LÝ LUẬN CHUNG VỀ NGÂN HÀNG VÀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG
Tổng quan về Ngân hàng thương mại
1 Sự ra đời và phát triển của Ngân hàng thương mại
Ngân hàng thương mại là tổ chức kinh doanh tiền tệ hoạt động của nó là thường xuyên nhận tiền gửi khách hàng với trách nhiệm hoàn trả và sử dụng số tiền đó để cho vay, thực hiện nghiệp vụ chứng khoán và phương tiện thanh toán
Do đó Ngân hàng thương mại có hoạt động gần gũi với mọi thành phần trong nền kinh tế Khi nền kinh tế càng phát triển, hoạt động và dịch vụ của Ngân hàng thương mại càng đi sâu vào tận cùng những ngõ ngách của nền kinh tế và đời sống con người.
Cùng với sự ra đời của đồng tiền làm phương tiện trao đổi, thanh toán mua bán hàng hoá giữa các vùng, các quốc gia Ngân hàng xuất hiện ban đầu chỉ là các tổ chức kinh doanh tiền tệ: Thực hiện việc đổi tiền giữa các vùng,các quốc gia để phục vụ cho quan hệ giao lưu hàng hoá Tuy nhiên ở thời kỳ này, vẫn chưa có đồng tiền chung cho các quốc gia Do vậy các tổ chức kinh doanh tiền tệ chỉ đổi tiền ra vàng hoặc bạc Dần dần khi nền kinh tế phát triển nhu cầu bảo quản và cất trữ tiền của các hộ dân cư và các tổ chức kinh doanh ngày càng tăng, khi ấy các tổ chức kinh doanh tiền tệ đứng ra làm người nhận giữ và bảo quản số tiền của họ và họ được hưởng số lãi trên tổng số tiền gửi vào theo kỳ hạn Để chứng nhận việc đã nhận tiền của các tổ chức kinh tế các tổ chức này phát hành một giấy nhận nợ làm phương tiện thanh toán thay cho tiền Đây là các biên lai xác nhận quyền sở hữu số tiền- vàng đã gửi này, và sau đó các tổ chức này còn phát hành các loại chứng phiếu đảm bảo cho khách hàng có thể sử dụng nó trong việc mua bán thanh toán thay cho việc rút tiền- vàng đã gửi Khi cần tiền vàng người cầm chứng phiếu có thể đến các tổ chức kinh doanh tiền tệ rút số tiền trên chứng phiếu đó.
Quá trình hoạt động này đã đến thời kỳ phát triển mạnh và cho đến một lúc nào đó số lượng tiền –vàng nhận giữ hộ đã quá lớn Lại thêm vào đó ngày càng nhiều tổ chức, cá nhân muốn làm kinh tế thế nhưng họ lại thiếu vốn và nhu cầu tất yếu họ lại đến các tổ chức kinh doanh tiền tệ xin vay vốn để kinh doanh Trước nhu cầu cần vốn của các nhà kinh doanh các tổ chức kinh doanh tiền tệ thực hiện việc cho vay để kiếm lời Việc này đã làm thay đổi toàn bộ cơ cấu của tổ chức cũng như hoạt động kinh doanh của các tổ chức kinh doanh tiền tệ và đưa cá tổ chức này thành tổ chức ngân hàng chuyên kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ tín dụng.
Quá trình phát triển kinh tế- xã hội đã ngày càng làm cho hệ thống ngân hàng phát triển và dần đến hoàn thiện hơn.cùng với sự phát triển của lịch sử thì hệ thống ngân hàng cũng có sự phát triển và phân hoá rõ dệt:
* Giai đoạn đầu (thế kỷ 15 - đến thế kỷ 18) các ngân hàng hoạt động độc lập chưa tạo thành một hệ thống và nó không có sự ràng buộc lẫn nhau, hầu hết các ngân hàng đều hoạt động giống nhau như việc làm trung gian cho vay, phát hành kỳ phiếu ngân hàng, thực hiện các dịch vụ tiền tệ như: đổi tiền, chuyển tiền, thanh toán chiết khấu các giấy tờ có giá
* Giai đoạn thứ hai (thế kỷ 18-đầu thế kỷ 20) Do việc kinh doanh của các tổ chức kinh tế đã phát triển hơn, thị trường được mở rộng hơn cả về phạm vi và quy mô, các ngân hàng hoạt động và được quyền phát hành giấy bạc là như nhau, dẫn tới số lượng giấy bạc khác nhau là rất lớn, làm xáo trộn thị trường gây khó khăn trong việc thanh toán, làm cản trở việc giao lưu mua
– bán và trao đổi hàng hoá gây nên những hạn chế cho quá trình phát triển kinh tế nói chung Để hạn chế điều này nhà nước đã can thiệp vào lĩnh vực kinh tế đặc biệt là lĩnh vực ngân hàng, bằng việc đưa ra các đạo luật với nội dung: Nhà nước chia tách hệ thống ngân hàng làm hai loại chủ yếu đó là: các ngân hàng phát hành và các ngân hàng không được phát hành.
Ngân hàng phát là các ngân hàng được phép phát hành tiền tệ, còn các ngân hàng không được phép phát hành tiền tệ là các ngân hàng trung gian được gọi là các ngân hàng thương mại.
* Giai đoạn thứ ba: Là giai đoạn phát triển cao nhất của hệ thống ngân hàng trong lịch sử, đó là giai đoạn từ đầu thế kỷ 20 đến nay: Cuối thế kỷ 19 đầu thế kỷ 20 hầu hết các quốc gia đều thực hiện cơ chế một ngân hàng độc quyền phát hành và đây là ngân hàng thuộc quyền sở hữu tư nhân Điều này làm cho các ngân hàng khác không thể can thiệp thường xuyên vào các hoạt động kinh tế thông qua việc tác động của tiền tệ
Năm 1929-1933 cuộc khủng hoảng kinh tế thế giới đã buộc chính phủ các nước phải tăng cường sự can thiệp cuả ngân hàng vào các hoạt động kinh tế Ngoài việc điều tiết nền kinh tế vĩ mô thông qua hệ thống luật pháp, chính sách thuế, nhà nước thấy cần phải nắm lấy phương tiện cơ bản của kinh tế thị trường Để làm được điều đó thì nhà nước phải quản lý ngân hàng phát hành để qua đó điều tiết kinh tế vĩ mô Do vậy sau cuộc khủng hoảng kinh tế 1929-
1933 một số nước đã tiến hành quốc hữu hoá ngân hàng còn một số các nước khác tuy không làm như vậy nhưng hoạt động của ngân hàng vẫn mang tính nhà nước Vì lúc này cơ quan quản lý cao nhất của ngân hàng là do nhà nước bổ nhiệm và hướng dẫn chỉ đạo Từ giai đoạn này trở đi hệ thống ngân hàng đã có điều kiện để tiến tới một sự phát triển mới và có thể bước những bước những bước tiến xa hơn và mạnh mẽ hơn
2 Chức năng của ngân hàng thương mại
2.1 Chức năng trung gian tín dụng
Tín dụng là một hoạt động kinh doanh chủ yếu của một ngân hàng thương mại, vì ngân hàng thương mại là trung gian tài chính đóng vai trò là người đi vay để cho vay Do đó số lượng tiền nhàn rỗi trong xã hội được hệ thống ngân hàng thương mại sử dụng một cách triệt để vào trong quá trình sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp thuộc các thành phần kinh tế khác nhau.
