Nợ quá hạn và những giải pháp nhằm ngăn ngừa hạn chế và xử lý nợ quá hạn trong kinh doanh tín dụng của các ngân hàng thương mại 1

Mục lục A Lời nói đầu Chơng I: Ngân hàng Thơng mại vấn đề nợ hạn kinh doanh tÝn dơng nỊn kinh tÕ thÞ trêng I Một vài nét khái quát Ngân hàng Thơng mại Khái niệm Ngân hàng Thơng mại Đặc trng hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thơng mại Vai trò Ngân hàng Thơng mại phát triển kinh tế 3.1 Ngân hàng nơi cung cấp vốn cho kinh tế 3.2 Ngân hàng cầu nối doanh nghiệp với thị trờng 3.3 Ngân hàng Thơng mại công cụ để Nhà nớc điều tiết vĩ mô 3.4 Ngân hàng Thơng mại cầu nối tài quốc gia với tài quốc tế II Tín dụng Ngân hàng vấn đề nợ hạn kinh doanh tín dụng Ngân hàng Thơng mại Tín dụng Ngân hàng 1.1 Khái niệm tín dụng 1.2 Chức tín dụng Ngân hàng 1.3 Vai trò tín dụng Ngân hàng kinh tế thị trờng 1.3.1 Vai trò tín dụng Ngân hàng tồn phát triển Ngân hàng 1.3.2 Vai trò tín dụng Ngân hàng kinh tế Vấn đề nợ hạn kinh doanh tín dụng Ngân hàng TM 2.1 Bản chất nợ hạn 2.2 Các loại hình nợ hạn 2.3 Nguyên nhân phát sinh khoản nợ hạn 2.3.1 Các dấu hiệu nhận biết nguy nợ hạn khoản cho vay 2.3.2 Nguyên nhân dẫn đến khoản nợ hạn 2.3.2.1 Nguyên nhân khách quan 2.3.2.2 Các nguyên nhân chủ quan 2.4 ảnh hởng Nợ hạn hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thơng mại kinh tế 2.4.1 ảnh hởng Nợ hạn tới hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thơng mại 2.4.2 ảnh hởng Nợ hạn đến kinh tế Chơng II: Thực trạng Nợ hạn biện pháp hạn chế,xử lý nợ hạn Sở Giao dịch Ngân hàng Ngoại thơng Việt nam I Khái quát tình hình nợ hạn ngân hàng thơng mại Việt nam II Giới thiệu tổng quát chung Sở giao dịch Ngân hàng Ngoại thơng Việt nam Giới thiệu Sở giao dịch Ngân hàng Ngoại thơng Việt nam Một số hoạt động Sở giao dịch Ngân hàng Ngoại thơng Việt Nam 2.1 Huy động vốn sử dụng vốn Trang 3 7 8 9 10 11 11 13 15 16 17 17 17 19 19 23 27 28 28 30 30 31 31 33 33 2.2 Đầu t bảo lÃnh 2.3 Hoạt động đối ngoại toán quốc tế 2.4 Kinh doanh ngoại tệ III Thực trạng nợ hạn Sở Giao dịch, Ngân hàng Ngoại thơng Việt nam Hoạt động tín dụng Nợ hạn công tác phòng chống nợ hạn Nguyên nhân gây nợ hạn Chơng III Những giải pháp kiến nghị nhằm hạn chế xử lý nợ hạn I Sự cần thiết phải tiếp tục hoàn thiện giải pháp kiến nghị nhằm hạn chế xử lý nợ hạn kinh doanh tín dụng Ngân hàng Thơng mại II Những giải pháp kiến nghị cụ thể Đối với Ngân hàng Thơng mại 1.1 Giải pháp ngăn ngừa hạn chế 1.2 Giải pháp xử lý nợ hạn Đối với Ngân hàng Nhà nớc Đối với nhà nớc Lời nói đầu Trong năm qua, kinh tế nớc ta đà phát triển với tốc độ cao, điều phản ánh tiềm lực hệ thống Ngân hàng mạnh mẽ vốn tín dụng đóng vai trò rÊt quan träng sù nghiƯp ph¸t triĨn kinh tÕ đất nớc Tuy nhiên, bên cạnh mặt tích cực đà đạt đợc, hoạt động tín dụng hệ thống ngân hàng năm qua đà nảy sinh số biểu không lành mạnh, báo hiệu nguy rủi ro thất thoát vốn tín dụng từ khoản nợ hạn ngân hàng ngày chồng chất Điều phản ánh thực tế hoạt động tín dụng ngân hàng có tăng "lợng" nhng lại giảm "chất", tổng d nợ tín dụng tăng nhanh đà kéo theo tình trạng nợ hạn nghiêm trọng quy mô rộng lớn Nợ hạn phát sinh nhiều nguyên nhân khác nhau, nhng nguyên nhân bất ổn định kinh tế thời kỳ chuyển đổi từ chế quản lý quan liêu bao cấp sang chế kinh tế thị trờng với nhiều thành phần kinh tế tham gia Nhiều vấn đề lý luận cha đợc thử nghiệm, hệ thống luật pháp cha đầy đủ đồng bộ, chế sách, quy trình nghiệp vụ cha đợc xây 35 35 36 37 37 43 48 65 65 67 67 67 74 83 85 dùng hoµn chỉnh, trình độ chuyên môn nghiệp vụ đội ngũ cán tín dụng non yếu, ngân hàng đà mắc phải nhiều sai phạm ba khâu: quản trị, điều hành tác nghiệp Nhìn giới, nhiều nớc phát triển lâm vào tình hình tơng tự Theo báo cáo IMF, từ năm 1980 đà có 52 nớc phát triển để xảy thất thoát gần hết số vốn hệ thống Ngân hàng nớc Hơn 10 nớc phát triển phải sử dụng tới 10% GDP hàng năm để khôi phục vụ bê bối Ngân hàng Trong thập niên qua, công việc hàn gắn lại Ngân hàng bị đổ bể nớc phát triển nớc chuyển đổi kinh tế đà ngốn hết gần 250 tỷ USD Chính phủ Từ thực tế trên, ta nhận định, nợ hạn - hình thức biểu cụ thể rủi ro tín dụng - nguyên nhân gây thất thoát vốn, đẩy ngân hàng đến chỗ thua lỗ phá sản, nợ hạn gây thiệt hại nặng nề cho kinh tế Nh vậy, công tác phòng ngừa xử lý nợ hạn đợc thực có hiệu rủi ro khác Ngân hàng đợc giảm nhẹ, Ngân hàng có khả phát triển mạnh mẽ Đối với hệ thống ngân hàng, việc tìm giải pháp nhằm hạn chế nợ hạn nh xử lý nợ hạn nhiệm vụ cấp bách Ngân hàng nhằm lành mạnh hoá hoạt động ngân hàng góp phần tích cực vào nghiệp công nghiệp hoá đất nớc Chính đà định chọn đề tài cho Luận văn : "Nợ hạn giải pháp nhằm ngăn ngừa, hạn chế xử lý nợ hạn kinh doanh tín dụng ngân hàng thơng mại" nhằm đa số ý kiến đóng góp vào công tác xử lý nợ hạn ngân hàng thơng mại nói chung Sở Giao dịch Ngân hàng Ngoại thơng Việt nam nói riêng Kết cấu luận văn, phần lời mở đầu phần kết luận, bao gồm chơng: Chơng 1: Ngân hàng Thơng mại vấn đề nợ hạn kinh doanh tín dụng kinh tế thị trờng Chơng 2: Thực trạng nợ hạn - Các biện pháp hạn chế, xử lý nợ hạn Sở Giao dịch Ngân Hàng Ngoại thơng Việt Nam Chơng 3: Những giải pháp kiến nghị nhằm ngăn ngừa, hạn chế xử lý nợ hạn Chơng I: Ngân hàng Thơng mại vấn đề nợ hạn kinh doanh tín dụng kinh tế thị trờng I Một vài nét khái quát Ngân hàng Thơng mại: Khái niệm Ngân hàng Thơng mại: Để đa định nghĩa Ngân hàng Thơng mại, ngời ta thờng vào tính chất mục đích hoạt động thị trờng tài chính, kết hợp tính