Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng LỜI MỞ ĐẦU Tồn cầu hóa, hội nhập kinh tế quốc tế trở thành đường tất yếu quốc gia Chỉ có tham gia kinh tế đối ngoại thúc đẩy tăng trưởng chống tụt hậu so với giới xu khách quan lôi nước, bao trùm hoạt động tạo hợp tác, cạnh tranh phụ thuộc lẫn quốc gia Đi liền với phát triển kinh tế đối ngoại, khơng thể khơng nhắc đến hoạt động toán quốc tế Là tác nhân quan trọng giúp cho giao lưu, thương mại quốc tế diễn nhanh chóng thuân lợi Đất nước mở phát triển hội nhập, thị trường tiên tệ trở nên sôi với tham gia ngày nhiều ngân hàng Trong xu cạnh tranh diễn ngày ác liệt, để tồn đứng vững ngân hàng Việt Nam phải khơng ngừng đa dạng hóa nghiệp vụ Cần phải đổi làm phong phú thêm hoạt động TTQT phù hợp với kinh tế thê giới Cùng với phát triển ngân hàng, NHNo&PTNT chi nhánh Tràng An hình thành phát triển, tham gia vào hoạt động TTQT Nằm thủ đô Hà Nội, ngân hàng có lợi thế, ưu để phát triển nghiệp vụ ngân hàng, nghiệp vụ toán quốc tế Tuy thành lập chưa lâu NHNo&PTNT chi nhánh Tràng An không ngừng đa dạng hóa dịch vụ, nâng cao chất lượng dịch vụ số lượng chất lượng Đẩy mạnh quảng bá hình ảnh ngân hàng minh Tuy nhiên vị thị phần thị trường khiêm tốn chưa xứng với tiềm ngân hàng, nghiệp vụ TTQT Tuy nhiên nghiệp vụ phức tạp chịu điều chỉnh nguồn luật thông lệ quốc tế bên cạnh non trẻ thiếu kinh nghiệm ngân hàng Việt nam nói chung nên gặp nhiều khó khăn cần tháo gỡ nên cần có giải pháp cải thiện thúc đẩy nghiệp vụ phát triển Trong thời gian học tập Học Viên Ngân Hàng thực tập NHNo&PTNT chi nhánh Tràng An Xuất phát từ nhu cầu thực tế, em chọn đề tài “ thực trạng giải pháp phát triển nghiệp vụ toán quốc tế NHNo&PTNT chi nhánh Tràng An” Ngoài phần mở đầu, đề tài chia làm chương Chương 1: Những lý luân nghiệp vụ TTQT Chương 2: Thực trạng hoạt động TTQT NHNo&PTNT chi nhánh Tràng An Chương : Một số giải pháp nâng cao hiệu hoạt động TTQT NNNo&PTNT Tràng An SV: Nguyễn Xuân Thọ Lớp: TTQTC – K9 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng CHƯƠNG 1: NHỮNG LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ NGHIỆP VỤ TTQT 1.1.KHÁI NIỆM VÀ VAI TRÒ CỦA TTQT: 1.1.1 Sự cần thiết hoạt động TTQT Một quốc gia sản xuất thứ để thỏa mãn tất nhu cầu khác sống điều kiện kinh tế, địa lý, trình độ phát triển yếu tố khác nước xác định phạm vi lực sản xuất nước vậy, nước nhập hàng hóa mà họ có nhu cầu từ nước khác với giá rẻ xuất hàng hóa mà nước có lợi Sự chuyền hàng hóa nước tạo nên hoạt động xuất nhập từ hình thành chuyên ngành: quan hệ kinh tế quốc tế hoạt động TTQT hình thành để giúp người nhập mua hàng hóa từ người xuất người xuất nhận tiền hàng từ bên nhập Ngày nay, với xu hướng toàn cầu hóa việc chun mơn hóa sản xuất ngày trở nên phổ biến dẫn đến nhu cầu xuất nhập quốc gia ngày gia tăng Việc hình thành khối liên kết kinh tế quốc tế( EU, ASIAN…) làm cho lưu lượng hàng hóa trao đổi lớn Sự di chuyển vốn từ quốc gia sang quốc gia khác phục vụ cho hoạt động đầu tư, viện trợ, chuyển kiều hối… Tất hoạt động làm nảy sinh nhu cầu lưu chuyển tiền tệ quốc gia tất yếu phải nhờ đến hoạt động TTQT Không ngân hàng lại không phát triển nghiệp vụ ngân hàng quốc tế Chính vậy, song song với phát triển thương mại quốc tế, phát triển hoạt động TTQT đòi hỏi khách quan để phù hợp với xu phát triển chung thời đại 1.1.2 Khái niệm TTQT TTQT hiểu việc thực nghĩa vụ chi trả quyền hưởng lợi tiền tệ phát sinh sở hoạt động kinh tế phi kinh tế tổ chức, cá nhân nước với tổ chức cá nhân nước khác, hay quốc gia với tổ chức quốc tế, thông qua quan hệ ngân hàng nước liên quan SV: Nguyễn Xuân Thọ Lớp: TTQTC – K9 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng Từ định nghĩa ta thấy toán quốc tế phục vụ cho hai hoạt động kinh tế phi kinh tế thực tế NHTM, người ta phân biệt là: - Thanh toán ngoại thương - Thanh toán phi ngoại thương Thanh toán ngoại thương: Là việc thực toán sở hàng hóa xuất nhập cung ứng dịch vụ thương mại cho nước theo giá thị trường quốc tế sở để bên tiến hành mua bán toán cho hợp đồng ngoại thương Thanh toán phi ngoại thương: Là việc thực tốn khơng liên quan đến hàng hóa xuất nhập khẩu, khơng mang tính chất thương mại chi phí quan ngoại giao nước sở tại, chuyển tiền kiều hối, thu đổi ngoại tệ 1.1.3 Vai trò TTQT 1.1.3.1 Đối với kinh tế TTQT cầu nối nhà xuất nhập Nhờ có TTQT việc lưu thơng hàng hố trở nên dễ dàng từ thúc đẩy hoạt động sản xuất nước, thúc đẩy kinh tế ngày phát triển TTQT phát triển tạo điều kiện thúc đẩy hoạt động XNK phát triển, từ tạo nguồn thu ngoại tệ giải thiếu hụt cán cân TTQT nêu có Đồng thời, thơng qua TTQT biết tình hình XNK quốc gia trạng thái xuất siêu hay nhập siêu để từ có sách XNK phù hợp TTQT giúp rút ngắn thời gian chu chuyển vốn, giảm bớt khắc phục rủi ro liên quan đến biến động tiền tệ, giải mối quan hệ liêu thơng hàng hố - tiền tệ người mua người bán cách trôi chảy đạt hiệu từ tạo điều kiện mở rộng phát triển ngoại thương Tóm lại, hoạt động TTQT có vai trò quan trọng phát triển kinh tế quốc gia, thể mặt sau: Bôi trơn thúc đẩy hoạt động XNK kinh tế tổng thể Bôi trơn thúc đẩy hoạt động đầu tư nước trực tiếp gián tiếp Thúc đẩy mở rộng hoạt động dịch vụ du lịch, hợp tác quốc tế Tăng cường thu hút kiều nối nguồn lực tài khác Thúc đẩy thị trường tài quốc gia, hội nhập quốc tế SV: Nguyễn Xuân Thọ Lớp: TTQTC – K9 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng 1.1.3.2 Đối với NHTM Trong thương mại quốc tế, khơng phải lúc nhà XNK toán tiền hàng trực tiếp cho nhau, mà thường phải thông qua NHTM với mạng lưới chi nhánh hệ thống ngân hàng đại lý rộng khắp toàn cầu thay mặt khác hàng thực dịch vụ TTQT, ngân hàng trở thành cầu nối trung gian toán hai bên mua bán Với vai trị trung gian tốn, NHTM tiến hành tốn theo u cầu khách hàng hưởng phí từ dịch vụ như: mở L/C, thông báo hay tu chỉnh L/C, phí nhờ thu… Khơng vậy, TTQT giúp ngân hàng thu hút thêm khác hàng mới, đa dạng hoá nghiệp vụ kinh doanh bảo lãnh, kinh doanh ngoại hối, tài trợ XNK dịch vụ khác nhằm đáp ứng ngày tốt nhu cầu khách hàng cũnh khách hàng tiềm nhằm gia tăng thu nhập, mở rộng quy mô hoạt động, bước chiếm lĩnh thị trường tạo nên uy tín, vị ngân hàng cạnh tranh Ngày nay, TTQT dịch vụ ngày trở nên quan trọng với NHTM, đem lại nguồn thu đáng kể khơng từ việc thu phí mà cịn khai thác nguồn vốn tài trợ ngân hàng nước nguồn vốn thị trường tài quốc tế để đáp ứng nhu cầu tín dụng nước Như vậy, việc hoàn thiện phát triển hoạt động TTQT có vai trị quan trọng hoạt động ngân hàng, khơng dịch vụ tốn t mà cịn khâu trung gian thiếu dây truyền hoạt động kinh doanh, bổ sung hỗ trợ cho hoạt động khác ngân hàng 1.2 PHƯƠNG TIỆN SỬ DỤNG TRONG TTQT Phương tiện tốn cơng cụ giúp người thực việc trả tiền cho quan hệ bn bán Hiện nay, phương tiện tốn sử dụng chủ yếu bao gồm: Tiền mặt, Hối phiếu, Kỳ phiếu, Séc Thẻ ngân hàng Trong đó, tiền mặt chủ yếu sử dụng toán nội địa, cịn TTQT giữ vai trị thứ yếu phương tiện chủ yếu sử dụng TTQT là: Hồi phiếu (bill of exchange), Séc (cheque), Thẻ tín dụng (credit card), Kỳ phiếu (promissory note) phương tiện tốn khác… Mỗi cơng cụ tốn có cơng cụ riêng nó, thích hợp với đối tượng loại hình giao dịch tốn chủ thể kinh tế nhiên, việc sử dụng cơng cụ cịn phải phụ thuộc chủ yếu vào thoả thuận người mua người bán, pháp luật nước, đặc điểm giao dịch thương mại phương thức toán SV: Nguyễn Xuân Thọ Lớp: TTQTC – K9 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng 1.2.1.Hối phiếu (bill of exchange) 1.2.1.1.Khái niệm Hối phiếu tờ mệnh lệnh yêu cầu trả tiền vô điều kiện, người ký phát cho người khác, yêu cầu người này: nhìn thấy phiếu; ngày cụ thể tương lai; ngày xác định tương lai, phải trả số tiền định cho người đó, theo lệnh người trả tiền cho người khác trả cho ngưòi cầm phiếu Theo pháp lệnh thương phiếu việt nam, hối phiếu định nghĩa sau: “hối phiếu chứng có giá người ký phát lập, yêu cầu người bị ký phát tốn khơng điều kiện số tiền xác định có yêu cầu vào thời gian xác định tương lai cho người thụ hưởng” Hối phiếu có ba đặc điểm là: tính trừu tượng, tính lưu thơng tính bắt buộc phải trả tiền hối phiếu 1.2.1.2.Các bên tham gia Người ký phát/ người phát hành(drawer):là người lập ký phát hành hối phiếu Người bị ký phát hay người trả tiền (drawee); người có trách nhiệm tốn số tiền ghi hối phiếu Người chấp