Nâng cao hiệu quả huy động vốn của nhtm cổ phần quân đội pgd từ liêm cn hoàng quốc việt

Chuyên đề tốt nghiệp Đề tài : Nâng cao hiệu huy động vốn NHTM cổ phần Quân đội PGD Từ Liêm-CN Hoàng Quốc Việt LỜI MỞ ĐẦU Đất nước ta từ thực sách đổi mở cửa kinh tế chuyển kinh tế hoạt động theo chế kế hoạch hoá tập trung bao cấp sang kinh tế theo chế thị trường có quản lý Nhà Nước theo định hướng xã hội chủ nghĩa đạt nhiều thành tựu quan trọng có ý nghĩa dư luận nước đánh giá cao Việt Nam tiếp tục phát triển theo hướng đó, nhiều thành phần kinh tế, mục tiêu đến 2015 nghiệp Cơng nghiệp hố - Hiện đại hố (CNH-HĐH) đất nước đưa nước ta khỏi tình trạng tụt hậu so với nước khu vực giới Ngân hàng thương mại (NHTM) với vai trò trung gian tài việc huy động vốn để tái cấp vốn cho kinh tế quan trọng Tuy nhiên ngân hàng loại hình doanh nghiệp đặc biệt kinh doanh chủ yếu lĩnh vực tiền tệ bắt buộc phải hoạt động có hiệu để vừa đảm bảo mục tiêu an tồn hoạt động vừa đứng vững kinh tế thị trường qua thực có hiệu vai trị dẫn vốn cho kinh tế phát triển Ngân hàng Quân Đội chi nhánh Hoàng Quốc Việt chi nhánh NHTMCP Quân đội Cũng Ngân hàng thương mại khác chi nhánh quan tâm đến hoạt động huy động vốn từ kinh tế để thực hoạt động kinh doanh thu lợi nhuận làm nhiệm vụ trung gian tài dẫn vốn cho kinh tế phát triển, thực trình CNH-HĐH đất nước Thấy tầm quan trọng hoạt động huy động vốn hoạt động ngân hàng, thời gian làm việc PGD Từ Liêm-CN Hoàng Quốc Việt, em chọn đề tài: “Nâng cao hiệu huy động vốn NHTM CP Quân đội-PGD Từ Liêm, CN Hoàng Quốc Việt” Đề tài nêu lên lý luận chung hiệu huy động vốn ngân hàng thương mại Đưa đánh giá chung thực trạng, hiệu huy động vốn ngân hàng đề xuất số giải pháp, kiến nghị Kết cấu luận văn Chuyên đề tốt nghiệp Ngồi phần lời nói đầu kết luận, chuyên đề gồm chương: Chương 1: Cơ sở lý luận hiệu huy động vốn NHTM Chương 2: Thực trạng hiệu huy động vốn NHTM CP Quân đội-PGD Từ Liêm, CN Hoàng Quốc Việt Chương 3: Giải pháp kiến nghị nâng cao hiệu huy động vốn NHTM Cổ phần Quân đội-PGD Từ Liêm, CN Hoàng Quốc Việt Chuyên đề tốt nghiệp CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại Ngân hàng tổ chức tài hình thành phát triển gắn liền với phát triển xã hội Trong loại hình Ngân hàng Ngân hàng thương mại (NHTM) phổ biến Sự đời hệ thống NHTM có tác động lớn đến kinh tế thị trường, kinh tế thị trường phát triển hoạt động NHTM ngày hoàn thiện ngân hàng trở thành tổ chức thiếu kinh tế, đời phát triển tất yếu khách quan Có nhiều định nghĩa khác Ngân hàng thương mại Luật Ngân hàng Pháp, năm 1941 định nghĩa: “Ngân hàng xí nghiệp hay sở hành nghề thường xuyên nhận công chúng hình thức ký gửi hay hình thức khác số tiền mà họ dành cho họ vào nghiệp vụ chiết khấu, tín dụng hay dịch vụ tài chính” Ở Mỹ, NHTM định nghĩa cơng ty kinh doanh chuyên cung cấp dịch vụ tài hoạt động ngành dịch vụ tài (là hoạt động kinh doanh lĩnh vực ngân hàng, bảo hiểm, chứng khốn) Mặc dù nước có định nghĩa khác tựu chung lại ta nhận thấy NHTM có chung tính chất là: huy động vốn (nhận tiền gửi không kỳ hạn có kỳ hạn, phát hành giấy tờ có giá…) để sử dụng vào nghiệp vụ cho vay, chiết khấu nghiệp vụ kinh doanh khác Ngân hàng trung gian tài chính, huy động vốn nhàn rỗi xã hội dùng tiền cho cá nhân tổ chức vay lại Ngân hàng thương mại tổ chức tín dụng thể nhiệm vụ ngân hàng huy động vốn cho vay vốn Ngân hàng thương mại cầu nối cá nhân tổ chức, hút vốn từ nơi nhàn rỗi bơm vào nơi khan Hoạt động ngân hàng thương mại nhằm mục đích kinh doanh hàng hố đặc biệt "vốn3 Chuyên đề tốt nghiệp tiền", trả lãi suất huy động vốn thấp lãi suất cho vay vốn, phần chênh lệch lãi suất lợi nhuận ngân hàng thương mại Hoạt động ngân hàng thương mại phục vụ cho nhu cầu vốn tầng lớp dân chúng, loại hình doanh nghiệp tổ chức khác xã hội Khi chủ thể kinh tế có nhu cầu toán cho khoản mua hàng hoá dịch vụ họ thường sử dụng séc, uỷ nhiệm chi, thẻ tín dụng hay tài khoản điện tử Khi cần thơng tin tài hay lập kế hoạch tài ngân hàng tư vấn Tại nước phát triển, ngân hàng thương mại thực đóng vai trị quan trọng, đảm nhận vai trị giữ cho mạch máu (dòng vốn) kinh tế lưu thơng có góp phần bơi trơn cho hoạt động kinh tế thị trường non yếu Quy định Luật tổ chức tín dụng Việt Nam (Điều 20/2004/QH): Ngân hàng thương mại loại hình tổ chức tín dụng thực toàn hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan Trong quy định: “Hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên nhận tiền gửi, sử dụng số tiền để cấp tín dụng cung ứng dịch vụ tốn” Như vậy, hiểu: Ngân hàng thương mại tổ chức kinh tế kinh doanh lĩnh vực tiền tệ mà hoạt động chủ yếu thường xuyên nhận tiền gửi khách hàng với trách nhiệm hồn trả, sử dụng số tiền để cấp tín dụng, làm phương tiện tốn thực dịch vụ theo uỷ thác khách hàng Thực ra, Ngân hàng thương mại doanh nghiệp, đối tượng kinh doanh ngân hàng lại tiền tệ Ngân hàng thương mại có hai nghiệp vụ kinh doanh nghiệp vụ kinh doanh tín dụng nghiệp vụ huy động vốn Chuyên đề tốt nghiệp 1.1.2 Hoạt động chủ yếu NHTM 1.1.2.1 Hoạt động huy động vốn Hoạt động huy động vốn tạo nguồn vốn cho NHTM, có tầm quan trọng to lớn ảnh hưởng tới hiệu hoạt động ngân hàng NHTM thực hoạt động huy động vốn để sử dụng vào hoạt động kinh doanh Có thể nói, huy động vốn khâu mở đường cho hoạt động NHTM Hiệu hoạt động huy động vốn ảnh hưởng lớn tới hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng Cùng với phát triển kinh tế, Ngân hàng huy động từ nhiều nguồn khác Lựa chọn hình thức huy động, khả huy động cịn tuỳ thuộc chiến lược, khả năng, đặc điểm địa bàn kinh doanh ngân hàng Ngân hàng huy động từ nguồn như: vốn chủ sở hữu, vốn huy động, vốn vay nguồn khác Vốn chủ sở hữu Để bắt đầu hoạt động loại hình doanh nghiệp khác, Ngân hàng phải có lượng vốn định Đây nguồn vốn ngân hàng sử dụng lâu dài, hình thành nên trang thiết bị, sở vật chất cho ngân hàng Vốn chủ sở hữu hình thành từ nhiều nguồn khác tuỳ theo tính chất sở hữu, lực tài chủ ngân hàng, yêu cầu phát triển thị trường mà ngân hàng có cấu khối lượng vốn khác Ngân hàng tăng vốn chủ q trình hoạt động thơng qua việc chuyển phần lợi nhuận sau thuế thành vốn đầu tư thông qua việc phát hành thêm cổ phần góp thêm Hoạt động huy động tiền gửi Ngân hàng mở tài khoản tiền gửi để giữ hộ toán hộ cho khách hàng, thực dịch vụ tài khác theo yêu cầu khách hàng Bằng cách ngân hàng huy động tiền doanh nghiệp, tổ chức dân cư Chuyên đề tốt nghiệp Tiền gửi nguồn tiền quan trọng, chiếm tỷ trọng lớn tổng nguồn tiền ngân hàng Để gia tăng lượng tiền gửi có nguồn tiền có chất lượng cao, ổn định môi trường cạnh tranh, ngân hàng đưa thực nhiều hình thức huy động khác Các cá nhân, doanh nghiệp gửi tiền vào ngân hàng thông qua việc mở tài khoản để ngân hàng cung ứng dịch vụ tốn, đầu tư cách nhanh chóng an tồn Nâng cao nghiệp vụ huy động tiền gửi tăng nguồn vốn kinh doanh cho ngân hàng, tốn khơng dùng tiền mặt giúp NHNN ổn định kiểm soát kinh tế qua sách tiền tệ Hoạt động vay Ngân hàng huy động vốn đáp ứng nhu cầu chi trả khả huy động bị hạn chế cách vay tổ chức tín dụng, vay NHNN vay thị trường vốn Nguồn vốn chủ yếu ngân hàng từ nguồn tiền gửi trường hợp khẩn cấp, NHNN cho phép NHTM vay vốn đáp ứng khả tốn kịp thời NHTM hình thức tái chiết khấu (hoặc tái cấp vốn) Ngân hàng vay vốn thị trường vốn thơng qua việc phát hành giấy nợ (kỳ phiếu, tín phiếu, cổ phiếu trái phiếu) đáp ứng khả chi trả khoản vay trung dài hạn Các tổ chức tín dụng thị trường vay mượn lẫn thông qua thị trường liên ngân hàng, khoản vay khơng cần tài sản bảo đảm bảo đảm chứng khoán kho bạc Qui mơ tính ổn định khoản vay chịu tác động qui mơ, uy tín Ngân hàng Hoạt động huy động vốn khác Ngân hàng huy động từ nguồn khác như: nguồn uỷ thác, nguồn toán, nguồn khác NHTM thực dịch vụ uỷ thác như: uỷ thác cho vay, uỷ thác đầu tư, uỷ thác cấp phát, uỷ thác giải ngân… Chuyên đề tốt nghiệp Nguồn toán thành lập từ hoạt động tốn khơng dùng tiền mặt qua ngân hàng (séc trình chi trả, tiền ký gửi để mở L/C…) Nguồn khác: Các khoản nợ khác thuế chưa nộp, lương chưa trả… Các nguồn có thị trường nhiên chưa phổ biến, số lượng Sự phát triển nguồn phụ thuộc lớn vào phát triển thị trường, công nghệ ngân hàng 1.1.2.2 Hoạt động sử dụng vốn Đi vào hoạt động kinh doanh doanh nghiệp muốn tối đa hoá lợi nhuận, Ngân hàng thương mại doanh nghiệp có mục đích Hoạt động NHTM tìm kiếm khoản vốn (huy động vốn) để sử dụng vào hoạt động kinh doanh vốn nhằm thu lợi nhuận tối đa Việc sử dụng vốn q trình tạo nên loại tài sản khác ngân hàng, tín dụng loại tài sản chiếm tỷ trọng lớn (trong cho vay lại chiếm tỷ trọng cao nhất) Hoạt động sử dụng vốn vừa đem lại lợi ích cho người dư thừa vốn người thiếu vốn mà cịn đem lại lợi ích kinh tế cho thân ngân hàng phát triển kinh tế Hoạt động tín dụng Nguồn thu nhập lớn ngân hàng từ hoạt động tín dụng, chiếm tỷ trọng cao tổng tài sản, tạo thu nhập từ lãi lớn nhất, mang lại rủi ro cao Tín dụng hoạt động tài trợ ngân hàng cho khách hàng Điều 49 Luật tổ chức tín dụng Việt Nam ghi: “Tổ chức tín dụng cấp tín dụng cho tổ chức cá nhân hình thức cho vay, chiết khấu thương phiếu giấy tờ có giá, bảo lãnh, cho th tài hình thức khác theo qui định NHNN” Như vậy, nghiệp vụ tín dụng mà ngân hàng thực chủ yếu cho vay, chiết khấu, bảo lãnh, cho thuê tài Nền kinh tế ngày phát triển, nhu cầu mở rộng sản xuất kinh doanh đơn vị cá nhân tăng theo, làm cho hoạt động tín dụng phát Chuyên đề tốt nghiệp triển Các ngân hàng bước mở rộng hình thức, đối tượng kinh doanh Ngoài cho vay doanh nghiệp ngân hàng mở rộng cho vay cá nhân hộ gia đình để tiêu dùng sản xuất kinh doanh Bên cạnh hình thức cho vay ngắn hạn, ngân hàng cịn cho vay dự án, có độ rủi ro cao lợi nhuận lớn Ngân hàng hưởng lợi từ chênh lệch lãi suất cho vay lãi suất huy động Đối với ngân hàng hoạt động có rủi ro cao nên trước cho vay ngân hàng thường tổ chức thẩm định sát dự án cho vay Ngân hàng thực chiết khấu thương phiếu giấy tờ có giá sở tín nhiệm Nghiệp vụ chiết khấu coi đơn giản Độ an tồn thương phiếu tương đối cao có bảo đảm nhiều người (trừ trường hợp ngân hàng miễn ký miễn truy đòi khách hàng) Ngân hàng tái chiết khấu thương phiếu đáp ứng nhu cầu khoản với chi phí thấp Cho th tài thường hình thức tín dụng trung dài hạn Nó gần giống với cho vay chỗ ngân hàng phải xuất tiền với kỳ vọng thu gốc lẫn lãi sau thời hạn định Cho th khơng có tài sản đảm bảo nên rủi ro cao, ngân hàng phải lập dự phòng rủi ro Bảo lãnh việc ngân hàng thực nghĩa vụ tài thay cho khách hàng khách hàng khơng thực đúng nghĩa vụ cam kết Ngân hàng tài trợ cho khách hàng để tìm nguồn tài trợ mới, mua hàng hoá thực hoạt động sản xuất kinh doanh thu lợi nhuận Bảo lãnh ngân hàng tạo mối liên kết trách nhiệm tài san sẻ rủi ro Ngân hàng thu phí bảo lãnh nhằm bù đắp chi phí Ngồi ra, ngân hàng cịn thu khoản ký quĩ nguồn tiền gửi với lãi suất thấp thực nghiệp vụ bảo lãnh Hoạt động đầu tư Sau cho vay, đầu tư loại tài sản chiếm tỷ trọng cao thứ hai tổng tài sản Ngân hàng đầu tư vào việc mua bán chứng khốn, góp vốn vào doanh nghiệp đầu tư vào trang thiết bị tài sản cố định phục vụ cho hoạt động kinh doanh Ngân hàng Đi đôi với phát triển xã hội xuất Chuyên đề tốt nghiệp hàng loạt nhu cầu khác Để đa dạng hoá nghiệp vụ kinh doanh tăng thu lợi nhuận ngân hàng cần chú trọng vào loại hình đầu tư, đáp ứng nhu cầu kinh tế đà phát triển Cùng với phát triển kinh tế ngành ngân hàng phát triển không ngừng, ngân hàng chú trọng phát triển theo hướng ngân hàng đa năng, ngân hàng tập đoàn, mở rộng đầu tư vào nhiều lĩnh vực thuộc tài chính- ngân hàng- bảo hiểm nhiều lĩnh vực khác 1.1.2.3 Hoạt động trung gian Ngân hàng trung gian tài ngồi thực nghiệp vụ huy động vốn, cho vay, đầu tư cịn có hoạt động trung gian Ngân hàng đóng vai trị trung gian tốn cho khách hàng thơng qua phương thức séc, thẻ toán uỷ nhiệm thu, uỷ nhiệm chi, thẻ tín dụng … Mở tài khoản giao dịch và thực tốn Thơng qua việc mở tài khoản ngân hàng việc bảo quản tiền cho khách hàng thực hoạt động tốn theo nhu cầu khách hàng Thanh tốn khơng dùng tiền mặt, tức người gửi tiền không cần phải đến ngân hàng để lấy tiền trả cho khách hàng mà cần viết lệnh chi trả cho khách (còn gọi séc), khách hàng mang giấy lệnh đến ngân hàng nhận tiền Thanh tốn khơng dùng tiền mặt tăng nhanh vòng quay vốn, an tồn, thuận tiện, nhanh chóng cho người nhận tiền người gửi tiền Thanh tốn khơng dùng tiền mặt cịn giúp giảm lượng tiền mặt, chi phí lưu thông kinh tế, tăng cường quản lý vĩ mơ, hoạch định thực thi sách tiền tệ Ngân hàng thu phí dịch vụ toán, nguồn vốn toán Ngân hàng thực vai trị trung gian chủ thể kinh tế Cùng với phát triển ngành công nghiệp ngân hàng, nhiều phương thức toán phát triển Uỷ nhiệm chi, nhờ thu, L/C, thẻ toán …Hoạt động trung gian vừa mang lại phần lợi nhuận cho Chuyên đề tốt nghiệp ngân hàng, vừa giúp ích ổn định, phát triển kinh tế, lưu thơng tốn thương mại thuận tiện, rõ ràng Bảo quản vật có giá Cũng nhu cầu bảo đảm tài sản khách hàng ngân hàng thực việc lưu giữ vật có giá (vàng, vật q có giá trị khác…) khơng có tiền mặt Ngân hàng giao cho khách hàng giấy chứng nhận, yêu cầu chi trả lúc Khách hàng phải trả phí bảo quản Trên giới hình thức bảo quản vật có giá phát triển, có ngân hàng chuyên trách bảo quản vật có giá Các nghiệp vụ trung gian khác Ngồi hoạt động dịch vụ nêu trên, ngân hàng cung cấp dịch vụ: uỷ thác, bảo quản hộ chứng từ có giá cho khách hàng thuê két sắt, dịch vụ đại lý… Ngân hàng thực hoạt động tài - ngân hàng nhu cầu chủ thể kinh tế Các hoạt động ngân hàng có mối quan hệ thường xuyên chặt chẽ với Hoạt động huy động vốn ảnh hưởng tới định sử dụng vốn, ngược lại nhu cầu sử dụng vốn ảnh hưởng tới qui mô, cấu nguồn vốn huy động Các nghiệp vụ trung gian tạo thêm thu nhập cho ngân hàng, đặc biệt thu hút khách hàng tạo quan hệ tín dụng mở rộng hoạt động ngân hàng (huy động vốn sử dụng vốn) Các hoạt động ngân hàng có mối quan hệ biện chứng qua lại lẫn nhau, ngân hàng cần kết hợp hoạt động hợp lý, chặt chẽ hoạt động để thu hiệu kinh doanh cao 1.2 HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.2.1 Hoạt động huy động vốn NHTM 1.2.1.1 Khái niệm hoạt động huy động vốn Nguồn vốn NHTM giá trị tiền tệ Ngân hàng tạo lập huy động để thực nghiệp vụ cho vay, đầu tư thực dịch vụ kinh doanh nhằm mục tiêu sinh lời 10