Tổng quan hoạt động của Ngân hàng thơng mại
Khái quát về Ngân hàng thơng mại
Ngân hàng là một trong các tổ chức tài chính quan trọng nhất của nền kinh tế, là tổ chức thu hút tiết kiệm lớn nhất trong hầu hết mọi nền kinh tế, đồng thời là tổ chức cho vay chủ yếu đối với các doanh nghiệp, cá nhân, hộ gia đình và một phần đối với nhà nớc Sự phát triển của ngành Ngân hàng gắn liền với sự phát triển của nền sản xuất xã hội Có thể nói, ngành Ngân hàng ra đời là sự kết tinh của nền sản xuất hàng hoá, chính ngành Ngân hàng lại là động lực mạnh mẽ thúc đẩy nền sản xuất xã hội phát triển.
Ngân hàng thực hiện các chính sách kinh tế, đặc biệt là chính sách tiền tệ, vì vậy là một kênh quan trọng trong chính sách kinh tế của chính phủ nhằm ổn định kinh tế.
1.1 Quá trình hình thành và phát triển
Trong thời kỳ đầu, các ngân hàng xuất hiện và hoạt động một cách độc lập, không chịu sự ràng buộc lẫn nhau với các nghiệp vụ chủ yếu là đổi tiền và giữ hộ tài sản, tiền bạc Hoạt động này nhằm mục đích đáp ứng nhu cầu phát tiển và giao lu thơng mại Sản xuất phát triển đã đa hoạt động thơng mại vợt ra ngoài phạm vi mỗi lãnh địa, mỗi vùng, gây ra sự khó khăn cho thơng gia do sự lu hành các loại tiền khác nhau Vì vậy các tổ chức ngân hàng sơ khai xuất hiện do những thơng gia giàu có thành lập để thực hiện chức năng đổi tiền và giữ tiền Lúc này, ngân hàng phải là nơi an toàn để cất giữ các loại tiền, là nơi có khả năng đảm bảo chất lợng các loại tiền đợc đa vào lu thông, vì thế nó là nơi đợc dân chúng tin tởng gửi tài sản, tiền bạc của mình Theo đó dịch vụ giữ hộ tài sản, dịch vụ thanh toán hộ dần phát triển Lúc này các ngân hàng nhận thấy họ không cần nhất thiết phải duy trì 100% số tiền mà khách hàng ký gửi vì luôn tồn tại một số d tiền tệ nhất định Đây là cơ sở để ngân hàng mở rộng thêm nghiệp vụ triết khấu và cho vay, phát hành giấy bạc ngân hàng Nh vậy ngân hàng đã tác động trực tiếp đến nền kinh tế với t cách là một trung gian tài chính liên kết giữa ngời thừa vốn và ngời thiếu vốn Ngành Ngân hàng ngày càng chiếm vị trí quan trọng trong nền kinh tế và Chính phủ mỗi nớc thấy cần phải can thiệp vào ngành Ngân hàng nhằm định hớng vĩ mô cho phù hợp với mục tiêu kinh tế - xã hội.
Nghề ngân hàng bắt đầu với nghiệp vụ đổi tiền hoặc đúc tiền của các thợ vàng Việc lu hành những đồng tiền riêng của mỗi quốc gia hoặc vùng lãnh thổ kết hợp với thơng mại và giao lu quốc tế tạo ra yêu cầu đúc và đổi tiền tạ các cửa khẩu hoặc trung tâm thơng mại Đối tợng cho vay chủ yếu là quan lại, địa chủ…nhằm mục đích phục vụ tiêu dùng Ngnhằm mục đích phục vụ tiêu dùng Ngời làm nghề đức đổi tiền thực hiện kinh doanh thiền tệ bằng cách đổi ngoại tệ lấy bản tệ và ngợc lại Lợi nhuận thu đợc là thừ chênh lệch giá mua bán Những ngời làm nghề đổi tiền thờng là ngời giầu, họ thờng có két tốt để cất giữ đảm bảo an toàn Do yêu cầu cất ngữ tiền cuả các lãnh chúa các nhà buôn…nhằm mục đích phục vụ tiêu dùng Ng nhiều ngời làm nghề đổi tiền thực hiện luôn cả nghiệp vụ cất trữ hộ Thực hiên cất trữ hộ làm tăng thu nhập, tăng khả năng đa dạng các loại tiền, tăng qui mô tài sản của ngời kinh doanh tiền tệ Việc cất giữ hộ nhiều ngời khác là điều kiện để thực hiện thanh toán hộ và thnah toán không dùng tiền mặt Với những u điểm của mình thanh toán không dùng tiền mặt đã giúp các thơng gia gửi tiền nhiều hơn.
Hà Thị Tuyết Lan Ngân hàng 43A
Trong điều kiện lu thông tiền kim loại (bạc hoặc vàng), các chủ cửa hàng vàng bạc vừa đổi tiền, thanh toán hộ, vừa đúc tiền Những ngân hàng loại này đợc gọi là ngân hàng của những thợ vàng
Nghề ngân hàng cũng bắt đầu từ việc cho vay nặng lãi Một số ngời cho vay nặng lãi đã thực hiện cả nghiệp vụ đổi tiền, giữ hộ và thanh toán hộ.
Các ngân hang đầu tiên đã dùng vốn tự có để tài trợ cho hoạt động của hộ, nhng điều đó không kéo dài Từ hoạt động thực tiễn, các chủ ngân hàng nhận thấy thờng xuyên có ngời gửi tiền vào và rút tiền ra, song tất cả những ngời giửu tiền không rút tiền cùng một lúc nên đã tạo số d thờng xuyên ở ngân hàng.
Do tính chất vô danh của tiền, chủ ngân hàng có thể sử dụng tạm thời một phần tiền gửi của khách hàng để cho vay Hoạt động cho vay tạo nên lợi nhuận lớn cho ngân hàng, do vậy các ngân hàng đều tìm cách mở rộng thu hút tiền gửi để cho vay bằng cách trả lãi cho ngời gửi tiền Bằng cách cung cấp các tiện ích khác nhau mà ngân hàng huy động đợc ngày càng nhiều tiền gửi, là điều kiện để mở rộng cho vay và hạ lãi suất cho vay.
Tóm lại, ngân hàng là một loại hình tổ chức quan trọng đối với nền kinh tế Các ngân hàng có thê đợc định nghĩa qua chức năng, các dịch vụ hoặc vai trò mà chúng thực hiện trong nền kinh tế Vấn đề là ở chỗ các yếu tố trên không ngừng thay đổi Thực tế, rất nhiều tổ chức tài chính – bao gồm cả công ty kinh doanh chứng khoán, công ty môi giới chứng khoán, quỹ tơng hỗ và công ty bảo hiểm hàng đầu…nhằm mục đích phục vụ tiêu dùng Ng đều đang cố gắng cung cấp các dịch vụ của ngân hàng Ngợc lại ngân hàng đang đối phó với các đối thủ cạnh tranh (các tổ chức tài chính phi ngân hàng) bằng cách mở rộng phạm vi cung cấp về bất động sản và môi giới chứng khoán, tham gia hoạt động bảo hiểm, đầu t vào quỹ tơng hỗ và thực hiện nhiều dịch vụ mới khác.
Cách tiếp cận thận trọng nhất là có thể xem xét các tổ chức này trên phơng diện các loại hình dịch vụ mà chúng cung cấp Ngân hàng là các tổ chức tài chính cung cấp một danh mục các dịch vụ tài chính đa dạng nhất - đặc biệt là tín dụng, tiết kiệm, dịch vụ thanh toán và thực hiện nhiều chức năng tài chính nhất so với bất kỳ một tổ chức kinh doanh nào trong nền kinh tế.
Hệ thống ngân hàng ngày nay là hệ thống ngân hàng hai cấp, bao gồm:
- Ngân hàng Nhà nớc: làm nhiệm vụ quản lý vĩ mô, thanh tra, kiểm soát toàn bộ hoạt động của toàn bộ ngành, định hớng chiến lợc, đa ra các chính sách tiền tệ, tín dụng và thực hiện nghiệp vụ phát hành tiền tệ.
- Các Ngân hàng thơng mại: là các ngân hàng với chức năng chủ yếu là kinh doanh tiền tệ thu lợi nhuận, thực hiện các nghiệp vụ trung gian và chấp hành sự quản lý, điều tiết của Ngân hàng Nhà nớc Nói một cách đầy đủ và chính xác hơn: “Ngân hàng thơng mại là một tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu và thờng xuyên là nhận tiền gửi của khách hàng với trách nhiệm hoàn trả và sử dụng số tiền đó để cho vay, thực hiện triết khấu và làm phơng tiện thanh toán” (Pháp lệnh Ngân hàng ngày 23/5/1990).
Hình thức ngân hàng đầu tiên – ngân hàng của các thợ vàng, hoặc ngân hàng của những kẻ cho vay nặng lãi – thực hiện cho vay với cá nhân, chủ yếu là những ngời giầu: quan lại, địa chủ…nhằm mục đích phục vụ tiêu dùng Ng nhằm mục đích phục vụ tiêu dùng. Nhiều chủ ngân hàng lớn còn mở rộng cho vay với vua chúa, nhằm tài trợ một phần nhu cầu chi tiêu cho chiến tranh Hình thức cho vay chủ yếu là thấu chi – cho phép khách hàng chi nhiều hơn số tiền gửi tại ngân hàng, một hình thức cho vay có nhiều rủi ro Do lợi nhuận từ cho vay rất cao, nhiều chủ ngân hàng đã lạm dụng u thế của chứng chỉ tiền gửi (lu thông thay vàng hoặ bạc), phát hành chứng chỉ tiền gửi khống để cho vay Thực trạng này đã đẩy nhiều ngân hàng đến cho mất khả năng thanh toán và phá sản
Sự sụp đổ của các ngân hàng gây khó khăn cho hoạt động thanh toán, ảnh hởng xấu tới hoạt động buôn bán Hơn nữa lãi suất cao nên các nhà buôn không thể sử dụng nguồn vay này Trớc tình hình đó nhiều nhà buôn tự thành lập ngân hàng, gọi là ngân hàng thơng mại Nh vậy, ngân hàng thơng mại đợc hình thành xuất phát từ t bản thơng nghiệp, và gắn với quá trình luân chuyển của t bản th- ơng nghiệp Ngân hàng thơng mại cũng thực hiện các nghiệp vụ truyền thống của ngân hàng nh huy động tiền gửi, thanh toán, cất giữ hộ và cho vay Tuy nhiên điểm khác biệt giữa ngân hàng thơng mại và ngân hàng thợ vàng trớc đó là ngân hàng thơng mại chủ yếu cho các nhà buôn vay dới hình thức chiết khấu thơng phiếu Đây là các khoản cho vay ngăn hạn, dựa trên quá trình luôn chuyển của hàng hóa với lãi suất pahỉ thấp hơn lợi nhuận đợc tạo ra do sử dụng tiền vay Để đảm bảo an toàn, ngân hàng thơng mại ban đầu không cho vay đối với ngời tiêu dùng, không cho vay trung và dài hạn, không cho vay đối với nàh níc.
Sự phá của nhiều ngân hàng thơng mại đã gây tổn thất lớn cho ngời gửi tiền là nguyên nhân dẫn đến hình thành ngân hàng tiền gửi Ngân hàng này
Nguồn vốn hoạt động của Ngân hàng thơng mại
2.1 Vốn chủ sở hữu Để bắt đầu hoạt động ngân hàng (đợc pháp luật cho phép) chủ ngân hàng phải có một lợng ốn nhất định Đây là loại vốn có thể sử dụng lâu dài và hình thành nên trang thiết bị cho ngân hàng Nguồn hình thành và nghiệp vụ hình thành loại vốn này rất đa dạng tùy theo tính chất sở hữu, năng lực tài chính của chủ ngân hành , yêu cầu và sự phát triển của thị trờng.
Vốn chủ sở hữu của mỗi ngân hàng là một các đệm để chống đỡ sự sụt giảm giá trị của những tài sản có của ngân hàng đó.
2.1.1 Nguồn vốn hình thành ban đầu.
Tùy theo tính chất của mỗi ngân hàng mà nguồn gốc hình thành vốn ban đầu khác nhau Nếu là ngân hàng thuộc sở hữu của Nhà nớc nguồn này do ngân sách Nhà nớc cấp Nếu là ngân hàng cổ phần nguồn này do các cổ đông đóng góp thông qua mua cổ phần hoặc cổ phiếu Ngân hàng liên doanh thì do các bên tham gia liên doanh đóng góp Ngân hàng t nhân là vốn thuộc sở hữu của t nh©n.
2.1.2 Nguồn vốn bổ sung trong quá trình hoạt động.
Hà Thị Tuyết Lan Ngân hàng 43A
Trong quá trình hoạt động ngân hàng gia tăng vốn của chủ theo nhiều ph- ơng thức khác nhau.
* Nguồn từ lợi nhuận: Trong trờng hợp thu nhập ròng lớn hơn không, chủ ngân hàng có thể gia tăng thêm vốn của chủ bằng cách chuyển một phần thu nhập ròng thành vốn đầu t Tỷ lệ tích lũy tùy thuộc qui định của mỗi ngân hàng.
* Bổ sung từ phát hành thêm cổ phần, góp thêm, cấp thêm…nhằm mục đích phục vụ tiêu dùng Ngđể mở rộng qui mô hoạt động hay với một mục đích nhất định của mỗi ngân hàng Hình thức huy động này là không thờng xuyên, nhng giúp ngân hàng có đợc một l- ợng vốn nhất định khi cần thiêt.
Ngân hàng có nhiều quỹ và thuộc sở hữu của ngân hàng, mỗi quỹ có mục đích riêng Nguồn hình thành các quỹ này là từ thu nhập của ngân hàng Tuy nhiên khả năng sử dụng các quỹ này vào hoạt động kinh doanh là tùy thuộc mục đích sử dụng quỹ.
* Quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ: Theo quy định của Nhà nớc, hàng năm ngân hàng phải trích 5% trên lợi nhuận ròng để lập quỹ này Quỹ đợc lập cho đến khi bằng 50% vốn điều lệ tại thời điểm trích lập quỹ.
* Quỹ dự trữ đặc biệt: Là bộ phận quỹ dùng để dự phòng bù đắp cho các rủi ro trong quá trình hoạt động, đợc trích lập hàng năm bằng 10% lợi nhuận ròng Quỹ này đợc trích lập cho đến khi bằng 100% vốn điều lệ thực có tại thời ®iÓm trÝch lËp quü.
* Quỹ dự phòng tổn thất: Quỹ này đợc trích lập hàng năm và đợc tích lũy lại nhằm bù đắp những tổn thất xảy ra.
Ngoài ra Ngân hàng thơng mại còn có một số các quỹ khác nh: quỹ bảo toàn vốn nhằm bù đắp hao mòn của vốn dới tác động của lạm phát, quỹ thặng d là phần đánh giá lại tài sản của ngân hàng và chênh lệch giữa thị giá và mệnh giá cổ phiếu khi phát hành cổ phiếu mới, quỹ phúc lợi, quỹ khen thởng, quỹ giám đốc…nhằm mục đích phục vụ tiêu dùng Ng
2.1.4 Nguồn vay nợ có thể chuyển đổi thành cổ phần.
Các khoản vay trung và dài hạn của ngân hàng thơng mại có khả năng chuyển đổi thành vốn cổ phần có thể coi là một bộ phận vốn sở hữu của ngân hàng (vốn bổ sung) do nguồn này có một số đặc điểm nh sử dụng lâu dài, có thể đầu t vào nhà cửa, đất đai và có thể không phải hoàn trả khi đến hạn.
Ngoài ra vốn tích luỹ còn bao gồm: lợi nhuận cha chia, giá trị tăng thêm do đánh giá lại tài sản …nhằm mục đích phục vụ tiêu dùng Ng
Tiền gửi của khách hàng là nguồn tài nguyên quan trọng nhất của ngân hàng thơng mại Khi một ngân hàng bắt đầu hoạt động, nghiệp vụ đầu tiên là mở các tài khoản tiền gửi để giữ hộ và thanh toán hộ cho khách hàng, bằng các đó ngân hàng huy động tiền của các doanh nghiệp, các tổ chức và của dân c. Tiền gửi là nguồn tiền quan trọng chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nguồn tiền của ngân hàng (khoảng 70-80%) Tuy nhiên các Ngân hàng thơng mại không đợc phép huy động quá 20 lần vốn tự có. Để gia tăng tiền gửi trong môi trờng cạnh tranh và để có đợc nguồn tiền có chất lợng ngày càng cao, các ngân hàng đã đua ra và thực hiện nhiều hình thức huy động khác nhau
Tại nhiều nớc, ngân hàng trung ơng thờng qui định tỷ lệ giữa nguồn tiền huy động và vốn của chủ Do vậy nhiều ngân hàng vào những giai đoạn cụ thể phải vay mợn thêm để đáp ứng nhu cầu chi trả khi khă năng huy động bị hạn chế Các ngân hàng vay các khoản dự trữ ngắn hạn của các ngân hàng khác và của các tổ chức tài chính trong thị trờng tài chính.
Khoản tiền vay này đã trở thành nguồn vốn quan trọng hơn của ngân hàng trong thời gian qua Năm 1996 chúng chỉ chiếm khoảng 2% tài sản nợ của ngân hàng thì đến nay tỷ lệ này đã vợt quá 20%.
Ngân hàng thơng mại thực hiên các dịch vụ ủy thác nh: ủy thác cho vay, ủy thác đầu t, ủy thác cấp phát, ủy thác giải ngân và thu hộ…nhằm mục đích phục vụ tiêu dùng Ng Các hoạt động này tạo nên nguồn ủy thác tại ngân hàng
Cùng với sự phát triển các mối quan hệ đa phơng, rất nhiều các tổ chức kinh tế, xã hội có cùng mục tiêu phát triển nh của ngân hàng, các nguồn tài chính, đã sử dụng mạng lới ngân hàng nh các kênh dẫn vốn đến các mục tiêu. Kết quả là hình thành nguồn ủy thác, làm gia tăng nguồn vốn của ngân hàng.
Quản lý nguồn huy động và đi vay của Ngân hàng thơng mại
Nguồn vốn của ngân hàng bao gồm 2 loại chính nếu phân chia theo hình thức sở hữu: Nguồn vốn của chủ ngân hàng và các khoản nợ Khác với nhiều loại hình doanh nghiệp, vốn của chủ ngân hàng thờng chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng nguồn vốn, các khoản nợ là nguồn chủ yếu của ngân hàng Chúng ta sẽ tập trung nghiên cứu các khoản nợ.
Các khoản nợ là tài nguyên chính của ngân hàng Chất lợng và số lợng của nó ảnh hởng đáng kể tới chất lợng và số lợng các khoản cho vay và đầu t Mục tiêu quản lý các khoản nợ không nằm ngoài mục tiêu quản lý chung của ngân hàng đó là an toàn và sinh lợi Quản lý các khoản nợ nhằm mục tiêu cụ thể sau:
Tìm kiếm các nguồn nhằm đáp ứng yêu cầu về cho vay và đầu t;
Đa dạng hóa các nguồn nhằm tìm kiếm cơ cấu nguồn có chi phí thấp nhất và phù hợp với nhu cầu sử dụng;
Duy trì tính ổn định của nguồn tiền;
Tìm kiếm các công cụ nợ mới nhằm phát triển thị trờng nợ của ngân hàng;
Phần lớn các khoản nợ của ngân hàng liên quan tới chi phí trả lãi Chi phí trả lãi là bộ phận chi phí lớn nhất đối với ngân hàng, vì vậy, có ảnh hởng quyết định đối với thu nhập của ngân hàng Chi phí trả lãi bị tác động trực tiếp bởi:
- Qui mô, cơ cấu các nguồn phải trả lãi;
Nội dung đầu tiên trong quản lý các khoản nợ là quản lý qui mô, cơ cấu và lãi xuất của các khoản nợ, các chi phí lãi xuất gắn với các khoản nợ Tiếp theo, tính ổn định của các khoản nợ quyết định một phần an toàn trong kinh doanh ngân hàng và thời hạn tín dụng Vì vậy, nội dung thứ hai là quản lý tính ổn định của các khoản nợ Cuối cùng, tính thanh khoản của các khoản nợ đợc nhiều nhà quản lý ngân hàng quan tâm Nó phản ánh khả năng tìm kiếm các khoản nợ mới nhanh chóng với lãi xuất thấp nhằm tăng cờng khả năng thanh khoản cho ngân hàng.
3.2.1 Quản lý qui mô và cơ cấu.
Quản lý qui mô và cơ cấu là nhằm đa ra và thực hiện các biện pháp để gia tăng qui mô, thay đổi cơ cấu của nguồn một cách có hiệu quả nhất.
Gia tăng các khoản tiền gửi và đi vay là một chỉ tiêu phản ánh chất lợng hoạt động của ngân hàng, là điều kiện để ngân hàng mở rộng qui mô hoạt động, nâng cao tính thanh khoản và tính ổn định của nguồn vốn Cơ cấu nguồn ảnh h- ởng tới cơ cấu tài sản và quyết định chi phí của ngân hàng Quản lý qui mô và cơ cấu nguồn vốn gồm những nội dung sau:
- Thống kê đầy đủ, kịp thời các thay đổi về các loại nguồn vốn, tốc độ quay tròn của mỗi nguồn.
- Phân tích kĩ lỡng các nhân tố gắn liền với các thay đổi đó (các nhân tố ảnh hởng và bị ảnh hởng).
- Lập kế hoạch nguồn cho từng giai đoạn phù hợp với yêu cầu sử dụng.
- Công tác thống kê nguồn sẽ cho các nhà quản lý nghiên cứu mối liên hệ giữa số lợng, cấu trúc nguồn vốn với các nhân tố ảnh hởng cũng nh thấy đợc đặc tính thị trờng nguồn của ngân hàng.
- Trong điều kiện cụ thể, các nguồn của một ngân hàng có thể có tốc độ, qui mô thay đổi khác nhau Các ngân hàng lớn có qui mô nguồn lớn và tốc độ tăng trởng nguồn có thể không cao nh những ngân hàng nhỏ Những ngân hàng ở trung tâm tiền tệ có cơ cấu nguồn khác với những ngân hàng ở xa.
- Những nhân tố ảnh hởng và bị ảnh hởng bởi qui mô, kết cấu nguồn tiền thờng xuyên thay đổi và cần phải đợc nghiên cứu kĩ lỡng Đây là cơ sở để ngân hàng đa ra quyết định phù hợp để thay đổi qui mô và kết cấu nguồn tiền Vào gần dịp tết, qui mô của tiền gửi tiết kiệm có thể giảm xuống tơng đối, hoặc nếu ngân hàng phục vụ chủ yếu các doanh nghiệp xây lắp, tiền gửi của họ tăng hay giảm phụ thuộc nhiều vào mùa xây dựng Từ đó, nhà quản lý ngân hàng cần
Hà Thị Tuyết Lan Ngân hàng 43A phải phân chia các loại khách hàng gắn với qui mô và tốc độ gia tăng của mỗi nguồn Các khách hàng hoặc nhóm khách hàng có tiền gửi lớn cần đợc đặc biệt chú ý, các nhóm khách hàng truyền thống, các nhóm khách hàng nhạy cảm với những thay đổi về công nghệ, lãi suất và chất lợng dịch vụ kèm theo phải đợc nghiên cứu kĩ lỡng Nhà quản lý cũng cần xem xét thị phần nguồn tiền của các ngân hàng khác trên địa bàn và khả năng cạnh tranh của họ.
- Kế hoạch nguồn cần đợc xây dựng cho từng giai đoạn, bao gồm kế hoạch gia tăng qui mô của mỗi nguồn, nhằm đáp ứng nhu cầu cho vay, đầu t, chi trả cho các doanh nghiệp và dân chúng, khả năng thay đổi cơ cấu nguồn, hoặc tìm kiếm nguồn mới Kế hoạch nguồn đợc đặt trong kế hoạch sử dụng và lợi nhuận kì vọng, bao gồm kế hoạch về lãi suất, mở chi nhánh hoặc điểm huy động, loại nguồn, tiếp thị…nhằm mục đích phục vụ tiêu dùng Ng
3.2.2 Quản lý lãi suất chi trả.
Quản lý lãi suất của các khoản nợ là xác định các loại và cơ cấu lãi suất trả cho các nguồn tiền khác nhau nhằm đảm bảo duy trì qui mô và kết cấu nguồn phù hợp với yêu cầu sinh lợi của ngân hàng.
Quản lý lãi suất của các khoản nợ là một bộ phận trong quản lý chi phí của ngân hàng Lãi suất chi trả càng cao càng có thể huy động và vay mợn đợc càng lớn, từ đó mà mở rộng cho vay và đầu t Tuy nhiên, lãi suất cao làm gia tăng chi phí của ngân hàng và nếu doanh thu không tăng kịp chi phí, lợi nhuận của ngân hàng sẽ giảm tơng ứng Vì vậy, quản lý lãi suất của nguồn vốn có liên quan chặt chẽ quản lý lãi suất cho vay và đầu t của ngân hàng.
Nội dung quản lý lãi suất:
- Nghiên cứu các nhân tố ảnh hởng tới lãi suất huy động.
- Đa dạng hóa lãi suất.
Lãi suất huy động gắn liền với mỗi loại sản phẩm của ngân hàng và với mỗi ngân hàng Lãi suất huy động thay đổi thờng xuyên dới tác động của nhiều nh©n tè nh:
- Khả năng tiết kiệm và gia tăng tiết kiệm của quốc gia.
- Nhu cầu đầu t của các doanh nghiệp, nhà nớc và hộ gia đình.
- Tỷ lệ sinh lời của các hoạt động đầu t khác.
- Trình độ phát triển của thị trờng tài chính.
- Khả năng sinh lời của ngân hàng.
- Độ an toàn của các ngân hàng.
Trên cơ sở tác động của hàng loạt các yếu tố, từ đó hình thành nên lãi suất huy động của ngân hàng thơng mại Lãi suất huy động tại mỗi ngân hàng đợc phân biệt theo nhiều hình thức khác nhau:
- Lãi suất phân biệt theo thời gian: Thời gian huy động càng dài thì lãi suất càng cao.
- Lãi suất phân biệt theo loại tiền.
- Lãi suất phân biệt theo mục đích gửi, theo mục đích huy động.
Vai trò cảu nguồn vốn đối với hoạt động kinh doanh của NHTM
hạn khi tiền gửi không đáp ứng đợc những yêu cầu nh ổn định, qui mô đủ lớn trong khoảng thời gian xác định.
4.3 Đặc điểm các nguồn khác
Phần lớn các nguồn khác ngân hàng không phải trả lãi (lãi xuất danh nghĩa bằng không) Tuy nhiên, chi phí để có và duy trì chúng là rất đáng kể Nhìn chung, các nguồn khác trong ngân hàng thờng không lớn (trừ một số ngân hàng có các dịch vụ ủy thác cho Nhà nớc hoặc các tổ chức quốc tế) Việc gia tăng các nguồn này nằm trong chính sách tăng nguồn thu cho ngân hàng và bị ảnh hởng rất lớn bởi khả năng thực hiện và mở rộng các loại hình dịch vụ khác.
5 Vai trò của nguồn vốn đối với hoạt động kinh doanh NHTM
5.1 Vốn là cơ sở để NHTM tổ chức mọi hoạt động kinh doanh Đối với bất kỳ doanh nghiệp nào, muốn hoạt động kinh doanh đợc thì phải có vốn, bởi vì vốn phản ánh năng lực chủ yếu để quyết định khả năng kinh doanh riêng đối với ngân hàng, vốn là cơ sở để NHTM tổ chức mọi hoạt động kinh doanh của mình hay nói một cách khác, ngân hàng không có vốn thì không thể thực hiện đợc các nghiệp vụ kinh doanh Bởi vì với đặc trng của hoạt động ngân hàng, vốn không chỉ là phơng tiện kinh doanh chính mà còn là đối t- ợng kinh doanh chủ yếu của NHTM Ngân hàng là tổ chức kinh doanh loại hàng hoá đặc biệt trên thị trờng tiền tệ ( thị trờng vốn ngắn hạn) và thị trờng chứng khoán ( thị trờng vốn dài hạn) Những ngân hàng trờng vốn là những ngân hàng có nhiều thế mạnh trong kinh doanh Chính vì thế, có thể nói: vốn là điểm đầu tiên trong chu kỳ kinh doanh của Ngân hàng Do đó, ngoài vốn ban đầu cần thiết tức là vốn điều lệ theo luật định thì ngân hàng phải thờng xuyên chăm lo tới việc tăng trởng vốn trong suốt quá trình hoạt động của mình.
5.2 Vốn quyết định quy mô hoạt động tín dụng và hoạt động khác của ngân hàng
Vốn của ngân hàng quyết định đến việc mở rộng hay thu hẹp khối lợng tín dụng Thông thờng, nếu so với ngân hàng lớn thì các ngân hàng nhỏ có khoản mục đầu t và cho vay kém đa dạng hơn, phạm vi và khối lợng cho vay của các ngân hàng cũng nhỏ hơn Trong khi các ngân hàng lớn cho vay đợc tại thị tr- ờng trong vùng thậm chí cả trong nớc và quốc tế thì các ngân hàng nhỏ lại bị giới hạn trong phạm vi hẹp mà chủ yếu trong vùng Thêm vào đó, do khả năng vốn hạn hẹp nên các ngân hàng nhỏ không phản ứng nhạy bén đợc với sự biến
Hà Thị Tuyết Lan Ngân hàng 43A động về lãi suất, gây ảnh hởng đến khả năng thu hút vốn đầu t các tầng lớp dân c, và các thành phần kinh tế.
Nếu trên địa bàn của một ngân hàng nào đó, nhu cầu vốn rất lớn, mà nếu ngân hàng không huy động đợc nhiều vốn thì không thể đáp ứng đợc nhu cầu vay Nếu khả năng vốn của ngân hàng đó dồi dào, chắc chắn ngân hàng đó sẽ đáp ứng đợc nhu cầu vốn cho vay, có đủ điều kiện mở rộng thị trờng tín dụng và các dịch vụ ngân hàng.
5.3 Vốn quyết định năng lực thanh toán và đảm bảo uy tín của ngân hàng trên thị trờng
Trong nền kinh tế thị trờng, để tồn tại và ngày càng mở rộng quy mô hoạt động đòi hỏi ngân hàng phải có uy tín lớn trên thị trờng là điều quan trọng, uy tín đó phải đợc thể hiện trớc hết ở khả năng sẵn sàng thanh toán chi trả cho khách hàng của ngân hàng Vốn khả dụng của ngân hàng càng lớn thì khả năng thanh toán của ngân hàng càng cao Vì vậy, loại trừ các nhân tố khác, khả năng thanh toán của ngân hàng tỷ lệ thuận với vốn của ngân hàng nói chung và với vốn khả dụng của ngân hàng nói riêng Với tiềm năng vốn lớn, ngân hàng có thể hoạt động kinh doanh với quy mô ngày càng mở rộng, tiến hành hoạt động cạnh tranh có hiệu quả nhằm vừa giữ chữ tín vừa nâng cao thanh thế của ngân hàng trên thị trờng.
5.4 Vốn quyết định năng lực cạnh tranh của ngân hàng Đối với ngân hàng khả năng vốn lớn là điều kiện thuận lợi đối với ngân hàng trong việc mở rộng quan hệ tín dụng với các thành phần kinh tế xét cả về quy mô, khối lợng tín dụng, chủ động về thời gian, thời hạn cho vay, thậm chí quyết định mức lãi suất vừa phải cho khách hàng Điều đó sẽ thu hút đợc nhiều khách hàng, doanh số hoạt động của ngân hàng sẽ tăng lên nhanh chóng và ngân hàng sẽ có nhiều thuận lợi trong kinh doanh Đây là điều kiện để bổ xung thêm vốn tự có của ngân hàng, tăng cờng cơ sở vật chất, kỹ thuật và quy mô hoạt động của ngân hàng từ mọi lĩnh vực Đồng thời, vốn của ngân hàng lớn sẽ giúp ngân hàng có đủ khả năng tài chính để kinh doanh đa năng trên thị trờng không chỉ đơn thuần là cho vay mà còn mở rộng các hình thức liên doanh, liên kết, kinh doanh dịch vụ thuê mua, kinh doanh trên thị trờng chứng khoán và chính các hình thức kinh doanh đa năng này sẽ góp phần phân tán rủi ro trong hoạt động kinh doanh và tạo thêm vốn cho ngân hàng và đồng thời tăng sức cạnh tranh của ngân hàng trên thơng trờng
Hoạt động huy động vốn trong dân c của NHTM
Nguồn vốn trong dân c và ý nghĩa của công tác huy động vốn trong dân c
1.1.1 Tiềm năng của nguồn vốn nhàn rỗi trong dân c
Theo điều tra và ớc tính của bộ Kế hoạch - Đầu t và Tổng cục thống kê, nguồn vốn trong dân c hiện nay có khoảng 14 đến 15 tỷ USD, con số này một mặt khẳng định tiềm năng to lớn về nguồn lực vốn có thể huy động trong dân c, mặt khác lại cho thấy khả năng yếu kém về công tác huy động vốn trong dân c ở Việt Nam, dẫn tới việc lãng phí một lợng vốn đáng kể để dùng cho đầu t phát triển kinh tế đất nớc Muốn xoay chuyển tình thế, khai thác triệt để nguồn lực sẵn có này thì phải tìm tòi, phân tích và đa ra các biện pháp khuyến khích dân chúng bỏ tiền đầu t dới nhiều hình thức khác nhau.
1.1.2 Tính vững chắc và ổn định của nguồn vổn trong dân c Đây là một u điểm vợt trội mà các nguồn vốn khác không có đợc Nó cho phép huy động vốn một cách liên tục, thờng xuyên và lâu dài Hơn nữa, nguồn vốn trong dân c không ngừng tăng lên theo thời gian do nền kinh tế ngày càng phát triển, thu nhập bình quân đầu ngời ngày càng cao, chất lợng cuộc sống ngày càng đợc nâng lên rõ rệt Điều đó hoàn toàn phù hợp với yêu cầu về vốn đầu t của quá trình Công nghiệp hoá - Hiện đại hoá đất nớc.
1 2 ý nghĩa của việc tăng cờng huy động vốn trong dân c
Trên phơng diện lý luận chung, bất cứ một quốc gia nào muốn phát triển bền vững, độc lập tự chủ thì phải dựa vào sức mình là chính Muốn vậy phải có những cơ chế, chính sách khuyến khích và huy động tối đa nguồn tiềm năng sẵn có của đất nớc cho đầu t phát triển với phơng châm “đầu t nớc ngoài là quan trọng, đầu t trong nớc là quyết định” Công tác huy động vốn cho đầu t phát triển kinh tế có thể xuất phát từ nhiều nguồn khác nhau, trong đó huy động vốn từ khu vực dân c đặc biệt có ý nghĩa quan trọng :
Thứ nhất: Việc khai thác vốn nhàn rỗi trong dân c sẽ tránh đợc tình trạng lãng phí một nguồn lực đợc coi là khan hiếm bậc nhất của nền kinh tế.
Thứ hai: Đối với ngời dân, khi nguồn vốn của họ đợc khơi thông sẽ mang lại cho họ nhiều lợi ích nh số vốn gốc đợc bảo toàn, đợc hỏng lãi, đợc hởng các dịch vụ của Ngân hàng Hơn nữa, khi số vốn này đợc đa vào đầu t sẽ tạo ra sự
Hà Thị Tuyết Lan Ngân hàng 43A tăng trởng của nền kinh tế, ảnh hởng trực tiếp đến môi trờng và mức sống của họ.
Thứ ba: Đối với toàn bộ nền kinh tế, việc khơi thông nguồn vốn sẽ giúp cho việc cân đối giữa cung và cầu về vốn, giúp cho cỗ máy kinh tế đợc bôi trơn,hoạt động một cách nhịp nhàng và có hiệu quả, đem lại những lợi ích kinh tế - xã hội.
Vai trò của ngân hàng trong công tác huy động vốn trong dân c
Hiện nay tiền mặt đợc tích trữ trong dân để phục vụ cho chi tiêu rất lớn.
Do nhiều nguyên nhân khác nhau mà ngời dân không muốn gửi tiền vào ngân hàng Có những nguyên nhân chính sau:
- Hầu hết các khoản chi tiêu hàng ngày đều dùng tiền mặt.
- Ngời ta muốn giữ một lợng tiền mặt để chi tiêu trong các trờng hợp đột xuất cần thiết nh ốm đau, tai nạn
- Các công cụ thanh toán chuyển khoản cha đợc phổ biến rộng rãi và bộc lé nhiÒu yÕu kÐm.
- Sự hiểu biết và lòng tin của ngời dân đối với ngân hàng còn hạn chế nên họ không muốn gửi tiền vào ngân hàng. Để thu hút đợc lợng tiền mặt nhàn rỗi trong dân c, ta cần phải tìm cách tác động làm thay đổi quan niệm của ngời dân đối với việc giữ tiền mặt trong nhà. Trong những nguyên nhân kể trên, quan tâm chủ yếu của của chúng ta là nguyên nhân thứ ba, thứ t nêu trên Chúng ta cần phải xây dựng đợc niềm tin của ngời dân đối với hệ thống ngân hàng và làm cho dân chúng hiểu đợc lợi ích của việc gửi tiền ở ngân hàng và vai trò của ngân hàng trong việc huy động tiền gửi là thoả mãn cao nhất yêu cầu của ngời dân có tiền và yêu cầu của nền kinh tÕ.
Xét trên phơng diện ngời gửi tiền, ngân hàng phải đảm bảo giữ đợc những vai trò sau đây khi huy động vốn trung và dài hạn trong dân c:
2.1 Đảm bảo khả năng sinh lời của đồng vốn
Trong kháng chiến, về công tác vận động nhân dân gửi tiền tiết kiệm chúng ta nêu khẩu hiệu “ ích nớc, lợi nhà ”, “ Một đồng gửi vào quỹ tiết kiệm là một viên đạn bắn vào quân thù, là một viên gạch xây dựng Chủ nghĩa xã hội”. Lợi ích cá nhân đặt vào hàng thứ yếu
Nay trong nền kinh tế thị trờng, ngời gửi tiền luôn quan tâm đến lãi suất tiền gửi, chỉ một sự khác biệt nhỏ về lãi suất huy động cũng khiến cho họ