nhận( acceptor): người bị ký phát ký chấp nhận hối phiếu kỳ hạn trở thành người chấp nhận người chấp nhận có trách nhiệm tốn hối phiếu đến hạn Người hưởng lợi (beneficiary): người có quyền nhận toán số tiền ghi hối phiếu Người chuyển nhượng(endrser or assignor): người chuyển quyền hưởng lợi hối phiếu cho người khác cách trao tay hay thủ tục ký hậu Người cầm phiếu (holder or bearer): người có quyền nhận tiền hối phiếu hối phiếu trả tiền 1.2.1.3 Tác dụng hối phiếu Hối phiếu cơng cụ tín dụng, đồng thời phương tiện đảm bảo quan hệ tín dụng hối phiếu vừa công cụ đầu tư vốn vừa cơng cụ tốn 1.2.1.4 Mẫu hối phiếu SV: Nguyễn Xuân Thọ Lớp: TTQTC – K9 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng Bill of exchange No………… …………, ……………… For:…………… At…… Sight of this first Bill of exchange (second of the same tenor and date being unpaid) Pay to the order of……… the sum of………………… to: ………………… .(name and address of drawer) ……………………… …………………………… ……………………… ……… …… (signature)…………… 1.2.2 Kỳ phiếu (promissory note) 1.2.2.1 khái niệm Kỳ phiếu tờ giấy hứa cam kết trả tiền vô điều kiện người lập phiếu phát hứa trả số tiền định cho người hưởng lợi theo lệnh người trả cho người khác quy định lệnh phiếu 1.2.2.2 Các bên tham gia Người phát hành kỳ phiếu (drawer): Là nợ (nhà nhập khẩu) người hưởng lợi (drawee, beneficiary): Người có tên kỳ phiếu (thường nhà xuất khẩu) Trong thực tế kỳ phiếu sử dụng kỳ phiếu lời hứa trả tiền người mắc nợ, có hai đối tác liên quan người lập người thụ hưởng nên dễ mang lại rủi ro cho người thụ hưởng 1.2.3 Sec( cheque/ check) 1.2.3.1 khái niệm Séc tờ lệnh vô điều kiện người (chủ tài khoản ) lệnh cho ngân hàng trích tài khoản số tiền định để trả cho người định séc trả theo lệnh người này, trả cho người cầm séc 1.2.3.2 Các bên tham gia Về có ba đối tượng bắt buộc liên quan đến séc sau: Người ký phát( Drawer ): người có tài khoản phát hành séc ngân hàng SV: Nguyễn Xuân Thọ Lớp: TTQTC – K9 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng Người trả tiền ( Drawee): người có quyền hưởng lợi tờ séc sau séc phát hành Người thụ hưởng( Beneficiary): người nhận tiền từ tờ séc người ký phát định đích danh hay thơng qua thủ tục chuyển nhượng 1.2.3.3 Tác dụng tờ séc Séc phương tiện chi trả sử dụng rộng rãi Séc sủ dụng phổ biến TTQT hàng hóa, cung ứng lao vụ chi trả phi mậu dich khác Séc có tính thời hạn có giá trị tiền tệ toán thời hạn hiệu lực chưa hết 1.2.4 Thẻ 1.2.4.1 loại thẻ Thẻ tín dụng( credit card): cơng cụ tốn khơng dùng tiền mặt, cho phép người sử dụng có khả chi tiêu trước, trả tiền sau Khoảng thời gian từ thẻ sủ dụng để toán đến lúc chủ thẻ trả tiền cho ngân hàng phụ thuộc vào loại thẻ khác Nếu chu thẻ tốn tồn số dư nợ vào ngày đến hạn, thời gian trở thành thời gian ân hạn chủ thẻ hoàn toàn miễn lãi với số dư cuối kỳ Nếu hết thời gian mà chủ thẻ chua tốn cho ngân hàng chịu khoản phí lãi trả chậm tồn số tiền phát sinh hoàn trả cho ngân hàng, hạn mức tín dụng cảu chủ thẻ khơi phục ban đầu tính chất tuần hồn thẻ tín dụng Các loại thẻ: Thẻ rút tiền tự động ( ATM) Thẻ tốn ( Payment Card) Thẻ tín dụng (Credit Card) Thẻ quốc tế ( Master Card, American Express…) Ngồi cịn có số thẻ khác thẻ từ, thẻ thông minh, thẻ liên kết 1.2.4.2 bên tham gia Chủ thẻ( Card’s owner): người mua thẻ tù ngân hàng dùng thẻ để toán Tổ chức thẻ quốc tế: quan quản lý phát hành thẻ: Master Card, American Express… Ngân hàng phát hành Ngân hàng toán Máy ATM SV: Nguyễn Xuân Thọ Lớp: TTQTC – K9 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng 1.2.4.3 tác dụng thẻ: Thẻ mang lại thuận tiện cho người sử dụng, giúp an toàn khơng phải mang nhiều tiền mạt bên Tăng khả quản lý chi tiêu chủ thể, hưởng dịch vụ sử dụng thẻ Các doanh nghiệp bán hàng chắn nhận số tiền, ngân hàng quản lý nên an toàn Ngân hàng phát hành thẻ tăng khả toán cho mình, thu hut nhiều khách hàng hơn, tăng lợi nhuận cho ngân hàng Thanh toán thẻ giúp giảm thiêu tốn tiền mặt, giảm chi phí in ấn, lưu thơng vân chuyển tiền… thúc đẩy tốn thẻ giúp kinh tế phát triển 1.3 CÁC PHƯƠNG THỨC TTQT Trong hoạt động mua bán quốc tế khác biệt địa lý, yếu tố khách quan, việc giao nhận hàng chi trả tiền không diễn đồng thời Theo quy định hợp đồng, ghi rõ điều khoản giao hàng tốn giúp bên dễ dàng tham gia mua bán cho có lợi phương thức tốn quốc tế điều kiện quy định Và quan hệ ngoại thương có nhiều phương thức toán khác nhau: ứng trước, chuyển tiền, ghi sổ, nhờ thu, tín dụng chứng từ… phương thức có ưu nhược điểm khác nhau, xét cho xuất phát từ yêu cầu người bán người mua nhanh, đầy đủ, hạn, hàng đủ chất lượng, số lượng 1.3.1 Phương thức ứng trước- (advanced payment) 1.3.1.1 Khái niệm đặc điểm Ứng trước pương thức toán mà người mua chấp nhận giá hàng người bán đơn đặt hàng chắn( không hủy ngang) đồng thời chuyển tiền tốn phần hay tồn cho người bán, nghĩa việc toán xảy trước hàng hóa người bán chuyển cho người mua Theo đó, mốc thời gian làm trả tiền trước là: - Ngay khí hợp đồng hay trả tiền đơn đặt hàng - Sau thời gian định từ hợp địng có hiệu lực - Trả trước giao hàng thời gian định( sau nhận tiền thời gian giao hàng) Tức là, việc trả tiền diễn trước việc chuyển giao hàng hóa SV: Nguyễn Xuân Thọ Lớp: TTQTC – K9 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng Mục đích: a/ Nhà nhập cấp tín dụng cho nhà xuất khẩu: - Người mua người bán tin tưởng nhau, sở làm ăn lâu dài - Người mua đặt hàng lớn, người bán không đủ vốn sản xuất, thu mua hàng hóa, hai bên thỏa thuân cấp tín dụng - Do ứng trước tiền, nên nhà NK giảm giá mua hàng b/ Trả tiền trước với tính chất tiền dặt cọc đảm bảo thực hiên hợp đồng: Khoản tiền hàng trả trước nhằm đảm bảo thực hợp đồng bên mua cấp tín dụng cho bên bán, nên khơng bị tính lãi suất số tiền ứng trước nhiều hay tùy thuộc vào mức độ tin cậy người mua, giá hợp đồng, tính chất hàng hóa, thời gian giao hàng 1.3.1.2 Các bên tham gia Chỉ bao gồm người bán ( seller) người mua (buyer) tham gia tốn Hoặc có thêm ngân hàng bảo lãnh hợp đồng từ phía nhà xuất 3.1.3 Ưu nhược điểm bên Ưu điểm: a/ Đối với nhà nhập khẩu: - Khả chắn nhận hàng hóa nhà xuất lý khơng cịn muốn giao hàng - Do tốn trước nên người nhập thương lượng với nhà xuất để giảm giá bán b/ Đối với nhà xuất khẩu: - Do toán trước , nên nhà xuất tránh rủi ro vỡ từ phía nhà nhập - Tiết kiệm chi phí quản lý kiểm sốt tín dụng - Do nhận tiền tốn trước, nên trạng thái tiền tệ nhà xuất tăng cường Nhược diểm; a/ Đối với nhà nhập khẩu: - Uy tín khả người bán( trustworthiness and capability ò the seller), sau nhận tiền, nhà xuất chủ tâm khơng giao hàng, giao hàng thiếu, khơng có khả giao hàng, chí phá sản SV: Nguyễn Xuân Thọ Lớp: TTQTC – K9 Khoa Ngân hàng vậy, người nhập yêu cầu bảo lãnh từ ngân hàng người xuất Chuyên đề tốt nghiệp - Hàng hóa có bảo hiểm suốt q trình vận chuyển khơng? Người hưởng bảo hiểm có phải người nhập người xuất mua bảo hiểm b/ Đối với nhà xuất khẩu: - Nhà xuất phải chịu chi phí quản lý, chi phí lưu kho, tiền bảo hiểm mà hàng thu mua, sau đặt hàng, mà tiền chưa nhà nhập thực chuyển trước - Người bán phải giao hàng nhận xác nhận ngân hàng tiền chuyển đến ghi có vào tài khoản - Khi nhận tiền hàng đầy đủ, người bán có nghĩa vụ bảo đảm giao hàng theo đơn đặt hàng, đồng thời thu xếp vận chuyển mua bảo hiểm cho hàn hóa người bán chịu trách nhiệm 1.3.2 Phương thức ghi sổ (open account) 1.3.2.1 Khái niệm đặc điểm Ghi sổ phương thức tốn, nhà xuất sau hồn thành giao hàng ghi nợ vào tài khoản cho bên nhập vào sổ theo dõi việc toán khoản nợ thực thơng thường theo định kì thỏa thuận Theo phương thức ghi sổ có đặc điểm sau: - khơng có tham gia ngân hàng với chức người mở tài khoản thực tốn mà có hai bên nhà xuất nhà nhập - mở tài khoản đơn biên, không mở tài khoản xong biên - Hai bên mua bán phải thực tin tưởng - Dùng chủ yếu mua bán hàng đổi hàng hay cho loạt chuyến hàng thường xuyên, định kỳ thời gian định - Giá hàng bán phương thức ghi sổ thường cao giá bán trả tiền 1.3.2.2 Các bên tham gia Chỉ bao gồm người bán (seller) người mua (buyer) tham gia vào hoạt động toán 1.3.2.3 Ưu nhược điểm phương thức ghi sổ SV: Nguyễn Xuân Thọ Lớp: TTQTC – K9 Chuyên đề tốt nghiệp Ưu điểm 1 Khoa Ngân hàng Đối với nhà nhập khẩu: chưa phải trả tiền nên chiếm dụng vốn người bán, hóa đơn tốn ghi ngoại tệ hưởng lợi ngoại tệ giảm giá Đối với nhà xuất khẩu: phương thức đơn giản, dễ thực phí thấp, từ người bán giảm giá bán để tăng khả cạnh tranh Nhược điểm Đối với nhà nhập khẩu: người bán khơng giao hàng giao hàng không hẹn, không chủng loại chất lượng hóa đơn tốn ghi ngoại tệ chịu rủi ro tỷ giá ngoại tệ lên giá Đối với nhà xuất khẩu: sau nhận hàng người mua khơng toán toán chậm gây vốn chịu rủi ro tỷ giá hóa đơn tốn ghi ngoại tệ ngoại tệ bị giảm giá 1.3.3 Phương thức chuyển tiền (Remittance) 1.3.3.1 Khái niệm đặc điểm Chuyển tiền nghiệp vụ ngân hàng khách hàng( người chuyển tiền ) yêu cầu ngân hàng phục vụ chuyển số tiền định cho người khác( người hưởng lợi ) địa điểm định thời gian định Có hai hình thức chuyển tiền là: - chuyển tiền thư ( Mail transfer – M/F) ( chuyển tiền phát hành séc- Bank draft) - chuyển tiền điện ( Telegraphic transfer – T/T) Có thể nói chuyển tiền nghiệp vụ đơn giản, người chuyển tiền người nhận tiền tiến hành trực tiếp với nhau, ngân hàng đóng vai trị trung gian toán theo ủy nhiệm để hưởng hoa hồng không bị ràng buộc trách nhiệm người chuyển tiền người thụ hưởng 1.3.3.2 Các bên tham gia Người chuyển tiền hay người trả tiền ( Remitter/ payer): thường người nhập khẩu, người mua, người mắc nợ, người đầu tư, người chuyển kiều hối… người trả tiền người yêu cầu ngân hàng chuyển tiền nước Người thu hưởng ( beneficiary/ payee): người xuất khẩu, chủ nợ, người nhận vốn đầu tư, người nhận kiều hối… người chuyển tiền định SV: Nguyễn Xuân Thọ Lớp: TTQTC – K9 Khoa Ngân hàng Ngân hàng chuyển tiền ( remitting bank): ngân hàng phục vụ người chuyển tiền Chuyên đề tốt nghiệp Ngân hàng đại lý ngân hàng chuyển tiền ( Corresponding Bank): ngân hàng nước người hưởng lợi 1.3.3.3 Quy trình tốn Sơ đồ 1.1 Quy trình nghiệp vụ chuyển tiền Ngân hàng trả tiền (Paying Bank) (4) (5) Người thụ hưởng ( Beneficiary) Ngân hàng chuyển tiền (Remitting Bank) (3) (1) (2) Người chuyển tiền ( Remitter) Bước (bước xuất nghiệp vụ chuyển tiền ngoại thương): Nhà XK thực việc giao hàng, đồng thời chuyển giao chứng từ như: hóa đơn, vận đơn, bảo hiểm đơn… cho nhà nhập Bước 2: sau kiểm tra chứng từ ( hàng hóa), định trả tiền nhà NK viết lệnh chuyển tiền ( M/T hay T/T) với ủy nhiệm chi ( có tài khoản) gửi ngân hàng phục vụ Bước 3: Sau kiểm tra chứng từ điều kiện chuyển tiền, thấy hợp lệ đủ khả toán, ngân hàng thực trích tài khoản để chuyển tiền gửi giấy báo nợ cho nhà nhập Bước 4: ngân hàng chuyển tiền lệnh ( M/T hay T/T theo yêu cầu người chuyển tiền) cho ngân hàng đại lý( ngân hàng trả tiền) để chuyển trả cho người thụ hưởng Bước 5: ngân hàng trả tiền ghi Có vào tài khoản người thụ hưởng , đồng thời gửi giấy báo Có cho người hưởng lợi Ưu điểm: Khi thực phương thức tốn này, khơng bị rành buộc trách nhiệm bên mua bên bán nên gặp rủi ro SV: Nguyễn Xuân Thọ Lớp: TTQTC – K9 Khoa Ngân hàng Nhược điểm: không đảm bảo quyền lợi cho bên xuât giao hàng tốn tách biệt Nó phụ thuộc vào thiên chí trả tiền nhà nhập từ gây khó khăn chiếm dụng vốn , đòi giảm giá Chuyên đề tốt nghiệp Đối với bên nhập bị rủi ro ứ đọng vốn, rủi ro hàng hóa mà họ chuyển tiền trước nhận hàng 1.3.3.4 Các hình thức chuyển tiền a/ Chuyển tiền phát hành séc (Bank draft) ngân hàng phát hành cho khách hàng tờ séc hay ngân hàng đại lý tùy thuộc vào thỏa thuận với ngân hàng đại lý khách hàng chuyển tiền VND: hối phiếu ngân hàng kí phát để ghi Có vào tài khoản Vostro, chuyển tiền ngoại tệ,hối phiếu kí phát để ghi Nợ vào tài khoản Nostro b/ Chuyển tiền điện lệnh chuyển tiền gửi tới ngân hàng đại lí qua hệ thống Swift hay Telex SWIFT ( Society for Worldwide Interbank Financial Telecom - Hiệp hội truyền tin tài liên ngân hàng toàn cầu) Ngày nay, hầu hết lệnh chuyển tiền thực SWFT 1.3.4 Phương thức nhờ thu ( Collection of Payment) 1.3.4.1 Khái niệm đặc điểm Nhờ thu phương thức toán, theo đó, bên bán ( nhà xuất khẩu) sáu giao hàng hay cung ứng dịch vụ, ủy thác cho ngân hàng phục vụ xuất trình chứng từ thông qua ngân hàng đại lý cho bên mua ( nhà nhập khẩu) để toán, chấp nhận hối phiếu hay chấp nhận điều kiện điều khoản khác Phương thức nhờ thu phương thức toán quốc tê có ưu điểm dung hịa tính an tồn rủi ro so với phương thức ứng trước ghi sổ cụ thể là: - Phương thức ghi sổ; an toàn cho nhà nhập khẩu, rủi ro cho nhà xuất - Phương thức ứng trước: an toàn cho nhà xuất khẩu, rủi ro cho nhà nhập Trong đó, sử dụng ngân hàng gian để thu hộ số tiền người mua trả cho người bán : - Giảm rủi ro cho hai bên xuât nhập SV: Nguyễn Xuân Thọ Lớp: TTQTC – K9 Khoa Ngân hàng - Hạn chế chậm trễ việc nhận tiền nhà xuât khẩu, nhận hàng nhà nhập Chuyên đề tốt nghiệp - Giảm chi phí giao dịch so với tín dụng chứng từ 1.3.4.2 Các bên tham gia Người ủy thác thu ( Principal): người yêu cầu ngân hàng phục vụ mình( NHNT) thu hộ tiền có vai trị: - mắt xích dây chuyền nhờ thu - Là người quy định nội dung giao dịch nhờ thu - Là người phát thị cho tất bên thực hiên - Là người có quyền thụ hưởng nhờ thu - Cũng người chịu chi phí cuối vè nhờ thu Ngân hàng nhờ thu ( Remitting Bank, Sending Bank): theo yêu cầu người ủy thác , ngân hàng chấp nhận chuyển nhờ thu đến ngân hàng đại lý( NHTH) gần thuận tiện với người trả tiền NHNT chịu trách nhiệm với người ủy thác Ngân hàng thu hộ( Colecting Bank): thông thường ngân hàng đại lý NHNT có trụ sở bên nước người trả tiền NHTH nhận lệnh thực thu tiền từ người trả tiền Sau chuyển trả tiền cho NHNT NHTH chịu trách nhiệm vè nhờ thu với NHNT Ngân hàng xác nhận( Presenting Bank): người mua có quan hệ tài khoản với ngân hàng thu hộ NHTH địng thời ngân hang xuất trình, cịn khơng ngân hàng thu hộ phải chuyển lẹnh nhờ thu sang ngân hàng có quan hệ tài khoản với người mua( nhà nhập khẩu) ngân hàng gọi ngân hàng xuất trình Người trả tiền hay người thụ trái( Drawee): người mà nhờ thu xuất trình để toán ( D/P) hay chấp nhận toán( D/A) 1.3.4.3.Các loại nhờ thu quy trình nghiệp vụ Căn vào tính chất chứng từ yêu cầu, nhờ thu bao gồm: 1/ Clean Collection Collections SV: Nguyễn Xuân Thọ 2/ Documentary collection Lớp: TTQTC – K9 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng * ) Nhờ thu trơn – Collections Clean Nhờ thu trơn phương thức tốn, chứng từ nhờ thu bao gồm chứng từ tài chính( hối phiếu, kỳ phiếu, séc, giấy nhận nợ…) chứng từ thương mại ( chứng từ vận tải, hóa đơn, bảo hiểm…) gửi trực tiếp cho người nhập không thồng qua ngân hàng Sơ đồ 1.2 Quy trình nghiệp vụ nhờ thu trơn NHNT ( Remitting Bank) (4) NHTH ( Collections Bank) (7) (3) (8) (6) (5) (1) Người ủy thác ( Principal) Người trả tiền ( Drawee) (2) (1) ký hợp đồng mua bán, điều khoản toán quy định áp dụng phương thức “nhờ thu phiếu trơn” (2) người ủy thác( nhà xuất khẩu) gửi hàng hóa chứng từ thương mại trực tiếp cho người trả tiền( nhà nhập khẩu) (3) Nhà xuất gửi đơn yêu cầu nhờ thu chứng từ tài cho NHNT để thu tiền từ nhà nhập (4) NHNT lập gửi lệnh nhờ thu cung chứng từ tài tới NHTH để thu tiền từ nhà nhập (5) NHTH thông báo lệnh nhờ thu để nhà nhập : trả ngay, ký chấp nhận hối phiếu, chấp nhận điều khoản khác (6) Nhà nhập trả tiền ngay, chấp nhận trả tiền SV: Nguyễn Xuân Thọ Lớp: TTQTC – K9 Khoa Ngân hàng (7) NHTH chuyển tiền nhờ thu hối phiếu kỳ hạn chấp nhận cho NHTH Chuyên đề tốt nghiệp (8) NHNT chuyển tiền nhờ thu, hối phiếu kỳ hạn chấp nhận chp người xuất Ưu, nhược điểm: Người xuất chủ động tốn lại khơng bảo đảm quyền lợi cho nhà xuất việc nhận hàng người nhập hồn tồn tách khỏi khâu tốn nên người nhập nhận hàng khơng trả tiền trả chậm Đối với nhà nhập có nhiều bất lợi hối phiếu đến sớm chứng từ, người mua phải trả tiền chua biết việc giao hàng người bán có thực hay không * ) Nhờ thu kèm chứng từ - Documentary Collection Là phương thức tốn, chứng từ gửi bao gồm: ( i ) chứng từ thương mại chứng từ tài chính; ( ii ) chứng từ thương mại( không bao gồm chứng từ tài chính) NHTH trao chứng từ cho người trả tiền người trả tiền, chấp nhận toán thực điều kiện khác quy định lenh nhờ thu Sơ đồ 1.3 Quy trình nghiệp vụ nhờ thu kèm chứng từ NHNT ( Remitting Bank) (4) NHTH ( Collecting bank) (8) (3) (9) Người ủy thác ( Exporter) (7) (1) (6) (5) Người trả tiền ( importer) (2) SV: Nguyễn Xuân Thọ Lớp: TTQTC – K9 Chuyên đề tốt nghiệp Quy trình: Khoa Ngân hàng (1) Ký hợp đồng mua bán, điều khoản toán quy định áp dụng phuong thức “ nhờ thu kèm chứng từ” (2) Nhà xuất gửi hàng hóa cho nhà nhập (3) Nhà xuất lập đơn yêu cầu