Nguyễn Đình Tuấn Tài liệu thực tập Mơc lơ Lêi nói đầu .1 Ch¬ng 1: TÝn dụng rủi ro tín dụng Ngân hàng thơng mại kinh tế thị trờng 1.1 Rñi ro tÝn dụng cần thiết phải phòng ngừa hạn chÕ rđi ro tÝn dơng 1.1.1 Kh¸i niƯm vỊ rđi ro tÝn dơng 1.1.2 Sự cần thiết phải phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng 1.2 Nguyên nhân rủi ro tín dụng Ngân hàng thơng mại .5 1.2.1 Nguyên nhân khách quan 1.2.2 Nguyên nhân chủ quan 1.2.3 DÊu hiƯu nhËn biÕt rđi ro tÝn dông 1.3 Biện pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng thơng mại 12 1.3.1 Xây dựng sách tín dụng phù hợp 12 1.3.2 Nâng cao chất lợng công tác phân tích đánh giá khách hàng .12 1.3.3 Ngân hàng thực tốt việc phân tán rủi ro 14 chơng 2: thực trạng rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng vietinbank kcn Tiên sơn 15 2.1 Vài nét chi nhánh ngân hàng vietinbank kcn Tiên Sơn 15 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển chi nhánh Ngân hàng Vietinbank Tiên Sơn 15 2.1.2 Cơ cấu tổ chức chi nhánh Ngân hàng Vietinbank KCN Tiên Sơn 15 2.2.Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng viettinbank Tiên Sơn 16 2.2.1 Tình hình huy động vốn 16 2.2.2 T×nh h×nh sư dơng vèn 18 2.3.Thực trạng rủi ro tín dụng chi nhánh ngân hàng Vietinbank KCN Tiên Sơn 20 2.3.1 Thùc tr¹ng nợ hạn 20 2.3.2 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hngng Vietinbank KCN Tiên Sn 25 Nguyễn Đình Tuấn Tài liệu thực tập 2.3.3 C¸c biƯn ph¸p Chi nhánh Ngân hàng vietinbank Tiên Sơn đà thực nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng thêi gian qua 27 2.4 Đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng Viettinbank KCN Tiên Sơn 29 2.4.1 Những kết đạt đợc 29 2.4.2 Tồn nguyên nhân 30 CHƯƠNG 3: GIảI PHáP PHòNG NGừA Và HạN CHế RủI RO TíN DụNG TạI CHI NHáNH NGÂN HàNG VIETINBANK KCN TIÊN SƠN 31 3.1 Phơng hớng hoạt động Chi nhánh .31 3.2 Mét sè gi¶i pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Vietinbank Tiên Sơn 32 3.2.1 Nâng cao chất lợng trình độ chuyên môn phẩm chất đạo đức cán làm công tác tín dụng .32 3.2.2 X©y dùng hƯ thèng thu thập xử lý thông tin tín dụng .33 3.2.3 Tiến hành công tác thẩm định dự án, phân tích tín dụng cách nghiêm túc vµ toµn diƯn 35 3.2.4 Thực phân tán rủi ro 36 3.2.5 Phát xử lý kịp thời nợ hạn 36 kÕt luËn 38 Nguyễn Đình Tuấn Tài liệu thực tập Mét sè tõ viÕt t¾t -VTB KCN TS : -TCKT: -NQH: -DNNN: -TPNQD: -KCN: Ngân hngng Vietinbank Công Nghip Tiên Sn Tổ chức kinh tế Nợ hạn Doanh nghiệp nhà nớc Thành phần quốc doan Khu C«ng Nghiệp Nguyễn Đình Tuấn Tài liệu thực tập Lêi nói đầu Trong năm qua, thực đờng lối đổi kinh tế Đảng Nhà nớc, hệ thống Ngân hàng Việt Nam đà thực chiến lợc đổi mạnh mẽ hoạt động mình, tăng cờng huy động vốn từ nhiều nguồn, tích cực chủ động tìm kiếm khách hàng thay chờ khách hàng đến với nh trớc, trọng