Phân tích tài chính khách hàng phục vụ hoạt động tín dụng của chi nhánh nhno ptnt cấp iii chi lăng tp lạng sơn

Chuyên đề tốt nghiệp LI M U Ngõn hng l thành phần kinh tế quan trọng, từ đời ngành ngân hàng Việt Nam đóng góp phần lớn vào nghiệp phát triển kinh tế đất nước qua giai đoạn Đặc biệt giai đoạn nay, kinh tế nước ta bước hội nhập với kinh tế giới ngành ngân hàng lại tỏ rõ tầm quan trọng Qua năm hoc tập nghiên cứu HVNH, dẫn tận tình thầy cô, quan tâm giúp đỡ ban học, em trang bị kiến thức tài doanh nghiệp hoạt động ngân hàng Nhưng kiến thức lý luận sách vở, nhằm mục đích hồn thiện nốt phấn kiến thức thực tế cịn thiếu sót cho sinh viên, em nhà trường giới thiệu chi nhánh NHNO & PTNT cấp III Chi Lăng TP.Lạng Sơn thực tập Đây môi trường lý tưởng để em thu thập kinh nghiệm thực tế so sánh kiểm tra kiến thức học trường với thực tế Qua tháng thực tập chi nhánh NHN O & PTNT cấp III Chi Lăng TP.Lạng Sơn, quan tâm, dẫn nhiệt tình cán ngân hàng chi nhánh, em củng cố vững kiến thức lý luận biết cách vận dụng kiến thức học vào thực tế Qua em có kinh nghiệm bổ ích để trường đáp ứng yêu cầu công việc Tuy nhiên với khả thân hạn chế thời gian thực tập chưa nhiều mà nghiệp vụ ngân hàng lại đa dạng, phong phú nên chắn báo cáo em cịn nhiều thiếu sót Vậy kính mong thầy giúp đỡ để báo cáo em hồn thiện Em xin ch©n thành cảm ơn! Chuyên đề tốt nghiệp CHNG THỰC TRẠNG CƠNG TÁC PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH KHÁCH HÀNG TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NHNO &PTNT CẤP III CHI LĂNG TP.LẠNG SƠN I Giới thiệu khái quát chi nhánh NHNO & PTNT cấp III Chi Lăng TP.Lạng Sơn: Lịch sử hình thành phát triển chi nhánh NHN O &PTNT cấp III Chi Lăng TP.Lạng Sơn : - Chi nhánh NHNO & PTNT cấp III Chi Lăng TP.Lạng Sơn thành lập tháng 11/2000 sở mở rộng địa bàn kinh doanh, nâng cao chất lượng phục vụ, đáp ứng nhu cầu ngày cao tổ chức kinh tế dân cư địa bàn TP.Lạng Sơn Và nay, chi nhánh NHN O & PTNT cấp III Chi Lăng TP.Lạng Sơn có trụ sở số 13 Đinh Tiên Hồng, phường Chi Lăng , TP Lạng Sơn, Tỉnh Lạng Sơn - Các chức năng, hoạt động chủ yếu chi nhánh NHN O & PTNT cấp III Chi Lăng TP.Lạng Sơn bao gồm : huy động vốn ngắn hạn, trung dài hạn từ tổ chức kinh tế dân cư sinh sống địa bàn; cho vay ngắn hạn , trung & dài hạn tổ chức kinh tế dân cư; Kinh doanh ngoại hối; chiết khấu giấy tờ có giá; Tiếp nhận nguồn tài trợ, vốn uỷ thác đầu tư phủ, tổ chức kinh tế, cá nhân nước; Cung cấp dịch vụ ngân quỹ : cho thuê két sắt, nhận cất giữ loại giấy tờ có giá; Cung cấp dịch vụ giao dịch khách hàng dịch vụ ngân hàng khác Ngân Hàng Nhà Nước cho phép - Chi nhánh NHNO & PTNT cấp III Chi Lăng TP.Lạng Sơn thành viên ngân hàng thương mại quốc doanh lớn Việt Nam, có bề dày lịch sử hoạt động, có uy tín thị trường, với lượng khách hàng lớn nên từ đời chi nhánh NHNO & PTNT cấp III Chi Lăng TP.Lạng Sơn Chuyên đề tốt nghiệp ó cú nhng li th to đà cho trình hoạt động phát triển Vốn chủ sở hữu hệ thống lớn cộng với nhu cầu vốn không ngừng gia tăng toàn hệ thống điều kiện cho phép chi nhánh NHN O & PTNT cấp III Chi Lăng TP.Lạng Sơn mở rộng hoạt động huy động vốn Nằm hệ thống có mạng lưới hoạt động rộng khắp nước nhánh ngân hàng có điều kiện giảm thiểu chi phí cho hoạt động giải ngân, kiểm soát khách hàng, toán….Đồng thời trụ sở chi nhánh đặt địa điểm thuận lợi cho việc giao dịch với khách hàng, với cố gắng toàn thể nhân viên làm việc chi nhánh, nên năm qua chi nhánh NHN O & PTNT cấp III Chi Lăng TP.Lạng Sơn ln hồn thành tiêu hoạt động huy động vốn, cho vay,…thuận lợi, thời gian ngắn ngân hàng tạo dựng uy tín thị trường - Với kết kinh doanh đạt chi nhánh NHN O & PTNT cấp III Chi Lăng TP.Lạng Sơn ngày vững bước lên, tâm hoàn thành kế hoạch đề năm 2008 thực chiến lược dài hạn toàn hệ thống Cơ cấu tổ chức chi nhánh NHN O & PTNT cấp III Chi Lăng TP.Lạng Sơn: - Toàn chi nhánh NHNO & PTNT cấp III Chi Lăng TP.Lạng Sơn có 11 thành viên chia làm phịng ban : Phịng Giám đốc, phịng tín dụng phịng kế tốn + Phịng kế tốn có chức chủ yếu huy động vốn, quản lý chứng từ sổ sách Phịng kế tốn bao gồm : phận thu ngân, kế toán tiền gửi , kế toán cho vay Nhiệm vụ phịng kế tốn nhận tiền gửi khách hàng, phát tiền cho vay cho khách hàng, thực giao dịch hoán đổi ngoại tệ… + Phịng tín dụng có tổ tín dụng tổ thẩm định , có nhiệm vụ hướng dẫn khách hàng vay vốn làm thủ tục cần thiết; Thu thập , qun lý, Chuyên đề tốt nghiệp cung cp nhng thơng tin cho việc thẩm định phịng ngừa rủi ro; Thẩm định khoản vay Giám đốc chi nhánh định; Thẩm định khoản vay vượt mức phán giám đốc chi nhánh Đồng thời lập hồ sơ trình Giám đốc chi nhánh cấp II xem xét, phê duyệt… Khái quát hoạt động kinh doanh chi nhánh NHN O & PTNT cấp III Chi Lăng TP.Lạng Sơn qua năm 2005- 2006 -2007: Căn vào phương hướng, nhiệm vụ, mục tiêu kinh doanh Ngân Hàng Nhà Nước, tiêu kế hoạch Ngân Hàng Nông Nghiệp thành phố; Đồng thời bám sát nhiệm vụ trị, kinh tế địa phương năm : 2005- 2006 – 2007 chi nhánh NHN O & PTNT cấp III Chi Lăng TP.Lạng Sơn hoàn thành tốt nhiệm vụ đề : - Xác định ngân hàng thương mại thực kinh doanh tiền tệ - tín dụng địa bàn chủ yếu nông nghiệp tuý Chi nhánh NHN O & PTNT cấp III Chi Lăng TP.Lạng Sơn đặc biệt trọng đến công tác huy động vốn Chi nhánh ngân hàng tập trung loại nguồn vốn từ tầng lớp dân cư, tổ chức kinh tế xã hội thông qua việc huy động vốn với nhiều hình thức khác tương ứng với mức lãi suất hấp dẫn : Loại không kỳ hạn lãi suất 0,25%/ tháng; Loại có kỳ hạn tháng- lãi suất 1%/ tháng; tháng – lãi suất %/ tháng; tháng- lãi suất %/ tháng; tháng- %/ tháng; tháng- 0,98 %/ tháng; 12 tháng- 0,98 %/ tháng; 13 tháng- 0,98 %/ tháng; 24 tháng – 0,82 %/ tháng Ngoài chi nhánh ngân hàng cịn áp dụng hình thức tiền gửi tiết kiệm bậc thang, với hình thức khách hàng nhận nhiều ưu đãi hình thức gửi tiền tiết kiệm thông thường khác -Sau tập trung nguồn vốn, thực nhiệm vụ cho vay tuỳ theo đối tượng sản xuất kinh doanh mà cho vay ngn hn, trung hay di hn Chuyên đề tèt nghiƯp - Thực chủ trương phát triển nơng nghiệp kinh tế nông thôn theo tinh thần nghị số 06/NQTW trị, đối tượng mà chi nhánh phục vụ rộng rãi, lĩnh vực sản xuất, kinh doanh, dịch vụ mà lĩnh vực đời sống, tiêu dùng : làm, sửa chữa nhà cửa, mua sắm phương tiện phục vụ đời sống sinh hoạt gia đình… - Ngồi chi nhánh NHNO & PTNT cấp III Chi Lăng TP.Lạng Sơn thực toán chuyển tiền nhanh cho khách hàng… a) Quản lý nguồn vốn : - Hoạt động chủ yếu ngân hàng cho vay, để đáp ứng nhu cầu địi hỏi ngân hàng phải có nguồn vốn tương xứng với nhu cầu vay vốn Vốn ngân hàng bao gồm : Vốn tự huy động, vốn điều chuyển từ hội sở, vốn vay từ tổ chức tín dụng khác - Tại chi nhánh NHNO & PTNT cấp III Chi Lăng TP.Lạng Sơn nguồn vốn chủ yếu vốn tự huy động huy động vốn chủ yếu từ tiền gửi dân cư Bảng : Tình hình huy động vốn chi nhánh NHNO & PTNT cấp III Chi Lăng TP.Lạng Sơn: ( Đơn vị tính : triệu đồng) Năm 2005 Chỉ tiêu Số tiền Tỷ trọng (%) Năm 2006 Tỷ Số tiền trọng Tổng nguồn vốn 42.672 100 49.865 (%) 100 huy động Ngắn hạn Trung &dài hạn 35,85 64,15 18.364 31.501 36,83 63,17 15.298 27.374 Năm 2007 Tỷ Số tiền trọng 63.653 (%) 100 23.571 40.028 37,03 62,97 ( Nguồn : Báo cáo tình hình huy động vốn chi nhánh NHN O & PTNT cấp III Chi Lăng TP.Lạng Sơn) Chuyên đề tốt nghiệp - T bng cho thy : Lượng vốn huy động chi nhánh năm qua có tăng trưởng đặn Năm 2005 chi nhánh huy động 42.672 triệu đồng , sang năm 2006 huy động 49.865 triệu đồng tăng 7.193 triệu đồng so với năm 2005 tương ứng với 16,86 % Như tốc độ tăng trưởng năm sau tăng cao năm trước tạo điều kiện tăng trưởng tín dụng - Trong tăng trưởng vốn huy động chi nhánh, lượng vốn trung dài hạn chiếm tỷ trọng lớn nhất, năm 2006 tăng 31.501 triệu đồng so với năm 2005 Tuy tỷ trọng có xu hướng giảm : năm 2005 tỷ trọng chiếm 64,15%, sang đến năm 2006 tỷ trọng cịn 63,17% (giảm 2,07 %) nguồn vốn huy động trung dài hạn chiếm tỷ trọng lớn tổng nguồn vốn huy động Còn nguồn vốn ngắn hạn huy động lại có xu hướng tăng lên năm 2005 – 2006 – 2007 số tương đối tuyệt đối, năm 2005 huy động đựơc 15.298 triệu đồng (chiếm 35,58 %), đến năm 2006 huy động 18.364 triệu đồng (chiếm 36,83 %) - Kết huy động vốn chi nhánh NHNO & PTNT cấp III Chi Lăng TP.Lạng Sơn năm qua nhìn chung tốt, tốc độ tăng trưởng ổn định, có điều nhờ vào sách huy động huy vốn hợp lý , có chất lượng tồn hệ thống chi nhánh Hệ thống NHNO & PTNT Việt Nam nói chung chi nhánh NHNO & PTNT cấp III Chi Lăng TP.Lạng Sơn nói riêng tạo uy tín lớn khách hàng nhờ vào phát triển ổn định, chất lượng phục vụ tốt b) Quản lý việc sử dụng vốn : * Hoạt động tín dụng : - Tổng dư nợ cho vay chi nhánh NHNO & PTNT cấp III Chi Lăng TP.Lạng Sơn liên tục năm 2005 – 2006 – 2007 : Năm 2006 so với năm 2005 tăng 1.175 triệu đồng ( tăng 2,8 % ) Điều cho thấy tốc độ mở rộng loại hình tớn dng cha c cao Chuyên đề tốt nghiệp Bảng : Tình hình hoạt động tín dụng chi nhánh NHNO & PTNT cấp III Chi Lăng TP.Lạng Sơn ( Đơn vị tính : triệu đồng) Năm 2005 Chỉ tiêu Số tiền Tỷ trọng (%) Năm 2006 Tỷ Số tiền trọng Năm 2007 Tỷ Số tiền trọng (%) (%) Tổng dư nợ 41.949 100 43.124 100 47.032 100 Cho vay tiêu dùng 5.639 13,44 6.152 14,27 10.028 21,32 Cho vay kinh doanh 36.310 86,56 36.972 85,73 37.004 78,68 ( Nguồn : Báo cáo tình hình huy động vốn chi nhánh NHN O & PTNT cấp III Chi Lăng) - Từ bảng ta thấy : Trong tăng trưởng tổng dư nợ hoạt động cho vay kinh doanh chủ yếu, nhiên thấy hoạt động cho vay tiêu dùng ngày mở rộng Tỷ trọng dư nợ cho vay tiêu dùng năm 2005 chiếm 13,44 % Điều chứng tỏ tốc độ tăng dư nợ cho vay tiêu dùng ngày cao tốc độ tăng trưởng tổng dư nợ chi nhánh Đặc biệt năm 2007, tốc độ tăng trưởng tín dụng toàn chi nhánh 3.908 triệu đồng đạt 8,06% tốc độ tăng trưởng cho vay tiêu dùng đạt 10.028 triệu đồng tăng so với năm 2006 3876 triệu đồng tương ứng 38,65% (gấp lần) - Qua phân tích ta thấy điều chi nhánh NHN O & PTNT cấp III Chi Lăng TP.Lạng Sơn tập trung vào hoạt động cho vay tiêu dùng, phù hợp với nhu cầu thị trường * Hoạt động khác : - Mặc dù chiếm tỷ lệ nhỏ hoạt động khác : Kinh doanh ngoại tệ, chuyển tiền nước…Đã đem lại nguồn thu nhập đáng kể cho chi nhánh Chuyên đề tốt nghiệp + Thu t hot ng dch vụ 735.586 nghìn đồng chiếm 10,44% tổng thu nhập chi nhánh + Thu từ hoạt động kinh doanh ngoại hối 256.472 nghìn đồng chiếm 3,64% tổng thu nhập chi nhánh + Thu từ hoạt động khác 132.649 nghìn đồng chiếm 15,96% tổng thu nhập chi nhánh Bảng : Báo cáo kết kinh doanh năm 2007 chi nhánh NHNO & PTNT cấp III Chi Lăng TP.Lạng Sơn: ( Đơn vị tính : Triệu đồng) Chỉ tiêu I Thu nhập Thu nhập từ hoạt động tín dụng Thu nhập từ hoạt động khác Số tiền 7.043 5.923 1.124 - Thu nhập từ hoạt động thu phí 735 - Thu nhập từ hoạt động kinh doanh ngoại hối 256 - Thu nhập từ hoạt động khác 132 II Chi phí 3.626 Chi phí hoạt động tín dụng 6.258 Chi phí cho hoạt động khác 2.631 III Lợi nhuận trước thuế 3.421 (Nguồn: phịng kế tốn chi nhánh NHNO & PTNT cấp III Chi Lăng TP.Lạng Sơn ) - Với kết chi nhánh Ngân hàng có năm kinh doanh thành cơng với lợi nhuận sau dự phịng rủi ro 3.421 triệu đồng Đây dấu hiệu cho thấy chi nhánh ngày phát triển ổn định II Thực trạng cơng tác phân tích tài khách hàng hoạt động tín dụng chi nhánh NHN O &PTNT cp III Chi Lng TP.Lng Sn : Chuyên đề tèt nghiƯp Khái qt cơng tác phân tích tài khách hàng chi nhánh NHNO &PTNT cấp III Chi Lăng TP.Lạng Sơn a.Một số qui định chung : - Hoạt động tín dụng điều chỉnh định , thông tư Ngân hàng nhà nước Gần định 1627/ QĐ - NHNN thống đốc Ngân Hàng Nhà Nước ban hành ngày 31/ 12/ 2001 “ Quy chế cho vay tổ chức tín dụng với khách hàng” thay cho định số 284/2000/ QĐ - NHNN, qui chế Ngân Hàng Nhà Nước cho phép tổ chức tín dụng thực loại hình cho vay hợp pháp, nêu rõ phần điều kiện vay vốn dành cho khách hàng Để vay vốn khách hàng cần có điều kiện sau : + Có phương án sử dụng vốn khả thi + Sử dụng vốn mục đích xin vay + Trả nợ gốc lãi hạn cam kết Ngồi ra, Chính phủ ban hành nghị định 178/199/NĐ - CP đảm bảo tiền vay tổ chức tín dụng Sau nghị định 85/2001/NĐ - CP sửa đổi bổ sung nghị định 178 Hai nghị định qui định rõ tài sản cầm cố, chấp, bảo lãnh hoạt động cho vay; hình thức cầm cố, chấp tài sản… - Do nhu cầu vay ngày tăng, hoạt động cho vay cần xác định cách rõ ràng, sở qui định Ngân Hàng Nhà Nước, NHNO & PTNT Việt Nam thiết lập cỏ sở pháp lý riêng cho loại hoat động tín dụng - Chẳng hạn : Đối với hoạt động cho vay tiêu dùng cho vay kinh doanh có mộy số văn hướng dẫn cho vay : + Quyết định 72/ QĐ - HĐBT - TD ( ngày 31/03/2002) ban hành định cho vay khách hàng hệ thống NHNO & PTNT Việt Nam Chuyên đề tốt nghiệp + Quyt nh 1634/ NHNO - TD ( ngày 11/05/2004 ) hướng dẫn biện pháp cho vay sửa chữa, cải tạo, nâng cấp, mua nhà dân cư * Đối với phận tín dụng văn qui định rõ cách thức cho vay sau: - Về đối tượng vay vốn : Bao gồm tất nhu cầu vay vốn nhằm đáp ứng nhu cầu tiêu dùng sinh hoạt gia đình nhu cầu mở rộng sản xuất kinh doanh - Điều kiện vay vốn : khách hàng vay vốn phải có hộ thường trú nơi ngân hàng đặt trụ sở làm việc Đồng thời phải có đầy đủ điều kiện sau : + Có lực pháp luật dân sự, lực hành vi nhân chịu trách nhiệm dân theo qui định pháp luật + Có mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp + Có khả tài đảm bảo trả nợ thời hạn cam kết + Có phương án phục vụ đời sống khả thi + Thực qui định đảm bảo tiền vay theo qui định Chính phủ, Ngân Hàng Nhà Nước theo hướng dẫn Ngân Hàng Nông Nghiệp Việt Nam - Mức cho vay thời hạn cho vay : Tuỳ theo đối tượng vay vốn mà ngân hàng áp dụng mức cho vay thời hạn cho vay khách hàng Chẳng hạn : Khách hàng vay vốn để sửa chữa, nâng cấp nhà mức cho vay tối đa 75% giá trị đảm bảo thời hạn cho vay tối đa năm… - cách thức trả nợ gốc lãi : Có hai trường hợp : + Trường hợp trả lần : Số tiền gốc trả lần đến hạn, tiền lãi trả hàng tháng tính theo số dư nợ thực tế + Trường hợp trả góp : Trả nợ gốc phân thành nhiều kỳ, lãi trả hàng tháng tính theo số dư nợ thực tế - Điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, gia hạn nợ chuyển nợ hạn : 10