nhờ thu gửi chứng từ( bao gồm chứng từ thương mại chứng từ tài chính, có) tới NHNT (4) NHNT lập lệnh nhờ thu gửi chứng từ tới NHTH (5) NHTH thông báo lệnh nhờ thu xuất trình chứng từ cho nhà nhập (6) Nhà NK chấp nhận lệnh nhờ thu: trả tiền ký chấp nhận hối phiếu có kỳ hạn phát hành kỳ phiếu, giấy nhận nợ (7) NHTH trao chứng từ thương mại cho nhà nhập (8) NHTH chuyển tiền nhờ thu, hối phiếu chấp nhận, kỳ phiếu hay giấy nhận nợ cho NHNT (9) NHNT chuyển tiền nhờ thu, hối phiếu chấp nhận, kỳ phiếu hay giấy nhận nợ cho nhà xuất * Ưu, nhược điểm: Người xuất ủy thác cho ngân hàng việc thu hộ tiền nhờ ngân hàng khống chế chứng từ vận tải cho người nhập quyền lợi người xuất đảm bảo Nhà XK phải chịu rủi ro co phát sinh sai xót NHTH, phải chịu chi phí liên quan bảo vệ hàng hóa, người NK kéo dài thời gian trả tiền, chấp nhận tốn hàng hóa chuyển Người nhập kiểm tra chứng từ NHXT trước toán hay chấp nhận tốn Nhà NK bị rủi ro trường hợp nhà XK làm chứng từ giả hay có tình gian lận thương mại Nhìn chung, ngân hàng đóng vai trị trung gian việc thu họ tiền, cịn khơng chịu trách nhiệm có trả tiền hay không người nhập NHTH không chịu trách việc nhận hàng, lưu kho, mua bảo hiểm, chậm trẽ hay thất lạc chứng từ NHNT chịu rủi ro toán hay ứng trước tiền cho nhà xuất trước nhận tiền từ NHTH , khơng nhận tiền từ NHTH NHNT phải chịu rủi ro tin dung từ người xuất NHTH chịu rủi ro chuyển tiền trước cho NHNT trước nhà nhập toán SV: Nguyễn Xuân Thọ Lớp: TTQTC – K9 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng 1.3.5 Phương thức tín dụng chứng từ ( Documentary Credit) 1.3.5.1 Khái niệm đặc điểm Phương thức tín dụng chứng từ phương thức tốn, theo u cầu khách hàng, ngân hàng phất hành thư gọi L/C ( Letter of Credit), ngân hàng phát hành cam kết trả tiền chấp nhận hối phiếu cho bên thứ ba người xuất trình cho ngân hàng phát hành chứng từ toán phù hợp với điều kiện diều khoản quy định L/C So sánh với phương thức tốn khác, tốn L/C có ưu điểm: - Đối với nhà xuất khẩu: NHPH L/C ( nhà nhập ) bảo đảm toán chắn xuất trình chứng từ xuất phù hợp - Đối với nhà nhập khẩu: Được NHPH L/C bảo đảm trả tiền chừng chưa nhận chứng từ 1.3.5.2 Các bên tham gia: Người yêu cầu mở L/C ( Applicant for L/C): người mua Nhà nhập khẩu, người ủy thác Người thụ hưởng L/C ( Beneficiary of L/C): Người bán, nhà xuất khẩu, người ki phát hối phiếu, hay mà nhà xuất định NHPH ( Isuing Bank): ngân hàng thưc phát hành L/C theo đơn người yêu cầu phục vụ cho người mua NHTB ( Advising Bank) ngân hàng thực thông báo L/C cho người thụ hưởng theo yêu cầu NHPH, NHTB Thường đại lý chi nhánh NHPH nước xuất NHXN ( Cofirming Bank): ngân hàng bổ xung xác nhận vào L/C theo yêu cầu theo ủy quyền NHPH NHđCĐ ( Nominated bank): ngân hàng mà L/C có giá trị tốn hay chiết khấu ngân hàng xác nhận ngân hàng NHPH ủy nhiệm để nhận chứng từ hoan hảo toán chấp nhận tốn 1.3.5.3 Quy trình tốn L/C Sơ đồ 1.4; Quy trình tốn L/C SV: Nguyễn Xuân Thọ Lớp: TTQTC – K9 Chuyên đề tốt nghiệp (8) NHPH ( Issuing Bank) Khoa Ngân hàng (7) NHTB, NHXN,NHđCĐ (2) (10) (9) (3) (1) Người yêu cầu mở ( Applicant) HĐTM (4) (5) (6) Người thụ hưởng ( Beneficary) Quy trình: (1) : Người nhập hợp đồng thương mại, viết đơn đề nghị mở tín dụng thư cho người xuất hưởng tới ngân hàng phục vụ (2) Ngân hàng phục vụ người nhập vào đơn xin mở tín dụng thư, đáp ứng nhu cầu, NH phát hành thư tín dụng va thơng qua NH phục vụ người XK để thông báo tới người thụ hưởng (3) NH thơng báo nhận đươc thư tín dụng khẩn trương thơng báo, chuyển giao thư tín đụng cho người XK (4) Người xuất chấp nhận nội dung thư tín dụng mở giao hàng theo điều kiện hợp đồng, cịn khơng thơng qua NHPH để sửa đổi L/C cho phù hợp (5) Sau giao hàng, nhà XK lập chứng từ toán theo thư, gửi tới ngân hàng phục vụ đề nghị tốn (6) NH định ngân hàng toán, chiết khấu, tiến hành kiểm tra chứng từ thấy phừ hợp với điều khoản thư tín dụng tiến hành toán cho người XK (7) Sau toán, ngân hang chuyển chứng từ sang NHPH đòi tiền (8) NHPH kiểm tra chứng từ, đáp ứng điều kiện thư tín dụng trả, thơng báo chấp nhận cho NH toán (9) NHPH báo cho người NK biết, đề nghị làm thủ tục toán (10) Người NK