Tín dụng ngân hàng đã làm lượng tiền nhàn rỗi trong xã hội ngày càng giảm đi một mức khá nhỏ và nó góp phần đưa những đồng vốn vào quá trình sản xuất và lưu thông hàng hoá nhằm tạo ra một lượng giá trị thặng dư lớn hơn mức vốn ban đầu, làm tăng thêm của cải cho xã hội Qua tín dụng ngân hàng, đồng tiền nhàn rỗi của chủ thể kinh tế này phải được sử dụng vào hoạt động kinh doanh của chủ thể kinh tế khác, cứ như vậy vốn của ngân hàng và nhàn rỗi của xã hội được luân chuyển theo nhiều vòng khác nhau và tạo nên một quy trình sản xuất diễn ra liên tục Với những cơ sở sản xuất kinh doanh còn thiếu các trang thiết bị kỹ thuật thì thông qua tín dụng ngân hàng còn cung cấp cho họ những nhu cầu vốn cố định để giúp họ đổi mới trong thiết bị kỹ thuật hiện đại, đổi mới thay thế cơ sở sản xuất đã cũ và lạc hậu nhằm nâng cao năng lực sản xuất, tăng khối lượng và chất lượng sản phẩm của các cơ sở sản xuất tăng khả năng cạnh tranh của họ trên thị trường Chính vì lẽ đó tín dụng đã góp một phần không nhỏ vào việc tạo ra sản phẩm, tận dụng sản phẩm cũ, tận dụng những tiềm năng của đất nước, góp phần thúc đẩy sự tiến lên của đất nước theo sự phát triển của nhân loại.
2.2 Chức năng của trung gian thanh toán Đã từ lâu chức năng thanh toán trong nền kinh tế được coi là một trong những chức năng khá quan trọng của hoạt động ngân hàng Với chức năng này thì ngân hàng đóng vai trò là người thủ quỹ, kế toán của nền kinh tế nói chung và của khách hàng nói riêng
Tổng quan về tín dụng
1 Lịch sử ra đời và phát triển của hoạt động tín dụng
1.1 Lịch sử ra đời của tín dụng
Như chúng ta đã biết, hoạt động tín dụng có từ khi có sự phân công lao động xã hội và sự xuất hiện sở hữu tư nhân về tư liệu sản xuất Xét về mặt xã hội, sự xuất hiện chế độ sở hữu về tư liệu sản xuất đã dẫn đến sự phân hoá xã hội, của cải, tiền tệ theo xu hướng tập trung vào một nhóm người, trong khi một nhóm người khác có thu nhập thấp hoặc thu nhập không đáp ứng đủ nhu cầu tối thiểu của cuộc sống, đặc biệt khi những biến cố rủi ro bất thường gây ra Trong điều kiện đó, sự ra đời của hoạt động tín dụng đã góp phần giải quyết những mâu thuẫn nội tại của xã hội, thực hiện điều hoà nhu cầu tạm thời trong cuộc sống của con người.
1.2 Quá trình phát triển của hoạt động tín dụng trong nền kinh tế thị trường
Cùng với sự phát triển của nền kinh tế hàng hoá, hoạt động tín dụng ngày càng phát triển cả về nội dung lẫn hình thức, từ tín dụng nặng lãi đến tín dụng thương mại, tín dụng ngân hàng Trong lịch sử phát triển xã hội loài người, từ khi xuất hiện sự phân công lao động và sự phân hoá giai cấp trong xã hội dẫn đến sự xuất hiện kẻ giàu người nghèo, hình thức vay mượn phôi thai tín dụng năng lãi xuất hiện Đây là loại tín dụng có lãi suất cao, thậm chí không có giới hạn, vì trong điều kiện nền kinh tế tự cung tự cấp, sản xuất hàng hoá mới manh nha, của cải vật chất dư thừa không nhiều, trong khi đó thì nhu cầu để duy trì hoạt động sản xuất và đảm bảo ở mức tối thiểu của con người cũng không đáp ứng được Do đó mọi người đã phải đi vay của nhau với lãi suất cao Như vậy, tín dụng nặng lãi đã kìm hãm sự phát triển của xã hội.
Muốn nền sản xuất xã hội tiếp tục phát triển, một đòi hỏi khách quan là phải có những loại hình tín dụng phù hợp để thúc đẩy quá trình sản xuất phát triển Chính vì vậy, tín dụng thương mại và tín dụng ngân hàng đã ra đời để phục vụ cho nhu cầu đó Trong lịch sử phát triển của hệ thống tín dụng, tín dụng thương mại xuất hiện trước tín dụng ngân hàng Nhưng khi nền sản xuất xã hội trở thành nền kinh tế hàng hoá thì cả hai hình thức tín dụng đó tồn tại song song và cùng phát triển trong mối quan hệ chặt chẽ với nhau.
Tuỳ theo mục đích nghiên cứu, tín dụng được phân loại theo các tiêu thức khác nhau, giúp cho việc xây dựng và hoàn thiện các biện pháp quản lý hoạt động tín dụng phù hợp và thích ứng với từng loại hình.
2.1 Theo chủ thể các quan hệ tín dụng, tín dụng chia ra:
2.2 Theo tính chất của nguồn vốn tín dụng, tín dụng chia ra:
2.3 Theo phạm vi phát sinh, tín dụng chia ra:
2.4 Theo thời hạn tín dụng, tín dụng chia ra:
3.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng
Tín dụng ngân hàng là quan hệ tín dụng chủ yếu giữa ngân hàng và các doanh nghiệp nhằm cung cấp phần lớn các nhu cầu về tín dụng cho các doanh nghiệp để thực hiện quá trình sản xuất kinh doanh.
3.1.2.Bản chất của tín dụng ngân hàng
Tín dụng ngân hàng là biểu hiện quan hệ vay mượn trên cơ sở hoàn trả vốn và lãi giữa ngân hàng với các doanh nghiệp thuộc các thành phần kinh tế và các cá nhân trong nền kinh tế quốc dân sau một thời gian nhất định, là quan hệ chuyển nhượng tạm thời quyền sử dụng vốn, là quan hệ bình đẳng trên cơ sở hai bên cùng có lợi.
Tín dụng ngân hàng là hình thức tín dụng thương mại cao nhất trong nền sản xuất hàng hoá được hình thành trên cơ sở các nghiệp vụ ngân hàng và phát triển mạnh mẽ cùng với sự phát triển của nền sản xuất Tín dụng hình thành là do sự tách rời giữa quyền sở hữu và quyền sử dụng tài sản, người sở hữu có quyền không sử dụng tài sản của mình mà có thể cho người khác sử dụng trong một thời gian nhất định, sau khoảng thời gian đó người sở hữu tài sản sẽ thu hồi tài sản về theo những điều khoản mà hai bên đã thoả thuận trước.
Như vậy, tín dụng có nghĩa là hoạt động sử dụng tài sản của người khác trên cơ sở sự tín nhiệm Người sở hữu tin tưởng vào người sử dụng sẽ hoạt động có hiệu quả đối với tài sản được sử dụng và sẽ hoàn trả vào một thời điểm nhất định trong tương lai.
