Những giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại chi nhánh ngân hàng công thương hoàng mai

1 MỤC LỤC MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG I LÝ THUYẾT CHUNG VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ RỦI RO VÀ QUẢN LÝ RỦI RO 1.1.1 Khái niệm rủi ro ngân hàng thương mại 1.1.2 Các loại rủi ro ngân hàng thương mại 1.1.3 Quy trình quản lý rủi ro ngân hàng thương mại 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG (RRTD) 10 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 10 1.2.2 Đặc điểm phân loại rủi ro tín dụng 11 1.2.3 Nguyên nhân hậu rủi ro tín dụng .12 1.2.4 Các tiêu phản ánh rủi ro tín dụng 16 1.2.5 Các nguyên tắc quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 18 CHƯƠNG II THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CƠNG THƯƠNG HỒNG MAI 22 2.1 GIỚI THIỆU CHUNG VỀ CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CƠNG THƯƠNG HỒNG MAI 22 2.1.1 Chức năng, nhiệm vụ Chi nhánh Ngân hàng cơng thương Hồng Mai 22 2.1.2 Bộ máy tổ chức điều hành Chi nhánh Ngân hàng công thương Hoàng Mai 23 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh Chi nhánh Ngân hàng cơng thương Hồng mai 24 2.2 THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG Ở CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CƠNG THƯƠNG HOÀNG MAI 30 2.2.1 Những quy định chung việc cấp tín dụng CN NHCT Hoàng Mai 30 2.2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng Chi nhánh ngân hàng Cơng thương Hồng Mai 37 2.3 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CƠNG THƯƠNG HỒNG MAI .47 2.3.1 Thành cơng đạt nguyên nhân .47 2.3.2 Những hạn chế tồn nguyên nhân 48 CHƯƠNG III GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CƠNG THƯƠNG HOÀNG MAI 51 3.1 MỤC TIÊU VÀ ĐỊNH HƯỚNG CƠNG TÁC TÍN DỤNG CỦA CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CƠNG THƯƠNG HỒNG MAI 51 3.1.1 Mục tiêu 51 3.1.2 Định hướng cơng tác tín dụng Chi nhánh ngân hàng Cơng thương Hồng Mai 52 3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG HOÀNG MAI 52 3.2.1 Công tác đạo, điều hành cần có thay đổi cho phù hợp với thơng lệ quốc tế quản trị RRTD nhằm tăng an toàn nâng cao hiệu hoạt động tín dụng .52 3.2.2 Chuyển đổi mơ hình tổ chức máy quản lý tín dụng, triển khai thực thẩm định RRTD theo yêu cầu 53 3.2.3 Thiết lập phận chuyên nghiên cứu, phân tích kinh tế vĩ mơ .54 3.2.4 Nâng cao công tác thẩm định trước cho vay 54 3.2.5 Hiện đại hoá trang thiết bị điểm giao dịch 55 3.2.6 Đào tạo bồi dưỡng thêm kiến thức, kỹ cho đội ngũ cán tín dụng 56 3.2.7 Tăng cường phối kết hợp phòng ban 56 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 57 3.3.1 Với Chính phủ 57 3.3.2 Với Ngân hàng nhà nước (NHNN) 59 KẾT LUẬN 61 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 62 LỜI MỞ ĐẦU Ngày nay, xu hướng toàn cầu hoá kinh tế diễn nhiều quốc gia giới Khơng nằm ngồi quy luật Việt Nam gia nhập Tổ chức Thương mại giới (WTO) Cùng với việc nhập WTO hội thách thức kinh tế nói chung ngành Ngân hàng nói riêng Các Ngân hàng thương mại Việt Nam (NHTM) năm gần có bước phát triển mạnh, gây dựng uy tín tạo niềm tin công chúng Tuy nhiên kể từ ngày 1/4/2010 trở mà Ngân hàng quốc tế thành lập Ngân hàng với 100% vốn nước ngồi NHTM Việt Nam thực phải bước vào đua tranh khốc liệt với kinh nghiệm hàng trăm năm với sức mạnh tài cơng nghệ thơng tin, Ngân hàng nước ngồi gây nhiều khó khăn hoạt động Ngân hàng nước Vì để cạnh tranh với Ngân hàng quốc tế từ lúc NHTM Việt Nam phải nâng cao lực quản trị hoạt động Ngân hàng đặc biệt lực quản trị rủi ro tín dụng Hoạt động cấp tín dụng hoạt động quan trọng Ngân hàng Thương mại, tín dụng thường chiếm khoảng 70% danh mục tài sản Ngân hàng, mà rủi ro tín dụng xảy làm giảm thu nhập Ngân hàng, tạo điều kiện để kích hoạt rủi ro khác rủi ro khoản, rủi ro hoạt động…và cao phá sản Ngân hàng Không vậy, rủi ro tín dụng cịn ảnh hưởng đến phát triển kinh tế, ảnh hưởng đến lòng tin người dân NHTM Việt Nam Ngân hàng Cơng thương Hồng Mai chi nhánh Ngân hàng Công thương Việt Nam, đơn vị xuất sắc hoạt động kinh doanh đặc biệt quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng khơng áp dụng quy tắc quản trị rủi ro mà Ngân hàng công thương Việt Nam ban hành mà cịn có biện pháp hữu hiệu để nâng cao chất lượng tín dụng giảm thiểu khoản rủi ro tín dụng mức độ thấp Tuy nhiên q trình quản trị rủi ro tín dụng mình, Chi nhánh cịn số hạn chế khâu định cần xem xét nhận định lại Nhận thức tầm quan trọng vấn đề này, lựa chọn đề tài “Những giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Cơng thương Hồng Mai” cho chun đề tốt nghiệp với mong muốn tìm hiểu, học hỏi đưa kiến nghị nhằm góp phần cơng đổi nhận thức phương pháp lĩnh vực quản trị rủi ro tín dụng Mặc dù nghiên cứu cách nghiêm túc khoa học hạn chế mặt thời gian tài liệu vấn đề rủi ro nên chuyên đề, tác giả đưa nhận xét sở số liệu thực Chi nhánh rút ý kiến, kiến nghị với mong muốn hoàn thiện giải pháp quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Cơng thương Hồng Mai Tác giả mong muốn nhận lời góp ý sửa chữa để chuyên đề hoàn thiện tốt Chuyên đề phần mở đầu kết luận bao gồm ba chương sau: Chương 1: Lý thuyết chung rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Cơng thương Hoàng Mai Chương 3: Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Cơng thương Hoàng Mai CHƯƠNG I LÝ THUYẾT CHUNG VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ RỦI RO VÀ QUẢN LÝ RỦI RO 1.1.1 Khái niệm rủi ro ngân hàng thương mại Theo nghĩa truyền thống rủi ro kiện sảy tạo mát tài sản hay làm phát sing khoản nợ Rủi ro theo nghĩa đại bao hàm rộng khơng tính dến rủi ro tài mà cịn bao gồm rủi ro liên quan đến mục tiêu hoạt động mục tiêu chiến lược Rủi ro khả mà kiện chưa chắn tương lai làm cho chủ thể không đạt mục tiêu hoạt động mục tiêu chiến lược chi phí hội việc hội kinh doanh Chấp nhận rủi ro tất yếu hoạt động ngân hàng Các ngân hàng cần phải đánh giá hội kinh doanh dựa mối quan hệ rủi ro - lợi ích nhằm tìm hội đạt lợi ích xứng đáng với mức rủi ro chấp nhận Ngân hàng hoạt động tốt mức rủi ro mà ngân hàng gánh chịu hợp lý, kiểm soát nằm phạm vi khả nguồn lực tài lực tín dụng ngân hàng Đối với NHTM, tài sản chủ yếu, khoản tiền gửi ngân hàng nước khoản cho vay khách hàng cần phải có mức độ khoản cần thiết để đảm bảo toán cho khoản tiền gửi khách hàng, chi phí hoạt động, khoản lỗ, đồng thời tạo khoản lợi nhuận đủ lớn để có tỷ lệ lợi nhuận vốn chủ sở hữu hợp lý 1.1.2 Các loại rủi ro ngân hàng thương mại Rủi ro đa dạng phân tích theo nhiều khía cạnh khác Trong phạm vi hoạt động NHTM, sáu loại rủi ro sau coi rủi ro bản: - Rủi ro tín dụng rủi ro bị tổn thất tài sản bên vay (là khách hàng hay ngân hàng) khơng có khả toán khoản vay theo điều khoản hợp đồng tín dụng ký với ngân hàng - Rủi ro khoản rủi ro ngân hàng khơng thể có đủ tiền để đáp ứng khoản phải trả đến hạn toán, tài sản ngân hàng khơng có khả khoản hay ngân hàng huy động đủ vốn - Rủi ro thị trường loại rủi ro tổn thất tài sản xảy lãi suất, tỷ giá hay giá thị trường biến động theo chiều hướng xấu ví dụ tỷ giá hối đoái, tỷ lệ lái suất, giá cổ phiếu Rủi ro thị trường xảy có thay đổi điều kiện thị trường hay biến động thị trường - Rủi ro tỷ giá hối đoái loại rủi ro tổn thất tài sản tỷ giá hối đoái thay đổi theo chiều hướng bất lợi ngân hàng - Rủi ro lãi suất rủi ro thu nhập từ lãi giảm lãi suất biến động theo chiều hướng bất lợi - Rủi ro hoạt động loại rủi ro tổn thất tài sản xảy hoạt động hiệu ví dụ hệ thống thơng tin khơng đầy đủ, hoạt động có vấn đề có vi phạm hệ thống kiểm sốt nội bộ, có gian lận hay thảm hoạ không lường trước 1.1.3 Quy trình quản lý rủi ro ngân hàng thương mại Quản lý rủi ro trình liên tục cần thực cấp độ tổ chức tài yêu cầu bắt buộc để tổ chức tài đạt mục tiêu đề trì khả tồn minh bạch tài Hoạt động quản lý rủi ro nhằm mục đích xác định, đo lường kiểm soát rủi ro mức độ chấp nhận Hoạt động quản lý rủi ro có hiệu cho phép ngân hàng đạt tương quan hợp lý rủi ro mà ngân hàng chấp nhận (ở mức chi phí tương ứng) với rủi ro mà ngân hàng muốn giảm thiểu Khi rủi ro kiểm soát hợp lý nhân hàng có điều kiện tối đa hố lợi ích thu từ rủi ro thơng qua nhiều cách chấp nhận, giảm nhẹ, loại bỏ hay chuyển đổi rủi ro Mục đích hoạt động quản lý rủi ro nhằm bảo đảm tài sản công nợ ngân hàng, hoạt động tín dụng cung ứng dịch vụ ngân hàng khơng chứa đựng rủi ro làm ảnh hưởng đến khả cạnh tranh tồn ngân hàng Quản lý rủi ro giúp đảm bảo mức độ rủi ro mà ngân hàng gánh chịu không vượt khả vốn tài ngân hàng Hoạt động quản lý rủi ro xem quy trình bao gồm giai đoạn sau: a Xác định hạn mức rủi ro: Các phận nghiệp vụ quản trị rủi ro phải xác định hạn mức rủi ro cho phận mình, mức rủi ro định mà NHTM chấp nhận nỗ lực để có lợi nhuận, sở sẵn sàng chịu đựng rủi ro sức mạnh tài NHTM Hội đồng quản trị theo định kỳ có trách nhiệm xem xét lại thơng qua hạn mức Các hạn mức sau thơng báo tới tồn nhân viên, phận nghiệp vụ ban điều hành Ban điều hành chịu trách nhiệm đảm bảo phận nghiệp vụ tuân thủ hạn mức b Đánh giá rủi ro - Nhận biết rủi ro: Bước để có chương trình quản trị rủi ro hiệu phải nhận biết xác định loại rủi ro mà NHTM gặp phải thơng qua việc phân tích đặc thù sản phẩm, dịch vụ quy trình hoạt động Xác định rủi ro mà NHTM gặp phải nguyên nhân rủi ro phải nhận biết xác định rõ Bên cạnh khả chấp nhận rủi ro NHTM phải xác định mô tả dựa mục tiêu kinh doanh NHTM - Định lượng rủi ro: Là việc đề xem lại hạn mức rủi ro, giúp ban điều hành xác định rủi ro cần ưu tiên theo dõi kiểm sốt Quy trình định lượng rủi ro phải thiết kế chặt chẽ cho bao hàm nguồn rủi ro trọng yếu Quy trình định lượng rủi ro cần phải đáp ứng nhu cầu người sử dụng thông tin Hiện thực tế có ba phương pháp định lượng sau: Thứ nhất, phương pháp thống kê: Bản chất phương pháp dựa việc tính tốn xác suất xảy thiệt hại nghiệp vụ nghiên cứu Thứ hai, phương pháp kinh nghiệm: phương pháp tiến hành dựa kinh nghiệm chuyên gia Thứ ba, phương pháp tính tốn – phân tích: Phương pháp dựa việc xây dựng đường cong xác suất thiệt hại đánh giá rủi ro NHTM dựa động thái biến thiên đồ thị toán ứng dụng phương pháp ngoại suy 10 - Theo dõi rủi ro: Là việc thực đầy đủ hệ thống, thủ tục kiểm sốt, nhờ ban kiểm sốt theo dõi mức rủi ro lĩnh vực kinh doanh - Kiểm soát rủi ro: Các báo cáo rủi ro cần phải cung cấp thơng tin thích hợp xác, kịp thời tình hình rủi ro cho Ban lãnh đạo ngân hàng Các cá nhân thực việc kiểm soát rủi ro cần phải độc lập với người thực việc chấp nhận rủi ro c Theo dõi tổng thể phân tích ngun nhân rủi ro: Cơng việc phân tích giúp cho NHTM nhận biết rủi ro đưa biện pháp phòng tránh rủi ro hiệu d Quản lý rủi ro: Các giới hạn rủi ro phải phù hợp với sách NHTM hạn mức phê duyệt Quản lý rủi ro cần bảo đảm hoạt động kinh doanh NHTM không chứa đựng rủi ro làm ảnh hưởng nghiêm trọng đến khả cạnh tranh NHTM 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG (RRTD) 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng rủi ro tổn thất tài (trực tiếp gián tiếp) xuất phát từ người vay không trả nợ hạn theo cam kết hay khả tốn Điều có nghĩa khoản toán bao gồm phần gốc phần lãi cam kết bị trì hỗn chí khơng hồn trả hậu ảnh hưởng nghiêm trọng đến luân chuyển tiền tệ bền vững tính chất trung gian dễ bị tổn thất hoạt động NHTM Từ khái niệm ta phân tích rủi ro tín dụng thành khoản sau: