Lý luận chung về thanh toán không dùng tiền mặt trong nền kinh tế thị trờng
Những vấn đề chung về TTKDTM
1.1 Sự cần thiết của TTKDTM trong nền kinh tế:
Thanh toán là khâu đầu tiên cũng là khâu cuối cùng kết thúc một chu kỳ sản xuất Vì vậy, không có thanh toán thì quá trình sản xuất không thể tiến hành đều đặn và liên tục đợc Thanh toán đợc coi là tất yếu khách quan và cần thiết phục vụ cho quá trình sản xuất, kinh doanh là điều kiện quan trọng để đảm bảo tuần hoàn vốn một cách bình thờng, liên tục trong những đơn vị sản xuất nói riêng cũng nh trong toàn bộ nền kinh tế nói chung
Quá trình phát triển của TTKDTM gắn liền với sự phát triển của hệ thống
Ngân hàng Ngân hàng ra đời lúc đầu với hoạt động đơn giản là giữ hộ tiền, vàng cho khách hàng Khi nền kinh tế hàng hóa phát triển dần dần Ngân hàng phát sinh thêm một số nghiệp vụ nh thanh toán cho khách hàng gửi tiền tại Ngân hàng có nhu cầu thanh toán chi trả lẫn nhau Khi sản xuất hàng hóa ở trình độ thấp, quá trình mua bán diễn ra trong một phạm vi hẹp thì ngời ta thờng thanh toán cho nhau bằng tiền mặt Lúc này thanh toán bằng tiền mặt đã tỏ rõ sự linh hoạt của nó, diễn ra ở mọi lúc mọi nơi tùy thuộc vào ý muốn chủ quan của ngời mua và ngời bán, quá trình trao trả tiền mặt không gặp một trở ngại nào
Khi nền kinh tế ngày một phát triển, trao đổi hàng hóa không còn bó hẹp trong phạm vi một vùng mà nó mở rộng khắp toàn quốc và trên phạm vi quốc tế, khối lợng hàng hóa lớn, phong phú và đa dạng, lúc này thanh toán bằng tiền mặt trở nên không còn phù hợp nữa, bộc lộ một số hạn chế nhất định Trớc hết là việc thanh toán bằng tiền mặt có độ an toàn không cao Với khối lợng hàng hóa, dịch vụ giao dịch lớn thì việc thanh toán trực tiếp bằng tiền mặt sẽ không an toàn, thuận tiện cho cả ngời chi trả và ngời thụ hởng Thứ hai là NHNN phải bỏ ra chi phí rất lớn để in ấn vận chuyển và bảo quản tiền mặt Ngoài ra, một hạn chế quan trọng của việc thanh toán bằng tiền mặt nữa là thanh toán bằng tiền mặt làm giảm khả năng tạo tiền của NHTM, trong khi nền kinh tế luôn có nhu cầu về tiền mặt để thanh toán chi tiêu gây sức ép giả tạo về sự khan hiếm tiền mặt trong nền kinh tế, làm cho giá cả có khả năng tăng cao gây khó khăn cho NHNN trong việc điều hành chính sách tiền tệ Từ thực tế khách quan trên đòi hỏi phải có sự ra đời của một ph- ơng thức thanh toán khác tiên tiến hơn, hiệu quả hơn đó là phơng thức TTKDTM. TTKDTM là cách thức thanh toán tiền hàng hóa, dịch vụ không có sự xuất hiện của tiền mặt mà đợc tiến hành bằng cách trích tiền từ tài khoản của ngời chi trả chuyển vào tài khoản của ngời thụ hởng hoặc bằng cách bù trừ lẫn nhau thông qua vai trò trung gian của các TCCƯDVTT.
Với phơng thức thanh toán này thì không những khắc phục đợc hạn chế của thanh toán bằng tiền mặt mà nó còn có nhiều u điểm khác nữa Nó đảm bảo quyền lợi và nâng cao uy tín cho các chủ thể kinh tế, tạo điều kiện cho họ mở rộng quan hệ kinh tế trong và ngoài nớc, nâng cao đợc hiệu quả thanh toán trong nền kinh tế, góp phần tăng tốc độ luân chuyển vốn của xã hội, thúc đẩy phát triển sản xuất, lu thông hàng hóa và lu thông tiền tệ.
Nh vậy, trong kinh tế thị trờng, kinh tế hàng hóa phát triển mạnh, khối lợng hàng hóa trao đổi trong nớc cũng nh nớc ngoài tăng nhanh, tất yếu cần có cách thức trả tiền thuận tiện an toàn và tiết kiệm vì vậy TTKDTM ra đời là một tất yếu khách quan, phù hợp với quy luật phát triển kinh tế xã hội, khắc phục đợc những hạn chế
Khóa luận tốt nghiệp của thanh toán bằng tiền mặt, đáp ứng đợc những đòi hỏi ngày càng cao của nền kinh tế thị trờng.
1.2 Vai trò của TTKDTM trong nền kinh tế thị trờng
Trong nền kinh tế thị trờng, TTKDTM là một bộ phận cấu thành quan trọng trong tổng chu chuyển tiền tệ, nó có vai trò quan trọng đối với các chủ thể thanh toán, các trung gian thanh toán Cụ thể:
1.2.1 TTKDTM đối với nền kinh tế
- TTKDTM góp phần phục vụ cho quá trình sản xuất cũng nh tái sản xuất không ngừng mở rộng, bởi lẽ trong một chu kỳ sản xuất các nguyên liệu đợc vận hành theo công thức: T-H-SX-H'-T' Rõ ràng nguyên liệu đầu vào và sản phẩm đầu ra đều là tiền tệ nhng để có đợc sản phẩm đầu ra là T' (T+t) thì phải qua khâu thanh toán tiền tệ Thanh toán vừa là khởi đầu một vòng tuần hoàn, vừa kết thúc một chu kỳ sản xuất và lu thông hàng hóa Thời gian thực hiện chu kỳ sản xuất càng ngắn càng lợi cho nhà sản xuất vì vậy đòi hỏi khâu thanh toán phải đợc thực hiện nhanh chóng Chỉ có thanh toán dới hình thức không dùng tiền mặt mới đáp ứng đợc điều đó vì không phải vận chuyển tiền mặt đi, không mất thời gian kiểm đếm mà chỉ thông qua Ngân hàng đóng vai trò trung gian thanh toán (trích tài khoản của ngời mua chuyển sang tài khoản của ngời bán) Do vậy, nếu tổ chức thanh toán tốt thì sẽ giúp cho các cơ sở sản xuất kinh doanh thu hồi vốn nhanh phục vụ cho quá trình sản xuất tiếp theo, góp phần thúc đẩy toàn bộ nền kinh tế phát triển.
- TTKDTM góp phần giảm thấp tỷ trọng tiền mặt trong lu thông, từ đó có thể tiết kiệm đợc chi phí của xã hội và của Ngân hàng trong việc in ấn, phát hành, bảo quản, vận chuyển, kiểm đếm… Nhờ vậy, có thể sử dụng các nguồn vốn tiết kiệm đ Nhờ vậy, có thể sử dụng các nguồn vốn tiết kiệm đ- ợc để đầu t, mở rộng sản xuất, góp phần mở rộng khối lợng tín dụng của hệ thống NHTM.
1.2.2 TTKDTM đối với các NHTM
- TTKDTM tạo điều kiện cho hoạt động huy động vốn của Ngân hàng: TTKDTM không những tiết kiệm chi phí kiểm đếm, bảo quản, vận chuyển tiền mặt mà nó còn giúp các Ngân hàng huy động đợc tối đa nguồn vốn nhàn rỗi tạm thời trong nền kinh tế để tiến hành cho vay và đầu t phục vụ nhu cầu phát triển kinh tế. Muốn tham gia TTKDTM thì các doanh nghiệp, cá nhân phải mở tài khoản tiền gửi thanh toán tại Ngân hàng và trên mỗi tài khoản tiền gửi đó phải có một số d nhất định để đảm bảo việc thanh toán phát sinh vào bất cứ thời điểm nào Tổng số d các tài khoản là rất lớn trong khi đó việc thanh toán không phải lúc nào cũng tiến hành cùng lúc Do đó, Ngân hàng sẽ luôn có một lợng tiền nhất định tạm thời nhàn rỗi trên các tài khoản này với chi phí thấp Nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi này sẽ đợc các
Ngân hàng dùng để cho vay và đầu t với một tỷ lệ nhất định để phục vụ nhu cầu phát triển kinh tế Nếu sử dụng tốt sẽ không chỉ mang lại lợi nhuận cho Ngân hàng, giúp Ngân hàng giành thắng lợi trong cạnh tranh mà còn mang lại lợi ích rất lớn cho toàn bộ nền kinh tế quốc dân.
- TTKDTM thúc đẩy quá trình cho vay: Do Ngân hàng thu hút đợc một nguồn vốn có chi phí thấp nên trên cơ sở đó có thể hạ lãi suất tiền vay, khuyến khích doanh nghiệp, cá nhân vay vốn Ngân hàng để đầu t, phát triển sản xuất kinh doanh có lãi Mặt khác thông qua công tác TTKDTM Ngân hàng nắm bắt đợc các thông tin tơng đối chính xác về khách hàng có nhu cầu vay vốn, từ đó sẽ có những quyết định cho vay đúng đắn, phù hợp, nhanh chóng góp phần nâng cao hiệu quả tín dụng, đảm bảo thu lãi và gốc đúng hạn
- TTKDTM tạo điều kiện thúc đẩy cạnh tranh giữa các Ngân hàng: Sản phẩm dịch vụ trong lĩnh vực Ngân hàng là sản phẩm mà bất cứ một Ngân hàng nào cũng có thể dễ dàng cung ứng cho khách hàng Cùng với sự có mặt của rất nhiều Ngân hàng thơng mại cổ phần, Ngân hàng nớc ngoài, các tổ chức phi Ngân hàng nh: bảo hiểm, bu điện… Nhờ vậy, có thể sử dụng các nguồn vốn tiết kiệm đ cung cấp một số dịch vụ Ngân hàng cho khách hàng làm cho khách hàng có nhiều cơ hội lựa chọn sao cho thỏa mãn nhất về chi phí dịch vụ, mức độ an toàn, nhanh chóng, thuận tiện Do vậy, để thu hút khách hàng đến sử dụng dịch vụ tại Ngân hàng đặc biệt là dịch vụ TTKDTM các Ngân hàng phải tiến hành áp dụng công nghệ hiện đại vào hoạt động Ngân hàng, không ngừng cải tiến dịch vụ thanh toán để giành thắng lợi trong cạnh tranh
TTKDTM tạo điều kiện cho NHNN thực hiện tốt nhiệm vụ quản lý vĩ mô của Nhà nớc trong việc kiểm soát, kiềm chế lạm phát, thực hiện tốt chính sách tiền tệ quốc gia Vai trò quản lý vĩ mô của Nhà nớc chỉ thực sự phát huy tác dụng khi khối lợng thanh toán tập trung qua Ngân hàng.