Các hình thức tín dụng bao gồm:
Quan hệ cho vay, mượn, thuê là các hình thức phát triển của mối quan hệ tín dụng, trong đó vay là hình thức cao nhất và phổ biến nhất Nhiều quan điểm của các nhà kinh tế cho rằng “Tín dụng là quan hệ vay mượn trên nguyên tắc hoàn trả cả vốn lẫn lãi giữa người đi vay với người cho vay Người cho vay tin tưởng vào người đi vay sẽ sử dụng vốn vay có hiệu quả và hoàn trả cả vốn lẫn lãi theo đúng hợp đồng thoả thuận giữa hai bên” Quan điểm này chưa phản ánh đúng bản chất của hoạt động tín dụng cũng như quan hệ vay mượn Thực sự, hoạt động tín dụng không chỉ là việc vay vốn mà ngoài ra nó còn bao gồm nhiều loại hình khác như mượn, thuê và có cả việc nhận bảo lãnh, uỷ thác Các ngân hàng thương mại kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ, tín dụng và có rất nhiều hình thức tín dụng được áp dụng, song phổ biến nhất vẫn là cấp tín dụng trực tiếp bằng tiền Ngoài ra còn có các hình thức tín dụng không trực tiếp bằng tiền như tín dụng thuê, mua, tín dụng bảo lãnh, tín dụng uỷ thác
Ngân hàng là tổ chức trung gian, không phải là người sở hữu và sử dụng vốn mà chỉ là nơi tập trung huy động và điều tiết sử dụng các nguồn vốn nhàn rỗi trong nền kinh tế Vì vậy, hoạt động tín dụng của các ngân hàng gồm hai loại:
Tín dụng đầu vào (còn gọi là hoạt động huy động vốn)
Tín dụng đầu ra (còn gọi là hoạt động sử dụng vốn huy động để cho vay).
3.1.3 Các quan hệ tín dụng ngân hàng
Hoạt động tín dụng ngân hàng biểu hiện qua các quan hệ sau:
Quan hệ giữa ngân hàng với các doanh nghiệp
Quan hệ này đảm bảo cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng và quá trình sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp được thực hiện trên cơ sở tự nguyện, bình đẳng và cùng có lợi góp phần thúc đẩy quá trình phát triển sản xuất của cả hai bên và của toàn bộ nền kinh tế quốc dân.
Quan hệ giữa ngân hàng với các cá nhân Đây là quan hệ đi vay giữa ngân hàng và cá nhân trong xã hội Ngân hàng thu hút nguồn tiền tạm thời nhàn rỗi trong nhân dân để bổ sung nguồn vốn huy động, đồng thời tiến hành cho vay đối với các cá nhân khác có nhu cầu vay vốn để thu lãi.
Quan hệ giữa ngân hàng với các nước trên thế giới
1 2 Đây là quan hệ xuất phát từ một bên có nhu cầu đi vay và một bên có nhu cầu cho vay, mối quan hệ này được thực hiện thông qua ngân hàng Đây là quan hệ hợp tác quốc tế dựa trên nguyên tắc bình đẳng hai bên cùng có lợi.
3.2 Phân loại tín dụng ngân hàng
3.2.1 Theo phương thức, tín dụng ngân hàng chia ra: a) Tín dụng đầu vào:
Tín dụng đầu vào là hoạt động huy động vốn đảm bảo cho hoạt động bình thường của ngân hàng Thông thường ở các ngân hàng hiện đại, vốn do tín dụng đầu vào mang lại thường cao gấp 15-20 lần vốn tự có của ngân hàng. Thực chất, tín dụng đầu vào là việc ngân hàng đi vay từ các chủ thể kinh tế như: Nhận tiền gửi, phát hành các công cụ nợ để đi vay, vay ngân hàng trung ương và vay từ các ngân hàng thương mại khác Ngân hàng phải trả lãi tiền vay nay và coi đây là chi phí của việc huy động vốn. b) Tín dụng đầu ra:
Tín dụng đầu ra là hoạt động sử dụng nguồn vốn đang nắm giữ để cho vay Ngân hàng thực hiện các hình thức cho vay bằng tiền mặt hoặc các hình thức tín dụng gián tiếp khác như thuê mua, bảo lãnh, uỷ thác và ngân hàng sẽ thu lãi căn cứ vào lãi cho vay để mang lại lợi nhuận, nguồn thu chính của ngân hàng
3.2.2 Theo kỳ hạn, tín dụng chia ra: a) Tín dụng ngắn hạn
Tín dụng ngắn hạn là tín dụng có thời hạn dưới 12 tháng (dưới 1 năm), trong đó gồm các hoạt động :
XÂY DỰNG HỆ THỐNG CHỈ TIÊU THỐNG KÊ VÀ LỰA CHỌN MỘT SỐ PHƯƠNG PHÁP THỐNG KÊ PHÂN TÍCH TÍN DỤNG NGÂN HÀNG
Xây dựng hệ thống chỉ tiêu thống kê về hoạt động tín dụng ngân hàng
1 Sự cần thiết của hệ thống chỉ tiêu thống kê tín dụng ngân hàng
Tín dụng là nghiệp vụ chủ yếu của các ngân hàng, liên quan chặt chẽ với tất cả các lĩnh vực của nền kinh tế, từ sản xuất kinh doanh đến tiêu dùng Vì vậy, cùng với sự phát triển của nền kinh tế, nghiệp vụ tín dụng ngày càng đa dạng nhằm đáp ứng nhu cầu về vốn cho nền kinh tế, thu hút nhiều khách hàng và tạo điều kiện tăng lợi nhuận cho ngân hàng.
Tín dụng gồm hai hoạt động chính: huy động vốn và sử dụng vốn Hoạt động huy động vốn rất cần thiết, song ngân hàng không phải là huy động vốn để đấy mà phải biết tận dụng những nguồn vốn nhàn rỗi thu hút được để đầu tư ngược trở lại nền kinh tế nhằm mục đích mang lại nhiều lợi nhuận cho ngân hàng và cho sự tăng trưởng của nền kinh tế Một nền kinh tế phát triển là một nền kinh tế trong đó đồng tiền luôn luôn vận động và một ngân hàng được coi là phát triển phải nâng cao hiệu quả quá trình sử dụng vốn
Trong những năm qua, tình hình biến động phức tạp của nền kinh tế đã làm cho hiện tượng ngân hàng huy động vốn được mà lại không cho vay được trở nên khá phổ biến Nguyên nhân chủ yếu do các ngân hàng chưa thực sự năng động, sáng tạo trong kinh doanh Hiện nay, các ngân hàng Việt Nam nói chung và Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn Láng Hạ nói riêng chưa có một hệ thống chỉ tiêu thống kê tín dụng ngân hàng hoàn chỉnh Đây là một vấn đề cần thiết để có thể cung cấp thông tin cho lãnh đạo của ngành ngân hàng, nhằm phục vụ cho việc quản lý và nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng trong điều kiện hiện nay.