đại hoá ngân hàng, đổi cách mô hình tổ chức chế điều hành đà góp phần không nhỏ cho đà góp phần không nhỏ cho sù ph¸t triĨn kinh tÕ nãi chung, sù nghiƯp công nghiệp hoá - đại hoá nói riêng Nhng ngành ngân hàng đứng trớc nhiều khó khăn cản trở tiến trình đổi nh tỷ lệ nợ hạn, nợ khó đòi lớn, bất hợp lý mô hình cấu tổ chức, nội dung hoạt động, chế, sách thiếu môi trờng pháp lý cho hoạt động ngân hàng đà góp phần không nhỏ cho phản ánh phần thực trạng khó khăn hoạt động tín dụng ngân hàng thơng mại nớc ta Trong trình hội nhập kinh tế giới, Việt Nam đà có bớc phát triển mạnh mẽ tất mặt kinh tế, văn hóa xà hội Đặc biệt với việc Việt Nam trở thành thành viên thức WTO đà tạo tiền đề cho Việt nam gia nhập sân chơi toàn cầu, thúc đẩy giao lu kinh tế, chinh trị, văn hóa Các doanh nghiệp việt nam có hội tiếp xúc với kinh tế lơn mạnh góp phần đẩy mạnh quan hệ thơng mại, tăng trởng kinh tế đất nớc Tuy nhiên giao lu thơng mại đại ngời mua ngời bán tự toán cho đợc phạm vi hoạt động rọng chức đợc giao cho ngân hàng thơng mại Các ngân hàng thơng mại thực chức huy động vốn cho vay Hoạt động tín dụng Việt Nam phát triển cách mạnh mẽ, ngân hàng mọc lên ngày nhiều thúc đẩy kinh tế phát triển, nhiên rủi ro tín dụng cách hạn chế giải câu hỏi lớn với nhà quản trị ngân hàng.Vì vậy, việc quản lý, dự báo rủi ro biện pháp phòng ngừa, hạn chế rủi ro đà trë thµnh néi dung hÕt søc quan träng nh»m tiÕp tục nâng cao chất lợng hiệu kinh doanh ngân hàng Nguyn ỡnh Tun Ti liu thc Với mong muốn đóng góp vài ý kiến, giải pháp để giảm thiểu rủi ro tín dụng nghành ngân hàng Sau thời gian học tập lựa trọn trình bày Đề Tài: Giải pháp phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Vietinbank Khu Công Nghip Tiên Sơn ti gồm Chi gåm Ch¬ng: Ch¬ng 1: Rđi ro tÝn dụng Ngân hàng thơng mại kinh tế thị trờng Chơng 2: Thực trạng rủi ro tín dụng chi nhánh Ngân hàng viettinbank Tiên Sơn Chơng 3: Giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh Ngân hàng viettinbank Tiên Sơn Nguyễn Đình Tuấn Tài liệu thực tập Ch¬ng TÝn dụng rủi ro tín dụng Ngân hàng thơng mại kinh tế thị trờng 1.1 Rủi ro tín dụng cần thiết phải phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng 1.1.1 Khái niệm rđi ro tÝn dơng Rđi ro tÝn dơng ph¸t sinh trờng hợp ngân hàng không thu đợc đầy đủ gốc lÃi khoản vay, việc toán nợ gốc lÃi không kỳ hạn Rủi ro tín dụng gắn liền với hoạt động quan trọng nhất, có quy mô lớn Ngân hàng thơng mại - Hoạt động tín dụng Rủi ro tín dụng mang tính khách quan Vì vậy, rủi ro tín dụng điều tránh khỏi kinh doanh ngân hàng Nguyn ỡnh Tun Ti liu thc Mơ hình rủi ro tín dụng ngân hàng: 1.1.2 Sự cần thiết phải phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Nh đà phân tích trên, tín dụng ngân hàng có vai trò vô quan trọng kinh tế thị trờng, rủi ro tín dụng làm vai trò tích cực