Nghiên cứu thống kê hoạt động tín dụng của chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn láng hạ thời kỳ 1999 2005

Chơng I :Lý luận chung Ngân hàng hoạt động tín dụng Ngân hàng A.Tổng quan Ngân hàng thơng mại Sự đời phát triển Ngân hàng thơng mại Chức ngân hàng thơng mại 2.1 Chức trung gian tín dụng 2.2 Chức trung gian toán 2.3 Chức tạo tiền 3.Vai trò ngân hàng thơng mại nỊn kinh tÕ thÞ trêng B Tỉng quan vỊ tÝn dụng Lịch sử đời phát triển hoạt động tín dụng 1.1 Lịch sử đời tín dụng 1.2 Quá trình phát triển hoạt động tín dụng kinh tế thị trờng Phân loại tín dụng 2.1 Theo chủ thể quan hệ tÝn dông, tÝn dông chia ra: 2.2 Theo tÝnh chÊt cđa ngn vèn tÝn dơng, tÝn dơng chia 2.3 Theo phạm vi phát sinh, tín dụng chia ra: 2.4 Theo thêi h¹n tÝn dơng, tÝn dơng chia ra: Tín dụng ngân hàng 3.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 3.1.1 Khái niệm 3.1.2 Bản chất tín dụng ngân hàng 3.1.3 Các quan hệ tín dụng ngân hàng 3.2 Phân loại tín dụng ngân hàng 3.2.1 Theo phơng thức, tín dụng ngân hàng chia ra: 3.2.2 Theo kỳ hạn, tín dụng chia ra: 3.3 Chức tín dụng ngân hàng 3.3.1 Huy động cho vay vốn tiền tệ nguyên tắc hoàn trả 3.3.2 Kiểm soát hoạt động kinh tế 3.4 Vai trò tín dụng ngân hàng kinh tế thị trờng 3.4.1 Đối với khách hàng gửi tiền 3.4.2 Đối với khách hàng vay vốn 3.4.3 Đối với ngân hàng 3.4.4 Đối với kinh tế quốc dân 3.4.5 Đối với quan hệ kinh tế đối ngoại Chơng II: Xây dựng hệ thống tiêu thống kê lựa chọn số phơng pháp thống kê phân tích tín dụng ngân hàng A Xây dựng hệ thống tiêu thống kê hoạt động tín dụng ngân hàng Sự cần thiết hệ thống tiêu thống kê tín dụng ngân hàng Nguyên tắc xây dựng hệ thống tiêu tín dụng 2.1 Đảm bảo tính hớng đích 2.2 Đảm bảo tính hệ thống 2.3 Đảm bảo tính khả thi 2.4 Đảm bảo tính hiệu 2.5 Đảm bảo tính thÝch nghi HƯ thèng chØ tiªu thèng kª tÝn dụng ngân hàng 3.1 Nhóm tiêu thống kê phản ánh tình hình huy động vốn: 3.1.1 Tổng nguồn vốn 3.1.2 Cơ cấu tổng nguồn vốn 3.1.3 Vốn huy động 3.1.4 Cơ cấu vốn huy động 3.1.5 Kỳ hạn huy ®éng vèn 3.1.6 L·i suÊt huy ®éng 3.1.7 Chi phÝ huy ®éng 3.1.8 Chi phÝ cho mét ®ång vèn huy ®éng 3.1.9 Tỉng tiỊn l·i ph¶i tr¶ 3.2 Nhãm chØ tiêu thống kê phản ánh tình hình sử dụng vốn 3.2.1 Vèn sư dơng (Doanh sè cho vay) 3.2.2 C¬ cÊu vèn sư dơng (cho vay) 3.2.3 Vèn sư dơng bình quân (Doanh số cho vay bình quân) 3.2.4 LÃi st cho vay 3.2.5 Tỉng sè l·i ph¶i thu 3.2.6 Doanh sè thu nỵ 3.2.7 D nỵ cho vay 3.2.8 Nợ hạn B Một số phơng pháp thống kê phân tích hoạt động tín dụng ngân hàng Những vấn đề chung 1.1 Đặc điểm thống kê phân tích hoạt động tín dụng ngân hàng 1.2 Nhiệm vụ phân tích 1.3 Nội dung phân tích 1.4 Xác định phơng pháp phân tích Nội dung phơng pháp 2.1 Phơng pháp phân tổ 2.2 Phơng pháp dÃy số thời gian 2.2.1 DÃy số tuyệt đối: 2.2.2 DÃy số tơng đối: 2.3 Phơng pháp đồ thị 2.4 Phơng pháp dự đoán thống kê ngắn hạn Chơng III: Vận dụng số phơng pháp thống kê phân tích hoạt động tín dụng NHNo&PTNT Láng Hạ giai đoạn 1999-2005 A Khái quát trình hình thành phát triển chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn Láng Hạ B Vận dụng số phơng pháp thống kê phân tích hoạt động tín dụng chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Láng Hạ Nghiên cứu thống kê hoạt động huy động vốn 1.1 Nghiên cứu quy mô vốn huy động 1.2 Nghiên cứu cấu vốn huy động: 1.2.1 Cơ cấu vốn huy động theo loại tiền tệ 1.2.2 Cơ cấu vốn huy động theo phơng thức huy động 1.2.3 Cơ cấu vốn huy động theo đối tợng huy động Nghiên cứu thống kê hoạt động sử dụng vốn 2.1 Nghiên cứu thống kê biến động doanh sè cho vay 2.2 Nghiªn cøu thèng kª d nợ cho vay 2.2 Nghiên cứu thống kê d nợ cho vay: 2.3 Nghiên cứu thống kê cấu d nợ cho vay theo thời hạn Phân tích tiêu phản ánh khả sử dụng vốn Phân tích tiêu phản ánh chất lợng tín dụng C Dự báo thống kê hoạt động tín dụng Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ năm 2006, 2007 Dự báo dựa vào lợng tăng (giảm) tuyệt đối bình quân 2.Dự báo dựa vào tốc độ phát triển trung bình Dự báo dựa vào hàm xu 3.1 Dự đoán vốn huy động: 3.3 Dự đoán d nợ cho vay D Những kiến nghị giải nâng cao hiệu hoạt động tín dụng NHNo&PTNT Láng Hạ Đánh giá chung tình hình hoạt động tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT Láng hạ 1.1 Môi trờng kinh doanh 1.2 Những kết sở đạt đợc 1.3 Những mặt hạn chế Kiến nghị giải pháp 2.1 Kiến nghị với Chính phủ, Ngân hàng Nhà nớc: 2.1.1 ổn định môi trờng kinh tế vĩ mô 2.1.2 Hoàn thiện môi trờng pháp lý 2.2 Kiến nghị NHNo & PTNT Việt Nam 2.3 Kiến nghị Chi nhánh NHN0&PTNT Láng Hạ 2.4 Đối với công tác thống kê tín dụng Ngân hàng Lời nói đầu Việt nam trình đẩy mạnh CNH_HĐH phấn đấu đến năm 2020 trở thành nớc công nghiệp Để góp phần đạt đợc mục tiêu đó, hệ thống Ngân hàng sách tiền tệ không ngừng đổi theo cho phù hợp Hoạt động tín dụng hoạt động quan trọng hệ thống Ngân hàng nói chung Ngân hàng thơng mại nói riêng Vấn đề đặt để huy động sử dụng vốn cách hợp lý hiệu Phân tích hoạt động tín dụng nhằm giúp lÃnh đạo Ngân hàng thấy đợc mặt mạnh, mặt yếu để từ đề xuất kiến nghị giải pháp nhằm làm tăng hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng vấn đề quan trọng cần thiết Nhận thức đợc tầm quan trọng hoạt động tín dụng ngân hàng Trong thời gian thực tập tốt nghiệp Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ em đà chọn đề tài Nghiên cứu thống kê hoạt động tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Láng Hạ thời kỳ 19992005 để viết chuyên đề thực tập tốt nghiệp Ngoài lời nói đầu kết luận chuyên đề gồm chơng: Chơng I: Lý luận chung Ngân hàng hoạt động tín dụng Ngân hàng ChơngII: Xây dựng hệ thống tiêu thống kê lựa chọn số phơng pháp thống kê phân tích tín dụng ngân hàng Chơng III: Vận dụng số phơng pháp thống kê phân tích hoạt động tín dụng NHNo&PTNT Láng Hạ thời kỳ 1999-2005 Tuy nhiên trình độ thân nhiều hạn chế nên viết em không tránh khỏi sai sót Vậy em mong đợc góp ý sửa chữa bổ sung thầy cô giáo Khoa Thống Kê ban lÃnh đạo Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Láng Hạ để viết em đợc hoàn thiện Hà Nội ngày 25/04/2006 Sinh Viên: Lê Thị Thoa Chơng I Lý luận chung Ngân hàng hoạt động tín dụng Ngân hàng A.Tổng quan Ngân hàng thơng mại Sự đời phát triển Ngân hàng thơng mại Ngân hàng thơng mại tổ chức kinh doanh tiền tệ hoạt động thờng xuyên nhận tiền gửi khách hàng với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiền ®ã ®Ĩ cho vay, thùc hiƯn nghiƯp vơ chøng kho¸n phơng tiện toán Do Ngân hàng thơng mại có hoạt động gần gũi với thành phần kinh tế Khi kinh tế phát triển, hoạt động dịch vụ Ngân hàng thơng mại sâu vào tận ngõ ngách kinh tế đời sống ngời Cùng với đời đồng tiền làm phơng tiện trao đổi, toán mua bán hàng hoá vùng, quốc gia Ngân hàng xuất ban đầu tổ chức kinh doanh tiền tệ: Thực việc đổi tiền vùng, quốc gia để phục vụ cho quan hệ giao lu hàng hoá Tuy nhiên thời kỳ này, cha có đồng tiỊn chung cho c¸c qc gia Do vËy c¸c tỉ chức kinh doanh tiền tệ đổi tiền vàng bạc Dần dần kinh tế phát triển nhu cầu bảo quản cất trữ tiền hộ dân c tổ chức kinh doanh ngày tăng, tổ chức kinh doanh tiền tệ đứng làm ngời nhận giữ bảo quản số tiền họ họ đợc hởng số lÃi tổng số tiền gửi vào theo kỳ hạn Để chứng nhận việc đà nhận tiền tổ chức kinh tế tổ chức phát hành giấy nhận nợ làm phơng tiện toán thay cho tiền Đây biên lai xác nhận quyền sở hữu số tiền- vàng đà gửi này, sau tổ chức phát hành loại chứng phiếu đảm bảo cho khách hàng sử dụng viƯc mua b¸n to¸n thay cho viƯc rót tiền- vàng đà gửi Khi cần tiền vàng ngời cầm chứng phiếu đến tổ chức kinh doanh tiền tệ rút số tiền chứng phiếu Quá trình hoạt động đà đến thời kỳ phát triển mạnh lúc số lợng tiền vàng nhận giữ hộ đà lớn Lại thêm vào ngày nhiều tổ chức, cá nhân muốn làm kinh tế nhng họ lại thiếu vốn nhu cầu tất yếu họ lại đến tổ chức kinh doanh tiỊn tƯ xin vay vèn ®Ĩ kinh doanh Trớc nhu cầu cần vốn nhà kinh doanh c¸c tỉ chøc kinh doanh tiỊn tƯ thùc hiƯn viƯc cho vay để kiếm lời Việc đà làm thay đổi toàn cấu tổ chức nh hoạt động kinh doanh tổ chức kinh doanh tiền tệ đa cá tổ chức thành tổ chức ngân hàng chuyên kinh doanh lĩnh vực tiền tệ tín dụng Quá trình phát triển kinh tế- xà hội đà ngày làm cho hệ thống ngân hàng phát triển dần đến hoàn thiện hơn.cùng với phát triển lịch sử hệ thống ngân hàng có phát triển phân hoá rõ dệt: * Giai đoạn đầu (thế kỷ 15 - đến kỷ 18) ngân hàng hoạt động độc lập cha tạo thành hệ thống ràng buộc lẫn nhau, hầu hết ngân hàng hoạt động giống nh việc làm trung gian cho vay, phát hành kỳ phiếu ngân hàng, thực dịch vụ tiền tệ nh: đổi tiền, chuyển tiền, to¸n chiÕt khÊu c¸c giÊy tê cã gi¸ * Giai đoạn thứ hai (thế kỷ 18-đầu kỷ 20) Do viƯc kinh doanh cđa c¸c tỉ chøc kinh tÕ đà phát triển hơn, thị trờng đợc mở rộng phạm vi quy mô, ngân hàng hoạt động đợc quyền phát hành giấy bạc nh nhau, dẫn tới số lợng giấy bạc khác lớn, làm xáo trộn thị trờng gây khó khăn việc toán, làm cản trở việc giao lu mua bán trao đổi hàng hoá gây nên hạn chế cho trình phát triển kinh tế nói chung Để hạn chế điều nhà nớc đà can thiệp vào lĩnh vực kinh tế đặc biệt lĩnh vực ngân hàng, việc đa đạo luật với nội dung: Nhà nớc chia tách hệ thống ngân hàng làm hai loại chủ yếu là: ngân hàng phát hành ngân hàng không đợc phát hành Ngân hàng phát ngân hàng đợc phép phát hành tiền tệ, ngân hàng không đợc phép phát hành tiền tệ ngân hàng trung gian đợc gọi ngân hàng thơng mại * Giai đoạn thứ ba: Là giai đoạn phát triển cao hệ thống ngân hàng lịch sử, giai đoạn từ đầu kỷ 20 ®Õn nay: Cuèi thÕ kû 19 ®Çu thÕ kû 20 hầu hết quốc gia thực chế ngân hàng độc quyền phát hành ngân hàng thuộc quyền sở hữu t nhân Điều làm cho ngân hàng khác can thiệp thờng xuyên vào hoạt động kinh tế thông qua việc tác động tiền tệ Năm 1929-1933 khủng hoảng kinh tế giới đà buộc phủ nớc phải tăng cờng can thiệp cuả ngân hàng vào hoạt động kinh tế Ngoài việc điều tiÕt nỊn kinh tÕ vÜ m« th«ng qua hƯ thèng luật pháp, sách thuế, nhà nớc thấy cần phải nắm lấy phơng tiện kinh tế thị trờng Để làm đợc điều nhà nớc phải quản lý ngân hàng phát hành để qua điều tiÕt kinh tÕ vÜ m« Do vËy sau cc khđng hoảng kinh tế 1929-1933 số nớc đà tiến hành quốc hữu hoá ngân hàng số nớc khác không làm nh nhng hoạt động ngân hàng mang tính nhà nớc Vì lúc quan quản lý cao ngân hàng nhà nớc bổ nhiệm hớng dẫn đạo Từ giai đoạn trở hệ thống ngân hàng ®· cã ®iỊu kiƯn ®Ĩ tiÕn tíi mét sù ph¸t triển bớc bớc bớc tiến xa mạnh mẽ Chức ngân hàng thơng mại 2.1 Chức trung gian tín dụng Tín dụng hoạt động kinh doanh chủ yếu ngân hàng thơng mại, ngân hàng thơng mại trung gian tài đóng vai trò ngời vay vay Do số lợng tiền nhàn rỗi xà hội đợc hệ thống ngân hàng thơng mại sử dụng cách triệt để vào trình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế khác Tín dụng ngân hàng đà làm lợng tiền nhàn rỗi xà hội ngày giảm mức nhỏ góp phần đa đồng vốn vào trình sản xuất lu thông hàng hoá nhằm tạo lợng giá trị thặng d lớn mức vốn ban đầu, làm tăng thêm cải cho xà hội Qua tín dụng ngân hàng, đồng tiền nhàn rỗi chủ thể kinh tế phải đợc sử dụng vào hoạt động kinh doanh chủ thể kinh tế khác, nh vốn ngân hàng nhàn rỗi xà hội đợc luân chuyển theo nhiều vòng khác tạo nên quy trình sản xuất diễn liên tục Với sở sản xuất kinh doanh thiếu trang thiết bị kỹ thuật thông qua tín dụng ngân hàng cung cấp cho họ nhu cầu vốn cố định ®Ĩ gióp hä ®ỉi míi thiÕt bÞ kü tht đại, đổi thay sở sản xuất đà cũ lạc hậu nhằm nâng cao lực sản xuất, tăng khối lợng chất lợng sản phẩm sở sản xuất tăng khả cạnh tranh họ thị trờng Chính lẽ tín dụng đà góp phần không nhỏ vào việc tạo sản phẩm, tận dụng sản phẩm cũ, tận dụng tiềm đất nớc, góp phần thúc đẩy tiến lên đất nớc theo phát triển nhân loại 2.2 Chức trung gian toán Đà từ lâu chức toán kinh tế đợc coi chức quan trọng hoạt động ngân hàng Với chức ngân hàng đóng vai trò ngêi thđ q, kÕ to¸n cđa nỊn kinh tÕ nãi chung khách hàng nói riêng Bằng việc mở tài khoản tiền gửi toán cho khách hàng ngân hàng thực việc toán hộ cho họ họ có nhu cầu toán tiền hàng hoá dịch vụ Đây chức đà đem lại nhiều thuận lợi cho khách hàng ngân hàng Một ngân hàng muốn hoạt động tốt hoạt động toán kịp thời đợc đảm bảo chức toán tốt khách hàng đến toán kể khách hàng vừa, nhỏ khách hàng lớn ngân hàng có khả toán cách kịp thời không gây chậm chễ toán khách hàng Qua trung gian toán ngân hàng đơn vị kinh tế đà giảm thiểu công tác quản lý vốn tiền tệ việc tiến hành chi trả Nhờ mà giảm thiểu phần chi phí việc quản lý, cất trữ bảo quản tiền vốn Từ có điều kiện tập trung vào việc quan trọng khác Thấy đợc tầm quan trọng chức toán thời đại cạnh tranh gay gắt thị trờng ngân hàng thơng mại thờng xuyên cải tiến công tác việc áp dơng kü tht míi ®Ĩ thóc ®Èy nhanh tèc ®é toán tạo điều kiện cho tổ chức kinh tÕ thu håi vèn nhanh, chn bÞ tiÕn tíi chu kỳ sản xuất Làm tốt công tác giúp ngân hàng thu hồi nguồn vốn bổ xung cho q cho vay gãp phÇn më réng quan hƯ tín dụng thành phần kinh tế, từ tạo nên khả tạo tiền cho ngân hàng 2.3 Chức tạo tiền Cùng với chức trung gian tín dụng chức trung gian toán chức tạo tiền ngân hàng thơng mại vô quan trọng góp phần thúc đẩy làm tăng thêm số lợng tiền mà cụ thể việc mở rộng tiền gửi Từ tài khoản tiền gửi ban đầu ngời gửi gửi vào ngân hàng thông qua cho vay chuyển khoản hệ thống ngân hàng thơng mại,