2 Nguyên tắc xây dựng hệ thống chỉ tiêu tín dụng
Muốn phản ánh chính xác hoạt động tín dụng ngân hàng cần phải xây dựng một hệ thống chỉ tiêu thống kê theo các nguyên tắc sau:
2.1 Đảm bảo tính hướng đích
Hệ thống chỉ tiêu thống kê phải phù hợp với mục đích nghiên cứu và đảm bảo được mục đích nghiên cứu một cách hiệu quả nhất Mục đích nào hệ thống chỉ tiêu ấy
2.2 Đảm bảo tính hệ thống
Các chỉ tiêu trong hệ thống phải có mối liên hệ hữu cơ với nhau phải xác định rõ các chỉ tiêu tổng hợp và các chỉ tiêu bộ phận phản ánh từng mặt, các chỉ tiêu chủ yếu và các chỉ tiêu thứ yếu.
2.3 Đảm bảo tính khả thi
Phải phù hợp với khả năng, điều kiện nhân tài, vật lực và tổ chức thông tin để có thể tính toán được hiệu quả công tác thống kê thực tế.
2.4 Đảm bảo tính hiệu quả
Tức là hệ thống chỉ tiêu cần được xây dựng phải phù hợp với mụch đích nghiên cứu, đồng thời thu thập thông tin đầy đủ, nhằm phục vụ cho việc áp dụng các phương pháp thống kê để phân tích, dự đoán Không nên đưa vào hệ thống các chỉ tiêu thừa và chưa thật cần thiết cho công tác quản lý.
2.5 Đảm bảo tính thích nghi
Hệ thống chỉ tiêu thống kê phải phù hợp với không gian cũng như thời gian cuả vấn đề nghiên cứu Cần loại bỏ những chỉ tiêu không còn phù hợp và thêm vào những chỉ tiêu cần thiết đối với vấn đề nghiên cứu.
3 Hệ thống chỉ tiêu thống kê tín dụng ngân hàng
Bao gồm hai nhóm chỉ tiêu:
Nhóm chỉ tiêu thống kê phản ánh tình hình huy động vốn.
Nhóm chỉ tiêu thống kê phản ánh tình hình sử dụng vốn.
3.1 Nhóm chỉ tiêu thống kê phản ánh tình hình huy động vốn:
Tổng nguồn vốn là toàn bộ số tiền (vốn) của ngân hàng được hình thành từ các nguồn khác nhau trong một thời kỳ nhất định (thường là một năm).
:Nguồn vốn huy động từ nguồn i
Tổng nguồn vốn là chỉ tiêu quan trọng phản ánh quy mô vốn của ngân hàng được sử dụng để cho vay, đầu tư và thực hiện các nghiệp vụ khác trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng
3.1.2 Cơ cấu tổng nguồn vốn
Tuỳ theo mục đích nghiên cứu, tổng nguồn vốn được phân theo nhiều tiêu thức khác nhau Với mỗi tiêu thức, chỉ tiêu tính được phản ánh một đặc điểm về cơ cấu của tổng nguồn vốn: a) Theo loại tiền tệ (đồng nội tệ, ngoại tệ).
Cơ cấu tổng nguồn vốn theo loại tiền tệ phản ánh tỷ trọng nguồn vốn nội tệ hay ngoại tệ trong tổng nguồn vốn của ngân hàng. Đơn vị: phần trăm (%) hay lần
: Tỷ trọng của tổng nguồn vốn theo loại tiền tệ i
: Nguồn vốn từ nguồn i (nội tệ hay ngoại tệ)
Cơ cấu tổng nguồn vốn theo loại tiền tệ (đồng nội tệ và đồng ngoại tệ) cho phép nghiên cứu tổng nguồn vốn nội tệ hay ngoại tệ có đáp ứng cho vay nội tệ
2 0 hay ngoại tệ không, từ đó giúp ngân hàng có các biện pháp đảm bảo sự cân bằng giữa vốn huy động và vốn sử dụng nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng. b) Theo tính chất của vốn
Cơ cấu tổng nguồn vốn theo tính chất vốn phản ánh tỷ trọng từng nguồn vốn (Vốn vay, vốn huy động, vốn uỷ thác đầu tư, ) trong tổng nguồn vốn của ngân hàng Đơn vị: phần trăm (%) hay lần
: Tỷ trọng tổng nguồn vốn theo tính chất i
: Nguồn vốn theo tính chất i (Vốn vay, vốn huy động, vốn uỷ thác đầu tư)
Cơ cấu tổng nguồn vốn theo tính chất phản ánh vai trò của từng nguồn vốn một.
Một số phương pháp thống kê phân tích hoạt động tín dụng ngân hàng
1.1 Đặc điểm thống kê khi phân tích hoạt động tín dụng ngân hàng
- Khi phân tích thống kê hoạt động tín dụng ngân hàng phải dựa trên cơ sở phân tích lý luận toàn diện về hiện tượng ta nghiên cứu.
- Phải lấy con số thống kê làm tư liệu.
- Phải vận dụng các phương pháp thống kê làm công cụ.
1.2 Nhiệm vụ khi phân tích
- Phải phản ánh xu hướng và mức độ biến động của hoạt động tín dụng ngân hàng theo không gian, thời gian, so với mục tiêu (kế hoạch).
- Xác định các nhân tố ảnh hưởng và mức độ ảnh hưởng của từng nhân tố đến hoạt động tín dụng.
Ta dựa vào việc thống kê phân tích hoạt động tín dụng ngân hàng theo các chỉ tiêu đã nêu ở trên để đưa ra nội dung, phương pháp phân tích.
1.4 Xác định các phương pháp phân tích
- Để tiến hành thống kê phân tích hoạt động tín dụng ngân hàng cần phải lựa chọn và kết hợp các phương pháp khác nhau của thống kê học phù hợp với đặc điểm của hiện tượng nghiên cứu.
- Một số phương pháp thống kê thường được sử dụng để phân tích hoạt động tín dụng ngân hàng:
Phương pháp dãy số thời gian
Phương pháp dự đoán thống kê ngắn hạn
2 Nội dung của từng phương pháp
Phân tổ thống kê là căn cứ vào một tiêu thức hay một số tiêu thức nào đó để phân chia các đơn vị thuộc hiện tượng nghiên cứu thành các tổ và các tiểu tổ khác nhau.
Tiêu thức phân tổ là tiêu thức thống kê được lựa chọn làm căn cứ để tiến hành phân tổ thống kê Việc lựa chọn này phải được giải quyết chính xác phù hợp với mục đích nghiên cứu và điều kiện lịch sử cụ thể.
Với hoạt động tín dụng ngân hàng thì có các cách phân tổ sau:
+ Phân tổ theo một tiêu thức: là xây dựng tần số phân bố của một tập hợp theo một tiêu thức Đây là cách phân tổ đơn giản nhất và cũng thường được sử dụng nhất.
Ví dụ: Phân tổ vốn huy động theo đối tượng huy động có: tiền gửi doanh nghiệp, tiền gửi dân cư, và tiền gửi khác Nếu lấy loại tiền tệ là tiêu thức phân tổ, ta có: vốn huy động nội tệ và vốn huy động ngoại tệ.
Phân tổ doanh số cho vay theo loại tiền tệ có: Doanh số cho vay theo đồng nội tệ và doanh số cho vay theo đồng ngoại tệ.
Với dư nợ cho vay ta có thể chọn tiêu thức phân tổ là thành phần kinh tế, thời hạn cho vay, loại tiền cho vay,
+ Phân tổ theo nhiều tiêu thức: là xây dựng tần số phân bố của một tập hợp theo nhiều tiêu thức. Áp dụng khi phân tổ doanh số cho vay theo thời hạn cho vay kết hợp với loại tiền tệ, hoặc khi phân tổ doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế kết hợp với thời hạn cho vay, Ý nghĩa: Phân tổ thống kê tín dụng ngân hàng giúp chúng ta hệ thống hoá một cách khoa học các tài liệu thu được trong điều tra, giúp ta phân chia tổng thể phức tạp thành các tổ khác nhau Thông qua tài liệu đã được phân tổ, có thể nhận xét khái quát đặc trưng cơ bản của hiện tượng, kết cấu của hiện tượng, và mối liên hệ giữa các hiện tượng và là cơ sở để thực hiện các phương pháp thống kê khác.
Sử dụng phương pháp phân tổ cho phép:
- Phân chia các chỉ tiêu tổng hợp của hệ thống chỉ tiêu tín dụng ngân hàng
- Biểu hiện được cơ cấu tín dụng như: cơ cấu vốn huy động, doanh số cho vay, dư nợ cho vay,
- Biểu hiện mối liên hệ giữa các chỉ tiêu: Tổng hợp của vốn huy động nội tệ và vốn huy động ngoại tệ là lượng vốn huy động có được,
2.2 Phương pháp dãy số thời gian
Dãy số thời gian là một dãy giá trị của một chỉ tiêu thống kê được sắp xếp theo thứ tự thời gian
Trong phân tích tín dụng ngân hàng, chúng ta sử dụng phương pháp dãy số thời gian để phân tích một số chỉ tiêu tín dụng ngân hàng (vốn huy động, vốn sử dụng) qua các năm và các dãy số khác nhau Để phân tích được đầy đủ các chỉ tiêu bằng phương pháp dãy số thời gian, chúng ta sử dụng các loại dãy số thời gian sau:
2.2.1 Dãy số tuyệt đối: a) Dãy số tuyệt đối thời kỳ:
Dãy số này kỳ được áp dụng với các chỉ tiêu tín dụng ngân hàng là những số tuyệt đối thời kỳ, do đó độ dài của khoảng cách thời gian ảnh hưởng trực tiếp đến trị số của chỉ tiêu và có thể cộng các trị số của các chỉ tiêu để phản ánh quy mô của hiện tượng trong những khoảng thời gian dài hơn Ví dụ: ta có thể tính được tổng vốn huy động của NHNo&PTNT Láng Hạ trong 7 năm (từ 1999-2004)
* Mức độ trung bình qua thời gian
Mức độ trung bình qua thời gian nói lên mức độ đại diện của hiện tượng trong suốt thời gian nghiên cứu Tuỳ theo dãy số thời kỳ hoặc dãy số thời điểm mà có các công thức tính khác nhau, với vốn huy động là một chỉ tiêu thời kỳ, ta có công thức vận dụng như sau:
Tương tự ta có kết quả với các chỉ tiêu tín dụng tín dụng tuyệt đối thời kỳ khác.
* Lượng tăng (hoặc giảm) tuyệt đối n
V V y hd hd hd hd n hd n
Chỉ tiêu này phản ánh sự thay đổi về mức độ tuyệt đối giữa hai thời gian nghiên cứu Nếu mức độ của hiện tượng tăng lên thì trị số của chỉ tiêu mang dấu(+), ngược lại mang dấu(-) Với mục đích nghiên cứu thống kê hoạt động tín dụng ngân hàng, ta sử dụng các chỉ tiêu về lượng tăng (hoặc giảm) sau đây:
Lượng tăng (hoặc giảm) tuyệt đối liên hoàn (hay từng kỳ):
Chỉ tiêu này phản ánh mức tăng (hoặc giảm) tuyệt đối giữa hai thời gian liền nhau Công thức tính với vốn huy động:
Tương tự ta có kết quả với các chỉ tiêu còn lại.
Lượng tăng (hoặc giảm) tuyệt đối định gốc (hay tính dồn):
Chỉ tiêu này phản ánh mức tăng (hoặc giảm) tuyệt đối trong những khoảng thời gian dài.
Cụ thể: Lượng tăng (hoặc giảm) tuyệt đối định gốc của vốn huy động:
Tương tự, ta có kết quả với các chỉ tiêu tín dụng tuyệt đối thời kỳ khác
Lượng tăng (hoặc giảm) tuyệt đối trung bình:
Là mức độ trung bình của lượng tăng (hoặc giảm) tuyệt đối liên hoàn.
Cụ thể: Lượng tăng (hoặc giảm) tuyệt đối trung bình của vốn huy động:
Tương tự, ta có kết quả với các chỉ tiêu chi phí huy động, doanh số cho vay, và dư nợ cho vay,
Tốc độ phát triển là một số tương đối, phản ánh tốc độ và xu hướng biến động của hiện tượng qua thời gian Trong nghiên cứu thống kê về hoạt động tín dụng của ngân hàng, tốc độ phát triển dùng để phản ánh tốc độ và xu hướng biến động của hiện tượng nghiên cứu (hoạt động tín dụng) qua thời gian, tuỳ theo mục đích nghiên ta có các loại tốc độ phát triển sau:
Tốc độ phát triển liên hoàn:
Phản ánh sự phát triển của hiện tượng giữa hai thời gian liền nhau.
Cụ thể, với vốn huy động ta có công thức:
Tương tự, ta có kết quả với các chỉ tiêu doanh số cho vay, dư nợ cho vay,
Tốc độ phát triển định gốc:
Phản ánh sự phát triển của hiện tượng trong các khoảng thời gian dài và thường lấy mức độ đầu tiên làm gốc cố định. Đối với vốn huy động, ta có:
Tương tự ta có kết quả với các chỉ tiêu tín dụng tuyệt đối thời kỳ khác.
Tốc độ phát triển trung bình:
Phản ánh tốc độ phát triển đại diện trong cả một thời kỳ dài và là trung bình nhân của các tốc độ phát triển liên hoàn.
* Tốc độ tăng (hoặc giảm)
Trong nghiên cứu thống kê hoạt động tín dụng ngân hàng, tốc độ tăng (hoặc giảm) sẽ phản ánh được mức độ của các chỉ tiêu tín dụng giữa hai khoảng thời gian đã tăng(+) hoặc giảm(-) bao nhiêu phần trăm(%) hoặc bao nhiêu lần Với mục đích nghiên cứu thống kê tín dụng ngân hàng, ta có các loại tốc độ tăng hoặc giảm sau:
Tốc độ tăng (hoặc giảm) liên hoàn (hay từng kỳ):
Với vốn huy động, ta có:
Tương tự, ta có kết quả với với doanh số cho vay, dư nợ cho vay,
Tốc độ tăng (hoặc giảm) định gốc:
Với vốn huy động, ta có:
Tương tự, ta có kết quả kết quả với các chỉ tiêu tuyệt đối thời kỳ khác.
Tốc độ tăng (hoặc giảm) trung bình:
Phản ánh nhịp điệu tăng (hoặc giảm) của hiện tượng trong một thời kỳ nhất định và được tính thông qua tốc độ phát triển trung bình.
* Giá trị tuyệt đối của 1% tốc độ tăng (hoặc giảm) liên hoàn:
Khái quát quá trình hình thành và phát triển của chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn Láng Hạ
Theo quyết định số 334/QĐ - NHN 02 ngày 01/ 08/1996 của tổng giám đốc Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Láng Hạ được thành lập và chính thức hoạt động từ tháng 3 năm 1997 Với đội ngũ cán bộ ban đầu chỉ có 15 cán bộ, chi nhánh đã được đặt tại địa chỉ 24 Láng Hạ Nơi đây đã xuất hiện nhiều Ngân hàng khác với sức cạnh tranh gay gắt, lại thêm tình hình kinh tế trong nước và khu vực gặp nhiều khó khăn làm cho mức sản xuất và kinh doanh có nhiều hạn chế so với năm trước.
Tuy là một tổ chức kinh doanh mới được thành lập thế nhưng Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Láng Hạ đã không những không gặp khó khăn mà còn mang lại sự thắng lợi ngay từ năm đầu và sớm khẳng định vị trí của mình trong hệ thống Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam Năm 1998 Ngân hàng đã nhận được giấy khen của chủ tịch hội đồng quản trị của Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam tặng cho đơn vị kinh doanh xuất sắc nhất trên địa bàn thủ đô Tại Đại hội thi đua ngành ngân hàng lần thứ 4 tháng 4 – 2000 chi nhánh lại được công nhận là đơn vị lá cờ đầu của toàn ngành Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam về thành tích năm 1999 Sự trưởng thành của chi nhánh còn thể hiện rất rõ ở các năm 2000, 2001, và 6 tháng đầu năm 2002 Trong năm 2000 và 2001 nền kinh tế trong nước gặp nhiều khó khăn thể hiện ở việc tỷ giá tăng liên tục làm cho hoạt động xuất khẩu gặp nhiều khó khăn, thị trường sản phẩm bị ứ đọng, thiểu phát thấp đặc biệt là sau ngày 11/9/2001 đã
4 0 làm cho hàng hoá xuất khẩu sang thị trường Mỹ bị ngưng lại gây nhiều thiệt hại cho hoạt động xuất khẩu.Thế nhưng chi nhánh vẫn hoạt động có hiệu quả, bằng việc đẩy nhanh tốc độ tăng trưởng tín dụng và thậm trí còn hoàn thành một cách vượt mức kế hoạch, thu hút ngày càng nhiều số lượng khách hàng. Đây là một điểm mạnh giúp ngân hàng có thể cạnh tranh với các ngân hàng khác cùng địa bàn Ngoài ra chi nhánh còn có vị trí địa lý thuận lợi, nằm ở khu vực đông dân cư thuộc bậc nhất địa bàn thủ đô nơi đây vừa có mật độ dân cư đông vừa là một trong 3 trung tâm kinh tế của cả nước Do vậy để tồn tại và phát triển được Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Láng Hạ đã không ngừng phát triển những thế mạnh vốn có của mình bằng việc củng cố và phát triển bộ máy tổ chức cán bộ, bộ máy chuyên làm nhiệm vụ bố trí lao động sao cho phù hợp để phát huy một cách tối đa năng lực và sở trường vốn có của từng người, từ đó dẫn dắt tổ chức kinh doanh phát triển tiến tới cạnh tranh với các ngân hàng lớn trong nước và dần đủ sức cạnh tranh với các ngân hàng hiện đại trên thế giới Để hiểu thêm về vấn đề này chúng ta sẽ đi sâu vào cơ cấu bộ máy tổ chức cán bộ Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Láng Hạ.
Vận dụng một số phương pháp thống kê phân tích hoạt động tín dụng của chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Láng Hạ
Để việc phân tích hoạt động tín dụng của chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn Láng Hạ đạt hiệu quả cao nhất, đề tài tiếp cận theo hai phương thức :
+ Phân tích hoạt động tín dụng đầu vào.
+ Phân tích hoạt động tín dụng đầu ra.
Với các Ngân hàng thương mại nói chung, chi nhánh ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn Láng Hạ nói riêng chất lượng tín dụng đều được quyết định bởi hai phương thức tín dụng này.
1 Nghiên cứu thống kê hoạt động huy động vốn
Như chúng ta đã biết thì hiện nay nguồn vốn hoạt động của ngân hàng có được chủ yếu là nguồn vốn huy động Đây là nguồn vốn chủ yếu đảm bảo cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng Vì vậy việc phân tích vốn huy động có ý nghĩa rất quan trọng trong việc phân tích hoạt động tín dụng của chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ.
1.1 Nghiên cứu quy mô vốn huy động:
“Đi vay để cho vay” là tư tưởng thấm nhuần của các ngân hàng thương mại Hoạt động huy động vốn là một trong những hoạt động mạnh nhất của chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ Bằng những lỗ lực của bản thân, trong thời gian qua chi nhánh đã đạt được những thành tựu cụ thể sau:
Bảng1: Biến động huy động vốn của Chi nhánh NHNo&PTNT
Vốn huy động (tỷ đồng)
(tỷ đồng) (lần) (lần) (tỷ đồng) (lần)
(Nguồn: Báo cáo tổng kết hàng năm của Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ.)
Từ số liệu tính toán bảng 1, ta thấy vốn huy động của Ngân hàng thời kỳ 1999-2005 có nhiều biến động đáng kể Vốn huy động trung bình hàng năm là 3163,86 tỷ đồng, tốc độ tăng trung bình là 24%, lượng tăng tuyệt đối trung bình là 477 tỷ đồng Đây là kết quả rất đáng khích lệ về huy động vốn để đầu tư và phát triển kinh tế toàn xã hội trong điều kiện ngân hàng thiếu vốn cho vay và sự sút giảm của lãi suất huy động vốn.
Năm 1997 đã xảy ra cuộc khủng hoảng tài chính tiền tệ khu vực và trên thế giới Cuộc khủng hoảng kéo dài đến tận năm 1998 mới thực sự chấm dứt.