1.2.4 TTKDTM đối với các cơ quan tài chính
Trên cơ sở tài khoản tiền gửi và các tài khoản thanh toán đợc thực hiện qua Ngân hàng đã giúp khách hàng và các cơ quan quản lý nh bộ chủ quản, cơ quan thuế có điều kiện để kiểm tra theo dõi doanh thu, chi phí, xác định kết quả kinh doanh chính xác Từ đó giúp các cơ quan tài chính thu đủ số thuế cần thu đồng thời còn giúp giảm hiện tợng buôn lậu, tham ô, làm tiền giả thờng xuất hiện rất nhiều trong nền kinh tế thị trờng, góp phần làm lành mạnh hóa nền kinh tế xã hội
1.3 Các nhân tố ảnh hởng tới hoạt động TTKDTM
TTKDTM là phạm trù kinh tế có mối quan hệ với toàn bộ hoạt động của nền sản xuất xã hội do vậy chịu sự tác động bởi nhiều nhân tố của quá trình tái sản xuất trong nÒn kinh tÕ.
Các hình thức TTKDTM trong nền kinh tế
Quá trình trao đổi hàng hóa, dịch vụ giữa các tác nhân kinh tế rất phong phú, đa dạng với những điều kiện và tính chất khác nhau vì vậy cần phải thiết lập nhiều hình thức chi trả khác nhau để đáp ứng yêu cầu của quá trình luân chuyển trao đổi hàng hóa và sự phát triển kinh tế của đất nớc.
Theo nghị định 64 của Chính phủ và quyết định 226/2002/QĐ-NHNN của Thống đốc NHNN về "Việc ban hành quy chế hoạt động thanh toán qua các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán" thì hiện nay ở Việt Nam có năm hình thức TTKDTM đợc sử dụng để thanh toán giữa các tổ chức kinh tế, cá nhân trong nền kinh tế, đó là:
- Thanh toán bằng UNT- nhờ thu
- Thanh toán bằng UNC- lệnh chi
- Thanh toán bằng Th tín dụng
Mỗi thể thức thanh toán đều có những u nhợc điểm riêng nên khi lựa chọn thể thức thanh toán phải dựa vào đặc điểm hoạt động sản xuất kinh doanh của từng đơn vị.
Nghị định 30/CP của Chính phủ ban hành về quy chế phát hành sử dụng séc do Thủ tớng Chính phủ ký ngày 09/05/1996 đã đánh dấu một bớc chuyển biến có ý nghĩa kinh tế lớn trong việc sử dụng séc ở Việt Nam Và mới đây Nghị định này đ - ợc thay thế bằng Nghị định 159/2003/NĐ - CP về cung ứng và sử dụng séc có hiệu lực từ ngày 01/04/2004, theo đó:
Séc là phơng tiện thanh toán do ngời kí phát lập dới hình thức chứng từ theo mẫu do NHNN qui định lệnh cho ngời thực hiện thanh toán trả không điều kiện một số tiền nhất định cho ngời thụ hởng có tên trên séc hoặc ngời cầm séc.
Séc là hình thức TTKDTM ra đời khá sớm và đợc áp dụng rộng rãi ở tất cả các nớc trên thế giới, quy tắc sử dụng séc đã đợc chuẩn hoá trên luật thơng mại quốc gia và trên công ớc Quốc tế
Thời hạn xuất trình của séc là 30 ngày theo lịch, kể từ ngày ký phát đến ngày tờ séc đó đợc xuất trình tại địa điểm thanh toán Trong thời hạn này tờ séc đợc thanh toán vô điều kiện khi xuất trình
Thời hạn thanh toán của séc là 6 tháng kể từ ngày ký phát, nếu sau thời hạn xuất trình ngời thực hiện thanh toán không nhận đợc thông báo đình chỉ thanh toán đối với séc đó và ngời ký phát đang có khoản tiền đợc sử dụng đủ để chi trả cho tờ séc đó.
Các chủ thể tham gia thanh toán Séc gồm có:
+ Ngời ký phát: là ngời lập và ký tên trên séc để ra lệnh cho ngời thực hiện thanh toán thay mặt mình trả số tiền ghi trên séc.
+Ngời đợc trả tiền: là ngời mà ngời ký phát chỉ định có quyền hởng hoặc chuyển nhợng quyền hởng đối với số tiền ghi trên tờ séc.
+ Ngời thụ hởng: là ngời cầm tờ séc mà tờ séc đó: có ghi tên ngời đợc trả tiền là chính mình hoặc không ghi tên ngời đợc trả tiền hoặc ghi cụm từ "Trả cho ngời cầm séc" hoặc đã đợc chuyển nhợng bằng ký hậu cho mình thông qua dãy chữ ký chuyển nhợng liên tục.
+ Đơn vị thực hiện thanh toán: là TCCƯDVTT nơi ngời ký phát đợc sử dụng tài khoản thanh toán với một khoản tiền để ký phát séc theo thỏa thuận giữa ngời ký phát với TCCƯDVTT đó.
+ Đơn vị thu hộ: là TCCƯDVTT làm dịch vụ thu hộ séc.
+ Trung tâm thanh toán bù trừ séc là NHNN hoặc tổ chức tín dụng cung ứng dịch vụ thanh toán đợc NHNN cấp phép để tổ chức, chủ trì việc trao đổi, thanh toán bù trừ séc và quyết toán các nghĩa vụ tài chính phát sinh từ việc thanh toán séc cho các TTCƯDVTT là thành viên.
Séc bao gồm: Séc tiền mặt, Séc chuyển khoản, Séc bảo chi, Séc chuyển tiền. Song hai loại séc đợc dùng làm phơng tiện thanh toán trực tiếp hàng hóa, dịch vụ giữa ngời mua và ngời bán là Séc chuyển khoản và Séc bảo chi.
Séc chuyển khoản là tờ séc do chủ tài khoản ký phát hành và giao trực tiếp cho ngời thụ hởng để thực hiện nghĩa vụ thanh toán của mình Do đó Séc chuyển khoản thờng đợc sử dụng trong trờng hợp hai bên mua bán có sự tín nhiệm lẫn nhau về tài chính. Để đảm bảo quy định ngời chi trả phải có đủ tiền để trả cho ngời thụ hởng, khi kế toán séc phải thực hiện nguyên tắc ghi Nợ trớc, ghi Có sau, để đảm bảo không xảy ra thanh toán séc vợt quá số d tài khoản tiền gửi của ngời ký phát hành sÐc.
Séc chuyển khoản đợc dùng để thanh toán giữa các chủ thể mở tài khoản tại cùng một chi nhánh Ngân hàng Nếu thanh toán khác chi nhánh Ngân hàng thì các chi nhánh Ngân hàng đó phải có thỏa thuận trớc về việc tổ chức thanh toán séc cho các khách hàng của hai bên.
Về nguyên tắc, Séc chuyển khoản phải đợc phát hành trên cơ sở số d của tài khoản tiền gửi hiện có tại Ngân hàng Trờng hợp có nhiều tờ séc nộp vào Ngân hàng tại cùng một thời điểm nhng số d tài khoản tiền gửi không đủ để thanh toán tất cả những tờ séc đó thì Ngân hàng phải u tiên thanh toán theo thứ tự các tờ séc phát hành trớc sẽ đợc thanh toán trớc Nếu ngời thụ hởng yêu cầu thanh toán một phần số tiền ghi trên séc thì đơn vị thanh toán có nghĩa vụ thanh toán theo yêu cầu của ngời đợc thụ hởng trong phạm vi khoản tiền mà ngời ký phát hiện có và đợc sử
Ngườiưkýưphátư(ngườiư mua) Ngườiưthụưhưởngư(ngườiư bán)
Ngườiưthụưhưởngư(Ngư ờiưbán) Đơnưvịưthanhưtoán (NHưphụcưvụưngườiư mua) Đơnưvịưthuưhộư(NHư phụcưvụưngườiưbán)
Thực trạng về hoạt động TTKDTM tại chi nhánh
Khái quát về chi nhánh NHCT Thái Nguyên
1.1 Một số nét về tình hình kinh tế chính trị - xã hội địa bàn tỉnh Thái Nguyên
Năm 2006 đánh dấu sự thành công trong việc phát triển kinh tế và sự điều hành của Chính phủ, đa nền kinh tế Việt Nam đạt mức tăng trởng GDP 8,2% là mức cao trong vòng 9 năm trở lại đây Cơ cấu kinh tế chuyển dịch theo hớng tích cực, tăng tỷ trọng công nghiệp và xây dựng, các ngành dịch vụ phát triển ổn định, xuất khẩu tăng trởng khá về kim ngạch và linh hoạt về mặt hàng, tổng nguồn vốn đầu t toàn xã hội tăng nhanh về tốc độ và quy mô.
Kinh tế tỉnh Thái Nguyên năm 2006 phát triển tốt, tốc độ tăng trởng kinh tế đạt 10,08%, sản xuất công nghiệp và nông nghiệp vợt kế hoạch, cơ sở vật chất hạ tầng đợc đầu t, xây dựng tơng xứng.
Tuy nhiên, trong năm tỉnh Thái Nguyên cũng phải đối mặt với những khó khăn thách thức đó là môi trờng kinh tế có nhiều diễn biến phức tạp, dịch cúm gia cầm xảy ra có tác động tiêu cực đến một số hoạt động kinh doanh, dịch vụ du lịch. Đặc biệt giá cả một số nguyên nhiên vật liệu thiết yếu nh xăng dầu, phân bón tăng mạnh có ảnh hởng lớn đến đời sống kinh tế nói chung và hoạt động kinh doanh Ngân hàng nói riêng.
Tuy nhiên, với sự nỗ lực và quyết tâm cao của toàn thể cán bộ công nhân viên Chi nhánh NHCT Thái Nguyên trong năm 2006, Chi nhánh đã hoàn thành tốt một số chỉ tiêu, kế hoạch NHCT Việt Nam giao.
1.2 Lịch sử hình thành và phát triển của Chi nhánh NHCT Thái Nguyên:
Trong bối cảnh những năm của thập kỷ 80 nền kinh tế nớc ta gặp rất nhiều khó khăn, lạm phát tăng cao và kéo dài, mất cân đối nghiêm trọng trong nền kinh tế quốc dân Hoạt động tín dụng, thanh toán cũng không nằm ngoài thực trạng đó. Chính vì vậy Hội đồng bộ trởng (nay là Chính phủ) ra nghị định 53/HĐBT ngày 26 tháng 3 năm 1988 về tổ chức lại bộ máy của NHNN đó là chuyển từ hệ thống Ngân hàng một cấp thành hệ thống Ngân hàng hai cấp NHNN là Ngân hàng cấp một thực hiện chức năng quản lý Nhà nớc về hoạt động Ngân hàng, các tổ chức tín dụng là Ngân hàng cấp hai thực hiện chức năng kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ, tín dụng và dịch vụ Ngân hàng. Để thực hiện chức năng kinh doanh, các hệ thống NHTM đợc hình thành trong đó có hệ thống NHCT Việt Nam NHCT Việt Nam là một trong nhữngNHTM quốc doanh lớn của Việt Nam có mạng lới ở khắp các tỉnh, thành phố, khuNguyễn Thị Thu Thủy -23-
Khóa luận tốt nghiệp kinh tế tập trung của đất nớc, trong đó có Chi nhánh NHCT Thái Nguyên.
Chi nhánh NHCT Thái Nguyên ra đời năm 1990 là Chi nhánh cấp một trực thuộc NHCT Việt Nam, gồm Hội sở chính, hai phòng giao dịch, năm quỹ tiết kiệm và ba điểm giao dịch với biên chế hơn một trăm cán bộ công nhân viên Những năm đầu mới thành lập Chi nhánh gặp không ít khó khăn nh hoạt động trên địa bàn trải rộng, một số doanh nghiệp nhà nớc làm ăn thua lỗ Song do sự cố gắng vơn lên nên dần dần Chi nhánh đã khắc phục khó khăn để hoàn thành tốt nhiệm vụ đợc giao
Hiện nay NHCT Thái Nguyên đã đứng vững và phát triển, lớn mạnh và đi lên bằng chính nỗ lực bản thân, ngân hàng đã vợt qua đợc "Bớc khởi đầu gian nan" đảm bảo bù đắp chi phí và kinh doanh có lãi Tỷ lệ tăng trởng nguồn vốn và sử dụng vốn hàng năm luôn đạt ở mức cao Ngân hàng đã khẳng định đợc vị trí, vai trò của mình trong nền kinh tế thị trờng, chủ động mở rộng mạng lới giao dịch, đa dạng hóa các dịch vụ kinh doanh tiền tệ Mặt khác Ngân hàng còn thờng xuyên tăng cờng việc huy động vốn và sử dụng vốn, thay đổi cơ cấu đầu t phục vụ phát triển kinh tế hàng hóa nhiều thành phần.
1.3 Chức năng nhiệm vụ của Chi nhánh NHCT Thái Nguyên:
Theo quyết định của NHCT Việt Nam, NHCT Thái Nguyên có chức năng kinh doanh tiền tệ, tín dụng và dịch vụ Ngân hàng trên địa bàn tỉnh Thái Nguyên. Để thực hiện chức năng này, NHCT Thái Nguyên có những nhiệm vụ sau:
- Nhận tiền gửi có kỳ hạn, không kỳ hạn bằng VNĐ và ngoại tệ của các đơn vị, tổ chức kinh tế và cá nhân.
- Tiếp nhận vốn vay, vốn tài trợ của các tổ chức kinh tế xã hội và các tổ chức tín dụng trong nớc và quốc tế.
- Cho vay ngắn hạn, trung dài hạn bằng tiền VNĐ và ngoại tệ đối với các khách hàng thuộc mọi thành phần kinh tế và các tầng lớp dân c.
- Hùn vốn liên kết, liên doanh với các tổ chức kinh tế trong nớc
- Dịch vụ chi trả kiều hối, dịch vụ thanh toán chuyển tiền cho mọi đối tợng với tất cả các nớc trên thế giới.
- Dịch vụ thanh toán tiền VNĐ qua hệ thống viễn thông ngay trong ngày cho khách hàng đến tất cả các Chi nhánh, Phòng giao dịch, Điểm giao dịch và Quỹ tiết kiệm trong toàn hệ thống NHCT Việt Nam.
- Thực hiện nghiệp vụ cầm cố động sản, bất động sản, cho vay tiêu dùng tới tất cả mọi đối tợng dân c trên địa bàn.
- Kinh doanh ngoại tệ và các dịch vụ mua bán chuyển đổi ngoại tệ.
- Nhận chuyển tiền mặt từ địa phơng này tới địa phơng khác với thủ tục đơn giản, nhanh gọn.
- Mở tài khoản cá nhân, thẻ ATM.
1.4 Mô hình tổ chức của Chi nhánh NHCT Thái Nguyên:
Theo quyết định số 085/QĐ-HĐQT-NHCT Việt Nam ngày 19 tháng 4 năm
2006 về việc "Đổi mới mô hình tổ chức Chi nhánh NHCT Thái Nguyên" của Hội đồng quản trị NHCT Việt Nam, mô hình tổ chức của Chi nhánh NHCT Thái Nguyên nh sau:
Phó giám đốc Phó giám đốc Phó giám đốc
Phòng kế toán giao dịch
Phòng thanh toán xuất nhËp khÈu
Phòng khách hàng doanh nghiệp
Phòng khách hàng cá nhân Phòng tiền tệ kho quü Phòng quản lý rủi ro
Phòng thông tin điện toán Phòng tổ chức hành chÝnh
Ban lãnh đạo gồm: giám đốc và 3 phó giám đốc.
+ Phòng khách hàng doanh nghiệp: Là phòng nghiệp vụ trực tiếp giao dịch với khách hàng là các doanh nghiệp (DN lớn, vừa và nhỏ), để khai thác vốn bằng VNĐ và ngoại tệ; Thực hiện các nghiệp vụ liên quan đến tín dụng, quản lý các sản phÈm tÝn dông;
+ Phòng khách hàng cá nhân: Trực tiếp giao dịch với khách hàng là các cá
Khóa luận tốt nghiệp nhân để khai thác vốn bằng VNĐ và ngoại tệ; Thực hiện các nghiệp vụ liên quan đến tín dụng, quản lý các sản phẩm tín dụng
+ Phòng quản lý rủi ro: Tham mu cho giám đốc chi nhánh về công tác quản lý rủi ro của Chi nhánh, quản lý giám sát thực hiện danh mục cho vay, đầu t đảm bảo tuân thủ các giới hạn tín dụng cho từng khách hàng Thẩm định hoặc tái thẩm định khách hàng, dự án, phơng án đề nghị cấp tín dụng Quản lý, theo dõi và thu hồi các khoản nợ đã đợc xử lý rủi ro.
+ Phòng kế toán giao dịch: Là phòng nghiệp vụ thực hiện các giao dịch trực tiếp với khách hàng, các nghiệp vụ và các công việc liên quan đến công tác quản lý tài chính, chi tiêu nội bộ tại Chi nhánh; Cung cấp các dịch vụ Ngân hàng liên quan đến nghiệp vụ thanh toán, xử lý hạch toán các giao dịch
+ Phòng thanh toán xuất nhập khẩu: Là phòng nghiệp vụ tổ chức thực hiện nghiệp vụ thanh toán về xuất nhập khẩu và kinh doanh ngoại tệ tại Chi nhánh theo qui định của NHCT Việt Nam.
Khái quát hoạt động của Chi nhánh NHCT Thái Nguyên trong nh÷ng n¨m qua
2.1 Hoạt động huy động vốn: Đối với bất kỳ một doanh nghiệp nào, vấn đề tạo vốn để đảm bảo hoạt động luôn chiếm một vị trí quan trọng, đặc biệt là với hoạt động Ngân hàng, nó là tiền đề cho các hoạt động nghiệp vụ của Ngân hàng cũng nh việc mở rộng quy mô hoạt động Nguồn vốn là cơ sở để hình thành và tổ chức các hoạt động kinh doanh của Ngân hàng, vì đồng tiền chính là đối tợng kinh doanh của Ngân hàng Nguồn vốn dồi dào sẽ tạo cho Ngân hàng có điều kiện mở rộng quy mô tín dụng, từ đó quyết định đợc khả năng cạnh tranh của Ngân hàng trên thị trờng Ngoài ra nhờ nguồn vốn dồi dào sẽ thỏa mãn đợc tối đa nhu cầu thờng xuyên hoặc đột xuất của các doanh nghiệp và cá nhân.
Nhận thức đợc tầm quan trọng của công tác nguồn vốn kinh doanh, trong những năm qua Chi nhánh NHCT Thái Nguyên đã bằng nhiều biện pháp tích cực để tập trung huy động các nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi trong xã hội để đáp ứng các nhu cầu về vốn phục vụ cho phát triển kinh tế của tỉnh Nằm trên địa bàn của một tỉnh trung du miền núi mà sản xuất nông nghiệp thuần túy còn nhiều, đời sống nhân dân còn thấp, tốc độ phát triển kinh tế chậm, khả năng huy động vốn tích lũy vào sản xuất kinh doanh còn ở mức hạn hẹp thì công tác huy động vốn của Ngân hàng đáp ứng cho nhu cầu kinh doanh gặp không ít khó khăn Song NHCT Thái Nguyên đã tìm mọi biện pháp nh: Mở rộng nhiều địa điểm huy động vốn thuận lợi, với nhiều hình thức huy động khác nhau, ngoài hình thức huy động vốn truyền thống nh tiết kiệm có kỳ hạn, tiết kiệm không kỳ hạn, tiền gửi thanh toán của các tổ chức kinh tế Chi nhánh còn chú trọng công tác tuyên truyền, quảng cáo sản phẩm mới của Ngân hàng nh tiết kiệm dự thởng, từ đó đã thu hút đợc một lợng vốn còn nhàn rỗi trong dân c và các đơn vị kinh tế trên địa bàn đảm bảo khả năng thanh toán, chi trả cho Ngân hàng cũng nh khắc phục những hạn chế của việc thiếu vốn.
Bảng 1: Tình hình huy động vốn qua các năm Đơn vị: Triệu đồng
Sè tiÒn Tû trọng Số tiền Tỷ trọng
%so sánh Số tiền Tỷ trọng
- Tiền gửi kỳ phiếu, trái phiÕu
55,6 9 Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh năm 2004, 2005, 2006.
Qua bảng số liệu trên ta thấy:
* Về tổng nguồn vốn huy động: Tình hình huy động vốn tại Chi nhánh là tơng đối khả quan, nguồn vốn huy động tăng trởng liên tục trong những năm gần đây. Năm 2004 là 756.686 triệu đồng, năm 2005 là 913.853 triệu đồng tăng 20,77%. Năm 2006 là và 1.078.747 triệu đồng và tăng 18,04% so với năm 2005 Nhờ nguồn vốn huy động tăng trởng mà Chi nhánh luôn đảm bảo cân đối vốn, tạo thế chủ động trong hoạt động kinh doanh của Chi nhánh Tuy nhiên nhìn vào tổng nguồn vốn huy động của Chi nhánh, ta thấy con số này cha xứng tầm với vai trò là một NHTM Nhà nớc có bề dày hoạt động Vì thế trong những năm tới Chi nhánh cần cố gắng nỗ lực hơn nữa để nâng cao vai trò, vị thế của mình trên địa bàn tỉnh Thái Nguyên.
* Xét nguồn huy động theo loại tiền: Trong tổng nguồn vốn huy động của Chi nhánh thì tiền gửi VNĐ chiếm tỷ trọng lớn, và có xu hớng tăng theo các năm Năm
2004 nguồn vốn này là 537.730 triệu đồng chiếm 71,06% tổng nguồn vốn huy động Năm 2005 và 2006 là 675.235 triệu đồng và 819.935 triệu đồng, tơng ứng
73,89% và 76% tổng nguồn vốn huy động Tỷ trọng nguồn vốn huy động bằng VNĐ tơng đối ổn định qua các năm nhng tốc độ tăng trởng không đồng đều Năm
2004 tốc độ tăng trởng của nguồn vốn VNĐ là 17,6%, năm 2005 là 25,57% nhng đến năm 2006 lại là 21,43%.
Diễn biến ngợc chiều với tiền gửi VNĐ là các loại ngoại tệ, đặc biệt là đồng USD Trong năm 2004 tốc độ tăng trởng của tiền gửi VNĐ là 17,6% thì tiền gửi bằng ngoại tệ quy đổi chỉ đạt 218.956 triệu đồng, chiếm 28,94% tổng nguồn tiền huy động và có tốc độ tăng trởng là 6,4% Năm 2005 và 2006 tốc độ tăng trởng của nguồn vốn huy động bằng ngoại tệ là 9% và 8,46% tơng ứng với số tiền là 238.618 và 258.812 triệu đồng Nh vậy tốc độ tăng trởng nguồn vốn huy động bằng ngoại tệ giảm dần qua các năm, do các đồng tiền mạnh trên thế giới có nhiều biến động cùng với việc Ngân hàng trả lãi tiền gửi ngoại tệ thấp nên đã ảnh hởng đến việc huy động vốn ngoại tệ của hệ thống Ngân hàng nói chung và của Chi nhánh nói riêng.
* Về cơ cấu huy động vốn: Cơ cấu huy động vốn của Chi nhánh đa dạng và hợp lý Chi nhánh chủ trơng huy động nguồn vốn của tất cả các thành phần kinh tế, huy động cả nội tệ và ngoại tệ, huy động vốn ngắn hạn và trung- dài hạn, áp dụng các hình thức trả lãi linh hoạt: trả lãi trớc và trả lãi sau.
Vốn huy động của các doanh nghiệp tăng dần qua các năm Năm 2004 là 114.203 triệu đồng, chiếm 15,09% tổng nguồn vốn huy động Năm 2005, 2006 là 157.981 triệu đồng và 169.161 triệu đồng, tơng ứng với 17,3% và 15,7% tổng nguồn vốn huy động Ta nhận thấy rằng vốn huy động từ các doanh nghiệp có xu hớng tăng nhng tốc độ tăng không đồng đều Tỷ trọng vốn huy động từ nguồn này trong tổng nguồn tiền gửi không cao Đó là do phần lớn các doanh nghiệp gửi tiền vào Ngân hàng chủ yếu chỉ phục vụ nhu cầu thanh toán trong hoạt động sản xuất kinh doanh Trên thực tế các doanh nghiệp luôn có nhu cầu về vốn để quay vòng sản xuất nên hầu nh không để nhiều vốn nằm đọng tại Ngân hàng.
Trong tổng nguồn vốn huy động của khách hàng thì tiền gửi huy động từ dân c chiếm tỷ trọng lớn Năm 2004 nguồn vốn này là 642.483 triệu đồng tơng ứng với 84,91% tổng nguồn vốn huy động Năm 2005 và 2006 là 755.872 triệu đồng tơng ứng với 82,7% và 909.586 triệu đồng tơng ứng với 84,3% tổng nguồn vốn huy động
Tiền gửi tiết kiệm luôn chiếm tỷ trọng rất cao trong nguồn vốn huy động từ tiền gửi dân c tuy nhiên loại tiền gửi này đang có xu hớng giảm Năm 2004 là 616.997 triệu đồng chiếm 81, 54% tổng nguồn vốn huy động, năm 2005 và 2006 chỉ chiếm 74% và 72,8% tổng nguồn vốn huy động tơng ứng với số tuyệt đối là 676.413 triệu đồng và 785.856 triệu đồng.
Ngợc lại với tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi kỳ phiếu, trái phiếu chiếm tỷ trọng rất nhỏ trong trong tổng nguồn vốn huy động nhng lại có tốc độ tăng trởng rất nhanh trong những năm qua Năm 2004 là 25.486 triệu đồng chỉ chiếm 3,37% tổng nguồn vốn huy động nhng đến năm 2005 đã tăng gấp ba lên tới 79.459 triệu đồng chiếm 8,7% tổng nguồn vốn huy động Năm 2006 con số này đã lên đến 123.730 triệu đồng chiếm 11,5% tổng nguồn vốn huy động với tốc độ tăng 55,69% so với năm
2005 Nguyên nhân là do từ năm 2005 lãi suất huy động tiền gửi kỳ phiếu, trái phiếu cao hơn lãi suất tiền gửi tiết kiệm, đồng thời Ngân hàng cũng thực hiện ch- ơng trình kỳ phiếu dự thởng nên thu hút đợc đông đảo khách hàng.
Có thể nói đạt đợc kết quả trên là cả một sự nỗ lực và cố gắng của tập thể cán bộ công nhân viên Chi nhánh NHCT Thái Nguyên Ngân hàng đã chiếm đợc lòng tin của đại đa số dân c và doanh nghiệp trên địa bàn, qua đó đã đáp ứng đợc các nhu cầu về vốn Đây không chỉ là kết quả của phong cách phục vụ văn minh lịch sự, chu đáo mà còn khẳng định về uy tín và vị thế của Ngân hàng trên thơng trờng.
2.2 Hoạt động sử dụng vốn:
NHTM thực chất là một doanh nghiệp kinh doanh tiền tệ, có chức năng chủ yếu là huy động vốn và phân phối vốn trong nền kinh tế Có thể nói huy động vốn và sử dụng vốn là hai mặt biện chứng của hoạt động kinh doanh Ngân hàng.
Trong những năm vừa qua, quan điểm và định hớng đã xác định của Chi nhánh NHCT Thái Nguyên là "Tiếp cận để mở rộng cho vay đối với mọi đối tợng khách hàng thuộc mọi thành phần kinh tế, đi đôi với việc kết hợp chặt chẽ giữa củng cố bạn hàng truyền thống và đẩy mạnh thu hút các dự án có hiệu quả, nâng cao chất lợng hoạt động tín dụng" Để tăng cờng hoạt động cho vay, Chi nhánh đã thực hiện nhiều chính sách u đãi cụ thể đối với khách hàng truyền thống nh: u đãi về lãi suất, phí dịch vụ, đồng thời đa ra các chiến lợc để thu hút khách hàng mới nh tăng cờng công tác tiếp thị, quảng cáo, xây dựng các mối quan hệ bạn hàng
Bảng 2: Tình hình đầu t tín dụng Đơn vị: Triệu đồng
Sè tiÒn Tû trọng Số tiền Tỷ trọng
%so sánh Số tiền Tỷ trọng
- D nợ cho vay nÒn kinh tÕ
Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh năm 2004, 2005, 2006.
Qua bảng số liệu trên ta thấy:
Thực trạng TTKDTM tại Chi nhánh NHCT Thái Nguyên
3.1 Tổng quan về hoạt động TTKDTM của Chi nhánh NHCT Thái Nguyên.
Cho đến nay công tác thanh toán vẫn luôn giữ một vai trò rất quan trọng trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng nói riêng và nền kinh tế nói chung Nhận thức đợc tầm quan trọng đó những năm qua NHCT Thái Nguyên luôn coi việc mở rộng thanh toán qua Ngân hàng là một trong những chiến lợc kinh doanh cần phải thực hiện tốt nhất NHCT Thái Nguyên đã nhanh chóng hòa nhập vào sự chuyển mình của hệ thống NHCT, thi hành một cách linh hoạt, đúng đắn các nghị định văn bản hớng dẫn mới ban hành Chi nhánh không ngừng đổi mới công tác thanh toán, cải tiến nghiệp vụ, ứng dụng công nghệ tin học vào thanh toán, nâng cao trình độ cho đội ngũ đảm nhiệm công việc này, không những giúp doanh nghiệp và cá nhân tăng vòng quay vốn mà còn đảm bảo an toàn tài sản của Ngân hàng
Do đặc điểm dân c và tình hình kinh tế của một tỉnh trung du miền núi nên khách hàng chủ yếu của NHCT Thái Nguyên là các doanh nghiệp vừa và nhỏ, các cơ sở sản xuất và cá nhân, ít có doanh nghiệp sản xuất lớn chính vì vậy vẫn giữ thói quen thanh toán bằng tiền mặt Thực tế đó đòi hỏi NHCT Thái Nguyên quan tâm chú trọng đến công tác thanh toán, đặc biệt là TTKDTM để ngày càng thu hút đợc nhiều hơn các khách hàng đến giao dịch với Ngân hàng, qua đó giúp Ngân hàng có thêm đợc nguồn vốn trong thanh toán với lãi suất thấp, tạo điều kiện mở rộng kinh doanh Ngân hàng với hiệu quả cao, đáp ứng đợc nhu cầu vốn cho nền kinh tế và tăng thêm thu nhập về dịch vụ cho Ngân hàng Đồng thời giúp cho khách hàng ở mọi thành phần kinh tế quen dần với việc sử dụng các công cụ TTKDTM, để họ thấy đợc những u điểm của nó so với thanh toán bằng tiền mặt.
Từ đó làm cho TTKDTM ngày càng mở rộng và phát triển, đi dần vào nếp sống của mọi ngời, trở thành một dạng hoạt động tài chính bình thờng trong đời sống kinh tÕ.
Do có sự chú trọng đáng kể tới công tác TTKDTM nên tại Chi nhánh NHCT Thái Nguyên doanh số TTKDTM luôn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng doanh số thanh toán.
Bảng 3: Tình hình TTKDTM tại Chi nhánh NHCT Thái Nguyên Đơn vị: Triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2004 Năm 2005 Năm 2006
Sè mãn % Sè tiÒn % Sè mãn % Sè tiÒn % Sè mãn % Sè tiÒn %
Thanh toán bằng tiền mặt 91.362 48,6 5.147.803 24 96.427 49,4 4.620.891 20,5 95.237 49,1 4.566.076 19.1
Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh năm 2004, 2005, 2006.
Thanh toán bằng tiền mặt
Thanh toán không dùng tiền mặt
Qua bảng số liệu trên ta thấy doanh số TTKDTM liên tục tăng cả về doanh số và số món, chiếm tỷ trọng khá lớn trong tổng doanh số thanh toán, điều đó chứng tỏ TTKDTM đã đợc a chuộng và sử dụng nhiều trong thanh toán Năm 2004 doanh số TTKDTM là 16.272.865 triệu đồng, chiếm 76% với tổng số món là 95.846 món chiếm 51,4% trong tổng số món thanh toán chung Năm 2005 doanh số TTKDTM là 17.920.039 triệu đồng, chiếm 79,5%, với tổng số món là 98.943 món chiếm 50,6% trong tổng số món thanh toán chung Năm 2006 doanh số TTKDTM đợc thực hiện là 19.384.608 triệu đồng, chiếm 80,9% với tổng số món là 98.725 món chiếm 50,9% trong tổng số món thanh toán chung.
Nh vậy, trong những năm qua Chi nhánh NHCT Thái Nguyên đã có những biện pháp tích cực để tăng doanh số TTKDTM Tỷ trọng TTKDTM trong tổng doanh số thanh toán luôn ở mức cao và liên tục tăng từ 76% lên 80,9% chứng tỏ rằng TTKDTM đã phát huy những thế mạnh vốn có của mình đó là sự thuận tiện, nhanh chóng, an toàn và chính xác, góp phần tạo thói quen sử dụng phơng tiện TTKDTM trong d©n c
Biểu đồ biểu diễn tỷ trọng doanh số TTKDTM trong tổng doanh số thanh toán năm 2006 của Chi nhánh NHCT Thái Nguyên.
Qua đây ta thấy doanh số TTKDTM chiếm tỷ trọng lớn trong tổng doanh số thanh toán Có đợc kết quả khả quan nh vậy là do Ngân hàng có sự chuyển đổi , đổi mới chủ trơng chính sách của hệ thống NHCT Việt Nam, vận dụng kịp thời công nghệ tin học tiên tiến hiện đại trên thế giới vào qui trình thanh toán nâng cao chất l- ợng trong khâu thanh toán, bên cạnh đó có đội ngũ cán bộ có năng lực, phẩm chất đạo đức tốt và có tâm huyết với công việc của mình Nhờ vậy uy tín của Ngân hàng ngày càng đợc tăng lên tạo điều kiện tiếp tục mở rộng các hình thức TTKDTM trong thời gian tới để nâng cao hơn doanh số TTKDTM so với tổng doanh số thanh toán chung của Ngân hàng Mặt khác, nhờ thực hiện tốt công tác tiền tệ kho quỹ nên Ngân hàng luôn duy trì đợc mức tồn quỹ tiền mặt , đáp ứng đợc nhu cầu tiền mặt của khách hàng nên sự tin tởng của khách hàng đối với Ngân hàng ngày càng
Khóa luận tốt nghiệp tăng, khách hàng yên tâm mở tài khoản tại Ngân hàng do đó TTKDTM ngày càng phát huy hơn nữa vai trò của nó trong nền kinh tế.
3.2 Thực trạng vận dụng các hình thức TTKDTM tại Chi nhánh NHCT Thái Nguyên
Với sự cố gắng của lãnh đạo và cán bộ công nhân viên Chi nhánh, các hình thức TTKDTM đợc áp dụng ngày càng hiệu quả mang lại lợi ích cho toàn hệ thốngNgân hàng và cho toàn xã hội.
Bảng 4: Tình hình vận dụng các hình thức TTKDTM tại Chi nhánh NHCT
Thái Nguyên Đơn vị: Triệu đồng
Sè tiÒn Tû trọng Số tiền Tỷ trọng
% so sánh Số tiền Tỷ trọng
Phơng thức thanh toán khác
Nguồn: Báo cáo hoạt động thanh toán năm 2004, 2005, 2006
Trong các hình thức TTKDTM khách hàng sử dụng phổ biến nhất là UNC, rồi đến séc, UNT riêng TTD v thẻ thanh toán chà thẻ thanh toán ch a đợc sử dụng, đây là vấn đề cần quan tâm và nghiên cứu Các phơng thức thanh toán khác ở Chi nhánh NHCT Thái Nguyên là các chứng từ do Chi nhánh lập nh các phiếu chuyển khoản dùng để thanh toán và điều chuyển vốn… Nhờ vậy, có thể sử dụng các nguồn vốn tiết kiệm đ
Mỗi hình thức đều có những mặt u và nhợc điểm của nó, khách hàng đợc quyền chọn loại hình nào tiện ích nhất và mang lại cho mình hiệu quả kinh tế cao nhất, điều đó đợc thể hiện qua biểu đồ sau:
Biểu đồ biểu diễn tỷ trọng các hình thức thanh toán trong tổng cơ cấu TTKDTM của Chi nhánh NHCT Thái Nguyên năm 2006
Rõ ràng đối với những thể thức thanh toán còn nhiều hạn chế nh Séc chuyển khoản, Séc bảo chi tỷ, UNT trọng của chúng trong tổng cơ cấu thanh toán ngày một nhỏ Những thể thức thanh toán mang lại an toàn nhanh chóng tiện lợi cho khách hàng nh UNC ngày càng chiếm tỷ trọng cao, và đợc khách hàng a dùng. Để thấy rõ hơn về tình hình thanh toán ta cần đi sâu nghiên cứu các nội dung cụ thể của mỗi hình thức thanh toán trên tại Chi nhánh NHCT Thái Nguyên.
Séc là một trong những phơng tiện TTKDTM rất hữu hiệu, nó không những làm giảm khối lợng tiền mặt trong lu thông mà còn làm giảm các chi phí phát sinh do việc kiểm đếm một khối lợng lớn tiền mặt trong các giao dịch mua bán Mặc dù séc đã đợc sử dụng khá lâu đời và rộng rãi ở nhiều nớc trên thế giới, song đối với Việt Nam nói chung và Thái Nguyên nói riêng, việc thanh toán bằng séc trong tầng lớp dân c vẫn còn là điều mới mẻ.
Ngày 09/05/1996 Chính phủ đã ban hành nghị định 30/CP về quy chế phát hành và sử dụng séc Quy chế này còn nhiều điểm hạn chế nhng so với các quy định trớc đó về thanh toán séc thì nghị định 30/CP đã có những điểm mới phù hợp với bớc đầu khi chuyển nền kinh tế nớc ta từ cơ chế kế hoạch hóa tập trung sang cơ chế thị trờng.
Tuy nhiên sau gần 10 năm thực hiện công cuộc đổi mới nền kinh tế nớc ta đã thoát khỏi khủng hoảng và bớc đầu đi vào ổn định, phát triển do vậy cần phải có sự thay đổi về cơ chế quản lý trong đó có nghị định 30 về Séc Ngày 1 tháng 4 năm
Những kết quả đạt đợc và tồn tại của nghiệp vụ TTKDTM tại Chi nhánh NHCT Thái Nguyên
4.1 Những kết quả đạt đợc
Với 17 năm thành lập và hoạt động Chi nhánh NHCT Thái Nguyên đã đạt đợc nhiều kết quả trong hoạt động kinh doanh đặc biệt là hoạt động thanh toán Trong những năm qua Chi nhánh luôn đạt Chi nhánh loại khá và đã nhận đợc nhiều danh hiệu cao quý của Đảng và Nhà nớc phong tặng.
Cùng với sự đổi mới và phát triển của đất nớc Chi nhánh NHCT Thái Nguyên cũng đã thực hiện chơng trình hiện đại hóa công nghệ Ngân hàng với việc tiến hành xây dựng các chơng trình tin học vào hệ thống thanh toán và đã đạt đợc những kết quả đáng kể Đó là:
- Tháng 6 năm 2006 Chi nhánh đã triển khai và hoàn chỉnh công nghệ Ngân hàng thông qua hệ thống máy tính và chơng trình vi tính mới INCAS, công tác kế toán thanh toán đã đợc tổ chức chuyên môn hóa, các teller giao dịch một cửa đã đi vào hoạt động ổn định, bảo đảm giao dịch thuận tiện, nhanh chóng, kịp thời, chính xác và an toàn cho khách hàng, do đó đã chấm dứt tình trạng ách tắc trong thanh toán, giảm thời gian thanh toán, giải phóng lao động thủ công TTKDTM đã đáp ứng ngày càng tốt hơn yêu cầu thanh toán của khách hàng, thủ tục thanh toán ngày càng đợc đơn giản hóa nhng vẫn đảm bảo chính xác, an toàn.
- Chi nhánh cũng chú trọng công tác đào tạo đội ngũ cán bộ thành thạo về nghiệp vụ, làm việc khoa học, trách nhiệm, nhiệt tình, với tinh thần phục vụ khách hàng tận tình, chu đáo, thực hiện thanh toán chính xác, an toàn đã tạo đợc lòng tin cho khách hàng
- TTKDTM ngày càng mở rộng qua đó góp phần làm tăng quy mô tín dụng, từng bớc giảm lãi suất cho vay, đẩy nhanh tốc độ chu chuyển vốn, mở rộng phạm vi kinh doanh, nâng cao sức cạnh tranh của Chi nhánh
- Những chính sách đổi mới công tác TTKDTM trong thời gian qua đã góp phần tích cực giải quyết tình trạng thiếu tiền mặt, tăng tốc độ chuyển tiền, thanh toán an toàn, bớc đầu mở rộng dịch vụ thanh toán của Ngân hàng vào khu vực dân c.
Nh vậy có thể nói việc cải tiến hệ thống thanh toán trên cơ sở ứng dụng công nghệ hiện đại đã tác động tích cực đến cải tiến quy trình và các thủ tục nghiệp vụ thanh toán nói chung và TTKDTM nói riêng tại Chi nhánh.
4.2 Một số khó khăn, tồn tại
Bên cạnh những thành tựu đã đạt đợc trong những năm qua, hệ thống thanh toán nói chung và TTKDTM nói riêng đã bộc lộ những khó khăn, tồn tại:
- Mặc dù đã đợc đào tạo nhng trình độ cán bộ còn nhiều bất cập, có một số cán bộ cha đáp ứng đợc yêu cầu hiện đại hóa Ngân hàng và thiếu cán bộ giỏi cả về nghiệp vụ thanh toán và trình độ công nghệ thông tin.
- Chất lợng TTKDTM đôi khi còn không đợc đảm bảo, đờng truyền đôi khi còn bị lỗi dẫn đến ách tắc, chậm trễ trong giao dịch
- Tỷ trọng thanh toán bằng tiền mặt còn lớn chiếm 19,1% tổng thanh toán
(2006) trong khi ở nhiều nớc tỷ trọng thanh toán bằng tiền mặt chỉ chiếm một vài phần trăm thậm chí không tới 1%.
- TTKDTM hiện nay cha mở rộng tới tầng lớp dân c, đặc biệt là cá nhân có thu nhập đều đặn nh cán bộ công nhân viên các doanh nghiệp
- Việc sử dụng các hình thức TTKDTM vẫn còn đơn điệu, còn rất nhiều hạn chế Hình thức chủ yếu đợc khách hàng a chuộng là UNC Những hình thức còn lại đợc sử dụng rất ít bởi thủ tục khá rờm rà gây khó khăn cho khách hàng Loại hình thanh toán bằng Séc vẫn chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng doanh số TTKDTM, mặc dù đây là công cụ thanh toán mang lại nhiều lợi ích và đợc sử dụng rất phổ biến trên thế giới Một số hình thức thanh toán hiện đại mới ra đời nh thẻ ATM nh- ng cha đợc sử dụng phổ biến
- Môi trờng pháp lý để điều chỉnh TTKDTM còn nhiều hạn chế, cha đầy đủ, cha đồng bộ và còn nhiều vớng mắc nh:
• Về quy chế phát hành và sử dụng thẻ vẫn cha có các văn bản mang tính chất pháp lý chính thức, có nhiều nghị định, quyết định, thông t nhng đây là vấn đề cần phải bàn thêm.
• Cơ sở pháp lý cho các thoả thuận trong thanh toán cha đợc xây dựng và quy định chặt chẽ
• Quy định quản lý tiền mặt cha chặt chẽ nên cha tạo điều kiện phát triển TTKDTM, cần tiếp tục phải hoàn thiện.
• Cơ sở pháp lý cha đổi mới kịp với ứng dụng công nghệ tin học trong thanh toán gây ra nhiều vớng mắc cần tháo gỡ.
- Nhà nớc cha có chính sách phối hợp giữa Ngân hàng với các ngành khác có liên quan trong quá trình thanh toán nhằm đa sản phẩm TTKDTM trở thành sản phẩm có tính xã hội hóa, ví dụ nh liên kết với ngành thuế, điện, viễn thông… Nhờ vậy, có thể sử dụng các nguồn vốn tiết kiệm đ
- Tâm lý của ngời dân vẫn cha hoàn toàn tin tởng vào Ngân hàng, họ nghĩ rằng khi gửi tiền vào Ngân hàng thì dễ nhng khi rút ra thì khó, phiền phức, đặc biệt họNguyễn Thị Thu Thủy
Khóa luận tốt nghiệp sợ ngời khác biết đợc thu nhập của mình, đôi khi còn vì mục đích trốn thuế.
- Do thu nhập của cá nhân ở nớc ta còn thấp , các nguồn thu không đồng đều, không chính thức nên số lợng cá nhân mở tài khoản tuy có tăng nhng không đáng kể, chủ yếu là các doanh nghiệp, tổ chức kinh tế mở tài khoản tại Ngân hàng để thanh toán Tài khoản cá nhân tuy đợc mở tại Ngân hàng nhng ngời dân vẫn cha hiểu hết các tiện ích của nó, và mới chỉ sử dụng nh quyển sổ tiết kiệm không kỳ hạn dùng để rút tiền mặt ra để mua bán do vậy cũng không phát huy đợc vai trò của TTKDTM qua tài khoản cá nhân Ngay cả các cán bộ công nhân viên chức của Chi nhánh hiện nay đã mở tài khoản riêng cho mình, song do tiền lơng còn thấp chỉ đủ chi tiêu cho nhu cầu tối thiểu hàng ngày nên sau khi nhập lơng vào tài khoản thì lập tức họ rút tiền mặt để phục vụ cho nhu cầu tiêu dùng
- Công tác marketing để phát triển TTKDTM cha thực sự đợc chú trọng, Ngân hàng cha chủ động tìm đến với khách hàng, cha tích cực tìm hiểu nhu cầu của khách hàng, cha chú trọng tới nhóm khách hàng tiềm năng Việc tuyên truyền quảng cáo trên các phơng tiện thông tin đại chúng còn hạn chế, cha đủ sức hấp dẫn dân c về các hình thức TTKDTM, đặc biệt trong điều kiện ở một đất nớc luôn có thói quen sử dụng tiền mặt.
Định hớng hoạt động kinh doanh và phát triển dịch vụ TTKDTM tại Chi nhánh NHCT Thái Nguyên
1.1 Định hớng hoạt động kinh doanh
Căn cứ vào mục tiêu kế hoạch phát triển kinh doanh của NHCT Việt Nam và mục tiêu phát triển kinh tế xã hội của tỉnh Thái Nguyên, Chi nhánh NHCT Thái Nguyên xác định mục tiêu nhiệm vụ kinh doanh chủ yếu năm 2007 nh sau:
Tổng nguồn vốn huy động đạt 1.115 tỷ đồng tăng 36 tỷ đồng so với năm
2006 Trên cơ sở nguồn vốn huy động đợc Chi nhánh mở rộng tín dụng đa tổng d nợ và đầu t kinh doanh đạt 973 tỷ đồng bằng 114% năm 2006, tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng d nợ dới 1,2% Chú trọng cải thiện chất lợng tín dụng, coi đây là nhiệm vụ trọng tâm của Chi nhánh trong năm 2007, tăng trởng tín dụng phải phù hợp với khả năng kiểm soát và thực hiện kế hoạch NHCT Việt Nam giao
Tích cực huy động vốn ngoại tệ để đáp ứng nhu cầu cho các tổ chức kinh tế đ- ợc phép xuất nhập khẩu Mở rộng các loại dịch vụ ngoại hối nh thanh toán chuyển tiền nhanh, chi trả kiều hối
Lợi nhuận tăng 34% so với năm 2006, tỷ lệ thu dịch vụ trên tổng thu nhập là 3,2%, quỹ thu nhập tăng đảm bảo đủ chi lơng và ăn ca cho công nhân viên chức theo chế độ lơng mới. Đổi mới, cải tiến, mở rộng và vâng cao chất lợng dịch vụ, thủ tục giao dịch và phong cách phục vụ, làm tốt công tác tiếp thị, chăm sóc khách hàng để tăng trởng và chủ động cân đối nguồn vốn, làm tốt công tác TTKDTM, tạo nhiều nguồn vốn với lãi suất bình quân đầu vào thấp đáp ứng yêu cầu hoạt động kinh doanh có hiệu quả, tăng thu dịch vụ.
1.2 Định hớng phát triển dịch vụ TTKDTM tại Chi nhánh NHCT Thái Nguyên
Trên thực tế thu nhập từ dịch vụ thanh toán chỉ chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng nguồn thu của Ngân hàng, song nếu hoạt động thanh toán đợc tổ chức tốt thì sẽ tác động tích cực đến hoạt động huy động vốn, mở rộng đầu t tín dụng và đặc biệt là nâng cao sức cạnh tranh của mọi Ngân hàng Đặc biệt trong năm 2006 thị trờng chứng khoán Việt Nam có tốc độ phát triển cực nhanh cho thấy xu hớng mới của thị trờng là các công ty tự huy động vốn trên thị trờng chứng khoán với chi phí thấp hơn, thủ tục đơn giản và chủ động Nh vậy, theo xu hớng phát triển của thế giới cácNguyễn Thị Thu Thủy
Ngân hàng chỉ chủ yếu cung cấp các dịch vụ Ngân hàng và đây sẽ là nguồn thu chủ yếu của các Ngân hàng còn việc cấp tín dụng sẽ đợc thực hiện trên thị trờng chứng khoán Chính vì vậy các NHTM Việt Nam hiện nay phải tìm mọi biện pháp để cung cấp các sản phẩm tốt nhất cho khách hàng trong đó có dịch vụ TTKDTM để tăng sức cạnh tranh của hệ thống Ngân hàng Việt Nam.
Với mục tiêu phát triển NHCT Thái Nguyên thành một NHTM hiện đại, công tác TTKDTM trong hoạt động chung của Ngân hàng có những định hớng phát triển nh sau:
- Tin học và hiện đại hóa công nghệ thanh toán đợc coi là một trong những mục tiêu hàng đầu của chiến lợc đổi mới và hiện đại hóa hoạt động Ngân hàng để thúc đẩy nền kinh tế phát triển, đồng thời phục vụ tốt nhu cầu thanh toán của khách hàng.
- Khách hàng tham gia thanh toán qua Ngân hàng chủ yếu là khách hàng truyền thống nh các doanh nghiệp, các tổ chức kinh tế… Nhờ vậy, có thể sử dụng các nguồn vốn tiết kiệm đ Trong thời gian tới Ngân hàng sẽ chú trọng hơn vào tầng lớp dân c, khuyến khích mở tài khoản cá nhân sẽ tạo điều kiện phát triển TTKDTM
- Xây dựng kế hoạch bồi dỡng nâng cao hơn nữa trình độ cán bộ công nhân viên trong Ngân hàng Không ngừng cải tiến phong cách giao dịch với khách hàng, đảm bảo tác phong giao dịch văn minh lịch sự để tạo lòng tin và có ấn tợng tốt với khách hàng.
- Làm tốt công tác tiếp thị, thông tin quảng cáo, tuyên truyền về mọi hoạt động, mọi sản phẩm, dịch vụ mà Chi nhánh cung cấp, từ đó tăng tỷ lệ thu dịch vụ, tăng thị phần thanh toán, tiến tới chiếm lĩnh thị trờng thanh toán. Để thực hiện đợc các định hớng trên, khắc phục đợc những tồn tại thì cần phải có những giải pháp nhất định Là một sinh viên sau khi hoàn thành chơng trình học tập tại trờng ĐHDL Phơng Đông và trong thời gian đi thực tập tốt nghiệp, tuy kiến thức còn hạn chế và thời gian thực tập không nhiều nhng em vẫn mạnh dạn đề xuất một số giải pháp để góp phần mở rộng và phát triển TTKDTM tại NHCT TháiNguyên.
Các giải pháp
2.1 Chính sách phát triển nguồn nhân lực.
Con ngời là yếu tố quyết định sự thành công trong sự nghiệp phát triển nền kinh tế của đất nớc nói chung và của hoạt động kinh doanh ngân hàng nói riêng.Việc đổi mới công nghệ Ngân hàng của NHCT Thái Nguyên đã làm cho quá trình thanh toán diễn ra nhanh chóng hơn, chính xác hơn Đây là hệ thống hiện đại do vậy để có thể vận hành tốt đòi hỏi NHCT Thái Nguyên trớc tiên phải có đội ngũ cán bộ, nhân viên vừa có trình độ công nghệ thông tin vừa có trình độ công nghệ
Ngân hàng tiên tiến, đặc biệt là những cán bộ chủ chốt về các dịch vụ điện tử, khắc phục tình trạng một số cán bộ giỏi về công nghệ thông tin nhng lại thiếu hụt kiến thức về kỹ năng nghiệp vụ Ngân hàng và ngợc lại.
Hiện tại kiến thức hiểu biết của cán bộ Chi nhánh về hệ thống thanh toán hiện đại vẫn còn nhiều hạn chế vì chỉ có một phần rất nhỏ cán bộ trẻ mới tuyển dụng giỏi ngoại ngữ, tin học còn đại đa số các giao dịch viên vẫn là các kế toán cũ ch a nắm bắt đợc công nghệ tin học hiện đại trên thế giới Trớc tình hình đó Ngân hàng cần có chiến lợc phát triển nguồn nhân lực để đáp ứng nhiệm vụ chung của toàn ngành, làm tốt công tác quy hoạch cán bộ, phấn đấu trong thời gian tới có đội ngũ cán bộ không chỉ tâm huyết với nghề mà còn thạo về chuyên môn nghiệp vụ để có thể vận hành hiệu quả hệ thống kỹ thuật cao Muốn vậy NHCT Thái Nguyên cần phải:
* Làm tốt công tác tuyển dụng và bố trí cán bộ, nhân viên:
Mỗi nghiệp vụ Ngân hàng đều có những đặc thù riêng, vì vậy cán bộ, nhân viên trực tiếp thực hiện từng loại nghiệp vụ cũng phải có những yêu cầu khác nhau. Chẳng hạn cán bộ tín dụng phải là ngời nhanh nhạy, có trình độ nghiệp vụ tín dụng, có phẩm chất đạo đức, hiểu biết về kinh tế - xã hội, pháp luật và có bản lĩnh nghề nghiệp Đối với các cán bộ làm công tác thanh toán phải là ngời có trình độ chuyên môn vững vàng, ngoài việc hiểu biết nghiệp vụ, các chế độ thể lệ và công tác thanh toán còn phải có phong cách giao dịch, tiếp thị, ngoại giao tốt đồng thời phải sử dụng thanh thạo máy vi tính, ngoại ngữ Vì vậy, khi Chi nhánh tuyển dụng cán bộ, nhân viên thanh toán hay cán bộ, nhân viên Ngân hàng nói chung cần phải chú ý những yêu cầu trên.
Mặt khác, mỗi cán bộ, nhân viên đều có mặt mạnh, mặt yếu khác nhau, nếu ta biết sử dụng đúng chỗ thì mặt mạnh sẽ đợc phát huy, vì thế lãnh đạo Chi nhánh phải đánh giá đợc khả năng của mỗi cán bộ và muốn đánh giá đợc đúng thì ngời lãnh đạo phải sáng suốt, chí công vô t để từ đó sắp xếp, bố trí cán bộ, nhân viên hợp lý.
* Tăng cờng đào tạo và đào tạo lại, nâng cao năng lực, trình độ của cán bộ, nhân viên Ngân hàng:
Ngân hàng cần có những chính sách xây dựng và phát triển nguồn nhân lực thật hiệu quả thông qua việc khuyến khích tạo điều kiện cho cán bộ nhân viên tự đào tạo, tự học để nâng cao trình độ; cử nhân viên đi học các trờng, lớp bồi dỡng nghiệp vụ, học hỏi kinh nghiệm từ các nớc phát triển để đáp ứng nhiệm vụ trong thêi kú míi.
Việc đào tạo cán bộ nói chung và nâng cao năng lực, trình độ cán bộ nhân viên làm nghiệp vụ thanh toán nói riêng có thể thực hiện bằng nhiều hình thức: CảNguyễn Thị Thu Thủy
Khóa luận tốt nghiệp ngắn hạn và dài hạn, cả trong nớc và ngoài nớc, cả tự đào tạo và đào tạo tập trung qua trờng lớp Dựa vào nhu cầu và khả năng của Chi nhánh, năng lực và điều kiện của cán bộ để lập kế hoạch đào tạo hợp lý, làm sao đạt hiệu quả cao nhất nhng chi phí bỏ ra hợp lý nhất Đồng thời ban hành quy chế bắt buộc và sử dụng kết quả học tập để phân loại, nâng bậc lơng hay chuyển ngạch lơng của viên chức Đây cũng là biện pháp đảm bảo hiệu quả đào tạo cho Chi nhánh.
Thờng xuyên tổ chức các buổi trao đổi, thảo luận về quy trình nghiệp vụ, rút kinh nghiệm để công tác thanh toán luôn đảm bảo chính xác, an toàn, kịp thời và hiệu quả.
* Chú trọng vấn đề đạo đức cán bộ trong công tác thanh toán
Việc đào tạo cán bộ hiện nay, ngoài vấn đề năng lực chuyên môn phải chú ý đến phẩm chất đạo đức của cán bộ Gần đây nhiều cuộc hội thảo trong và ngoài nớc đề cập đến vấn đề đạo đức trong kinh doanh Trong ngành Ngân hàng vấn đề tiêu cực càng phải đợc ngăn chặn triệt để, vì vậy Ngân hàng phải khắc phục những thủ tục rờm rà, gây phiền hà, thái độ sách nhiễu xây dựng lòng tin đối với mọi đối tợng tÇng líp d©n c
Thanh toán viên là ngời trực tiếp tiếp xúc với khách hàng cần phải có thái độ niềm nở, tận tình hớng dẫn khách hàng các thủ tục và giải thích cho khách hàng thấy đợc những tiện ích của TTKDTM Ngân hàng phải quán triệt t tởng: Ngân hàng kinh doanh không chỉ để làm giàu cho Ngân hàng mà vì lợi ích của cả đất nớc, vì mục tiêu dân giàu nớc mạnh.
Ngoài các giải pháp cụ thể trên, Ban lãnh đạo Chi nhánh cần có chính sách khen thởng kịp thời cả về vật chất lẫn tinh thần đối với những cá nhân có thành tích xuất sắc Đồng thời kỷ luật nghiêm minh đối với những cá nhân cha làm tốt nhiệm vụ đợc giao để mọi thành viên trong Ngân hàng đều nỗ lực phấn đấu hoàn thành nhiệm vụ Làm nh vậy sẽ tạo ra một môi trờng làm việc công bằng, thoải mái, phát huy tính sáng tạo của công nhân viên, tạo ra sự đoàn kết và hợp tác chặt chẽ giữa cá nhân, phòng ban, hỗ trợ nhau hoàn thành tốt nhiệm vụ đợc giao.
2.2 Hiện đại hóa công nghệ thanh toán
Sự kiện Việt Nam gia nhập WTO và thực hiện các cam kết mở cửa thị trờng dịch vụ tài chính là một thử thách lớn đối với các tổ chức tín dụng, nhng đó cũng là động lực để đẩy mạnh công cuộc đổi mới và cải cách hệ thống Ngân hàng Việt Nam Nền tảng căn bản nhất trong quá trình đổi mới của các Ngân hàng nói chung và Chi nhánh NHCT Thái Nguyên nói riêng đó là việc áp dụng tích cực công nghệ thông tin trong hoạt động Ngân hàng, trên cơ sở đó đầu t phát triển đa dạng hóa các dịch vụ cung cấp cho khách hàng.
Cải thiện và nâng cao trình độ tự động hóa trong qui trình công nghệ Ngân hàng là một trong những điều kiện tốt để quản lý vốn tập trung, tăng cờng hơn nữa sự hòa nhập của Ngân hàng Việt Nam với Ngân hàng thế giới. Đã đến lúc công tác điều hành chính sách, tài chính tiền tệ ở Việt Nam cần phải thông qua "mạng thanh toán quốc gia" với những phơng tiện, kỹ thuật, công nghệ thanh toán hiện đại để tập trung phản ánh đầy đủ và nhanh chóng nhất mọi hoạt động của nền kinh tế xã hội Thực hiện tốt điều này cần phải đa công nghệ thông tin nói chung và công nghệ thanh toán nói riêng vào thanh toán và tất yếu TTKDTM trong nền kinh tế sẽ phát triển, hạn chế việc sử dụng tiền mặt trong giao dịch và mua bán.
Mặc dù hệ thống NHCT Việt Nam đã có một bớc nhảy vọt về đổi mới công nghệ trong những năm gần đây song vẫn cha đáp ứng đợc nhu cầu thực tế Trong quá trình hoạt động vẫn còn nhiều bất cập, đờng truyền đôi khi vẫn bị lỗi dẫn đến ách tắc trong toàn hệ thống gây chậm trễ giao dịch Để hoàn thiện công tác thanh toán đòi hỏi Ngân hàng phải tiếp tục tập trung đổi mới, hiện đại hóa công nghệ trong lĩnh vực thanh toán, có sự đầu t đúng đắn trang thiết bị hiện đại. Để đáp ứng những đòi hỏi về nâng cao chất lợng xử lý và đảm bảo chính xác trong thanh toán, việc sử dụng công nghệ thông tin với phơng châm kết hợp phát triển tuần tự, đổi mới từng bớc với đi tắt đón đầu, rút ngắn khoảng cách của Ngân hàng Việt Nam với các Ngân hàng trong khu vực và trên thế giới Chi nhánh cần tập trung vào một số vấn đề chủ yếu sau:
Một số kiến nghị để thực hiện giải pháp
Các giải pháp trên muốn mang tính khả thi cao phải có những điều kiện nhất định làm cơ sở để thực hiện Những điều kiện đó là: môi trờng pháp lý, cơ sở hạ tầng kỹ thuật, tập quán dân c, trình độ dân trí… Nhờ vậy, có thể sử dụng các nguồn vốn tiết kiệm đ Để nhanh chóng đa nền công nghệ Ngân hàng của nớc ta lên ngang tầm khu vực và thế giới, em xin nêu một số kiến nghị sau:
Nhà nớc cần hoàn thiện môi trờng pháp lý cho hoạt động thanh toán, hòa nhập với thông lệ quốc tế, làm cơ sở thúc đẩy hiện đại hóa công nghệ Ngân hàng Tiếp tục nghiên cứu xây dựng, cải tiến và hoàn thiện các văn bản pháp quy, quy chế tiêuNguyễn Thị Thu Thủy
Khóa luận tốt nghiệp chuẩn cho hệ thống thanh toán, nhất là các văn bản có liên quan đến chứng từ điện tử, thẻ thanh toán Các quy chế về bảo mật, đảm bảo an toàn trong quá trình thanh toán, các quy trình kỹ thuật liên quan đến thanh toán điện tử, tạo cơ sở pháp lý thống nhất để các NHTM thực hiện.
Trớc tình trạng thất thu thuế, trốn thuế trong kinh doanh, tình trạng tham ô, tham nhũng, hối lộ, khai khống hóa đơn… Nhờ vậy, có thể sử dụng các nguồn vốn tiết kiệm đ do việc sử dụng tiền mặt tùy tiện trong thanh toán nh hiện nay, Nhà nớc nên có chế tài bắt buộc các đơn vị hành chính sự nghiệp, các doanh nghiệp và tổ chức thực hiện chi trả thu nhập cho nhân viên thông qua tài khoản tại Ngân hàng Nếu làm đợc điều này một cách triệt để chắc chắn ngân sách Nhà nớc sẽ có thêm một nguồn thu không nhỏ là thuế thu nhập cá nhân, mà lâu nay vốn rất khó tận dụng do chi trả bằng tiền mặt không thể kiểm soát nổi Ngoài việc tuyên truyền, vận động nhân dân mở tài khoản, trả lơng qua tài khoản thì nên có một số biện pháp mang tính pháp quy nh với những cá nhân có đăng ký kinh doanh nhất thiết phải mở tài khoản và nộp thuế, tiền điện, tiền nớc, điện thoại qua tài khoản tại Ngân hàng Ngân hàng sẽ thu phí từ các cơ quan này nh là hình thức nhờ thu bằng UNT Phí này sẽ đợc bù đắp bằng tiền lơng tiết kiệm đợc của một số lợng lớn nhân viên thu tiền tại các đơn vị nh hiện nay.
Việc thanh toán bằng chuyển khoản nên quy định bắt buộc với những giao dịch mua bán tài sản có đăng ký nh xe hơi, nhà cửa, tàu thuyền Để khuyến khích thực hiện Nhà nớc cần giảm bớt thuế suất cho những ngời thực hiện giao dịch này. Điều này sẽ tạo nên thói quen dùng chuyển khoản trong dân c. Để khuyến khích các Ngân hàng mở rộng dịch vụ thanh toán thẻ, Nhà nớc cần có chính sách miễn thuế giá trị gia tăng đối với khoản thu dịch vụ thanh toán thẻ trong thời gian đầu, qua đó Ngân hàng có điều kiện giảm chi phí với khách hàng để mở rộng dịch vụ này, tạo thói quen TTKDTM cho ngời dân.
NHNN là nơi điều hành chính sách tiền tệ quốc gia do đó cần có chính sách tiền tệ linh hoạt và thận trọng nhằm kiểm soát lạm phát để ngời dân có thể yên tâm gửi tiền vào Ngân hàng và thực hiện các phơng thức TTKDTM
NHNN cần ban hành các quy chế và các văn bản mới hớng dẫn cụ thể về nghiệp vụ TTKDTM để các TCCƯDVTT tiến hành một cách thống nhất.
Thành lập trung tâm thanh toán séc để tăng tốc độ luân chuyển của tờ séc đồng thời hạn chế rủi ro Ngoài ra, NHNN có thể tiến hành tổ chức các cuộc thi tìm hiểu về Séc để tuyên truyền quảng bá về Séc tới ngời dân NHNN có thể đề nghị với Bộ tài chính cho thí điểm thực hiện xem xét giảm thuế cho các đơn vị cung ứng hàng hoá dịch vụ, nếu các đơn vị này thu tiền bán hàng bằng Séc
NHNN đứng ra thành lập trung tâm chuyển mạch quốc gia, để các Ngân hàng liên minh thanh toán, hạn chế việc mỗi Ngân hàng chỉ thực hiện thanh toán thẻ do Ngân hàng mình phát hành, tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng Đồng thời, về việc lắp đặt máy rút tiền tự động(ATM) cũng cần có văn bản quy định trách nhiệm, quyền lợi của các bên, sự hỗ trợ của NHNN về tiền mặt để các NHTM bảo đảm nguồn tiền cho khách hàng rút tiền, đảm bảo cho NHTM có thể sử dụng số d trên tài khoản thanh toán của khách hàng để phát triển tín dụng
NHNN nên có các chính sách, chế độ hợp lý đối với các NHTM Trong giai đoạn hiện nay, các NHTM cạnh tranh với nhau rất gay gắt, để có thể tồn tại và phát triển đợc thì các NHTM phải cố gắng không ngừng trong chiến lợc kinh doanh của mình NHNN là nơi ban hành các văn bản chế độ, là cơ quan quản lý các NHTM do đó nên điều hành sự hoạt động của các NHTM bằng các chính sách kinh tế vĩ mô, tránh can thiệp trực tiếp vào hoạt động kinh doanh của từng Ngân hàng nhằm tạo điều kiện cho các Ngân hàng có thể cạnh tranh bình đẳng trên thị trờng khốc liệt này.
Có kế hoạch đào tạo đội ngũ chuyên gia giỏi chuyên môn, nắm chắc kỹ thuật tin học để phục vụ hiện đại hóa công tác thanh toán của NHNN và làm t vấn cho các NHTM thành viên, tăng cờng khả năng cạnh tranh của các Ngân hàng Việt Nam với các Ngân hàng có kinh nghiệm và tiềm lực trên toàn thế giới, góp phần đa hệ thống Ngân hàng Việt Nam từng bớc hòa nhập với hệ thống Ngân hàng trong khu vực và cộng đồng tài chính quốc tế.
3.3 Đối với NHCT Việt Nam
NHCT Việt Nam là cơ quan quản lý trực tiếp Chi nhánh NHCT Thái Nguyên. Để giúp cho Chi nhánh ngày một phát triển và hoạt động kinh doanh có hiệu quả, xứng đáng là đơn vị lao động tiên tiến, em xin đa ra một số kiến nghị sau:
- Trên cơ sở những nghị định, quyết định của NHNN thì NHCT Việt Nam cần sớm đa ra những văn bản chế độ hớng dẫn cụ thể về thể lệ TTKDTM.
- Có chính sách khách hàng hợp lý động viên khuyến khích khách hàng sử dụng dịch vụ thanh toán chuyển tiền trong hệ thống NHCT Việt Nam.
- Để tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động thanh toán hiện đại của toàn hệ thống cũng nh của Chi nhánh NHCT Thái Nguyên, NHCT Việt Nam cần hỗ trợ cho Chi nhánh về cơ sở vật chất kỹ thuật đặc biệt trong lĩnh vực công nghệ Ngân hàng
- NHCT Việt Nam nên tổ chức các buổi hội thảo, tập huấn, trao đổi kinh nghiệm với các Ngân hàng trong và ngoài nớc nhằm nâng cao hơn nữa trình độ chuyên môn và cập nhật kịp thời những thông tin, công nghệ hiện đại cho cán bộ làm công tác thanh toán.
- Thờng xuyên quảng cáo, tuyên truyền các hình thức TTKDTM và những tiện ích của nó trên các phơng tiện thông tin đại chúng để khuyến khích mọi ngờiNguyễn Thị Thu Thủy
Khóa luận tốt nghiệp sử dụng các phơng tiện thanh toán qua Ngân hàng.
3.4 Đối với Chi nhánh NHCT Thái Nguyên
