Tài liệu Giải Pháp Giảm Nợ Quá Hạn Và Nợ Xấu Tại NH TMCP

tai lieu, document1 of 66 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH W X NGUYỄN THÀNH TRUNG GIẢI PHÁP GIẢM NỢ QUÁ HẠN VÀ NỢ XẤU TẠI NH TMCP XNK VIỆT NAM TRÊN ĐỊA BÀN TP.HCM CHUYÊN NGÀNH: QUẢN TRỊ KINH DOANH MÃ SỐ: 60.34.05 LUẬN VĂN THẠC SỸ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS NGUYỄN QUANG THU TP.HỒ CHÍ MINH - 2009 luan van, khoa luan of 66 tai lieu, document2 of 66 MỤC LỤC -\U[ Trang phụ bìa Lời cam đoan Danh mục chữ viết tắt Danh mục bảng Danh mục biểu đồ Lời mở đầu .1 Chương I: Lý luận Ngân hàng thương mại hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại 1.1 Định nghĩa Ngân hàng thương mại .5 1.2 Tín dụng Ngân hàng thương mại 1.3 Các sản phẩm tín dụng chủ yếu Ngân hàng thương mại 1.4 Nợ hạn nợ xấu hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại 1.4.1 Định nghĩa nợ hạn nợ xấu .8 1.4.2 Các tiêu phân nhóm nợ hạn nợ xấu 1.4.3 Các tiêu đánh giá hoạt động tín dụng 14 1.5 Các yếu tố ảnh hưởng tới nợ hạn nợ xấu .18 1.5.1 Yếu tố khách quan 18 1.5.2 Yếu tố chủ quan 20 1.6 Mối quan hệ tăng trưởng tín dụng, nợ hạn, nợ xấu hiệu hoạt động Ngân hàng thương mại .22 Tóm tắt chương I .24 Chương II: Thực trạng hoạt động tín dụng Eximbank địa bàn Tp.HCM giai đoạn 2005-2008 25 2.1 Giới thiệu chung Eximbank 26 2.1.1 Lịch sử hình thành 26 2.1.2 Quá trình phát triển 26 2.1.3 Các thành tựu đạt 02 năm gần 27 luan van, khoa luan of 66 tai lieu, document3 of 66 2.2 Thực trạng hoạt động tín dụng Eximbank địa bàn Tp.HCM giai đoạn 2005-2008 28 2.2.1 Dư nợ Eximbank địa bàn Tp.HCM giai đoạn 2005-2008 28 2.2.1.1 Dư nợ qua chi nhánh/ SGD trực thuộc Eximbank địa bàn Tp.HCM giai đoạn 2005-2008 28 2.2.1.2 Dư nợ phân theo loại tiền 31 2.2.1.3 Dư nợ phân theo thời hạn vay 33 2.2.1.4 Dư nợ phân theo ngành kinh tế 35 2.2.1.5 Dư nợ phân theo thành phần kinh tế 39 2.2.1.6 Tỷ lệ dư nợ khơng có tài sản đảm bảo 41 2.2.2 Tình hình huy động vốn Eximbank địa bàn Tp.HCM gia đoạn 2005-2008 42 2.2.3 Lợi nhuận hoạt động tín dụng đơn vị trực thuộc Eximbank địa bàn Tp.HCM giai đoạn 2005 – 2008 45 2.3 Phân tích nợ hạn nợ xấu hoạt động tín dụng Eximbank địa bàn Tp.HCM giai đoạn 2005-2008 47 2.3.1 Tỷ lệ nợ hạn tỷ lệ nợ xấu 47 2.3.2 Tỷ lệ dư nợ/vốn huy động 50 2.3.3 Vòng quay vốn tín dụng 51 2.3.4 Lợi nhuận từ hoạt động tín dụng tổng dư nợ tín dụng .52 2.3.5 Tỷ lệ dư nợ trung, dài hạn vốn ngắn hạn 53 2.3.6 Nguồn nhân lực tín dụng 54 2.3.7 Công nghệ thông tin 55 2.3.8 Công tác tổ chức hoạt động tín dụng 55 2.4 Đánh giá chung hoạt động tín dụng Eximbank địa bàn Tp.HCM giai đoạn 2005-2008 58 2.4.1 Những thành tựu đạt Eximbank Tp.HCM giai đoạn 2005-2008 58 luan van, khoa luan of 66 tai lieu, document4 of 66 2.4.2 Những mặt tồn hoạt động tín dụng Eximbank Tp.HCM giai đoạn 2005-2008 60 Tóm tắt chương II 63 Chương III: Giải pháp giảm nợ hạn nợ xấu Eximbank địa bàn Tp.HCM 64 3.1 Chiến lược phát triển Eximbank giai doạn 2009-2011 tầm nhìn đến 2015 65 3.1.1 Định hướng chung (Tầm – sứ mệnh) 65 3.1.2 Mục tiêu đến năm 2011 tầm nhìn đến năm 2015 65 3.1.2.1 Mục tiêu định hướng 65 3.1.2.2 Mục tiêu định lượng 65 3.1.3 Chiến lược kinh doanh giai đoạn 2009-2011 66 3.1.4 Định hướng phát triển dịch vụ tín dụng, đầu tư, dịch vụ tài 67 3.1.5 Lộ trình thực 67 3.1.5.1 Giai đoạn 2009-2010 67 3.1.5.2 Giai đoạn 2011-2015 68 3.2 Các giải pháp giảm nợ hạn nợ xấu Eximbank địa bàn Tp.HCM 69 3.2.1 Xây dựng hệ thống xếp hạn tín nhiệm 69 3.2.2 Đặt giới hạn dư nợ theo ngành để kiểm soát rủi ro xây dựng đội ngũ nghiên cứu thị trường 72 3.2.3 Phát triển nguồn nhân lực tín dụng 73 3.2.4 Tăng cường số lượng chất lượng nhân viên kiểm sốt nội hoạt động tín dụng; kiểm sốt tín dụng theo hướng quản lý tập trung, giám sát chặt chẽ xử lý kịp thời rủi ro 75 3.2.5 Tách bạch khâu thẩm định quản lý tín dụng nhằm hạn chế sai sót hạn chế tiêu cực 77 luan van, khoa luan of 66 tai lieu, document5 of 66 3.2.6 Có biện pháp mạnh đơn vị có nợ hạn phát sinh khơng chấp hành quy định tín dụng 79 3.2.7 Kiến nghị NHNN: Hoàn thiện qui định, hệ thống CIC 80 Tóm tắtchương III 81 Kết luận chung 82 Tài liệu tham khảo luan van, khoa luan of 66 tai lieu, document6 of 66 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT ATM : Máy rút tiền tự động CBTD : Cán tín dụng CIC : Trung tâm thơng tin tín dụng Cty CP : Cơng ty cổ phần Cty TNHH : Công ty trách nhiệm hữu hạn DNNN : Doanh nghiệp Nhà Nước DNTN : Doanh nghiệp tư nhân DPRR : Dự phòng rủi ro NHNN : Ngân hàng Nhà Nước NHNN VN : Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam NHTM : Ngân hàng thương mại NHTMCP : NHTM cổ phần PGD : Phòng giao dịch QĐ : Quyết định TCTD : Tổ chức tín dụng TCNN&LD : Tổ chức nước liên doanh TP.HCM : Thành Phố Hồ Chí Minh VNĐ : Việt Nam Đồng Đơn vị : Chi nhánh Sở Giao Dịch I Eximbank : NHTM Cổ Phần Xuất Nhập Khẩu Việt Nam ACB : NH TMCP Á Châu BIDV : NH Đầu Tư Phát Triển Việt Nam SACOMBANK : NH TMCP Sài Gịn Thương Tín HSBC : Hong Kong and Shanghai Banking Corporation Citigroup : Tập đoàn Citi SMBC : Sumitomo Mitsui Banking Corporation EIB : Ngân hàng thương mại cổ phần xuất nhập Việt Nam luan van, khoa luan of 66 tai lieu, document7 of 66 DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1: Tình hình dư nợ chi nhánh/ SGD trực thuộc Eximbank địa bàn Tp.HCM giai đoạn 2005 – 2008 29 Bảng 2.2: Dư nợ tín dụng theo loại tiền tệ Eximbank địa bàn Tp.HCM giai đoạn năm 2005-2008 .31 Bảng 2.3: Tốc độ tăng trưởng tín dụng phân theo loại tiền tệ Eximbank địa bàn Tp.HCM giai đoạn 2005-2008 33 Bảng 2.4: Dư nợ theo thời hạn vay Eximbank địa bàn Tp.HCM giai đoạn 20052008 33 Bảng 2.5: Tốc độ tăng trưởng dư nợ theo thời hạn vay Eximbank địa bàn Tp.HCM giai đoạn 2005-2008 35 Bảng 2.6: Dư nợ phân theo ngành kinh tế Eximbank địa bàn Tp.HCM giai đoạn 2005-2008 36 Bảng 2.7: Tốc độ tăng trưởng dư nợ theo ngành kinh tế Eximbank địa bàn Tp.HCM giai đoạn 2005-2008 37 Bảng 2.8: Dư nợ phân theo thành phần kinh tế Eximbank địa bàn Tp.HCM giai đoạn 2005-2008 .39 Bàng 2.9: Tốc độ tăng trưởng dư nợ theo thành phần kinh tế Eximbank địa bàn Tp.HCM giai đoạn 2005-2008 .40 Bảng 2.10: Tỷ lệ dư nợ khơng có tài sản đảm bảo Eximbank địa bàn Tp.HCM giai đoạn 2005-2008 41 Bảng 2.11: Tình hình huy động vốn Eximbank địa bàn Tp.HCM giai đoạn 2005-2008 42 Bảng 2.12: Tốc độ tăng trưởng huy động vốn Eximbank địa bàn Tp.HCM giai đoạn 2005-2008 .44 Bảng 2.13: Lợi nhuận hoạt động tín dụng đơn vị trực thuộc Eximbank địa bàn Tp.HCM giai đoạn 2005-2008 45 Bảng 2.14: Tỷ lệ nợ hạn tỷ lệ nợ xấu Eximbank địa bàn Tp.HCM giai đoạn 2005-2008 .48 luan van, khoa luan of 66 tai lieu, document8 of 66 Bảng 2.15: Tỷ lệ dư nợ so với vốn huy động Eximbank địa bàn Tp.HCM giai đoạn 2005-2008 .50 Bảng 2.16: Vịng quay vốn tín dụng Eximbank địa bàn Tp.HCM giai đoạn 2005-2008 .52 Bảng 2.17: Tỷ lệ lợi nhuận so với dư nợ Eximbank địa bàn Tp.HCM giai đoạn 2005-2008 .52 Bảng 2.18: Tỷ lệ nợ trung dài hạn so với vốn huy động ngắn hạn Eximbank địa bàn Tp.HCM giai đoạn 2005-2008 53 Bảng 3.1: Kế hoạch dư nợ vay huy động vốn giai đoạn 2009-2011 66 Bảng 3.2: Tỷ lệ % dư nợ theo ngành .72 Bảng 3.3: Mức tối đa nợ hạn, nợ xấu thời gian xử lý 79 luan van, khoa luan of 66 tai lieu, document9 of 66 DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1: Dư nợ Eximbank địa bàn Tp.HCM giai đoạn 2005-2008 29 Biểu đồ 2.2: Dư nợ theo loại tiền tệ Eximbank địa bàn Tp.HCM giai đoạn 2005-2008 32 Biểu đồ 2.3: Dư nợ theo thời hạn vay Eximbank địa bàn Tp.HCM giai đoạn 2005-2008 34 Biều đồ 2.4: Dư nợ theo thành phần kinh tế Eximbank địa bàn Tp.HCM giai đoạn 2005-2008 40 Biểu đồ 2.5: Tình hình huy động vốn Eximbank địa bàn Tp.HCM giai đoạn 2005-2008 43 Biểu đồ 2.6: Lợi nhuận hoạt động tín dụng Eximbank địa bàn Tp.HCM giai đoạn 2005-2008 46 Biểu đồ 2.7: Tỷ lệ nợ hạn tỷ lệ nợ xấu Eximbank địa bàn Tp.HCM giai đoạn 2005-2008 50 Biều đồ 2.8: Tình hình dư nợ vốn huy động Eximbank địa bàn Tp.HCM giai đoạn 2005-2008 51 luan van, khoa luan of 66 tai lieu, document10 of 66 LỜI MỞ ĐẦU Sự cần thiết đề tài Ngân hàng thương mại xem cơng ty tài với chức chủ yếu vay cho vay lại Hoạt động cho vay lại hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại Hoạt động mang lại nhiều lợi nhuận ảnh hưởng đến hoạt động Ngân hàng thương mại nhiều Hiện nay, khủng hoảng tài tồn cầu xuất ảnh hưởng tới kinh tế Việt Nam gây khó khăn cho hoạt động Ngân hàng thương mại lĩnh vực tín dụng Trong bối cảnh tài nay, Eximbank địa bàn Tp.HCM bộc lộ mặt hạn chế hoạt động tín dụng Eximbank địa bàn Tp.HCM thể sau: - Trích lập DPRR cụ thể từ 22 tỷ đồng (cuối năm 2007) lên 90 tỷ đồng (quí III 2008) DPRR chung tăng từ 75 tỷ đồng (2007) lên 165 tỷ đồng (quí III – 08) - Nợ hạn tăng cao giai đoạn 2005-2008 mức 1,43% năm 2007 lên 5,94% năm 2008 - Nợ xấu gần 4% so với tổng dư nợ cao mức qui định NHNN - Các khoản vay chấp sắt thép nơng sản có giá trị lớn giá mặt hàng xuống nhiều VD giá mặt hàng sắt thép 50% so với năm 2007 - Khủng hoảng tín dụng bất động sản Mỹ làm cho nhiều ngân hàng nước đóng cửa Những số liệu cho thấy tình hình dư nợ hạn nợ xấu hoạt động tín dụng EIB địa bàn Tp.HCM tăng nhanh năm 2008 Năm 2008, NHNN họp giao ban đạo chi nhánh kiểm sốt chặt chẽ hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại Với tình vậy, EIB địa luan van, khoa luan 10 of 66 tai lieu, document78 of 66 - 69 Đây giai đoạn mà ngân hàng nước bắt đầu phát huy đầy đủ sức mạnh tài chính, cơng nghệ trình độ quản lý theo lộ trình mở cửa dịch vụ tài – ngân hàng Việt Nam Đối với Eximbank, thực thành công mục tiêu nhiệm vụ đề giai đoạn 2006 2010, với hội hội nhập kinh tế toàn cầu mang lại, chắn tạo tiền đề để giai đoạn tiếp tục phát triển nhanh bền vững Tuy nhiên, giai đoạn cạnh tranh ngành sát nhập diễn liệt Để tiếp tục phát triển cách bền vững, Eximbank tiếp tục nâng cao vị cạnh tranh khả phát triển nhanh sản phẩm & dịch vụ mang tính cơng nghệ cao Hoạt động kinh doanh ngân hàng phải tuân theo chuẩn mực quốc tế cách đầy đủ - Từng bước mở rộng phạm vi hoạt động kinh doanh lãnh thổ Việt Nam, đặc biệt trọng quốc gia có nhiều người Việt Nam sinh sống, học tập làm việc; quốc gia, vùng lãnh thổ có quan hệ đầu tư, thuơng mại lớn, có tiềm phát triển với Việt Nam để thâm nhập cạnh tranh cung cấp sản phẩm, dịch vụ ngân hàng thị trường quốc tế 3.2 Các giải pháp giảm nợ hạn nợ xấu Eximbank địa bàn Tp.HCM Để khắc phục mặt hạn chế nêu chương II thực chiến lược trên, theo Eximbank cần giải pháp sau 3.2.1 Xây dựng hệ thống xếp hạn tín nhiệm Như nêu phần trên, EIB chưa có hệ thống xếp hạn tín nhiệm chi nhánh / SGD trình Hội Sở hồ sơ tín dụng vượt thẩm quyền phán thơng tin khách hàng tờ trình thẩm định chi nhánh / SGD gửi lên thông tin khoản vay giao dịch qua EIB Phần cịn lại q trình phê duyệt dựa vào niềm tin từ chi nhánh / SGD Đây việc làm mang tính cảm tính cao chứa đựng nhiều rủi ro có tượng tiêu cực phát sinh luan van, khoa luan 78 of 66 tai lieu, document79 of 66 70 từ chi nhánh/ SGD từ khách hàng Do đó, cần thiết phải xây dựng hệ thống xếp hạn hoàn chỉnh Hệ thống xếp hạn chứa đựng thông tin khách hàng giúp cho việc đánh giá khách hàng cụ thể cách tương đối khách hàng dựa thang điểm xây dựng Chính số điểm khách hàng có chuẩn mức độ rủi ro, mức dư nợ tối đa, cho vay tín chấp bao nhiêu, lãi suất cho vay, lãi suất tiền gửi… Hiện nay, số ngân hàng NH Quân Đội, ACB… có hệ thống xếp hạn tín nhiệm Một có hệ thống việc đánh giá khách hàng nói khách quan tin tưởng để từ việc xem xét cấp hạn mức tín dụng có ưu đãi cách phù hợp cho khách hàng nhằm giữ chân thu hút thêm khách hàng khơng cịn phụ thuộc nhiều vào việc thẩm chi nhánh Hội Sở chủ động việc cấp hạn mức cho khách hàng Hệ thống xếp hạn có nhiều việc cần thiện như: - Xây dựng nguồn thông tin chuẩn để so sánh với thông tin từ khách hàng chấm mức điểm tương ứng - Triển khai cho toàn hệ thống, chi nhánh/ SGD nhập thông tin khách hàng theo mẫu định sẵn hệ thống trước phê duyệt khoản vay - Xây dựng chuẩn hạn mức khách hàng, mức độ rủi ro, lãi suất … tương ứng cho mức điểm khách hàng Trong đó, lãi suất đảm bảo bù đắp rủi ro tương ứng cho loại khách hàng - Định kỳ hàng năm đánh giá lại chuẩn thông tin đánh giá khách hàng, thêm giảm số thông tin - Hiện nay, nhiều tổ chức nước Standard & Poor, Fetch Rating, CIC (Trung Tâm Thơng Tin Tín Dụng NHNN)… Đều chấm điểm xếp hạn khách hàng thông qua thông tin tài khách hàng Tuy nhiên, thơng tin có giá trị ngắn hạn hoạt động kinh doanh khách hàng chịu tác động mạnh từ yếu tố mức tăng trưởng kinh tế, thị trường hoạt động khách hàng, mức tăng luan van, khoa luan 79 of 66 tai lieu, document80 of 66 71 Đề xuất thực - Thành lập phận chuyên trách gồm người có kinh nghiệm cơng tác tín dụng sử dụng thành thạo phần mền thống kê ví dụ SPSS Người có kinh nghiệm thực tế giúp cho việc lựa chọn hồ sơ khách hàng để tạo lập mẫu với độ tin cậy cao Hơn nữa, người am hiểu thông kê chuyên trách việc đánh giá liệu đầu vào giúp cho việc tạo lập công thức chấm điểm xếp hạn - Đưa danh sách yếu tố chấm điểm xếp hạn sơ khởi, trình trình xây dựng hệ thống xếp hạn loại trừ yếu tố không cần thiết thêm vào yếu tố khác nhằm tăng độ tin cậy cơng thức xếp hạn tín nhiệm - Lấy thơng tin khách hàng vay tồn hệ thống cá nhân doanh nghiệp Từ đó, dùng phần mềm SPSS chương trình khác để đưa cơng thức tính tương đối tin cậy đồng thời cho mức điểm nhân tố để từ có cơng thức tính với độ tin cậy cao Do hệ thống phải tự ngân hàng xây dựng nên việc hồn thiện cơng thức tính thang điểm nhân tố với độ tin cậy cao cần nhiều thời gian, 03 năm lâu Theo kinh nghiệm chuyên gia GTZ khoảng 03 nămsau xây dựng xong hệ thống xếp hạn hoạt động tương đối hiệu sau hoàn chỉnh để nâng độ tin cậy cập nhật điều chỉnh lại thang điểm cơng thức tính - Sau hệ thống đánh giá xếp hạn hoàn thành, tất chi nhánh/ SGD nhập thông tin trực tiếp vào hệ thống Đây xem khâu bắt buộc hồ sơ cho vay Dựa thông tin khách hàng, khách hàng cấp hạn mức lãi suất tương ứng Khi đó, hệ thống Korebank kiểm soát tự động việc cấp hạn mức cho khách hàng luan van, khoa luan 80 of 66 72 tai lieu, document81 of 66 3.2.2 Đặt giới hạn dư nợ theo ngành để kiểm soát rủi ro xây dựng đội ngũ nghiên cứu thị trường Trong thời gian qua, biến động thị trường bất động sản chứng khoán gây nợ hạn nợ xấu tăng cao tất ngân hàng Eximbank bị nợ hạn vượt 10% nợ xấu vượt mức 5% vào cuối năm 2008 Đây dấu hiệu cho thấy chi nhánh/ SGD tập trung cho vay cao vào ngành có diễn biến tích cực Do đó, cần có giải pháp để tránh việc cho vay tập trung vào vài ngành có tín hiệu tích cực nhằm đối phó với việc ngành theo hướng tiêu cực gây rủi ro Tôi xin đề xuất giải pháp sau: Bảng 3.2: Tỷ lệ % dư nợ theo ngành Stt Ngành kinh tế Tỷ lệ % Các sản phẩm nông, lâm, ngư nghiệp 10 Công nghiệp chế tạo 3 Cho vay tiêu dùng 30 Dịch vụ Kinh doanh chứng khoán 1.5 Kinh doanh bất động sản 1.5 Năng lượng Ngành hàng tiêu dùng 15 Thương mại hàng hóa 20 10 Trồng trọt chăn nuôi 11 Xây dựng 12 Khác Tổng cộng - 100 Hội sở tạo lập danh mục ngành giao tiêu dư nợ theo ngành nghề cụ thể ( bảng 3.2) nhằm tránh cho vay tập trung vào số ngành thời gian qua Đồng thời, tăng cường kiểm soát điều chỉnh kịp thời luan van, khoa luan 81 of 66 tai lieu, document82 of 66 73 Bảng 3.2 cho thấy ưu tiên ngành cho vay tiêu dùng, thương mại hàng hóa thương mại Đây ngành truyền thống Eximbank mang lại lợi nhuận nhiều Đồng thời hạn chế ngành có khả bị rủi ro cao chứng khoán, bất động sản, trồng trọt chăn nuôi… Bảng thể phần chiến lược ngân hàng việc định hướng tín dụng nhằm hạn chế rủi ro - Hội Sở thành lập phận chuyên nghiên cứu rủi ro, bao gồm người làm công tác thực tế người có kiến thức sâu vào vài lĩnh vực nhằm nhận biết rủi ro khâu phận bên ngân hàng nhận biết rủi ro bên ngồi Vì khơng am hiểu thực tế q trình tác nghiệp không nhận biết rủi ro nằm công đoạn từ đâu Đối với rủi ro bên ngồi, phải có kiến thức am hiểu lĩnh vực nhận biết nhanh chóng cảnh báo kịp thời Ví dụ trường hợp EU cảnh báo hàng thủy hải sản nhập vào EU có chất kháng sinh cao hạn chế nhập Hội Sở cảnh báo chi nhánh/ SGD hạn chế cho vay xuất thủy hải sản Bên cạnh cần có chế riêng cho phận ví dụ họ quyền ngồi ngày đọc báo ngồi kiếm thơng tin - Bên cạnh, biện pháp kể để hạn chế rủi ro Eximbank cần xây dựng hệ thống hoạt động đạt tiêu chuẩn ISO Khi hệ thống hoàn thiện, giúp cho phận làm việc tốt thông tin truyền tải nhanh chóng xác (do làm việc theo mẫu định sẵn) tới phận có liên quan Hiệu làm việc nhân viên lãnh đạo cao Đặc biệt tiết kiệm chi phí q trình hoạt động 3.2.3 Phát triển nguồn nhân lực tín dụng Việt Nam thực thi cam kết gia nhập WTO lĩnh vực tài chính, tổ chức tài nước ngồi vào thị trường nước thơng qua nhiều hình thức khác Họ có ưu cạnh tranh cạnh tổ chức nước tài chính, nhân sự… Trong đó, nhân ưu tiên hàng đầu Với luan van, khoa luan 82 of 66 tai lieu, document83 of 66 74 qui trình, tiêu chuẩn nhân cao mức lương cao thu hút nguồn nhân lực từ tổ chức tài người có trình độ kỹ tốt Đây điều gây áp lực lớn tổ chức tài nước Eximbank khơng phải ngoại lệ Tất nhà quản trị ngân hàng quan tâm tới chất lượng đội ngũ cán Nó định tồn phát triển ngân hàng Do đó, ngân hàng cần phải có giải pháp phát triển nguồn nhân lực cụ thể sau: - Quá trình phát triển tổ chức gắn liền với việc phát triển nhân lực sử dụng nhân lực Các công ty lớn thê giới họ minh bạch vấn đề nhân sư đánh giá định kỳ 06 tháng/1 lần từ phòng nhân người quản lý trực tiếp Eximbank khơng phải ngoại lệ, đó, Eximbank ban hành qui định việc đánh giá định kỳ nhân vị trí điều cần thiết Dựa kết đánh giá đánh giá lực người thuyên chuyển tới vị trí phù hợp với lực họ đào tạo họ để đáp ứng yêu cầu công việc tương lai gần Hoàn thiện việc đánh giá nhân cần có thời gian ban đầu khó đánh giá đúng, vừa làm vừa chỉnh sửa lại cho phù hợp Có thể 02-03 năm hoàn chỉnh - Đối với người (chưa có kinh nghiệm) cần thơng qua lớp đào tạo nghiệp vụ Đối với người có kinh nghiệm vừa tuyển vào đào tạo qui trình qui chế Eximbank người quản lý trực tiếp đánh giá thông qua vấn test tham gia làm việc chi nhánh Từ đó, có bố trí cụ thể phù hợp với lực - Ngân hàng sớm phát sử dụng người tài Muốn làm điều Ban Lãnh Đạo Ngân hàng cần có sách đãi ngộ người có trình độ, thu hút người giỏi từ bên ngoài, ban hàng qui định tiêu chuẩn cán cho vị trí cụ thể qui định xử lý vi phạm nghiêm minh công Hơn nữa, thông qua thi tuyển để người có lực có hội chứng minh lực thăng tiến Ngân hàng luan van, khoa luan 83 of 66 tai lieu, document84 of 66 - 75 Trong trình hoạt động Ngân hàng, việc thuyên chuyển nhân điều hiển nhiên Việc thuyên chuyển có nhiều nguyên nhân việc riêng gia đình, cá nhân vi phạm qui định bị cắt chức… Ở góc độ ngân hàng lý phải có nhân dự bị cho vị trí để lắp vào khoảng trống có biến động nhân Nhân dự bị nhằm cho việc phát triển mạng lưới tổ chức Hơn nữa, có nhiều nhân làm tăng cạnh tranh cá nhân nâng hiệu Tuy nhiên, số lượng nhân dự bị hạn chế làm tăng chi phí lãnh đạo không quản lý không làm cho họ không phấn đấu hiệu làm việc của phận giảm xuống - Ban hành qui định tiêu chuẩn nhân qui trình tuyển dụng vị trí liên quan tới cơng tác tín dụng Điều quan trọng hạn chế tiêu cực trình tuyển dụng, giúp cho người có lực đạo đức tốt có hội thể lực ngồi vị trí xứng đáng thu nhập cao Hơn nữa, người có lực giúp cho hoạt động tín dụng đạt hiệu cao hạn chế rủi ro 3.2.4 Tăng cường số lượng chất lượng nhân viên kiểm soát nội hoạt động tín dụng; kiểm sốt tín dụng theo hướng quản lý tập trung, giám sát chặt chẽ xử lý kịp thời rủi ro Hoạt động kinh doanh ngân hàng có nhiều mảng phức tạp, mảng có hệ thống qui định tương ứng nhằm hướng người vào mục đích Tuy nhiên, thực tế việc thực không qui định diễn khơng gây tổn thất cho ngân hàng Chính lẽ đó, tồn phận kiểm soát nội cần thiết để hướng nhân viên ngân hàng thực qui định Mảng tín dụng mảng lớn ngân hàng, Eximbank lập phịng Kiểm Tra Kiểm Sốt Nội Bộ (hiện có Ban Kiểm Tốn riêng) thực việc kiểm sốt chủ yếu mảng tín dụng nhiên chưa hiệu cần có giải pháp sau: luan van, khoa luan 84 of 66 tai lieu, document85 of 66 - 76 Số lượng nhân viên phòng 19 người, 03 lãnh đạo phịng Số lượng nhân viên kiểm sốt trực tiếp 16 người số lượng chi nhánh/ SGD 36 Riêng vực Tp.HCM có 11 chi nhánh 01 Sở Giao Dịch với dư nợ 14.000 tỷ đồng số nhân viên phụ trách Có thể thấy số lượng nhân viên kiểm soát hoạt động chi nhánh/ SGD chưa tương xứng nhiều sai soát nghiêm trọng chưa phát kịp thời Do đó, cần thiết phải tăng cường số lượng nhân viên cho phận này, đảm bảo nhân viên kiểm sốt 01 chi nhánh - Ngồi việc tăng số nhân viên việc nâng cao lực họ cần thiết Mảng tín dụng mảng lớn nói phức tạp Ví dụ cho vay tiêu dùng chấp cổ phiếu với số tiền năm trăm triệu đồng giải ngân lần Với người có kinh nghiệm nhận biết nhanh nhìn thấy khoản vay có thật tiêu dùng chơi chứng khoán (trong thời điểm thị trường chứng khoán lên) Để làm điều này, đòi hỏi người kiểm tra phải nhận biết thơng tin bên ngồi cán tín dụng, thị trường kinh nghiệm trải qua Cho nên nhân viên Kiểm Tra Kiểm Soát Nội Bộ phải người trải nghiệm thực tế hiệu kiểm sốt nâng cao Muốn làm điều cần có sách ưu đãi lương bổng cấp bậc Hiện nay, phịng Kiểm Tra Kiểm Sốt Nội Bộ có 01 phó phịng người làm thực tế, 18 người lại chưa làm qua phận nghiệp vụ cụ thể - Một đối tác chiến lược Eximbank SMBC cho biết phận kiểm soát họ kiểm soát tất nghiệp vụ chi nhánh trực thuộc khoản 3-5 ngày chi nhánh lại hầu hết thời gian kiểm sốt thơng qua hệ thống Trong đó, Ban Kiểm Tốn Eximbank kiểm tốn chi nhánh/ SGD khơng 01 tháng Do đó, cần phải cải tiến hệ thống thông tin Korebank cách thiết thực nhằm thể tất nghiệp vụ chứng từ hồ sơ tín dụng chi nhánh/ SGD để nhân viên phụ trách kiếm soát kịp thời phát sai soát luan van, khoa luan 85 of 66 tai lieu, document86 of 66 77 rủi ro xảy nhằm cảnh báo chi nhánh/ SGD Việc thực sớm chiều mà khoản 2-3 năm với đội ngũ chuyên nghiệp tập trung làm Trong thực tế, gần khơng có hồ sơ tín dụng giống cần đưa vào hệ thống chung quan trọng Hơn nữa, tín dụng liên quan tới nhiều phận khác dịch vụ khách hàng, toán quốc tế… nên hồ sơ phận cần đưa lên Korebank - Thời gian qua, nhiều khoản vay bị rủi ro phát sớm xử lý chưa kịp thời làm cho khả vốn, nợ hạn nợ xấu phát sinh Trong lịch sử Eximbank chưa có cá nhân bị qui trách nhiệm khoản cho vay làm vốn khó thu hồi Do đó, Hội Sở ban hành qui định qui trách nhiệm cho người có liên quan chi nhánh/ SGD rủi ro phát sinh Như gắn trách nhiệm họ với khoản cho vay Một gắn trách nhiệm họ chủ động theo dõi khoản vay phụ trách xử lý kịp thời Nếu vượt khả họ báo Hội Sở để phối hợp xử lý tránh làm vốn Eximbank thời gian thu hồi nợ nhanh 3.2.5 Tách bạch khâu thẩm định quản lý tín dụng nhằm hạn chế sai sót hạn chế tiêu cực Việc tách bạch hai phận nhiều ngân hàng lớn giới áp dụng, Việt Nam ACB, Sacombank… áp dụng nhiều năm Tuy nhiên, Eximbank áp dụng với Sở Giao Dịch chi nhánh Hà Nội, chi nhánh lại chưa áp dụng Đối với nợ hạn hay nợ xấu đa phần tiêu cực trình cho vay gây Nhìn lại trình cho vay Eximbank xảy nhiều lần ví dụ năm 2008 cho vay nhóm khách hàng hạn mức 80 tỷ đồng chấp hàng hóa thực tế khơng có hàng Hiện nay, khoản nợ khơng thể thu hồi Do đó, cần thiết phải tách bạch hai phận thẩm định quản lý tín dụng luan van, khoa luan 86 of 66 tai lieu, document87 of 66 - 78 Công việc phận thẩm định chủ yếu tìm khách hàng, tiếp thị thẩm định Sau đó, lập báo cáo thẩm định cho lãnh đạo Việc cho vay hay không lãnh đạo định Công việc chủ yếu phận quản lý tín dụng chủ yếu lập hợp đồng chấp, hợp đồng tín dụng, công chứng, đăng ký giao dịch đảm bảo, giải ngân kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay… Trong q trình làm việc, phận quản lý tín dụng kiểm tra chéo phận thẩm định Việc tiêu cực phát sinh thường từ lúc thẩm định nên có phận quản lý tín dụng tham gia vào trình cho vay hạn chế tiêu cực người thẩm định không cho vay hay không nên hạn chế việc gây “khó khăn” cho khách hàng, họ phải kiếm khách hàng cho đủ tiêu giao nên tiêu cực hạn chế từ đầu - Hậu việc tiêu cực trình cho vay nợ hạn nợ xấu phát sinh Ví dụ khách hàng vay 300 triệu đồng phải bỏ 30 triệu Khách hàng lại 270 triệu đồng Đây giá cao, có khách hàng khoongcos khả trả nợ liên quan cho vay “nóng” bên ngồi chấp nhận mức giá Có thể thấy từ đầu khách hàng khơng có nguồn trả nợ ổn định khả trả nợ thấp cho vay nên hậu nợ hạn kéo theo nợ xấu - Bên cạnh đó, phận quản lý tín dụng kiểm tra tình hình sử dụng vốn ngân hàng hạn chế việc khách hàng sử dụng vốn không mục đích Trong trường hợp, khách hàng sử dụng vốn sai mục đích đề nghị thu hồi vốn trước hạn nhằm hạn chế nợ hạn phát sinh Trên ưu điểm việc tác bạch khâu thẩm định quản lý tín dụng Nó xu hướng tất yếu cơng tác quản trị hoạt động tín dụng Tuy nhiên, trình hoạt động chi nhánh có thời gian để tách bạch hai phận thời gian đầu hoạt động chưa hiệu cơng việc nên khơng cần nhân viên nhiều để tiết kiệm chi phí Khi hoạt động cho vay chi nhánh diễn liên tục dư nợ lớn tách bạch hai phận độc lập nhằm hạn chế rủi ro trình cho vay luan van, khoa luan 87 of 66 79 tai lieu, document88 of 66 3.2.6 Có biện pháp mạnh chi nhánh/ SGD có nợ hạn phát sinh không chấp hành quy định tín dụng Các khoản cho vay chuyển sang nợ hạn nợ xấu xuất phát từ nguyên nhân khách quan ít, phần lớn xuất phát từ việc không tuân thủ qui định Trong lịch sử Eximbank phát sinh khoản vay khó thu hồi khoản vay liên quan tới vụ án Epco – Minh Phụng, Cty Việt Hà, Phuthexim… khoản nợ làm cho Eximbank bên bờ vực phá sản ngun nhân cho vay khơng qui định Eximbank qui định pháp luật Ngân hàng nhà nước Do đó, việc xử lý chi nhánh/ SGD phát sinh nợ hạn khơng chấp hành qui tín dụng trình cho vay cần thiết Bảng 3.3: Mức tối đa nợ hạn, nợ xấu thời gian xử lý Cán tín dụng Kiểm sốt viên Phó phịng tín dụng Nợ q hạn Nợ xấu Số dư bảo lãnh Thời gian xử lý 5% 3% 2% 03 tháng 5% 3% 2% 03 tháng 5% 3% 2% 03 tháng Trưởng phịng tín dụng/ phịng giao dịch 6% 3% 2% 03 tháng Thời gian xử lý (hồ sơ tiếp quản từ người khác) 03 tháng 03 tháng 03 tháng 03 tháng Chỉ tiêu - Phó Giám Đốc Giám Đốc 7% 3% 2% 03 tháng 7% 3% 2% 03 tháng 03 tháng 03 tháng Tỷ lệ tính cho tổng dư nợ và/ bảo lãnh người phụ trách Ví dụ cán tín dụng tỷ lệ tính tổng dư nợ CBTD phụ trách từ đầu Trưởng phịng tín dụng trưởng phịng giao dịch tỷ lê tính tổng dư nợ phận phụ trách - Các vị trí lãnh đạo mức xử lý với tỷ lệ cao có nhiều CBTD có nợ hạn nợ xấu gần với tỷ lệ qui định làm tổng dư nợ hạn nợ xấu tăng lên làm tỷ lệ nợ hạn nợ xấu cao Để công minh bạch việc xử lý chi nhánh/ SGD có nợ hạn phát sinh không chấp hành qui định tín dụng, Hội Sở phải ban hành tiêu luan van, khoa luan 88 of 66 tai lieu, document89 of 66 80 chuẩn tỷ lệ dư nợ hạn, nợ xấu… cho CBTD, Giám Đốc chi nhánh/ SGD thời gian xử lý khoản nợ mức xử phạt tương ứng, chí qui trách nhiệm cụ thể khoản vay cố tình khơng chấp hành qui định có tượng tiêu cực phát sinh Việc ban hành qui định tạo tâm lý làm việc tinh thần trách nhiệm người có liên quan tới khoản vay (từ cán tín dụng, kiểm sốt viên, trưởng phịng tín dụng ban giám đốc) Từ đó, từ đầu thẩm định thẩm định kỹ rà buộc pháp lý chặt chẽ kiểm sốt người có liên quan hạn chế nợ hạn nợ xấu phát sinh 3.2.7 Kiến nghị NHNN: Hoàn thiện qui định, hệ thống CIC Môi trường pháp lý yếu tố quan trọng hoạt động ngân hàng Hiện nay, qui định cách quản lý từ NHNN nhiều bất cập gây khơng khó khăn hoạt động kinh doanh ngân hàng việc quản lý hành Do đó, cần hồn thiện hệ thống qui định quản lý ngân hàng thông quan chế thị trường ví dụ điều chỉnh lãi suất cho vay thông qua công cụ NHNN tỷ lệ dự trữ bắt buộc, tỷ lệ khoản… điều chỉnh lãi suất huy động thông qua lãi suất tái chiết khấu giấy tờ có giá NHNN phát hành, lãi suất liên ngân hàng… Tránh việc điều chỉnh lãi suất đột ngột thời gian qua NHNN điều chỉnh lãi suất xuống nhanh gây khó khăn cho ngân hàng Bên cạnh đó, hệ thống thơng tin từ Trung Tâm Thơng Tin Tín Dụng (CIC) chưa phù hợp trả lời tin cịn chậm - Chưa phù hợp chổ thơng tin trả lời chưa cho biết dư nợ ngân hàng bao nhiêu, cịn hay khơng ngân hàng, dư nợ bị xếp nhóm nợ từ đến xuất phát từ ngân hàng nguyên nhân không trả lãi gốc, mức độ rủi ro khách hàng nào…… thông tin ngân hàng cần hỏi tin để tham khảo ảnh hưởng tới việc luan van, khoa luan 89 of 66 81 tai lieu, document90 of 66 cấp hạn mức tín dụng cho khách hàng Mặc dù, ngân hàng có hệ thống xếp hạn tín nhiệm riêng - Thời gian trả lời tin chậm thời gian trả lời tin khoản ngày gây chậm trễ việc cho vay Một vài lần nhân viên CIC gọi điện thoại xuống Eximbank để xác minh dư nợ khách hàng, điều cho thấy hỏi tin CIC phải tốn nhiều thời gian hệ thống chưa tự động trả lời Do đó, thời gian tới CIC cần nâng cấp hệ thống giảm thiểu thời gian chờ TÓM TẮT CHƯƠNG Từ số liệu phân tích đánh giá chương 2, với thành tựa hạn chế hoạt động tín dụng chi nhánh/ SGD thời gian qua, chương luận văn xác định xu hướng phát triển hoạt động tín dụng Trên sở đó, luận văn mạnh dạn đề xuất số giải pháp giảm nợ hạn nợ xấu tín dụng chi nhánh/ SGD nhằm góp phần chuyển tải nguồn vốn từ nơi thừa vốn đến nơi thiếu cách an toàn, hiệu quả, nâng cao khả cạnh tranh mạng lại lợi nhuận cao với mức rủi ro thấp đến cho hoạt động tín dụng ngân hàng./ luan van, khoa luan 90 of 66 82 tai lieu, document91 of 66 KẾT LUẬN Hoạt động tín dụng hoạt động quan trọng, mang lại lợi nhuận chủ yếu cho Eximbank góp phần lớn vào phát triển tương lai Eximbank Trong điều kiện kinh tế nước giới biến động thời gian qua thể hoạt động tín dụng chi nhánh/ SGD có nhiều rủi ro chứng nợ hạn tăng nhanh vào cuối năm 2007 Eximbank sử dụng quỹ trích lập DRPP xử lý khoản nợ nhóm 05 vào gần cuối năm 2008 Là Ngân hàng thương mại lớn Việt Nam, Eximbank phải đối mặt với biến động thị trường thời gian qua, việc tiềm giải pháp nâng cao hoạt động tín dụng chi nhánh/ SGD địa bàn Tp.HCM vấn đề khơng thể thiếu q trình phát triển Eximbank Trên sở vận dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu, luận văn hoàn thành số nhiệm vụ sau: Trình bày sở lý luận tín dụng Ngân hàng thương mại, hoạt động tín dụng số vấn đề nợ xấu nợ q hạn Trình bày phân tích thực trạng hoạt động tín dụng chi nhánh/ SGD Eximbank địa bàn Tp.HCM Từ nêu lên thành tựu đạt được, hạn chế tồn số nguyên nhân chủ quan khách quan dẫn đến tồn hoạt động tín dụng chi nhánh/ SGD Đưa số giải pháp chủ yếu cho Eximbank kiến nghị NHNN nhằm góp phần giảm nợ hạn nợ xấu hoạt động tín dụng, hạn chế rủi ro xảy Các giải pháp đề xuất luận văn dựa sở lý luận tính thực tiễn giải pháp thơng qua việc tham khảo tạp chí, tài liệu liên quan đến hoạt động tín dụng ngân hàng luan van, khoa luan 91 of 66 tai lieu, document92 of 66 TÀI LIỆU THAM KHẢO Nguyễn Đăng Dờn (2005), Tín Dụng Ngân Hàng, NXB Thống Kê Lê Văn Tề, Ngô Hướng, Đỗ Linh Diệp, TS Hồ Diệu, Lê Thẩm Dương (2007), Nghiệp Vụ Ngân Hàng Thương Mại (tái lần 4), NXB Thống Kê Huỳnh Thị Thiên Kim (2008), Giải pháp nâng cao chất lượng nghiệp vụ tín dụng ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam – Chi nhánh Chợ Lớn Các định NHNN : định 06/2008/QĐ-NHNN ngày 12/03/2008; 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001; định 127/2005/QĐ-NHNN ngày 03/02/2005; định 493/2005/QĐNHNN ngày 22/04/2005; định 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 Chiến lược phát triển Eximbank giai đoạn 2009-2011 tầm nhìn tới năm 2015 Ban Chiến Lược Eximbank luan van, khoa luan 92 of 66 ... thấy nợ xấu nợ hạn nợ hạn bao gồm nợ xấu 1.4.2 Các tiêu phân nh? ?m nợ hạn nợ xấu Thời gian qua, Ngân hàng nh? ? nước ban h? ?nh đ? ?nh 1627/2001/QĐ-NHNN, đ? ?nh 127/2005/QĐ-NHNN, đ? ?nh 493/2005/QĐNHNN... of 66 bàn Tp.HCM cần phải có biện pháp thích hợp để giảm nợ hạn nợ xấu hoạt động tín dụng thời gian tới Do đề tài “ GIẢI PHÁP GIẢM NỢ QUÁ HẠN VÀ NỢ XẤU TẠI NH TMCP XNK VIỆT NAM TRÊN ĐỊA BÀN TP.HCM”... nợ xấu yếu tố ? ?nh hưởng tới nợ hạn nợ xấu Cơ sở lý luận tr? ?nh bày chương tảng cho việc đ? ?nh giá thực trạng nợ hạn nợ xấu Eximbank địa bàn Tp.HCM sở để đề giải pháp giảm nợ hạn nợ xấu hoạt động