chất, mục đích đối tợng hoạt động Có nhiều định nghĩa khác Ngân hàng Thơng mại: Ví dụ nh Luật Ngân hàng Pháp năm 1941 đà định nghĩa: "đợc coi Ngân hàng xí nghiệp dới hình thức sở hành nghề thờng xuyên nhận công chúng dới hình thức ký thác hay hình thức khác số tiền mà họ dùng cho họ vào nghiệp vụ chiết khấu tín dụng hay dịch vụ tài Hay nh luật Ngân hàng ấn độ năm 1950, đợc bổ sung năm 1959 đà nêu: "Ngân hàng sở nhận khoản tiền ký thác vay hay tài trợ đầu t" Những định nghĩa tơng tự nh vào tính chất mục đích hoạt động Một loạt định nghĩa khác lại vào kết hợp với đối tợng hoạt động Cụ thể nh Luật Ngân hàng Đan Mạch năm 1930 đà định nghĩa nh sau: "Những nhà băng thiết yếu gồm nghiệp vụ nhận tiền ký thác, bán buôn vàng bạc, hành nghề thơng mại giá trị địa ốc, phơng tiện tín dụng hối phiếu, thực nghiệp vụ chuyển ngân, đứng bảo hiểm " Việt nam, bớc chuyển đổi sang chế thị trờng có quản lý nhà nớc, thực quán sách kinh tế nhiều thành phần theo định hớng XHCN Mọi ngời đợc tự kinh doanh theo pháp luật, đợc bảo hộ quyền sở hữu thu nhập hợp pháp, hình thức sở hữu hỗn hợp, đan kết với hình thành tổ chức kinh doanh đa dạng Các doanh nghiệp không phân biệt quan hệ sở hữu tự chủ kinh doanh, hợp tác cạnh tranh với nhau, bình đẳng trớc pháp luật Theo hớng đó, kinh tế hàng hoá phát triển tất yếu tạo tiền đề cần thiết đòi hỏi đời nhiều loại hình Ngân hàng tổ chức tín dụng khác Cho nên để tăng cờng quản lý, hớng dẫn hoạt động Ngân hàng tổ chức tín dụng khác, tạo thuận lợi cho phát triển kinh tế, đồng thời bảo vệ lợi ích hợp pháp tổ chức cá nhân, Pháp lệnh Ngân hàng, Hợp tác xà tín dụng Công ty Tài nớc Cộng hoà xà hội chủ nghĩa Việt nam đà xác định: "Ngân hàng Thơng mại tổ chức kinh doanh tiền tệ hoạt động chủ yếu thờng xuyên nhận tiền gửi khách hàng với trách nhiệm hoàn trả, sử dơng sè tiỊn ®ã ®Ĩ cho vay, thùc hiƯn nghiƯp vụ chiết khấu làm phơng tiện toán." Theo Luật Tổ chức Tín dụng Ngân hàng loại hình tổ chức tín dụng đợc thực toàn hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan Theo tính chất mục tiêu hoạt động, loại hình ngân hàng gồm: ngân hàng thơng mại, ngân hàng phát triển, ngân hàng đầu t, ngân hàng sách, ngân hàng hợp tác loại hình ngân hàng khác Mặc dù có nhiều cách thể khác nhau, nhng phân tích khai thác nội dung định nghĩa đó, ngời ta dễ dàng nhận thấy ngân hàng thơng mại có chung tính chất, việc nhận tiền ký thác - tiền gửi không kỳ hạn có kỳ hạn, để sử dụng vào nghiệp vụ cho vay, chiết khấu nghiệp vụ kinh doanh khác ngân hàng Ngày quy mô ngân hàng ngày đợc mở rộng vốn phạm vi hoạt động Trên giới có phân định Ngân hàng đa Ngân hàng chuyên môn hoá Sự phân định nớc, khu vực, thời kỳ phát triển khác nhau, phản ánh phát triển trình điều hoà điều chỉnh hoạt động Ngân hàng Ngân hàng đa thực tất nghiệp vụ vốn có Ngân hàng: nhận tiền gửi (của đối tợng, loại thời hạn), cho vay (cho tất thời hạn, ngành kinh tế), kinh doanh chứng khoán Còn Ngân hàng chuyên môn hoá thực nhiệm vụ vốn có Mỗi loại Ngân hàng chuyên doanh hay đa có nhng u nhợc điểm riêng Đối với Ngân hàng đa u điểm bật là: mở rộng đợc nghiệp vụ ngân hàng, giảm đợc chi phí trình giao dịch với khách hàng Ngân hàng đa hoạt động kinh doanh, sử dụng nguồn vốn vào hoạt động khác nhau, hạn chế đợc rủi ro, làm cho tổng lợi nhuận không bị ảnh hởng lớn nghiệp vụ hoạt động Ngân hàng đa có khả đáp ứng tất yêu cầu dịch vụ khách hàng, thu hút đợc nhiều khách hàng Tuy nhiên, Ngân hàng đa bộc lộ nhợc điểm khó có điều kiện để tìm hiểu cách sâu sắc nhu cầu vốn đơn vị khách hàng, dẫn đến chất lợng phục vụ khách hàng không cao Ngợc lại, Ngân hàng chuyên môn hoá thực số nghiệp vụ định giới hạn đối tợng phục vụ nên có điều kiện hiểu sâu đơn vị khách hàng, khả nghiệp vụ đợc chuyên môn cao Tuy nhiên chế thị trờng, Ngân hàng chuyên doanh linh hoạt Ngân hàng đa Khả thu hút khách hàng bị hạn chế, rủi ro tơng đối lớn Ngày nay, hoạt động tổ chức tài giới thị trờng tài ngày phát triển số lợng quy mô hoạt động, đa dạng phong phú Ngời ta phân biệt Ngân hàng Thơng mại với tổ chức môi giới tài khác chỗ Ngân hàng Thơng mại tổ chức chuyên kinh doanh tiền gửi, chủ yếu tiền nhàn rỗi tầng lớp dân c xà hội tiền gửi tổ chøc kinh tÕ, tiỊn gưi cđa ChÝnh phđ… chÝnh tõ hoạt động đà tạo điều kiện từ hoạt động đà tạo điều kiện cho Ngân hàng Thợng mại tăng gấp nhiều lần số vốn thực có để đa vào hoạt động kinh doanh Đó đặc trng để phân biệt Ngân hàng Thơng mại với tổ chức tài khác Đặc trng hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thơng mại: Ngày ngời ta hình dung kinh tế thị trờng mà vắng bóng tổ chức tài trung gian, mà điển hình Ngân hàng Thơng mại Ngân hàng Thơng mại đợc coi nh đẻ kinh tế hàng hoá, tiền tệ, đồng thời ngân hàng phận tách rời khỏi kinh tế hàng hoá, tồn nh tất yếu lịch sử đời kinh tế, xà hội đại Phát triển với xu hớng lên kinh tế, hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thơng mại ngày đợc mở rộng số lợng chất lợng, với đặc trng chđ u nh sau: - Thêng xuyªn nhËn tiỊn gưi doanh nghiệp, quan t nhân - Sử dụng khoản tiền gửi khách hàng để thực nghiệp vụ chiết khấu, cho vay doanh nghiệp, tổ chức cá nhân - Quản lý cho sử dụng phơng tiện toán Đây ba mặt hoạt động có quan hệ chặt chẽ, tác động qua lại lẫn Ngân hàng Thơng mại Theo dõi tiến trình phát triển Ngân hàng Thơng mại nghiệp vụ "đi vay vay" nói hoạt động kinh doanh truyền thống Ngân hàng Mặt khác, vai trß trung gian chun vèn tõ ngêi cho vay sang ngời vay, Ngân hàng Thơng mại đà tạo dựng phơng tiện toán không dùng tiền mặt, nh toán chuyển khoản, sec, thẻ tín dụng làm tăng nhanh tốc độ lu chuyển tiền tệ qua Ngân hàng, tiết kiệm chi phí quản lý đồng thời bổ sung nguồn vốn tín dụng cho ngân hàng Có thể nói hoạt động ngân hàng thơng mại đà thực gắn bó mật thiết với hệ thống lu thông tiền tệ hệ thống toán nớc quốc tế Vai trò Ngân hàng Thơng mại phát triển kinh tế: Trong kinh tế thị trờng, Ngân hàng Thơng mại đóng vai trò quan trọng, hệ thần kinh, hệ tuần hoàn toàn kinh tÕ qc d©n NỊn kinh tÕ chØ cã thĨ cất cánh, phát triển với tốc độ cao có hệ thống Ngân hàng lành mạnh Ngân hàng Thơng mại có mặt tụ điểm kinh tế thị truờng, đáp ứng kịp thời nhu cầu phát triển sản xuất lu thông hàng hoá Nền kinh tế hàng hoá phát triển mạnh mẽ rộng khắp hệ thống Ngân hàng Thơng mại phát triển tơng xứng Nh vậy, đời tồn phát triển hệ thống Ngân hàng Thơng mại tất yếu khách quan tác nhân thiết yếu phát triển kinh tế 3.1 Ngân hàng nơi cung cấp vèn cho nỊn kinh tÕ: Trong nỊn kinh tÕ thÞ trờng, Ngân hàng Thơng mại đóng vai trò nh trái tim thể, cung cấp vốn đầu t cho tất hoạt động kinh doanh doanh nghiệp lớn nhỏ thuộc thành phần kinh tế khác nhau, thông qua hoạt động tín dụng toán Vốn đợc tạo từ trình tích luỹ, tiết kiệm cá nhân, doanh nghiệp Nhà nớc kinh tế Ngân hàng Thơng mại đứng huy động nguồn vốn nhàn rỗi tạm thời nhàn rỗi tổ chức, nhân, thành phần kinh tế nh: vốn tạm thời đợc giải phóng từ trình sản xuất, vốn từ nguồn tiết kiệm cá nhân xà hội Bằng nguồn vốn huy động đợc, thông qua hoạt động tín dụng, ngân hàng Thơng mại lại cung cấp vốn cho tổ chức kinh tế cá nhân hoạt động kinh tế, hoạt động đầu t trình tái sản xuất Nhờ có hoạt động hệ thống Ngân hàng Thơng mại, đặc biệt hoạt động tín dụng, doanh nghiệp có điều kiện mở rộng sản xuất, cải tiến kỹ thuật, máy móc công nghệ, tăng suất lao động nâng cao hiệu kinh doanh 3.2 Ngân hàng cầu nối doanh nghiệp với thị trờng: Trong điều kiện kinh tế thị trờng, hoạt động doanh nghiệp chịu tác động chi phối mạnh mẽ quy luật kinh tế nh: quy luật gía trị, quy luật cạnh tranh, quy luật cung cầu trình sản xuất phải đợc tính toán dựa nhu cầu thị trờng Tách rời khỏi thị trờng có nghĩa kết thúc đờng kinh doanh doanh nghiệp Đứng trớc yêu cầu ngày khắt khe đòi hỏi cao thị trờng, để tồn phát triển doanh nghiệp phải liên tục đổi phơng thức kinh doanh, đổi trang thiết bị, cải tiến dây chuyền công nghệ sản xuất, nâng cao chất lợng sản phẩm, hoàn thiện chế quản lý để thoả mÃn nhu cầu thị trờng Nhng hoạt động đòi hỏi doanh nghiệp phải có khối lợng vốn đầu t lớn, nhiều vợt khả thân doanh nghiệp Và lúc cần thiết tới hỗ trợ vốn Ngân hàng Với nguồn vốn huy động dồi mình, Ngân hàng cấp cho doanh nghiệp khoản tín dụng nhằm đáp ứng nhu cầu đầu t doanh nghiệp, giúp doanh nghiệp nâng cao chất lợng mặt trình sản xuất kinh doanh, từ giúp doanh nghiệp củng cố đợc chỗ đứng vững thị trờng, tăng khả cạnh tranh Vì nói ngân hàng thơng mại đóng vai trò cầu nối doanh nghiệp với thị trờng 3.3 Ngân hàng Thơng mại công cụ để Nhà nớc điều tiết vĩ mô: Với phơng châm phát triển kinh tế hàng hoá nhiều thành phần theo định hớng XHCN dới quản lý Nhà nớc, hoạt động hệ thống ngân hàng thơng mại Việt nam chịu kiểm soát, quản lý điều tiết Nhà nớc Các Ngân hàng Thơng mại hoạt động cách có hiệu thông qua nghiệp vụ kinh doanh thực công cụ để Nhà nớc thực sách điều tiết vĩ mô kinh tế lĩnh vực tài lu thông tiền tệ Bằng hoạt động tín dụng toán ngân hàng thơng mại hệ thống, Ngân hàng Thơng mại đà góp phần mở rộng khối lợng tiền cung øng lu th«ng Th«ng qua viƯc cÊp tÝn dụng cho ngành kinh tế, Ngân hàng Thơng mại thực việc dẫn dắt luồng tiền, tập hợp phân chia vốn thị trờng, điều khiển chúng cách có hiệu quả, thực thi vai trò điều tiết gián tiếp kinh tế : "Nhà nớc điều tiết Ngân hàng, Ngân hàng dẫn dắt thị trờng" 3.4 Ngân hàng Thơng mại cầu nèi nỊn tµi chÝnh qc gia víi nỊn tµi chÝnh quốc tế: Trong xu hớng toàn cầu hoá quốc tế hoá lĩnh vực kinh tế, xà hội ngày nay, không quốc gia tách khỏi cộng đồng quốc tế Việc phát triển kinh tế quốc gia gắn liền víi sù ph¸t triĨn chung cđa nỊn kinh tÕ thÕ giới phận cấu thành nên phát triển Vì tài nớc phải hoà nhập với tài quốc tế Ngân hàng Thơng mại với hoạt động kinh doanh đóng vai trò vô quan trọng hoà nhập Với nghiệp vơ kinh doanh nh nhËn tiỊn gưi, cho vay, toán, nghiệp vụ hối đoái, bảo lÃnh nghiệp vụ ngân hàng khác, Ngân hàng Thơng mại đà tạo điều kiện thuận lợi thúc đẩy hoạt động ngoại thơng phát triển Thông qua hoạt động toán, kinh doanh ngoại hối, hoạt động tín dụng toán quốc tế, hệ thống Ngân hàng Thơng mại đà thực vai trò điều tiết tài nớc phù hợp với tài quốc tế Nh vậy, với việc xác lập đắn hệ thống Ngân hàng Thơng mại, Nhà nớc đà đa kinh tế lên, phát triển lành mạnh có hiệu quả, tiến tới sánh kịp hội nhập với kinh tế nớc giới Thông qua việc thực chức hoạt động mình, chức trung gian tín dụng, Ngân hàng Thơng mại đà trở thành phận thiếu đợc kinh tế quốc dân, góp phần to lớn việc thúc đẩy kinh tế phát triển II Tín dụng Ngân hàng vấn đề nợ hạn kinh doanh tín dụng Ngân hàng Thơng mại Tín dụng Ngân hàng: 1.1 Khái niƯm vỊ tÝn dơng: Tõ "tÝn dơng" xt ph¸t tõ gèc La tinh: “CREDITUM” - cã nghÜa lµ mét sù tin tởng, tín nhiệm Theo ngôn ngữ dân gian Việt Nam, tÝn dơng biĨu hiƯn mèi quan hƯ vay mỵn hoàn trả Theo quan điểm K.Marx: " Tín dụng trình chuyển nhợng tạm thời lợng giá trị từ ngời sở hữu đến ngời sử dụng sau thời gian định, thu lại đợc lợng giá trị lớn lợng giá trị ban đầu" Cùng với phát triển sản xuất hàng hoá, ngày tín dụng đợc hiểu dùng ®Ĩ chØ mét sè hµnh vi kinh tÕ rÊt phøc tạp nh: bán chịu hàng hoá, cho vay, chiết khấu, bảo lÃnh, ký thác, phát hành giấy bạc Trong hành vi tín dụng trên, thấy hai bên cam kết với nh sau: - Một bên trao số tiền - Còn bên cam kết hoàn lại số tiền thời gian định theo số điều kiện định Nhà kinh tế Pháp Baudin đà định nghĩa tín dụng nh trao đổi tài khoá lấy tài khoá tơng lai thấy yếu tố thời gian đà xen vào có xen lẫn có bất trắc, rủi ro xảy cần có tín nhiệm hai bên đơng Hai bên đơng dựa vào tín nhiệm mợn vốn- hình thành hành vi tín dụng Những hành vi tín dụng làm đuợc, đơn gi¶n nh viƯc hai ngêi cho vay tiỊn Tuy nhiên, với thời gian thấy hành vi tín dụng có xu hớng tập trung vào ngân hàng, từ hình thành chuyên nghiệp hoá hµnh vi tÝn dơng Ngµy nãi tíi tÝn dụng ngời ta nghĩ tới Ngân hàng, tổ chức chuyên làm công việc nh cho vay, bảo lÃnh, chiết khấu, ký thác việc phát hành giấy bạc Tìm hiểu tín dụng ngân hàng, ta thấy tín dụng khái niệm kinh tế pháp lý, hành vi tín dụng Ngân hàng có Logic kinh tế: hứng chịu rủi ro cho ngời mà Ngân hàng đà tin tëng øng vèn cho sư dơng Thùc chÊt cđa tín dụng Ngân hàng quan hệ vay mợn có hoàn trả vốn lÃi bên Ngân hàng bên ngời vay - quan hệ chuyển nhợng tạm thời quyền sử dụng vốn, quan hệ đôi bên có lợi, đối tợng vay mợn tiền tệ Tín dụng ngân hàng có u điểm linh hoạt nguồn vốn dồi nên thể đáp ứng nhu cầu khách hàng cách đầy đủ kịp thời 1.2 Chức tín dụng Ngân hàng: * Chức phân phối lại tài nguyên: Tín dụng ngân hàng vận động vốn, từ chủ thể sang chủ thể khác, từ xí nghiệp, cá nhân có vốn tạm thời cha sử dụng sang xí nghiệp, cá nhân thiếu vốn cho cho sản xuất lu thông hàng hoá Nhờ vào vận động tín dụng ngân hàng mà chủ thể vay vốn nhận đợc tài nguyên xà hội phục vụ cho nhu cầu sản xuất kinh doanh Phân phối tín dụng đợc thực hai cách: Phân phối trực tiếp phân phối gián tiếp Phân phối trc tiếp việc phân phối từ chđ thĨ cã vèn t¹m thêi cha sư dơng sang chđ thĨ trùc tiÕp sư dơng vèn ®ã cho kinh doanh tiêu dùng Phân phối gián tiếp việc phân phối đợc thực thông qua tổ chức trung gian nh Ngân hàng, Quỹ tín dụng nhân dân, Công ty tài Trong kinh tế thị trờng, phân phối tín dụng qua Ngân hàng chiếm vị trí quan trọng Một mặt, Ngân hàng tập trung vốn, tiền tệ doanh nghiệp, cá nhân để làm nguồn vốn cho vay Mặt khác Ngân hàng phân phối nguồn vốn dới hình thức cấp tín dụng cho doanh nghiệp, cá nhân Tín dụng Ngân hàng có tác dụng điều tiết di chuyển vốn đầu t dẫn đến bình quân hoá tỷ suất lợi nhuận, thúc đẩy kinh tế hàng hoá phát triển mạnh mẽ rộng khắp Trong hoạt động tín dụng, mục đích thu hồi lợi nhuận tối đa đảm bảo an toàn đồng vốn nên Ngân hàng đà hạn chế cho vay ngành có 10