Are You suprised ? Chuyên đề tốt nghiệp Nguyễn Chí Thành 1 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHOA NGÂN HÀNG CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP Đề tài Gi¶[.]
Chun đề tốt nghiệp Nguyễn Chí Thành BỢ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM HỌC VIỆN NGÂN HÀNG - KHOA NGÂN HÀNG - - CHUYấN ấ TễT NGHIấP tai: Giải pháp nâng cao nghiệp vụ hoạt động huy động vốn Ngân Hàng Thơng mại cổ phần đông Nam chi nhánh văn phú Ho tờn sinh viờn Lp Chuyờn nganh Khoa : ngun chÝ thµnh : NHTM D – K11 : Ngân hàng thương mại : Ngân hàng HÀ NỘI, THÁNG NĂM 2012 Chuyên đề tốt nghiệp Nguyễn Chí Thành Lời mở đầu Việc huy động khoản tiền nhàn rỗi kinh tế, hoạt động tổ chức tín dụng góp phần khơng nhỏ việc thu hút lượng vốn lớn doanh nghiệp vay, thực tái đầu tư thúc đẩy kinh tế phát triển Đây hoạt động truyền thống, chủ yếu Ngân hàng Chính vậy, kết huy động vốn sử dụng vốn tổ chức tín dụng cao hay thấp có ảnh hưởng không tồn phát triển thân tổ chức tín dụng mà cịn tác động trực tiếp đến kinh tế, đặc biệt kinh tế vừa bước khỏi chế bao cấp khởi sắc bước đầu đổi nước ta Chun đề tốt nghiệp Nguyễn Chí Thành Hồ với cơng việc đổi chung đất nước, góp phần vào thành tựu đạt thập niên qua, ngành Ngân hàng phải vượt qua không Ýt khó khăn để phấn đấu cho mục tiêu phát triển đất nước Vì mục tiêu này, khơng khác mà hệ thống Ngân hàng phải trở thành bàn đạp vững cho kinh tế Tuy nhiên, 10 năm đổi chưa phải nhiều, Ngân hàng phải giải nhiều khó khăn trước mắt mà vấn đề cộm hiệu công tác huy động vốn ngân hàng Là mét phận cấu thành guồng máy hệ thống ngân hàng Ngân hàng Thương mại góp phần không nhỏ vào phát triển kinh tế Việt Nam nói chung khu vực Hà Đơng nói riêng Song khơng tránh khỏi khó khăn chung Nâng cao hiệu hoạt động huy động vốn để củng cố tồn phát triển ngân hàng, vấn đề quan tâm Ngân hàng thương mại cổ phần Đông Nam Á hệ thống ngân hàng Chính vậy, thời gian thực tập Ngân hàng , em mạnh dạn sâu tìm hiểu hồn thành đề tài: "Giải pháp nâng cao nghiệp vụ hoạt động huy động vốn Ngân Hàng thương mại cổ phần Đơng Nam Á chi nhánh Văn Phỳ-Hà Đụng(SeABank-Văn Phó)" Với cấu trúc sau: Chương I: Một sè lý luận nghiệp vụ huy động vốn Ngân hàng Thương mại Chương II: Thực trạng công tác huy động vốn SeABank-chi nhánh Văn Phú Chương III: Giải pháp nâng cao công tác nghiệp vụ huy động vốn SeABank-chi nhánh Văn Phú Do thời gian có hạn, vấn đề lại phức tạp đa dạng, khả chuyên môn kinh nghiệm thực tế cịn nhiều hạn chế, nên em trình bày chuyên đề khó tránh khỏi sai sót, mong có bổ xung, góp ý hướng dẫn thầy, cô sở nơi em thực tập Chuyên đề tốt nghiệp Nguyễn Chí Thành Chuyên đề tốt nghiệp Nguyễn Chí Thành Chương I Một sè lý luận nghiệp vụ huy động vốn Ngân hàng Thương mại Tổng quan ngân hàng Thương mại 1.1 Ngân hàng thương mại vai trò kinh tế thị trường Ngân hàng thương mại (NHTM) ngành công nghiệp đời sớm Mỹ Ngân hàng thương mại thành lập năm 1782, trước Hiến pháp liên bang thông qua nhiều Ngân hàng thương mại thành lập từ năm 1800 đến hoạt động nước, luật Ngân hàng thương mại có quy định khác nhau, người ta thường dựa vào tính chất mục đích hoạt động Ngân hàng thị trường tài để đưa cách hiểu Ngân hàng thương mại Pháp, theo luật ngân hàng hàng năm 1941 "được coi Ngân hàng xí nghiệp hay sở hành nghề thường xuyên nhận công chúng hình thức ký thác hay hình thức khác, số tiền mà họ dùng cho họ nghiệp vụ chứng khốn tín dụng hay dịch vụ tài chính" Hay Ên Độ, luật ngân hàng năm 1950 bổ sung năm 1959 nêu: "Ngân hàng sở nhận khoản tiền ký thác vay, tài trợ, đầu tư" Và theo luật ngân hàng Đan Mạch năm 1930 định nghĩa: "Những nhà băng thiết yếu gồm nghiệp vụ nhận tiền ký thác, buôn bán vàng bạc, hàng nghề thương mại giá trị địa ốc, phương tiện tín dụng hối phiếu, thực nghiệp vụ chuyển ngân, đứng bảo hiểm " Để hiểu Ngân hàng thương mại có nhiều định nghĩa khác nhau, ta thấy Ngân hàng thương mại khơng phải trung gian tài để hiểu Ngân hàng thương mại để phân biệt Ngân hàng thương mại với Chuyên đề tốt nghiệp Nguyễn Chí Thành trung gian tài khác như: Các Cơng ty bảo hiểm, quỹ đầu tư gọi chung tổ chức phi ngân hàng cần phải dựa tính chất Ngân hàng thương mại là: Ngân hàng thương mại nơi nhận tiền ký thác, tiền ký gửi không kỳ hạn có kỳ hạn để sử dụng vào nghiệp vụ cho vay, chiết khấu vá dịch vụ kinh doanh khác ngân hàng Việt Nam, theo Điều 20 Luật tổ chức tín dụng (TCTD) Quốc Hội thơng qua tháng 12 năm 1997 có nêu: "Tổ chức tín dụng doanh nghiệp thành lập theo quy định luật quy định khác pháp luật để hoạt động kinh doanh tiền tệ, làm dịch vụ Ngân hàng với nội dung nhận tiền gửi sử dụng tiền gửi để cấp tín dụng, cung cấp dịch vụ toán" Luật nêu ngân hàng loại hình tổ chức tín dụng thực toàn hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh có liên quan Theo tổ chức mục tiêu hoạt động loại hình ngân hàng, hệ thống Ngân hàng Việt Nam bao gồm hai cấp: Ngân hàng thương mại Ngân hàng Trung Ương, Ngân hàng thương mại đời với tính chất nhận tiền gửi, sử dụng vào nhiệm vụ cho vay, chứng khoán dịch vụ khác ngân hàng, ngày thể rõ vai trị phát triển kinh tế Với chức mình, Ngân hàng thương mại giữ vai trị quan trọng kinh tế thể qua nội dung sau: 1.1.1 Ngân hàng thương mại nơi cung cấp vốn cho kinh tế Thực tế cho thấy, để phát triển kinh tế đơn vị kinh tế cần phải có lượng vốn lớn đầu tư cho hoạt động sản xuất kinh doanh hoạt động khác Nhưng điều khó khăn lợi Ých cần có người đứng tập trung tiền nhàn dỗi nơi lúc kịp thời cung ứng cho nơi cần vốn Bằng vốn huy động xã hội thơng qua hoạt động tín dụng, Ngân hàng thương mại cung cấp vốn cho hoạt động kinh tế, đáp ứng nhu cầu vốn cách kịp thời cho q trình sản xuất Nhờ có hoạt động hệ thống Ngân hàng thương mại đặc biệt hoạt động tín dụng, doanh nghiệp, cá nhân có điều kiện mở rộng sản Chuyên đề tốt nghiệp Nguyễn Chí Thành xuất, cải tiến máy móc, cơng nghệ để tăng suất lao động, nâng cao hiệu kinh tế chất lượng sản phẩm cho xã hội 1.1.2 Ngân hàng thương mại cầu nối doanh nghiệp với thị trường Bước sang chế thị trường, địi hỏi phát triển tín dụng Ngân hàng làm biến đổi hoạt động ruỗng lát nhà máy, xí nghiệp khơi dậy sức sống dây chuyền sản xuất đại suất cao, thực chuyển giao công nghệ từ nước tiên tiến Điều khơng thể thực vốn tự có doanh nghiệp Ýt ỏi Bên cạnh đó, tín dụng ngân hàng cịn cung cấp phần vốn không nhỏ việc tăng cường nguồn vốn lưu động doanh nghiệp Một vấn đề mối lo thường trực doanh nghiệp Một khía cạnh khác địi hỏi có mặt tín dụng ngân hàng doanh nghiệp Đó ngân quỹ để dành cho việc đào tạo đội ngũ lao động phù hợp với phát triển khoa học - kỹ thuật - công nghệ cao Đặc biệt điều kiện nước ta thiếu nhiều chuyên gia đầu ngành, cán có lực công nhân lành nghề 1.1.3 Ngân hàng thương mại công cụ để Nhà nước điều tiết vĩ mô kinh tế Cùng với vận động kinh tế, hệ thống ngân hàng chia làm hai cấp: Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng chuyên doanh (NHTM) SeABank Nhà nước sử dụng công cụ để quản lý hoạt động tiền tệ, điều tiết sách tiền tệ quốc gia Nhà nước điều tiết ngân hàng, ngân hàng dẫn dắt thị trường thơng qua hoạt động tín dụng tốn Ngân hàng thương mại hệ thống từ góp phần mở rộng khối lượng tiền cung ứng lưu thơng thơng qua việc cung ứng tín dụng cho ngành kinh tế, Ngân hàng thương mại thực việc dẫn dắt luồng tiền tập hợp phân chia vốn thị trường, điều khiển chúng cách có hiệu Chuyên đề tốt nghiệp Nguyễn Chí Thành 1.1.4 Ngân hàng thương mại cầu nối tài quốc gia với tài quốc tế Nhận thức tầm quan trọng kinh tế quốc tế, hội nhập kinh tế quốc gia với giới đem lại lợi Ých kinh tế to lớn, thúc đẩy kinh tế phát triển nhanh bền vững Một điều kiện quan trọng góp phần thúc đẩy hội nhập kinh tế quốc gia với kinh tế giới tài quốc gia Nền tài quốc gia cầu nối với tài quốc tế thông qua hoạt động Ngân hàng thương mại lĩnh vực kinh doanh nhận tiền gửi, cho vay, nghiệp vụ toán, nghiệp vụ ngoại hối nghiệp vụ khác Đặc biệt hoạt động tốn quốc tế, bn bán ngoại hối, quan hệ tín dụng với ngân hàng Nhà nước Ngân hàng thương mại trực tiếp gián tiếp tác động góp phần thúc đẩy hoạt động tốn xuất nhập thơng qua Ngân hàng thương mại thực vai trị điều tiết tài nước phù hợp với vận động tài quốc tế 1.2 Chức Ngân hàng thương mại 1.2.1 Chức làm trung gian tín dụng SeABank có chức trung gian tín Ngân hàng thương mại thể qua sơ đồ luân chuyển vốn sau: Sơ đồ 1: Sơ đồ luân chuyển vốn Cá Gửi tiền Ngâ Cho vay Cá nhân n nhân hàng doan h doan thUỷ thác đầu ơng §Çu t h nghi Với chức trung gian tín dụng, Ngân hàng thương mại làm nghi "cầu nối" người thừa vốn người thiếu vốn không đem lại lợi Ých cho người dư thừa vốn người thiếu vốn mà đem lại lợi Ých kinh tế cho thân kinh tế Đối với ngân hàng, họ tìm lợi nhuận Chuyên đề tốt nghiệp Nguyễn Chí Thành cho thân từ chênh lệch lãi suất cho vay lãi suất tiền gửi hoa hồng môi giới, 80% lợi nhuận SeABank thông qua hoạt động cho vay Lợi nhuận sở cho Ngân hàng thương mại tồn phát triển Đối với kinh tế, chức có vai trị quan trọng việc thúc đẩy tăng trưởng kinh tế đáp ứng nhu cầu vốn để đảm bảo trình sản xuất thực liên tục để mở rộng quy mô sản xuất Với chức này, Ngân hàng biến vốn nhàn rỗi khơng hoạt động thành vốn hoạt động, kích thích trình luân chuyển vốn, thúc đẩy sản xuất kinh doanh Đây chức quan trọng Ngân hàng thương mại, định trì phát triển Ngân hàng đồng thời sở để thực chức sau: 1.2.2 Chức trung gian toán Chức trung gian tốn có nghĩa ngân hàng đứng tốn hộ cho khách hàng cách chuyển tiền từ tài khoản sang tài khoản khác theo yêu cầu họ Thơng qua chức Ngân hàng đóng vai trò người "thủ quỹ" cho doanh nghiệp cá nhân ngân hàng người giữ tiền khách hàng, chi tiền hộ cho khách hàng Nền kinh tế thị trường phát triển chức ngân hàng ngày mở rộng Thông qua chức trung gian toán, hệ thống Ngân