Giải pháp mở rộng huy động vốn tại chi nhánh nhno ptnt huyện anh sơn 1

Khoá luận tốt nghiệp Lời mở đầu Tính cấp thiết đề tài Nền kinh tế toàn cầu bớc vào hội nhập Các nớc giới vận động tìm cho đờng để cạnh tranh, hợp tác lên Là nớc phát triển với tiềm vốn có hội qúa trình hội nhập Việt Nam vơn hòa xu phát triển giới Không sống mà không ăn, kinh tế vậy, để tồn phát triển phải có vốn Vèn nh mét ngn dinh dìng nu«i sèng nỊn kinh tÕ Mét nỊn kinh tÕ dåi dµo vèn míi lµ mét nỊn kinh tÕ ph¸t triĨn Tríc thỊm héi nhập, doanh nghiệp Việt Nam cần vốn để đầu t, cải thiện trang thiết bị kỹ thuật, nâng cao sức cạnh tranh thị trờng nhu cầu vốn lớn Một kênh cung ứng vốn hiệu chủ yếu cho kinh tế kênh tín dụng Ngân hàng, đặc biệt NHTM nhà nớc, chiếm tới 76% thị phần cung ứng vốn tín dụng toàn hệ thống Ngân hµng Lµ mét NHTM Nhµ níc, NHNo&PTNT ViƯt Nam đà có đóng góp lớn việc cung øng vèn cho nỊn kinh tÕ Tỉng d nỵ cho vay kinh tế tính đến 31/12/2006 đạt số d 186.330 tỷ đồng Với nhu cầu lớn năm 2007, để đạt đợc mức tăng trởng kinh tế dù tÝnh tõ 8,2- 8,5%, NHNo&PTNT ViƯt nam ®· ®Ị phơng hớng nhiệm vụ tăng cờng huy động vốn để đáp ứng đợc nhu cầu kinh tế Việc đáp ứng nhu cầu vốn cho kinh tế không làm cho kinh tế tăng trởng phát triển mà làm tăng lợi nhuận cho Ngân hàng.Trong số năm gần NHNo&PTNT đà không ngừng huy động vốn để cung ứng vốn, song vấn đề huy động vốn vấn đề rÊt bøc xóc t×nh h×nh kinh tÕ thÕ giíi Việt Nam có biến chuyển lớn Với vai trò chi nhánh NHNo&PTNT Việt Nam, Chi nhánh NHNo&PTNT Huyện Anh sơn đà tiếp thu phơng hớng đạo NHNo&PTNT Việt Nam, NHNo&PTNT tỉnh Nghệ An tìm biện pháp để khai thác nguồn vốn nớc coi nguồn vốn có tính chất cho phát triển, đồng thời sức thu hút cách có hiệu nguồn vốn từ nớc để bổ sung thiếu hụt nguồn vốn Đề tài: Giải pháp mở rộng huy động vốn Chi nhánhGiải pháp mở rộng huy động vốn Chi nhánh NHNo&PTNT Huyện Anh Sơn Là xuất phát từ lý Mục đích nghiên cứu: Đặng Thị Hờng Lớp : 29A - Học viên Ngân hàng Khoá luận tốt nghiệp Hệ thống hóa vấn đề lý luận vốn huy động vốn NHTM Phân tích thực trạng hoạt động huy động vốn NHNo&PTNT huyện Anh Sơn Đa giải pháp linh hoạt phù hợp với tình hình thực tế nay, nhằm mở rộng huy động nguồn vốn nhàn rỗi nớc nhằm đáp ứng nhu cầu vốn kinh tế, nâng cao uy tín vị cạnh tranh Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Anh Sơn Đối tợng phạm vi nghiện cứu: Đề tài nghiên cứu vốn kênh huy động vốn để từ tìm giải pháp mở rộng huy động vốn Chi nhánh NHNo&PTNT Huyện Anh sơn, thỏa mÃn tối đa nhu cầu vốn khách hàng Phơng pháp nghiên cứu: Đề tài đợc nghiên cứu phơng pháp vật biện chứng vật lịch sử kết hợp với phơng pháp thống kê, phân tích, quy nạp Đề tài:Giải pháp mở rộng huy động vốn Chi nhánhGiải pháp mở rộng huy động vốn Chi nhánh NHNO&PTNT Huyện Anh Sơn Ngoài phần mở đầu kết luận đợc kết cấu thành chơng: Chơng I: Những vấn đề vốn hoạt động kinh doanh NHTM Chơng II: Thực trạng huy động vốn chi nhánh NHNo&PTNT Huyện Anh Sơn Chơng III: Giải pháp kiến nghị nhằm mở rộng huy động vốn Chi nhánh NHNo&PTNT Huyện Anh Sơn Đặng Thị Hờng Lớp : 29A - Học viên Ngân hàng Khoá luận tốt nghiệp Chơng I Đặng Thị Hờng Lớp : 29A - Học viên Ngân hàng Khoá luận tốt nghiệp Những vấn đề vốn hoạt động kinh doanh NHTM Đặng Thị Hờng Lớp : 29A - Học viên Ngân hàng Khoá luận tốt nghiệp Đặng Thị Hờng Lớp : 29A - Học viên Ngân hàng Khoá luận tốt nghiệp 1.1 Vốn vai trò vốn hoạt động kinh doanh NHTM 1.1.1 Khái niệm vốn: Vốn NHTM toàn giá trị tiền tệ Ngân hàng tạo lập huy động đợc dùng vay, đầu t thực nghiệp vụ hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thực chất, nguồn vốn NHTM phận thu nhập quốc dân tạm thời nhàn rỗi trình sản xuất, phân phối tiêu dùng mà khách hàng gửi vào Ngân hàng để thực mục đích khác Hay nói cách kh¸c hä chun qun sư dơng vèn tiỊn tƯ cho Ngân hàng để Ngân hàng trả lại cho khoản thu nhập định gọi lÃi suất Nguồn vốn công cụ để NHTM thực mục tiêu lợi nhuận Với nguồn vốn huy động đợc kinh tế, Ngân hàng đem phân phối lại cho chủ thể có nhu cầu đợc cung ứng vốn đợc hởng khoản thu nhập Nh vậy, Ngân hàng đà thực vai trò tập trung, phân phối lại vốn dới hình thức tiền tệ làm tăng trình luân chuyển vốn, phục vụ kích thích hoạt động kinh tế phát triển Đồng thời hoạt động định tồn phát triển hoạt động kinh doanh Ngân hàng Với chức nhiệm vụ mình, NHTM đà tập trung nguồn vốn nhàn rỗi từ tầng lớp dân c xà hội vào Ngân hàng góp phần ổn định lu thông tiền tệ, bảo vệ giá trị đồng tiền hạn chế lạm phát Đồng thời sở nguồn vốn huy động đợc, Ngân hàng tiến hành cho vay để thực cho nhu cầu phát triển sản xuất kinh doanh, cho mục tiêu kinh tế địa phơng nớc Trong thời kỳ toàn cầu hóa hội nhập nay, nghiệp vụ huy động vốn ngày đợc mở rộng, tạo uy tín cho Ngân hàng thị trờng tạo chủ động để Ngân hàng phát triển hoạt động kinh doanh mình, mở rộng quan hệ tín dụng với thành phần kinh tế dân c, mang lại lợi ích cho khách hàng lợi nhuận cho Ngân hàng Vì NHTM cần phải vào mục tiêu, chiến lợc phát triển kinh tế đất nớc, địa phơng nghiên cứu nhu cầu tiền gửi khách hàng để từ đa loại hình huy động vốn phù hợp nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho kinh tế 1.1.2 Cơ cấu vèn cña NHTM Nguån vèn cña NHTM gåm cã vèn tự có, vốn huy động, vốn vay vốn khác 1.1.2.1 Vèn tù cã: Chóng ta cã thĨ thÊy r»ng không riêng NHTM mà tất cácTCKT hoạt động kinh tế, vốn tự có yếu tố thiếu đợc khởi đầu thành lập, đợc nh tài sản đảm bảo lòng tin khách hàng đối Lớp : 29A - Học viên Ngân hàng Đặng Thị Hờng Khoá luận tốt nghiệp với Ngân hàng, trì khả toán trờng hợp ngân hàng gặp thua lỗ Vốn tự có giá trị tiền tệ Ngân hàng tạo lập thuộc quyền sở hữu Ngân hàng Vốn tự có bao gồm giá trị thực có vốn điều lệ, quỹ dự trữ số tài sản nợ khác Ngân hàng theo quy định NHNN Vốn tự có chiÕm mét tû träng rÊt nhá tæng sè vèn Ngân hàng nhng lại có vai trò quan trọng Nó đảm bảo an toàn cho hoạt động kinh doanh Ngân hàng, đảm bảo quyền lợi cho ngời gửi tiền, điều chỉnh hoạt động kinh doanh Ngân hàng nh điều chỉnh quy mô cấu tài sản thông qua hệ số đảm bảo an toàn cooke, điều chỉnh mức d nợ tối đa khách hàng, điều chỉnh mức mua sắm tài sản cố định, hoạt động góp vốn cổ phần Ngân hàng Vốn tự có có tính chất ổn định thờng xuyên cao nhất, đợc sử dụng vào mục đích trang bị sở vật chất kỹ thuật, tạo tài sản phục vụ Ngân hàng, cho vay, tham gia đầu t, góp vốn liên doanh Ngân hàng toàn quyền sử dụng cho hoạt động kinh doanh mình, điều kiện cho thành lập tồn Ngân hàng *Vốn điều lệ: Vốn điều lệ phải luôn lớn vốn pháp định, đồng thời đợc ghi vào điều lệ Ngân hàng.Các Ngân hàng thuộc sở hữu khác nguồn gốc vốn điều lệ khác Các NHTM quốc doanh Ngân sách nhà nớc cấp theo định phủ Ngân hàng cổ phần, nguồn vốn tự có đợc hình thành phát hành cổ phiếu Nhìn tổng thể vốn điều lƯ cã tÝnh chÊt sau: - Vèn ®iỊu lƯ thc sở hữ Ngân hàng, Ngân hàng có toàn quyền sử dụng định đoạt - Chiếm tỷ trọng nhỏ tổng nguồn vốn hoạt động Ngân hàng nhng mang tính ổn định vững cao, đồng thời thay đổi (thờng bổ sung thêm) theo thời kỳ định vào quy mô hoạt động Ngân hàng Trong thực tế vốn điều lệ có vị trí vai trò đặc biệt quan trọng hoạt động Ngân hàng: Một mặt vốn điều lệ pháp lý để thành lập Ngân hàng, sở cần thiết ban đầu để thực cho hoạt động kinh doanh đầu t Mặt khác, tăng thêm vốn điều lệ thời kỳ thể lực xu phát triển Ngân hàng * Các quỹ dự trữ: Là số vốn Ngân hàng tạo từ kết kinh doanh tổng hợp hoạt động khác cuả Ngân hàng để sử dụng vào mục đích định Đặng Thị Hờng Lớp : 29A - Học viên Ngân hàng Khoá luận tốt nghiệp Theo quy định pháp lệnh Ngân hàng NHTM hoạt động Việt Nam phải thành lập loại quỹ - Quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ : đợc trích hàng năm theo tỷ lệ 5% lợi nhuận sau thuế Quỹ đợc trích lập tối đa không vợt vốn điều lệ thực có tổ chức tín dụng để bổ sung vốn điều lệ - Quỹ dự phòng tài chính: Là phận quỹ dùng để dự phòng bù đắp rủi ro trình hoạt động Quỹ đợc trích lập hàng năm 10% lợi nhuận sau thuế số d quỹ không vợt 25% vốn điều lệ tổ chức tín dụng - Quỹ đầu t phát triển nghiệp vụ : Dùng để đầu t mở rộng quy mô hoạt động kinh doanh đổi công nghệ trang thiết bị, điều kiện làm việc tổ chức tín dụng Quỹ đợc trích lập 50% lợi nhuận sau thuế - Quỹ dự phòng trợ cấp việc làm: Dùng để trợ cấp cho ngời lao động đà làm việc tổ chức tín dụng từ năm trở lên bị việc làm tạm thời theo quy định pháp luật, chi đào tạo lại chuyên môn, kỹ thuật cho ngời lao động thay đổi công nghệ chuyển sang công nghệ mới, đào tạo nghề dự phòng cho lao động nữ tổ chức tín dụng bồi dỡng nâng cao trình độ nghề nghiệp cho cán nhân viên làm việc tổ chức tín dụng Quỹ 5% lợi nhuận sau thuế số d quỹ không vợt tháng lơng thùc hiƯn - Q khen thëng, lỵi: Møc trÝch tối đa tháng lơng thực hiện, tỷ suất lợi nhuận năm không thấp năm trớc Quỹ đợc dùng để thởng cuối năm thởng kỳ cho cán công nhân viên tổ chức tín dụng thởng đột xuất cho cá nhân, tập thể tổ chức tín dụng có sáng kiến cải tiến kỹ thuật, quy trình nghiệp vụ mang lại hiệu kinh doanh- quỹ khen thởng Còn quỹ phúc lợi dùng để đầu t xây dựng sữa chữa bổ sung vốn xây dựng công trình phúc lợi, chi cho hoạt động thể thao, văn hóa, phúc lợi công cộng tập thể CBCNV tổ chức tín dụng, đóng góp quỹ phúc lợi cho xà hội, trợ cấp khó khăn thờng xuyên, đột xuất cho CBCNVC tổ chức tín dụng Mọi NHTM phải tuân thủ quy định trích lập quỹ NHNN Tuy nhiên cha trích dùng Ngân hàng sử dụng quỹ làm nguồn vốn kinh doanh song phải đảm bảo cân đối không đợc thâm hụt * Lợi nhuận không chia Ngoài quỹ trên, Ngân hàng sử dụng phận thứ ba coi nh vốn tự có Ngân hàng: - 50% phần giá trị tăng thêm tài sản cố định đợc đánh giá lại theo quy định pháp luật Lớp : 29A - Học viên Ngân hàng Đặng Thị Hờng Khoá luận tốt nghiệp - 40% phần giá trị tăng thêm loại chứng khoán đầu t (kể cổ phiếu đầu t, vốn góp ) đợc định giá lại theo quy định pháp luật - Trái phiếu chuyển đổi cổ phiếu u đÃi tổ chức tín dụng phát hành thoả mÃn điều kiện sau: + Có kỳ hạn ban đầu thời hạn lại trớc chuyển đổi thành cổ phiếu phổ thông tối thiểu năm; + không đợc đảm bảo tài sản tổ chức tín dụng; + Tổ chức Tín dụng không đợc mua lại theo đề nghị ngời sở hữu mua lại thị trờng thứ cấp tổ chức tín dụng đợc mua lại sau hi đợc NHNN chấp nhận văn bản; + Tổ chức Tín dụng đợc ngừng trả lÃi chuyển lÃi luỹ kế sang năm việc trả lÃi dẫn đến kết quảkinh doanh năm bị thua lỗ; + Trong trờng hợp lý tổ chức Tín dụng ngời sở hữu trái phiếu chuyển đổi đợc toán sau tổ chức Tín dụng đà toán cho tất chủ nợ có bảo đảm bảo đảm; + Việc điều chỉnh tăng lÃi suất đợc thực sau năm kể từ ngày phát hành đợc điều chỉnh lần suôt thời hạn trớc chuyển đổi thành cổ phiếu phổ thông; - Các công cụ nợ khác thoả mÃn điều kiện sau: + Là khoản nợ mà Chủ nợ thứ cấp so với Chủ nợ khác: Trong trờng hợp, Chủ nợ đợc toán sau tổ chức Tín dụng đà toán cho tất chủ nợ có bảo đảm bảo đảm khác ; + Có kỳ hạn ban đầu tối thiểu 10 năm; + Không đợc đảm bảo tài sản tổ chức Tín dụng ; + Tổ chức Tín dụng đợc ngừng trả lÃi chuyển lÃi luỹ kế sang năm việc trả lÃi dẫn đến kết kinh doanh năm bị lỗ; + Chủ nợ đợc tổ chức Tín dụng trả nợ trớc hạn sau đợc NHNN chấp thuận văn bản; + Việc điều chỉnh tăng lÃi suất đợc thực sau năm kể từ ngày ký kết hợp đồng đợc điều chỉnh lần suốt thời hạn khoản vay ; - Dự phòng chung tối đa 1,2% tổng tài sản có rủi ro 1.1.2.2 Nguồn vốn huy động : Đây nguồn vốn chiếm tỷ trọng lớn Ngân hàng Nó giá trị tiền tệ mà Ngân hàng huy động đợc từ tổ chức kinh tế cá nhân xà hội thông qua trình thực nghiệp vụ ký thác đợc dùng làm vốn để kinh doanh Đặng Thị Hờng Lớp : 29A - Học viên Ngân hàng Khoá luận tốt nghiệp Bản chất vốn huy động tài sản thuộc chủ sở hữu khác nhau, Ngân hàng có quyền sử dụng mà quyền sở hữu có trách nhiệm hoàn trả hạn gốc lẫn lÃi đến kỳ hạn (nếu tiền gửi có kỳ hạn) khách hàng có nhu cầu rút vốn (nếu tiền gửi không kỳ hạn) Vốn huy động có tính chất biến động nên Ngân hàng không đợc sử dụng hết số vốn vào kinh doanh mà phải dự trữ với tỷ lệ hợp lý để đảm bảo khả toán Vốn huy động đợc hình thành từ hai nguồn chính, là: Tiền gửi tổ chức kinh tế tiền gửi dân c Trong : - Tiền gửi tổ chức kinh tế phận vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi đợc giải phóng khỏi trình luân chuyển cha có nhu cầu sử dụng cho mục tiêu định sẵn vào thời hạn định tiền nằm tài khoản chờ toán - Tiền gửi dân c tồn chủ yếu dới dạng tiền tiết kiệm dự phòng Họ sử dụng cho mục đích đầu t nguồn vốn nhỏ không đủ kiến thức rủi ro cao Do họ tìm đến Ngân hàng nh cách đầu t tốt Ngoài ra, Ngân hàng huy động vốn từ việc phát hành giáy tờ có giá nh kỳ phiếu, trái phiếu, chứng tiền gửi loại hình có lÃi suất hấp dẫn, tính khoản cao nên đợc công chúng a chuộng đem lại cho Ngân hàng nguồn vốn đáng kể Huy động đợc nguồn vốn lớn sở để tăng cho vay, tăng lợi nhuận uy tín Ngân hàng Tuy nhiên Ngân hàng phải quan tâm đến việc huy động đợc nguồn vốn rẻ, ổn định, cấu nguồn vốn huy động phải phù hợp, tỷ trọng nguồn vốn phải hợp lý 1.1.2.3 Vốn vay: Là vốn đợc hình thành thông qua quan hệ vay vốn NHTM với tổ chức tín dụng khác NHTM với NHNN - Nguồn vốn vay NHTM: Là khoản vay NHTM thị trờng tiền tệ thống Vào thời điểm định có Ngân hàng tạm thời thừa vốn lại có số Ngân hàng khác tạm thời thiếu vốn, từ NHTM có quan hệ vay mợn lẫn thị trờng tiền tệ liên Ngân hàng Các Ngân hàng thực vay vốn lẫn theo nguyên tắc: Phải Ngân hàng hoạt động hợp pháp, việc cho vay vay đợc thực sở Đặng Thị Hờng 10 Lớp : 29A - Học viên Ngân hµng