Cuộc khủng hoảng đó it nhiều cũng đã làm giá trị đồng tiền Việt Nam bị ảnh hưởng, thiểu phát tăng, tốc độ tăng trưởng của nền kinh tế giảm cho nên năm
1998 nguồn vốn huy động của Chi nhánh Láng Hạ là rất ít, chỉ có 685 tỷ đồng Năm 1999 do nhu cầu về vốn của các cơ quan Nhà nước, các cá nhân tăng đã khắc phục hậu quả của cuộc khủng hoảng tài chính, tạo đà cho sự phát triển mới trong tương lai, nên nguồn vốn huy động của năm 1999 khá cao là
1131 tỷ đồng Năm 2000, vốn huy động đạt 2043 tỷ đồng, đạt tốc độ tăng trưởng cao nhất trong thời kỳ này là 81% hay tăng 912 tỷ đồng so với năm
1999 Năm 2001, vốn huy động đạt 2631 tỷ đồng tăng 29% so với năm 2000 hay tăng 588 tỷ đồng Năm 2002, nguồn vốn mà chi nhánh đạt được là 3812 tỷ đồng tăng 1181 tỷ đồng so với năm 2001 hay tăng 45%, so với năm 1999 tốc độ phát triển đạt 3,37 lần hay về lượng tuyệt đối là 2681 tỷ đồng Kết quả này là tổng hợp của nhiều yếu tố: Thứ nhất là Chi nhánh đã tạo dựng được uy tín cao đối với người gửi tiền, thứ hai là có mạng lưới phòng giao dịch rộng khắp, áp dụng công nghệ hiện đại vào công tác huy động, Chi nhánh đã mở ra nhiều hình thức huy động vốn đa dạng với nhiều kỳ hạn thuận tiện cho khách hàng lựa chọn, áp dụng chính sách lãi suất linh hoạt
Năm 2003, vốn huy động thì không cao, tăng 6% so với năm 2002 hay tăng 225 tỷ đồng Năm 2004, nguồn vốn huy động đạt 4470 tỷ đồng nhưng đến năm 2005 nguồn vốn huy động chỉ đạt 90% so với năm 2004 hay giảm
447 tỷ đồng Tuy vậy, nếu So với năm 1999 nguồn vốn huy động năm 2005 tăng 2892 tỷ đồng, tương ứng tăng 256% Trong năm 2005, công tác huy động vốn của Chi nhánh gặp nhiều khó khăn do các nguyên nhân khách quan và chủ quan như: Chỉ số giá cả tiêu dùng và giá vàng tăng cao, làm ảnh hưởng đến tâm lý người gửi tiền, muốn đầu tư vào các hình thức sinh lợi hơn như bất động sản, chứng khoán, hoặc sợ tiền mất giá nên giữ bằng ngoại tệ, bằng vàng Về chủ quan, trong năm 2005, lãi suất huy động của Ngân hàng luôn duy trì ở mức thấp hơn so với các Ngân hàng thương mại khác trên địa bàn
Ta có thể biểu diễn vốn huy động của Chi nhánh Láng Hạ theo biểu đồ sau:
Biểu đồ 1: Nguồn vốn huy động của Chi nhánh NHNo&PTNT
1.2 Nghiên cứu cơ cấu vốn huy động:
1.2.1 Cơ cấu vốn huy động theo loại tiền tệ:
Bảng 2: Cơ cấu vốn huy động theo loại tiền tệ của Chi nhánh
NHNo&PTNT Láng Hạ thời kỳ 1999_2005
Tổng vốn huy động (tỷ đồng)
Tỷ trọng trong tổng vốn huy động (%)
Tổng Nội tệ Ngoại tệ Nội tệ Ngoại tệ
(Nguồn: Báo cáo tổng kết hàng năm của Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ.)
Trong giai đoạn 1999-2005, với quy mô tổn vốn huy động tăng đều hàng năm, làm cho quy mô vốn huy động bằng nội tệ và ngoại tệ cũng tăng đều Tuy nhiên, trong tổng vốn huy động, tỷ trọng vốn huy động bằng nội tệ có xu hướng giảm dần từ 86,6% năm 1999 xuống còn 77,9% năm 2005 Năm
Vốn huy động (tỷ đồng)
1999 vốn huy động bằng nội tệ là 979 tỷ đồng, năm 2002 con số này là 3299 tỷ đồng và năm 2005 con số này là 3197 tỷ đồng Nguồn vốn nội tệ luôn chiếm tỷ trọng cao trong tổng nguồn vốn huy động của Chi nhánh, bởi vì mục đích hoạt động của Chi nhánh là phục vụ chủ yếu cho dân cư, giúp nhân dân tập trung vốn vào phát triển sản xuất trên mọi lĩnh vực, thực hiện chức năng là một ngân hàng thương mại đa năng Uy tín của Chi nhánh Láng Hạ ngày càng được các nhà lãnh đạo ngân hàng quan tâm, do vậy thu hút được sự tín nhiệm của dân cư, các doanh nghiệp cũng như các tổ chức khác trong nước.
Nguồn vốn huy động bằng ngoại tệ chiếm tỷ trọng thấp hơn nguồn vốn huy động bằng nội tệ và tỷ trọng nguồn vốn huy động bằng ngoại tệ trong tổng nguồn vốn huy động có xu hướng tăng lên: năm 1999 chiếm 13,4% thì năm 2005 con số này đã lên đến 28,5%
Với bất kỳ một Chi nhánh ngân hàng nào thì việc duy trì một tỷ lệ nhất định giữa nguồn vốn huy động bằng nội tệ và ngoại tệ là điều cần thiết Do đó phân tích vốn huy động theo loại tiền tệ là điều nhất thiết phải làm của bất cứ chi nhánh ngân hàng nào.
1.2.2 Cơ cấu vốn huy động theo phương thức huy động:
Bảng 3: Cơ cấu vốn huy động theo phương thức huy động của Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ thời kỳ 1999_2005
Tổng vốn huy động (tỷ đồng)
Tỷ trọng trong tổng vốn huy động (%)
Tổng Không kỳ hạn Có kỳ hạn Không kỳ hạn Có kỳ hạn
Kết quả tính toán cho thấy:
Dự đoán thống kê hoạt động tín dụng tại Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ trong 2 năm 2006, 2007
1 Dự đoán dựa vào lượng tăng (giảm) tuyệt đối bình quân
Mô hình dự đoán thống kê:
(k=1,2, tầm xa dự báo) ( : lượng tăng giảm tuyệt đối bình quân)
Từ các chỉ tiêu đã tính ở mục B của chương này:
Chỉ tiêu Vốn huy động (tỷ đồng) Doanh số cho vay (tỷ đồng) Dư nợ cho vay (tỷ đồng)
Ta có Bảng kết quả dự đoán:
Năm Vốn huy động Doanh số cho vay Dư nợ cho vay
2 Dự đoán dựa vào tốc độ phát triển trung bình
( : Tốc độ phát triển trung bình)
Từ các chỉ tiêu đã tính ở mục B của chương này:
Chỉ tiêu Vốn huy động (tỷ đồng) Doanh số cho vay (tỷ đồng) Dư nợ cho vay (tỷ đồng)
Ta có Bảng kết quả dự đoán:
Năm Vốn huy động Doanh số cho vay Dư nợ cho vay
3 Dự đoán dựa vào hàm xu thế
Sử dụng phần mềm thống kê máy (SPSS) ta thu được kết quả sau:
3.1 Dự đoán vốn huy động:
Hàm xu thế tốt nhất là: có
Bảng : Kết quả dự đoán Vốn huy động năm 2006, 2007 (tỷ đồng)
Năm Dự đoán điểm Cận dưới Cận trên
3.2 Dự đoán doanh số cho vay:
Hàm xu thế tốt nhất là: có
Bảng : Kết quả dự đoán doanh số cho vay
Năm Dự đoán điểm Cận dưới Cận trên
3.3 Dự đoán dư nợ cho vay:
Hàm xu thế tốt nhất là: có
Bảng : Kết quả dự đoán doanh số cho vay
Năm Dự đoán điểm Cận dưới Cận trên
D NHỮNG KIẾN NGHỊ VÀ GIẢI NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NHNO&PTNT LÁNG HẠ
1 Đánh giá chung về tình hình hoạt động tín dụng của chi nhánh NHNo&PTNT Láng hạ
Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ là một đơn vị hoạt động trên địa bàn thành phố Hà Nội, Thủ đô của nước Việt Nam- trung tâm kinh tế chính trị lớn nhất Nhu cầu vay vốn là vô lớn, hoạt động của bất cứ một ngân hàng nào có hiệu quả hay không đều phụ thuộc vào hiệu quả hoạt động tín dụng của chi nhánh đó.
Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ là đơn vị hạch toán phụ thuộc của NHNo&PTNT Việt Nam, thực hiện kinh doanh tiền tệ, tín dụng và làm các dịch vụ ngân hàng theo luật các tổ chức tín dụng, điều lệ NHNo&PTNT Việt Nam và các quy định của pháp luật Chi nhánh Láng Hạ là đại diện uỷ quyền của NHNo&PTNT Việt Nam, có quyền tự chủ kinh doanh theo các chức năng,
5 6 nhiệm vụ được quy định, chịu sự ràng buộc về nghĩa vụ và quyền lợi đối với NHNo&PTNT Việt Nam Chi nhánh Láng Hạ có con dấu riêng, được mở tài khoản tại Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và các tổ chức tín dụng khác theo quy định của pháp luật, thực hiện chế độ hạch toán kinh tế nội theo quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và NHNo&PTNT Việt Nam.
1.2 Những kết quả cơ sở đạt được:
Cùng với sự phát triển chung của nền kinh tế đất nước và toàn hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam sau 20 năm đổi mới Chi nhánh NHNo&PTNT Láng
Hạ sau 9 năm hoạt động và trưởng thành (từ năm 1997 2005) đã từng bước khẳng định vị thế của mình trên địa bàn Thủ đô với những thành tích đáng khích lệ Trong công tác nguồn vốn, Chi nhánh đã huy động được một khối lượng vốn lớn từ 202 tỉ đồng năm 1997 đến 685 tỉ đồng năm 1998; 1.131 tỉ đồng năm 1999; 2.043 tỉ đồng năm 2000; 2.631 tỉ đồng năm 2001; 3.812 tỉ đồng năm 2002; 4.037 tỉ đồng năm 2003; 4470 tỉ đồng năm 2004; 4023 tỉ đồng năm 2005 Điều đó tạo điều kiện thuận lợi để tăng tỉ lệ vốn cho vay trung và dài hạn và điều hoà vốn cơ bản hệ thống Sự tăng trưởng từ vốn huy động, đặc biệt là vốn huy động bằng VNĐ loại có kỳ hạn cho ta thấy Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ đã thực hiện tốt chính sách khách hàng và các biện pháp huy động vốn phù hợp với yêu cầu của nền kinh tế Việc triển khai các hình thức huy động vốn phù hợp đã thu hút khoản tiền nhàn rỗi trong dân cư bằng nhiều hình thức đa dạng trong tiếp thị với khách hàng thuộc mọi ngành, mọi thành phần kinh tế với nhiều mức lãi suất thích hợp như trả lãi trước, trả lãi sau, trả lãi theo bậc thang, có chính sách ưu đãi phù hợp nên đã từng bước thu hút được những khách hàng có nguồn tiền gửi lớn như Tổng Công ty Xăng dầu, BHXH Thành phố Hà Nội, các doanh nghiệp thuộc Tổng Công ty 90 - 91, Bưu chính viễn thông Việt Nam.v.v
Tích cực ứng dụng tin học vào hoạt động của Chi nhánh NHNo&PTNTLáng Hạ Thực hiện "Giao dịch một cửa" đến tất cả các phòng giao dịch Do đó mà đã nâng cao được chất lượng phục vụ và rất thuận lợi cho khách hàng trong việc đến rút và gửi tiền tại Chi nhánh.
Hiện nay Chi nhánh đang quản lý 05 máy rút tiền tự động ATM trong đó có 04 máy ATM đảm bảo dịch vụ 24/24 còn 01 máy tại Chi nhánh Bách Khoa đang tiến hành sửa chữa để phục vụ dịch vụ 24/24 Máy rút tiền tự động ATM thực hiện được các chức năng: rút tiền mặt, vấn tin số dư tài khoản, sao kê 05 giao dịch gần nhất, chuyển khoản, đổi mã PIN, vấn tin tỷ giá, lãi suất tiền gửi, tiền vay Số lượng thẻ đã phát hành trong năm 2005 đạt 9.524 thẻ/Tổng số thẻ đã phát hành 14.020 thẻ.
Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ đã có nhiều biện pháp tích cực cải tiến quy trình nghiệp vụ, đổi mới tác phong giao dịch Điều đó đã góp phần đưa tốc độ phát triển nguồn vốn huy đông của Chi nhánh NHNo&PTNT Láng
Hạ ngày một tăng cao Trong công tác huy động vốn Chi nhánh đã có nhiều biện pháp tổ chức thực hiện các mục tiêu chiến lược khách hàng, như khuyến khích khách hàng bằng lợi ích vật chất, bằng cách tặng quà cho khách hàng đến gửi tiền.
1.3 Những mặt còn hạn chế:
Bên cạnh những mặt đạt được hoạt động của công tác huy động vốn của Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ còn những tồn tại cần khắc phục sau:
- Nguồn vốn ngoại tệ tại Chi nhánh còn thấp và chủ yếu là tiền gửi dân cư, chưa đa dạng được thành phần gửi tiền Nguồn tiền gửi có kỳ hạn chủ yếu là nguồn tiền gửi với lãi suất cố định tuy ổn định song dễ dẫn đến rủi ro về lãi suất.
- Công tác đầu tư cho vay tuy đã chú trọng tới các doanh nghiệp vừa và nhỏ, cho vay hộ sản xuất, cho vay tiêu dùng song về cơ bản chưa có sự thay đổi nhiều trong cơ cấu cho vay.
- Chi nhánh chưa tự túc được nguồn ngoại tệ phục vụ cho hoạt động kinh doanh ngoại tệ mà phải mua lại của TW, mới chỉ có khách hàng nhập khẩu
5 8 mà chưa khai thác được khách hàng xuất khẩu và phải trả phí mua bán nội bộ dẫn đến giảm thu nhập ròng hoạt động dịch vụ.
- Các loại hình dịch vụ đa phần là dịch vụ truyền thống về thanh toán, chưa có các dịch vụ mới, nghiệp vụ thẻ tín dụng mới chỉ dừng ở mức giới thiệu, chưa có nhiều điểm chấp nhận thẻ, chưa có sự phát triển mang tính hệ thống.
- Công tác điều hành kế hoạch theo cơ chế mới chưa có sự kết hợp nhuần nhuyễn giữa các phòng nghiệp vụ.
- Cơ chế khoán tài chính chưa thực hiện một cách triệt để, mới chỉ thực hiện được tại một đơn vị là Chi nhánh cấp II Chín phòng giao dịch còn lại mới chỉ thực hiện khoán kế hoạch chưa thực hiện khoán tài chính nên tính chủ động trong công việc còn chưa cao.
- Trình độ công nghệ thông tin của một bộ phận cán bộ còn thấp gây khó khăn cho việc áp dụng các dịch vụ mới, các hình thức huy động cũng như các quy trình thanh toán mới vào Ngân hàng.
- Đa số cán bộ trẻ chưa có nhiều kinh nghiệm thực tế nên việc tiếp nhận phân tích thông tin còn hạn chế khiến cho công tác dự báo, dự đoán chưa được chuẩn xác.
2 Kiến nghị và giải pháp: