Nâng cao chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp xây lắp tại chi nhánh nhđt pt điện biên

Chuyên đề tốt nghiệp LỜI MỞ ĐẦU Trong nghiệp đổi Đảng khởi xướng lãnh đạo nay, hệ thống ngân hàng thương mại có đóng góp vơ quan trọng để thúc đẩy kinh tế phát triển, đẩy lùi lạm phát, ổn định giá trị đồng tiền Khi kinh tế phát triển mạnh nhu cầu vốn lớn, bao gồm ngắn, trung dài hạn Tín dụng ngân hàng tạo điều kiện cho chủ thể đầu tư phát triển sản xuất kinh doanh, từ tăng trưởng kinh tế vững mạnh, bước hội nhập với khu vực giới Cùng với trưởng thành lớn mạnh NHĐT&PT Việt Nam, NHĐT&PT Điện Biên hình dung vai trị to lớn việc thúc đẩy phát triển kinh tế xã hội Mặc dù tỉnh miền núi gặp nhiều khó khăn địa bàn chia cắt, trình độ dân trí thấp, kinh tế xã hội chưa phát triển song khơng mà việc tun truyền sách lớn Đảng Nhà nước phát triển kinh tế xã hội bị hạn chế Trong năm vừa qua, số lượng khách hàng có quan hệ với NHĐT&PT Điện biên ngày tăng, đặc biệt khách hàng Doanh nghiệp xây lắp Sự phát triển loại hình doanh nghiệp từ lâu đánh giá thị trường quan trọng cho việc nâng cao tăng trưởng hoạt động tín dụng ngân hàng Với vai trị mình, tín dụng ngân hàng có tác động tích cực việc đáp ứng nhu cầu thiết vốn giúp Doanh nghiệp xây lắp đổi trang thiết bị, mua nguyên vật liệu, mua sắm máy móc, thiết bị thi cơng góp phần tạo mặt cho tỉnh Điện Biên Chính vậy, từ thành lập nay, NHĐT&PT Điện Biên (NHĐT&PT Lai Châu cũ) coi việc nâng cao chất lượng tín dụng với khách hàng Doanh nghiệp xây lắp nhiệm vụ quan trọng định đến phát triển ngân hàng Tuy nhiên, việc nâng cao chất lượng tín dụng Doanh nghiệp xây lắp gặp nhiều khó khăn đặc điểm riêng biệt loại hình doanh nghiệp chế quản lý ngân hàng Vậy Phạm Thị Nha Trang – NH44B Chuyên đề tốt nghiệp câu hỏi đặt là, làm để nâng cao chất lượng tín dụng Doanh nghiệp xây lắp Là người trực tiếp thực tập NHĐT&PT Điện Biên, em thấy cần thiết phải có biện pháp thiết thực cụ thể cho cơng tác Chính vậy, em lựa chọn đề tài “ Nâng cao chất lượng tín dụng Doanh nghiệp xây lắp Chi nhánh NHĐT&PT Điện Biên” cho chun đề Ngồi mở đầu kết luận, nội dung chuyên đề gồm ba phần chính, là: - Chương 1: Những vấn đề chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại - Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng Doanh nghiệp xây lắp NHĐT&PT Điện Biên - Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Doanh nghiệp xây lắp NHĐT&PT Điện Biên Mặc dù có nhiều cố gắng song khơng thể tránh khỏi khiếm khuyết chuyên đề Em xin gửi lời cảm ơn tới giảng viên hướng dẫn TS Phan Thị Thu Hà NHĐT&PT Điện Biên (cụ thể phịng Tín dụng – nơi em thực tập) giúp đỡ, bảo tận tình để em hoàn thành chuyên đề cách tốt Điện Biên, tháng năm 2006 Sinh viên Phạm Thị Nha Trang Phạm Thị Nha Trang – NH44B Chuyên đề tốt nghiệp CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm, hoạt động ngân hàng thương mại Ngân hàng tổ chức tài quan trọng kinh tế Tuỳ theo phát triển kinh tế hệ thống tài quốc gia, ngân hàng bao gồm nhiều hình thức khác ngân hàng thương mại quốc doanh, ngân hàng thương mại tư nhân, ngân hàng thương mại cổ phần, ngân hàng thương mại liên doanh chi nhánh ngân hàng thương mại nước 1.1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại Quá trình phát triển kinh tế điều kiện đòi hỏi phát triển ngân hàng Đến lượt mình, phát triển hệ thống ngân hàng trở thành động lực thúc đẩy phát triển kinh tế Các nhà nghiên cứu lịch sử phát triển kinh tế giới cho nghề ngân hàng xuất thời Trung cổ sở phát triển lưu thông hàng hóa Các thương nhân bn bán, lãnh chúa giàu có có khối lượng tiền lớn xuất nhu cầu cất giữ an tồn Và người giàu có, thợ vàng đóng vai trị người giữ hộ Nhưng thời gian sau nhận thấy nhu cầu chi trả hộ, nhu cầu vốn thương nhân ngày cao lại giữ khối lượng tiền lớn người làm nghề giữ hộ đem cho vay lấy lãi Mặt khác để thu hút lượng tiền gửi ngày nhiều, nhà giữ hộ tiền thay đổi từ hình thức thu phí sang hình thức trả lãi cho người gửi tiền Bằng cách cung cấp tiện ích khác mà ngân hàng huy động ngày nhiều tiền gửi, điều kiện để mở rộng cho vay hạ lãi suất Cứ với Phạm Thị Nha Trang – NH44B Chuyên đề tốt nghiệp phát triển kinh tế công nghệ, xuất tổ chức thực hoạt động như: huy động vốn, cho vay, trung gian toán - lúc ngân hàng thực đời Cùng với phát triển kinh tế công nghệ, hoạt động ngân hàng có bước tiến nhanh Và ngày nay, ngân hàng khẳng định loại hình tổ chức quan trọng kinh tế Các ngân hàng định nghĩa qua chức năng, dịch vụ vai trò mà chúng thực kinh tế, có số khái niệm ngân hàng thương mại (NHTM) Cách tiếp cận thận trọng xem xét tổ chức phương diện dịch vụ tài mà chúng cung cấp: “Ngân hàng tổ chức tài cung cấp danh mục dịch vụ tài đa dạng - đặc biệt tín dụng, tiết kiệm dịch vụ tốn thực nhiều chức tài so với tổ chức kinh doanh kinh tế" Sự đa dạng dịch vụ chức ngân hàng dẫn đến việc hình thành ngân hàng đa ngày Hoặc "Ngân hàng thương mại đơn vị kinh doanh lĩnh vực tiền tệ với hoạt động chủ yếu thường xuyên nhận tiền gửi với trách nhiệm hồn trả sử dụng tiền vay làm phương tiện toán” Luật Các tổ chức tín dụng nước Cộng hồ xã hội chủ nghĩa Việt Nam lại định nghĩa: “Hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng với nhiệm vụ thường xuyên nhận tiền gửi sử dụng số tiền để cấp tín dụng cung ứng dịch vụ toán” 1.1.1.2 Các hoạt động NHTM Ngân hàng loại hình tổ chức chuyên nghiệp lĩnh vực tạo lập cung cấp dịch vụ quản lý cho khách hàng, đồng thời thực nhiều vai trị khác kinh tế Thành công ngân hàng hoàn toàn phụ thuộc vào lực việc xác định dịch vụ tài mà xã hội có nhu cầu, Phạm Thị Nha Trang – NH44B Chuyên đề tốt nghiệp thực dịch vụ cách có hiệu Các dịch vụ ngân hàng thể thông qua hoạt động a) Nghiệp vụ huy động vốn Nguồn vốn ngân hàng tập trung chủ yếu vào nhóm: tiền gửi, tiền vay vốn tự có Nguồn quan trọng khoản tiền gửi toán tiết kiệm khách hàng - Tiền gửi khách hàng nguồn tài nguyên quan trọng NHTM Khi ngân hàng bắt đầu hoạt động nghiệp vụ mở khoản tiền gửi để giữ hộ tốn hộ cho khách hàng, cách ngân hàng huy động tiền doanh nghiệp, tổ chức dân cư Để gia tăng tiền gửi môi trường cạnh tranh, ngân hàng đưa nhiều hình thức huy động khác nhau: + Tiền gửi toán – tiền doanh nghiệp cá nhân gửi vào ngân hàng để nhờ giữ tốn hộ + Tiền gửi có kì hạn doanh nghiệp, tổ chức xã hội + Tiền gửi tiết kiệm dân cư + Tiền gửi ngân hàng khác - Vốn vay: Vào giai đoạn cụ thể, ngân hàng phải vay mượn thêm để đáp ứng nhu cầu chi trả khả huy động bị hạn chế + Phát hành giấy tờ có giá: kì phiếu, tín phiếu, trái phiếu + Vay NHTW + Vay tổ chức tín dụng khác - Vốn chủ chủ sở hữu: Để đảm bảo hoạt động, ngân hàng phải có lượng vốn định, sử dụng lâu dài, hình thành nên trang thiết bị, nhà cửa cho ngân hàng Nguồn hình thành loại vốn đa dạng tuỳ theo tính chất sở hữu, lực tài chủ ngân hàng, yêu cầu phát triển thị trường Phạm Thị Nha Trang – NH44B Chuyên đề tốt nghiệp + Nguồn vốn hình thành ban đầu: vốn nhà nước, vốn cổ đơng tham gia đóng góp, vốn bên liên doanh góp, vốn sở hữu tư nhân + Nguồn vốn bổ sung trình hoạt động: nguồn từ lợi nhuận, nguồn bổ sung từ phát hành thêm cổ phần, góp thêm, cấp thêm, + Các quỹ: quỹ dự phòng tổn thất, quỹ thăng dư b) Nghiệp vụ sử dụng vốn Hoạt động NHTM huy động vốn để sử dụng nhằm thu lợi nhuận Việc sử dụng vốn q trình tạo nên loại tài sản khác ngân hàng phải đảm bảo an toàn sinh lời Nghiệp vụ sử dụng vốn bao gồm: - Nghiệp vụ ngân quĩ: Tiền mặt két, vàng kim khí, đá quí khác, tiền gửi NHTW, tiền gửi ngân hàng tổ chức tín dụng khác - Nghiệp vụ đầu tư tài chính: Các NHTM thực q trình đầu tư vốn thơng qua hoạt động hùn vốn, góp vốn, kinh doanh chứng khốn thị trường vốn phổ biến đầu tư vào chứng khốn (Trái phiếu Chính phủ, trái phiếu cơng ty ) - Nghiệp vụ cho vay (nghiệp vụ tín dụng): Là nghiệp vụ tạo khả sinh lời hoạt động NHTM, thơng qua hình thức phổ biến sau: + Chiết khấu thương phiếu + Thấu chi + Cho vay trực tiếp lần + Cho vay theo hạn mức + Cho vay luân chuyển + Cho vay trả góp + Cho vay gián tiếp Phạm Thị Nha Trang – NH44B Chuyên đề tốt nghiệp c) Các nghiệp vụ khác Là nghiệp vụ hoạt động mà ngân hàng hoàn thành dịch vụ cho khách hàng, qua ngân hàng nhận khoản thu nhập dạng hoa hồng Gồm nghiệp vụ sau: + Hoạt động toán: Thanh toán không dùng tiền mặt qua hệ thống ngân hàng tạo nhiều lợi nhuận tốn, giảm chi phí, giảm rủi ro đem theo nhiều tiền mặt người đồng thời tận dụng khối lượng tiền nhàn rỗi đem đầu tư + Hoạt động mua bán chuyển đổi ngoại tệ + Hoạt động bảo lãnh + Bảo quản vật có giá Ngồi ra, ngân hàng cịn thực nhiều hoạt động khác thị trường kinh doanh vàng, bạc, đá quý; dịch vụ tư vấn, dịch vụ cầm đồ, cho thuê két sắt Các nghiệp vụ giúp NHTM thu khoản lợi nhuận đáng kể Đặc biệt xu ngân hàng đại ngày nay, nghiệp vụ phát triển Với ý nghĩa trên, coi hoạt động ngân hàng NHTM kính tế thị trường thiết lập, phát triển, hồn thiện mối quan hệ với khách hàng thơng qua sản phẩm, dịch vụ cung ứng cho khách hàng 1.2 NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.2.1 Khái niệm tín dụng chất lượng tín dụng ngân hàng 1.2.1.1 Khái niệm tín dụng, đặc diểm tín dụng ngân hàng Tín dụng đời với xuất tiền tệ Khi chủ thể kinh tế cần lượng hàng hóa cho nhu cầu tiêu dùng sản xuất chưa có số tiền có chưa đủ, họ sử dụng hình thức vay mượn để đáp ứng nhu Phạm Thị Nha Trang – NH44B Chuyên đề tốt nghiệp cầu Có cách vay mượn: vay loại hàng hóa có nhu cầu vay tiền để mua loại hàng hóa Quan hệ vay mượn gọi quan hệ tín dụng Tín dụng quan hệ vay mượn vốn lẫn dựa tin tưởng số vốn hồn lại vào ngày xác định tương lai Như vậy, hiểu “ Tín dụng quan hệ chuyển nhượng tạm thời lượng giá trị (dưới hình thức tiền tệ vật) từ người sở hữu sang người sử dụng để sau thời gian định thu hồi lượng giá trị lớn lượng giá trị ban đầu” Tuy nhiên, gắn tín dụng với chủ thể định ngân hàng (hoặc trung gian khác) – tín dụng ngân hàng – bao hàm nghĩa ngân hàng cho vay Như vậy, tín dụng ngân hàng quan hệ vay mượn lẫn theo nguyên tắc hoàn trả gốc lãi theo thời gian định, bên ngân hàng bên đơn vị kinh tế, doanh nghiệp, tổ chức xã hội dân cư Đây quan hệ tín dụng gián tiếp mà người tiết kiệm, thơng qua vai trị trung gian ngân hàng, thực đầu tư vốn vào chủ thể có nhu cầu vốn Khác với hình thức tín dụng trực tiếp, nguồn vốn tín dụng ngân hàng nguồn vốn huy động xã hội với khối lượng thời hạn mục đích sử dụng Vì nguồn vốn huy động có tính chất nhàn rỗi tạm thời nên tín dụng ngân hàng chủ yếu đáp ứng nhu cầu vốn gắn hạn Tín dụng ngân hàng có vai trị đặc biệt quan trọng việc cung cấp vốn cho nhu cầu kinh doanh doanh nghiệp, góp phần đẩy nhanh nhịp độ tích tụ, tập trung vốn tăng cường khả cạnh tranh doanh nghiệp Tín dụng ngân hàng sử dụng công cụ để phát triển ngành kinh tế chiến lược theo yêu cầu Chính phủ Tín dụng ngân hàng mang số đặc điểm sau: Phạm Thị Nha Trang – NH44B Chuyên đề tốt nghiệp  Mục đích, đối tượng, thời hạn khoản vốn vay - Mục đích: Đáp ứng nhu cầu vốn để tài trợ cho tài sản lưu động doanh nghiệp, đầu tư, xây dựng sở vật chất kĩ thuật, mua sắm trang thiết bị, cải tiến kĩ thuật, mua công nghệ doanh nghiệp - Đối tượng: Ngân hàng cho vay nhà nước để tài trợ cho nhu cầu chi tiêu thường xuyên nhà nước Ngân hàng cho vay ngân hàng tổ chức tài khác nhằm đáp ứng nhu cầu khoản Ngân hàng cho vay doanh nghiệp nhằm tài trợ nhu cầu vốn tăng thêm cho sản xuất kinh doanh Doanh nghiệp khách hàng chiếm số lượng đông NHTM, phần lớn khoản cho vay chấp cầm cố tài sản Ngân hàng cho vay cá nhân, hộ gia đình - Thời hạn cho vay: Là khoảng thời hạn tính từ khách hàng bắt đầu nhận vốn vay thời điểm trả hết nợ gốc có lãi vốn vay thỏa thuận hợp đồng tín dụng ngân hàng với khách hàng  Hình thức tín dụng phong phú Để đáp ứng nhu cầu ngày đa dạng khách hàng, góp phần phân tán rủi ro, đồng thời để tăng sức cạnh tranh thị trường tín dụng, NHTM khơng ngừng phát triển hình thức cho vay, như: nghiệp vụ thấu chi, nghiệp vụ chiết khấu, nghiệp vụ cho vay lần, cho vay theo hạn mức  Là nghiệp vụ chiếm tỷ trọng lớn hoạt động NHTM Hoạt động tín dụng hoạt động NHTM, hoạt động tạo phần lớn thu nhập cho ngân hàng, hoạt động phức tạp chứa đựng nhiều rủi ro Rủi ro tín dụng xảy ngân hàng không thu gốc lãi khoản vay, việc toán nợ gốc lãi khoản vay khơng kỳ hạn Từ dễ mang lại tổn thất lớn cho ngân hàng làm cho ngân hàng đến chỗ phá sản Vấn đề quan trọng nhận biết rủi ro, từ có giải pháp để đối phó kịp thời, giảm thiểu rủi ro Phạm Thị Nha Trang – NH44B Chuyên đề tốt nghiệp nhằm bảo toàn vốn cho ngân hàng nâng cao khả sinh lời từ hoạt động 1.2.1.2 Quan niệm chất lượng tín dụng Trong kinh tế cạnh tranh nào, doanh nghiệp muốn đứng vững hoạt động kinh doanh việc cải thiện chất lượng điều tất yếu Trong yếu tố: chất lượng, giá lượng bán chất lượng yếu tố quan trọng nhất, chất lượng nâng lên, giá thành hạ, đảm bảo thoả mãn cho khách hàng chất lượng, giá cả, tạo điều kiện nâng cao tỷ lệ chiếm lĩnh thị trường Với nhiều cách đề cập chất lượng, nhiều nhà kinh tế, nhiều nhà kinh doanh nói đến chất lượng nhiều cách khác nhau, chất lượng là: “sự phù hợp với mục đích sử dung”, “ trình độ dự kiến độ đồng độ tin cậy với chi phí thấp phù hợp với thị trường” “chất lượng lực sản phẩm dịch vụ nhằm thoả mãn nhu cầu người sử dụng” Với cách đề cập vậy, hiểu: “Chất lượng tín dụng đáp ứng yêu cầu khách hàng, phù hợp với phát triển kinh tế – xã hội đảm bảo tồn phát triển ngân hàng” Qua khái niệm thấy, xem xét chất lượng tín dụng cần tính đến nhân tố, là: NHTM, khách hàng kinh tế - Thứ nhất, NHTM chất lượng tín dụng thể phạm vị, mức độ, giới hạn tín dụng phải phù hợp với thực lực thân ngân hàng đảm bảo tính cạnh tranh thị trường với ngun tắc hồn trả hạn có lãi - Thứ hai, khách hàng khoản tín dụng có chất lượng phải phù hợp với mục đích sử dụng khách hàng với lãi suất kỳ hạn hợp lý, thủ tục, thời gian đơn giản, thuận tiện, thu hút nhiều khách hàng đảm bảo nguyên tắc tín dụng Phạm Thị Nha Trang – NH44B 10