tín dụng ngân hàng mà ngợc lại, gây tác hại nghiêm trọng hệ thống ngân hàng, với ngời vay mà kinh tế xà hội Vì yêu cầu đảm bảo an toàn cho khoản tín dụng ngân hàng điều bắt buộc Nếu biện pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng khắc phục tác hại to lớn mà rủi ro tín dụng đem lại: - Trớc hết, ngân hàng thơng mại: mức độ thấp, rủi ro tín dụng làm hội, khả tích luỹ vốn, làm giảm sức mạnh ngân hàng; mức độ cao, thiệt hại rủi ro vợt giới hạn dự phòng rủi ro ngân hàng thơng mại (một trung gian tài chính, nguồn vốn mà ngân hàng sử dụng vay chủ yếu vốn huy động với đảm bảo cao hoàn trả tính thời hạn) rủi ro tín dụng làm xói mòn niềm tin vào lành mạnh hệ thống ngân hàng Tác động tâm lý dây chuyền sÏ t¹o sù rót tiỊn å ¹t, kÐo theo đổ vỡ hàng loạt chí hệ thống ngân hàng - Đối với ngời vay: Thông thờng rủi ro tín dụng hệ rủi ro kinh doanh khách hàng Với nợ hạn, ngời vay hoàn toàn nguồn tài trợ từ ngân hàng, hội kinh doanh tuột mất, tài sản bị tịch thu hoăc phát mại, ngời vay đứng trớc nguy phá sản Rủi ro tín dụng đợc thể qua tình trạng nợ hạn, việc nợ hạn không quan trọng mà việc ngời vay khả trả nợ Điều ảnh hởng trực tiếp đến kế hoạch sử dụng vốn ngân hàng, việc phòng ngừa rủi ro tín dụng cốt lõi hạn chế tối đa nợ hạn khả thu hồi 1.2 Nguyên nhân rủi ro tín dụng Ngân hàng thơng mại Nguyn ỡnh Tun Ti liu thc A Nguyên nhân rủi ro tín dụng khách hàng 1.2.1 Nguyên nhân khách quan - Môi trờng kinh tế: Môi trờng kinh tế có ảnh hởng đến hoạt động kinh doanh tiền tệ ngân hàng nói chung hoạt động tín dụng ngân hàng nói riêng Bất kỳ ngân hàng chịu tác động trớc biến động cña chu kú kinh tÕ Bëi chu kú kinh tÕ ảnh hởng tới tài ngời vay ảnh hởng tới thành công hay thất bại hoạt động tín dụng ngân hàng - Môi trờng trị - xà hội: Môi trờng trị - xà hội ổn định tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp phát triển, ngợc lại gây rủi ro doanh nghiệp tình trạng đất nớc có chiến tranh, bị cấm vận kinh tế, tệ nạn xà hội tràn lan Từ ảnh hởng tới tình hình tín dụng ngân hàng - Môi trờng pháp lý: Nếu nhà nớc xây dựng đợc hành lang pháp lý chặt chẽ có hiệu lực lành mạnh hoá mối quan hệ kinh tế tổ chức kinh tế với nh tổ chức kinh tế ngân hàng Ngợc lại, hệ thống pháp lý lỏng lẻo tạo nhiều kẽ hở gây nên tình trạng mánh khoé, lừa đảo, tham nhũng gây thiệt hại lẫn từ ảnh hởng đến khả toán ngân hàng, chí trực tiếp lừa đảo chiếm dụng vốn ngân hàng 1.2.2 Nguyên nhân chủ quan A Nguyên nhân rủi ro tín dụng khách hàng a Đối với khách hàng cá nhân Mục đích vay chủ yếu khách hàng cá nhân vay tiêu dùng, nguồn trả nợ họ thu nhập Rủi ro tÝn dơng x¶y khi: - Khi ngêi vay nợ thất nghiệp, họ thu nhập, nguồn để trả nợ ngân hàng Ngời vay nợ thất nghiệp công ty họ bị phá sản, thân họ không đảm bảo trình độ chuyên môn, không đảm bảo phẩm chất ®¹o ®øc Nguyễn Đình Tuấn Tài liệu thực tập - Khi cã sù cè bÊt thêng x¶y sống cá nhân ngời vay vốn, nh ốm đau, tai nạn buộc họ phải sử dụng số tiền lớn nên ảnh hởng tới việc trả nợ ngân hàng Những rủi ro tơng đối đơn giản liên quan đến cá nhân, không phức tạp nh khách hàng doanh nghiệp b Đối với khách hàng doanh nghiệp Thiệt hại thị trờng cung cấp do: - Giá nguyên vật liệu cung ứng tăng dự kiến làm cho chi phí sản xuất kinh doanh tăng, dẫn đến giá bán cao, doanh nghiệp không tiêu thụ hết mặt hàng sản xuất ra, gây ứ đọng vốn Nếu doanh nghiệp tôn trọng giá hợp đồng, không tăng giá bán làm lợi nhuận doanh nghiệp giảm thua lỗ, gây thiệt hại cho doanh nghiệp - Không đảm bảo chất lợng, quy cách phẩm chất nguyên vật liệu cung ứng, ảnh hởng đến chất lợng sản phẩm, gây khó khăn khâu tiêu thụ, làm cho việc tiêu thụ hàng hoá chậm Thiệt hại thị trờng tiêu thụ do: - Giá bán thị trờng giảm, dẫn đến thu nhập giảm, lợi nhuận giảm Giá bán giảm do: + Thị hiếu, nhu cầu khách hàng thay đổi + Có thêm đối thủ cạnh tranh tiềm + Chính sách Nhà nớc có thay đổi + Trên thị trờng xuất sản phẩm thay có chất lợng tốt - Khách hàng đà huỷ hợp đồng - Hệ thống phân phối không làm tốt chức - Nền kinh tế trì trệ, thu nhập bình quân ngời dân giảm, sức tiêu thụ chậm (nhất doanh nghiệp sản xuất mặt hàng xa xỉ) Nguyn ỡnh Tun Ti liu thc - Sản lợng sản phẩm doanh nghiệp cung ứng thị trờng lớn nhu cầu thị trờng khâu đánh giá thị trờng sai, không xác, sản phẩm sản xuất không bán đợc hết - Chất lợng sản phẩm doanh nghiệp cung ứng không đáp ứng đợc nhu cầu thị trờng khâu quản lý, khâu bảo quản hàng hoá, đóng gói không tốt B Nguyên nhân rủi ro tín dụng ngân hàng a Ngân hàng xây dựng sách tín dụng không phù hợp Chính sách tín dụng nhân tố ảnh hởng đến chất lợng tín dụng ngân hàng Chính sách tín dụng có vai trò quan trọng thông qua nội dung nh định hớng lĩnh vực đầu t tín dụng, cấu tín dụng; quy định sách lÃi suất nhiều đối tợng khách hàng khác nhau; quy chế nghiệp vụ cán tín dụng; quy định chế giám sát, quyền lợi trách nhiệm nhân viên tín dụng Những nội dung quan trọng cung cấp cho cán tín dụng nhà quản lý ngân hàng khung dẫn chi tiết để định tín dụng định hớng danh mục đầu t tín dụng Trong thực tế nhiều nguyên nhân mà sách tín dụng ngân hàng không hợp lý điều khó tránh Chính sách tín dụng không hợp lý thể hiện: - Cơ sở thiết lập cấu tín dụng không hợp lý: không cấu kinh tế địa bàn, không vào khả cụ thể thân ngân hàng - Quy trình nghiệp vụ thiếu chặt chẽ không phát huy đợc tự chủ, sáng tạo nhân viên tín dụng Nh vậy, sách tín dụng hợp lý, đắn đảm bảo cho hoạt động tín dụng, giúp ngân hàng đứng vững, tồn phát triển b Công tác thẩm định ngân hàng không tốt Thẩm định tín dụng khâu quan trọng sở cho việc định tín dụng Thẩm định tín dụng việc phân tích khả tơng lai ngời vay sử dụng vốn, khả hoàn tr¶ vèn vay… hay