hàng thương mại góp phần phát triển kinh tế Khi khách hàng thực toán qua ngân hàng làm giảm rủi ro, giảm chi phí tốn cho khách hàng đồng thời tốc độ luân chuyển vốn kinh doanh khách hàng nhanh hơn, làm cho hiệu sử dụng vốn khách hàng tăng Đối với Ngân hàng thương mại chức góp phần tăng lợi nhuận ngân hàng thơng qua việc thu lệ phí tốn Hơn nữa, lại tăng nguồn vốn cho vay ngân hàng thể số dư có tài khoản tiền gửi khách hàng Chức sở để hình thành chức tạo tiền Ngân hàng thương mại 1.2.3 Chức tạo tiền Chuyên đề tốt nghiệp Nguyễn Chí Thành Đây hệ hai chức hoạt động ngân hàng: Từ số dự trữ ban đầu thơng qua q trình cho vay tốn chuyển khoản ngân hàng lượng tiền gửi tạo lớn so với lượng dự trữ ban đầu gấp nhiều lần, gọi trình tạo tiền hệ thống ngân hàng Một ngân hàng sau nhận tiền gửi, tài khoản tiền gửi khách hàng ngân hàng có số dư Với số tiền sau để lại khoản dự trữ bắt buộc, ngân hàng sư đem đầu tư, cho vay từ chuyển sang vốn tiền gửi ngân hàng khác Với vịng quay vốn thơng qua chức tín dụng tốn ngân hàng Ngân hàng thương mại thực chức tạo tiền Vốn - tầm quan trọng vốn huy động hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại 2.1 Vốn Ngân hàng thương mại Vốn Ngân hàng thương mại giá trị tiền tệ Ngân hàng thương mại tạo lập huy động được, dùng vay, đầu tư thực dịch vụ kinh doanh khác Vốn ngân hàng thể dạng: Nguồn vốn chủ sở hữu nguồn vốn huy động 2.1.1 Nguồn vốn chủ sỡ hữu Vốn chủ sở hữu Ngân hàng thương mại vốn tự có ngân hàng tạo lập thuộc sở hữu riêng ngân hàng, thơng qua góp vốn chủ sở hữu hình thành từ kết kinh doanh nước khác nhau, định nghĩa vốn tự có khác nét chung vốn tự có bao gồm thành phần sau: - Vốn góp chủ sở hữu để thành lập mở rộng doanh nghiệp 10 Chuyên đề tốt nghiệp Nguyễn Chí Thành Thứ chi nhánh thực chuyển tiền mặt theo yêu cầu khách hàng đến tận nơi trụ sở khách hàng nhận chứng từ thông qua việc khách hàng gọi điện đến, để thực nó, nhân viên dịch vụ tài khoản phải biết tượng tận khách hàng để tránh tình trạng giả mạo làm thời gian tiền bạc Ngân hàng Thứ hai bố trí phận tốn viên phục vụ trả tiền cho khách hàng làm việc (dịch vụ trả tiền giờ) Hiện nay, khách hàng muốn rút tiền chi nhánh phải đến trước 4h30 phút Vì khách hàng muốn rút tiền ngồi khơng thực Do chi nhánh nên bố chí phận tốn việc làm ngồi để khách hàng đến ngân hàng thấy thuận tiện Thứ ba đưa hệ thống rút tiền tự động ATM vào hoạt động Hệ thống ATM số ngân hàng Việt Nam áp dụng chưa phổ biến đăc biệt triển khai chi nhánh SeABank quận Đống Đa Với máy rút tiền tự động ATM chi nhánh thu hút nguồn vốn huy động từ tài khoản tiền gửi không kỳ hạn Thứ tư mở rộng mạng lưới hoạt động Để tiện cho khách hàng giao dịch, chi nhánh nên đặt phòng giao dịch nhỏ huyện lị nhiều Các phịng có hoạt động ngân hàng nhỏ Hoạt động đạo hàng ngày chi nhánh thông qua kết nối mạng nội Các giao dịch truyền chi nhánh, chi nhánh xử lý định thực cho nhân viên phịng giao dịch Đối với dịch vụ uỷ thác đầu tư, sang năm tới chi nhánh cần tăng cường nhận uỷ thác đầu tư để tăng nguồn vốn hoạt động chi nhánh * Bên cạnh dịch vụ trên, chi nhánh nên mở dịch vụ tư vấn như: Tư vấn mở, toán L/C, tư vấn hoạt động đầu tư tài Các hoạt động mặt tạo cho ngân hàng nguồn thu nhập mặt khác, ngân hàng tìm kiếm khách hàng 53 Chuyên đề tốt nghiệp Nguyễn Chí Thành 2.3 Nâng cao chất lượng đầu Qua phân tích tình trạng nợ q hạn, thấy nợ hạn chi nhánh cao Đây trách nhiệm phận thu nợ (tín dụng) Bộ phận năm 2002 thu 25 tỷ, lượng nhỏ tổng dư nợ hạn Vì thời gian tới chi nhánh phải đẩy mạnh thu hồi việc Ðp khách hàng bán tài sản qua trung tâm đấu giá, khởi kiện số khách hàng chầy ỳ, phối hợp chặt chẽ với số quan hữu quan để xử lý khoản vay, đồng thời đề xuất với trụ sở xét miễn giảm lãi suất, bù đắp rủi ro cho số khách hàng vay Về phía cán thu nợ chi nhánh cần huấn luyện, đào tạo nâng cao nghiệp vụ thu nợ, để không giảm dư nợ q hạn trước mà cịn không để xảy phát sinh nợ hạn nợ tới nhằm nâng cao chất lượng tín dụng 2.4 Nâng cao trình độ cán Ngân hàng Từ nhận thức đánh giá yếu tố người thành cơng hoạt động kinh doanh nói chung kinh doanh ngân hàng nói riêng SeABank Văn Phú củng cố hoàn thiện tổ chức máy đặc biệt đổi chế quản lý, điều hành, tăng cường giám sát, kiểm tra nội bộ, quản lý tài tăng cường kỷ luật lao động quan tâm trọng Để phát huy kết đạt chi nhánh cần phải trọng đến công tác cán Đây khâu then chốt định thành công ngân hàng Ngân hàng cần đưa cán có lực vào vị trí trọng yếu, nắm giữ cương vị chủ chốt, có kế hoạch đào tạo cán bộ, có chế độ đãi ngộ thành tích chung Bên cạnh với đề án tổ chức cần tiếp tục triển khai, củng cố tổ chức máy nhân cấp theo hướng tinh giảm nâng cao hiệu hoạt động Cùng với hoạt động trên, chi nhánh nên trọng hoạt động đoàn thể nhằm tạo khơng khí thoải mái sau làm việc cho nhân viên Ngân hàng tổ chức thi cán nhân viên giỏi chi nhánh cho tồn nhân 54 Chun đề tốt nghiệp Nguyễn Chí Thành viên, "Cuộc thi phụ nữ đảm việc nhà giỏi việc nước", cán nam chi nhánh tổ chức thi thể thao nhằm khuyến khích động viên họ Qua thực tập tìm hiểu, em biết chi nhánh thiếu nhiều cán chủ chốt số cán nhận từ trụ sở đơng Như năm tới việc tuyển chọn thêm đến nhân viên kế toán huy động vốn, chi nhánh cần phải có kế hoạch bổ xung thêm số cán chức danh: Nhân viên kiểm soát nội bộ, nhân viên xử lý rủi ro kinh doanh, nhân viên ngân quỹ, nhân viên tín dụng Số nhân viên tổng cộng bốn người yêu cầu tốt nghiệp đại học khối kinh tế có am hiểu luật, ngoại trừ nhân viên ngân quỹ cần tốt nghiệp trung cấp trở lên phải có độ tin cậy Ngoài việc tuyển dụng, chi nhánh nên có kế hoạch đào tạo, bồi dưỡng thêm kiến thức cho cán công nhân viên chi nhánh như: * Với ban lãnh đạo cần có kế hoạch đào tạo, bồi dưỡng thêm kiến thức hành quản trị, tiếng anh để có thêm lý thuyết áp dụng vào thực tế * Với phòng ban lại cần đào tạo chuyên ngành Ngân hàng, ngoại thương, luật, tiếng anh cho số nhân viên Để thực hoàn thành giải pháp trên, Ban lãnh đạo Ngân hàng phải sát cánh tập thể cơng nhân viên giải khó khăn công việc, thể tinh thần tập thể tình đồn kết 2.5 Hiện đại hố cơng nghệ ngân hàng Từ nhận thức tầm quan trọng "phát triển cơng nghệ" để quốc tế hố dịch vụ chiến lược cạnh tranh Ngân hàng SeABank Văn Phú cần phải có chiến lược cơng nghệ, bao gồm phần cứng nhất, phần mềm cập nhật, hệ thống mở có mạng thơng tin viễn thơng Trước mắt Ngân hàng cần hoàn thiện hệ thống E - Bank hệ thống kế toán huy động vốn toán qua Ngân hàng tầm quan trọng dịch vụ Ngân hàng 55 Chuyên đề tốt nghiệp Nguyễn Chí Thành 2.6 Đẩy mạnh chiến lược Marketing cho toàn hoạt động ngân hàng Trong thời gian gần lĩnh vực hoạt động Marketing phát triển bao trùm sang lĩnh vực dịch vụ Tuy hoạt động ngân hàng, bắt đầu vào năm 70 Mới coi phương pháp quản trị kinh doanh tổng hợp Hiện nay, Marketing ngân hàng nhiệm vụ quan trọng không nhân viên ngân hàng mà cán lãnh đạo Với vai trò Marketing SeABank Văn Phú cần thực chương trình Marketing Mét chương trình mà Ngân hàng áp dụng để mở rộng hoạt động huy động vốn dịch vụ Ngân hàng hoạt động thuyết trình, quảng cáo truyền hình Ngân hàng áp dụng phương pháp thuyết trình doanh nghiệp việc thành lập đội đặc biệt giới thiệu sản phẩm Ngân hàng, họ đến doanh nghiệp liên hệ, xin phép thuyết trình tiện Ých dịch vụ mà Ngân hàng đưa Với phương pháp tiếp cận trực tiếp khách hàng, Ngân hàng thu thập thông tin nhu cầu khách hàng qua việc lấy ý kiến trực tiếp họ dịch vụ Ngân hàng Từ đó, Ngân hàng có giải pháp cải tiến dịch vụ, mở rộng thị trường khách hàng Hiện theo em biết, phương pháp thuyết trình cơng cụ hoạt động Marketing tổ chức phi Ngân hàng ngành bảo hiểm Một số kiến nghị Nhà nước Ngân hàng Nhà nước 3.1 Đối với Nhà nước 3.1.1 Tạo môi trường pháp lý đồng ổn định Nhà nước thông qua quan Lập pháp, Hành pháp, Tư pháp cần xây dựng hệ thống pháp lý đồng Luật Ngân hàng với luật khác (Luật thương mại, Luật doanh nghiệp ) Việc ban hành không tạo niềm tin dân chúng qua luật pháp, mà giúp ngân hàng hoạt động có hiệu 56 Chuyên đề tốt nghiệp Nguyễn Chí Thành 3.1.2 Tạo mơi trường tâm lý Yếu tố tâm lý xã hội, trình độ văn hố dân tộc, đất nước có ảnh hưởng đến phương pháp tập trung huy động vốn, vấn đề cần phải tính đến q trình xây dựng sách xây dựng biện pháp huy động vốn phù hợp Chính Nhà nước cần có chương trình giáo dục tun truyền với quy mơ tồn quốc, nhằm làm thay đổi quan điểm người dân việc giữ tiền nhà, xố bỏ tâm lý e ngại, thích tiêu dùng tích luỹ người dân Qua tạo điều kiện thuận lợi cho công tác huy động vốn hệ thống ngân hàng 3.1.3 Tăng cường biện pháp quản lý Nhà nước doanh nghiệp Mét nguyên nhân gây tình trạng nợ hạn Ngân hàng thương mại từ phía doanh nghiệp vay vốn Ngân hàng Để giảm bớt khó khăn cho Ngân hàng thương mại,Nhà nước cần: Thực kiểm soát quản lý chặt chẽ việc cấp giấy phép thành lập đăng ký kinh doanh doanh nghiệp cho phù hợp với lực thực tế doanh nghiệp Có biện pháp hữu hiệu buộc doanh nghiệp phải chấp hành pháp lệnh kế toán thống kê chế độ kế toán bắt buộc 3.1.4 Bảo đảm môi trường kinh tế ổn định Môi trường kinh tế không ổn định gây cản trở cho hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, giảm hiệu huy động sử dụng vốn ngân hàng Vì Ngân hàng Nhà nước cần có biện pháp nhằm đảm bảo môi trường kinh tế ổn định cho hoạt động Ngân hàng thương mại tổ chức tín dụng Nên có bước đệm giải pháp thiết thực tháo gỡ khó khăn gây có chuyển đổi, điều chỉnh chế, sách liên quan đến toàn hoạt động kinh tế Mặt khác, Nhà nước cần có sách, biện pháp nhằm bảo vệ hoạt động sản xuất kinh doanh nước, sách ngăn chặn hàng nhập lậu 57 Chuyên đề tốt nghiệp Nguyễn Chí Thành 3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước 3.2.1 Tháo gỡ vướng mắc chế sách tiền tệ, tín dụng cho Ngân hàng thương mại Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Luật tổ chức tín dụng có hiệu lực thi hành kể từ ngày 01 tháng 10 năm 1998, thay hai Pháp lện Ngân hàng ban hành từ năm 1990 Đến có hàng chục văn luật: Nghị định, Quyết định, Thông tư hướng dẫn thi hành hai Luật Ngân hàng ban hành Song loạt chế lãi suất tỷ giá, quản lý ngoại hối, quy định cho vay, chấp, báo lãnh, ngoại tệ cịn vướng mắc, bất cập, khơng phù hợp với thông lệ quốc tế cản trở việc huy động vốn, mở rộng tín dụng, đáp ứng yêu cầu vốn nội tệ vốn ngoại tệ cho thành phần kinh tế Chính vậy, thời gian tới Ngân hàng Nhà nước cần thay đổi, ban hành văn pháp lý hướng dẫn cụ thể hoạt động Ngân hàng thương mại 3.2.2 Tăng cường cơng tác tra, kiểm sốt hoạt động Ngân hàng thương mại Thanh tra giải pháp mạnh mẽ có ý nghĩa định việc phát hiện, ngăn chặn xử lý vi phạm tổ chức tín dụng, làm cho tổ chức tín dụng hoạt động lành mạnh hiệu Nhất thời gian gần đây, tình hình nợ hạn tổ chức tín dụng ngày cao Việc chấp hành quy định tỷ lệ dự trữ bắt buộc, tỷ lệ đảm bảo khả toán, tỷ lệ chuyển hoán vốn ngân hàng chưa thực Chính cần có giám sát Ngân hàng Nhà nước Bên cạnh việc tra, kiểm soát, Ngân hàng Nhà nước yêu cầu Ngân hàng thương mại phải công khai thông tin tình hình hoạt động Ngân hàng Việc công khai thông tin mặt giúp cho hoạt động Ngân hàng thương mại lành mạnh hơn, mặt khác giúp khách hàng ngân hàng theo dõi hoạt động Ngân hàng thương mại từ yên tâm đầu tư 3.2.3 Nâng cao hiệu hệ thống bảo hiểm tiền gửi 58 Chuyên đề tốt nghiệp Nguyễn Chí Thành Theo Nghị định Chính phủ bảo hiểm tiền gửi ban hành ngày 01 tháng năm 1999 có quy định tổ chức tín dụng tổ chức tổ chức tín dụng phép thực số hoạt động ngân hàng theo quy định Luật tổ chức tín dụng có nhận tiền gửi cá nhân phải tham gia bảo hiểm tiền gửi bắt buộc Để hoàn thiện, nâng cao hiệu hệ thống bảo hiểm tiền gửi, thời gian tới cần nâng số tiền bảo hiểm trả người gửi tiền (hiện tối đa 30 triệu đồng Việt Nam cho tất khoản tiền gửi cá nhân gồm gốc lãi) Đồng thời giảm mức phí phải nộp tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi 59 Chuyên đề tốt nghiệp Nguyễn Chí Thành Kết luận Trong lĩnh vực hoạt động Ngân hàng Thương mại, nguồn vốn giữ vai trị quan trọng, vốn huy động ngân hàng quan tâm hàng đầu khách hàng, nguồn tiền gửi vốn để sinh tồn hoạt động kinh doanh ngân hàng Để phát huy vai trò, cung ứng vốn cho kinh tế hoàn thành tốt nhiệm vụ, huy động vốn mà Đảng Nhà nước tin tưởng giao cho Chi nhánh SeABank Văn Phú chi nhánh SeABank khác phải phấn đấu, tìm tịi đổi phương thức huy động vốn, trọng tâm cần đổi công tác huy động vốn Ngân hàng Việc đổi thực vấn đề xúc cần thiết thực tế Tuy nhiên, điều phụ thuộc nhiều vào thời gian, đòi hỏi có nghiên cứu kỹ lưỡng mặt xây dựng chế độ, khảo sát thực tế tuỳ theo điều kiện vận dụng ngân hàng có giải pháp thiết thực Bởi vậy, chuyên đề chắn cịn nhiều thiếu sót, em mong thầy, góp ý để chun đề thực tập em hoàn chỉnh Em chân thành biết ơn thầy Khoa Tài - Ngân hàng cán SeABank Văn Phú, nơi em thực tập giúp đỡ em hoàn thành chuyên đề 60 Chuyên đề tốt nghiệp Nguyễn Chí Thành Tài liệu tham khảo Giáo trình nghiệp vụ Ngân hàng Thương mại - Trường Đại học Quản lý Kinh doanh 2000 (Và giảng giáo viên) Điều lệ SeABank Văn Phú Báo cáo thường viên - SeABank Văn Phú Báo cáo tổng kết kết hoạt động kinh doanh SeABank Văn Phú Báo cáo tài SeABank Văn Phú 2010- 2011 Bản thuyết minh báo cáo tài SeABank Văn Phú 2010 - 2011 Giáo trình Tài doanh nghiệp - PGS.TS Lưu Thị Hương Tạp chí Ngân hàng số năm 2011 61 Chuyên đề tốt nghiệp Nguyễn Chí Thành mục lục Trang Lời mở đầu Chương I: Một số lý luận kế toán huy động vốn Ngân hàng thương mại Vai trò - chức Ngân hàng thương mại 1.1 Ngân hàng thương mại vai trò kinh tế thị trường 1.1.1 Ngân hàng thương mại nơi cung cấp vốn cho kinh tế 1.1.2.Ngân hàng thương mại cầu nối doanh nghiệp với thị trường 1.1.3 Ngân hàng thương mại công cụ để Nhà nước điều tiết vĩ mô kinh tế 1.1.4 Ngân hàng thương mại cầu nối tài quốc gia với tài quốc tế 1.2 Chức Ngân hàng thương mại 1.2.1 Chức làm trung gian tín dụng 1.2.2 Chức trung gian toán 1.2.3 Chức tạo tiền Vốn - tầm quan trọng vốn huy động hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại 2.1 Vốn Ngân hàng thương mại 2.1.1 Nguồn vốn chủ sở hữu 2.1.2 Nguồn vốn huy động 2.2 Vốn huy động vai trị Ngân hàng thương mại 2.3 Các hình thức huy động vốn Ngân hàng thương mại 62 Chuyên đề tốt nghiệp Nguyễn Chí Thành 2.3.1 Huy động vốn từ tài khoản tiền gửi 2.3.2 Huy động vốn phát hành giấy tờ có giá 2.3.3 Vay Ngân hàng Nhà nước tổ chức tín dụng khác Chương II: thực trạng công tác huy động vốn chi nhánh SeABank Văn Phú Khái quát tình hình hoạt động chi nhánh SeABank Văn Phú 1.1 Khái quát trình hình thành phát triển cấu tổ chức chi nhánh 1.1.1 Quá trình hình thành phát triển Chi nhánh 1.1.2 Cơ cấu tổ chức Chi nhánh Khái quát tình hình hoạt động kinh doanh SeABank Văn Phú Nguồn vốn SeABank Văn Phú Công tác sử dụng vốn Các nghiệp vụ khác SeABank Văn Phú Tình hình thực tế cơng tác huy động vốn SeABank Văn Phú Quy trình số hoạt động cụ thể Quy trình cho vay SeABank Văn Phú 1.1 Giai đoạn trước cho vay 1.2 Giai đoạn cho vay 1.3 Giai đoạn sau cho vay 1.4 Kiểm soát xử lý khoản vay SeABank Văn Phú 3.2 Quy trình kế tốn Chương III: Giải pháp hồn thiện cơng tác nghiệp vụ huy động vốn chi nhánh SeABank Văn Phú 63 Chuyên đề tốt nghiệp Nguyễn Chí Thành Định hướng Mục tiêu Giải pháp nâng cao hiệu công tác nghiệp vụ huy động vốn chi nhánh SeABank Văn Phú 2.1 Chi nhánh cần tăng cường đa dạng hố hình thức huy động vốn 2 Có sách thích hợp việc khuyến khích khách hàng mở sử dụng tài khoản Ngân hàng 2.2.1 Đối với thủ tục mở tài khoản chi nhánh 2.2.2 Mở rộng loại hình dịch vụ Ngân hàng 2.3 Nâng cao chất lượng đầu 2.4 Nâng cao trình độ cán Ngân hàng 2.5 Hiện đại hố công nghệ Ngân hàng 2.6 Đẩy mạnh chiến lược Marketing cho toàn hoạt động Ngân hàng Một số kiến nghị Nhà nước Ngân hàng Nhà nước 3.1 Đối với Nhà nước 3.1.1 Tạo môi trường pháp lý đồng ổn định 3.1.2 Tạo môi trường tâm lý 3.1.3 Tăng cường biện pháp quản lý Nhà nước doanh nghiệp 3.1.4 Bảo đảm môi trường kinh tế ổn định 3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước 3.2.1 Tháo gỡ vướng mắc chế sách tiền tệ, tín dụng cho Ngân hàng thương mại 3.2.2 Tăng cường công tác tra, kiểm soát hoạt động Ngân hàng thương mại 3.2.3 Nâng cao hiệu hệ thống bảo hiểm tiền gửi Kết luận 64 Chuyên đề tốt nghiệp Nguyễn Chí Thành Tài liệu tham khảo 65 Chuyên đề tốt nghiệp Nguyễn Chí Thành 66 Chuyên đề tốt nghiệp Nguyễn Chí Thành 67