kiểm tra chứng từ, phừ hợp tiến hành trả tiền NH trao chứng từ để họ nhận hàng, khơng tốn, NH không trao chứng từ cho họ SV: Nguyễn Xuân Thọ Lớp: TTQTC – K9 Chuyên đề tốt nghiệp */ Ưu nhược điểm Khoa Ngân hàng Đối với người bán: bảo đảm khả tốn xuất trình chứng từ hồn hảo có NH mở L/C đứng cam kết rủi ro có thay đổi hợp đồng ngoại thương mà không sủa đổi bổ sung L/C, chứng từ không phù hợp với L/C Đối với người mua: bảo đảm hàng hóa với chứng từ, có khả bảo tồn vốn khơng phải ứng trước tiền, tan dụng uy tín NH, cố thể thương lượng để giảm giá Nhà NK rủi ro NH toán cho người thụ hưởng theo chứng từ xuất trình khơng theo việc kiểm tra hàng hóa hoăc L/C sủa đổi bổ sung kéo thời gian giao dịch tăng chi phí Đối với ngân hàng: mở rộng nghiệp vụ kinh doanh, tăng thu nhập, giúp tăng quan hệ với ngân hàng đại lý 1.4 CÁC VĂN BẢN PHÁP LÝ ĐIỀU CHỈNH QUAN HỆ TTQT 1.4.1 Quy tắc thực hành thống tín dụng chứng từ: ( uniform Customs and Practice for Documentary Credit, - UCP) Văn UCP văn phòng thương mại quốc tế ICC soạn thảo ban hành UCP văn kiện tập hợp toàn quy tắc định nghĩa thống quốc tế, hầu hết quốc gia công nhận UCP phân dịnh rõ ràng quyền lợi, nghĩa vụ, trách nhiệm tất bên tham gia vào giao dịch tín dụng chứng từ UCP văn mang tính chất quy phạm tùy ý, không bắt buộc áp dụng, áp dụng bên tham gia phải thỏa thuận ghi vào hợp đồng dẫn chiếu vào L/C có UCP gốc tiếng Anh ICC ban hành có giá trị pháp lý, khác có giá trị tham khảo Hiện nay, Bản UCP UCP 600 có hiệu lực từ 01- 07-2007 Hầu hết NHTM Việt Nam cam kết áp dụng văn UCP nghiệp vụ kinh doanh ngoại hối 1.4.2 Quy tắc thống nhờ thu( Uniform Rules for Collection) Với mục đích tạo điều kiện thuận lợi cho việc thực thống nguyên tắc thực hành nghiệp vụ nhờ thu thương mại quốc tế phạm vi toàn giới, ICC soạn thảo văn này, Văn URC 522 văn áp dụng phổ biến Trong quy định vấn đề có tính nguyên tắc khái niệm, hình thức, cấu, quyền lợi nghĩa vụ ngân hàng bên tham gia chi phí chứng từ nhờ thu 1.4.3 Tập toán ngân hàng chuẩn quốc tê ( ISBP) SV: Nguyễn Xuân Thọ Lớp: TTQTC – K9 Khoa Ngân hàng Là văn cụ thể hóa thơng lệ UCP hệ thống ý kiến, định ICC việc kiểm tra chứng từ toán chứng từ ISBP coi cẩm nang hữu ích cho ngân hàng vận hành thực tiễn hoạt động Qua nhiều lần sửa đổi, nay, ISBP ISBP 681 có hiệu lực từ ngày 01- 07 -2007 Chuyên đề tốt nghiệp 1.4.4 Các nguồn luật điều chỉnh quan hệ toán Hối phiếu Hối phiếu phương tiện tốn thơng dụng hợp đồng thương mại quốc gia quốc tế phạm vi quốc gia nước sử dụng nguồn luật riêng mình, cịn phạm vi quốc tế: Công ước Geneve 1930: luật thống hối phiếu ( Uniform law for Bill of Exchange – ULB) Hệ thống luật nước thuộc khối Anglo- Saxon, dựa sở luật hối phiếu Anh quốc ( Bill of Exchange Act 1882 - BEA) Công ước liên hợp quốc lệnh phiếu hối phiếu ( International Bill of Exchange and International Promissory Note – UN convention 1980) 1.4.5 Nguồn luật điều chỉnh quan hệ toán séc Séc coi phương tiện toán phổ biến quốc gia giới Các quốc gia sử dụng séc phương tiệ toán quốc tế áp dụng quy định có liên quan tới việc lưu thơng séc cơng ước Geneve 1931, ngồi thương mại quốc tế tồn hệ thống luật séc Anh- Mỹ nội dung chủ yếu đề cập đến nội dung hình thức, tính chất, việc phát hành lưu thông séc, quyền lợi nghĩa vụ bên 1.4.6 Thỏa ước ngân hàng Để tạo điều kiện thuân lợi cho trình triển khai thực toán hợp đồng chủ thể nước kí kết với chủ thể nước ngồi, ngồi việc áp dụng văn pháp lý quốc tế nói chung NH nước thường kí kết với thỏa ước, thống vấn đề liên quan đến tiền tệ, tín dụng, tốn 4.7 Các điều kiện toán quốc tế hợp đồng ngoại thương *) Các điều kiện: a/ Điều kiện tiền tệ: quy định thống sử dung đồng tiền tính tốn tốn hợp đồng XNK điều kiện bảo đảm hối đoái b/ Điều kiện dịa điểm toán: quy định toán thực đâu Tùy thuộc thỏa thuận bên yếu tố khách quan SV: Nguyễn Xuân Thọ Lớp: TTQTC – K9 Khoa Ngân hàng c/ Điều kiên thời gian toán: điều kiện thời gian thời hạn toán người nhập cho nhà xuất trả trước, trả ngay, trả sau Chuyên đề tốt nghiệp d/ Điều kiện phương thức toán: phương thức quốc tế: phương thức ghi sổ phương thức nhờ thu, phương thức chuyển tiền, phương thức tín dụng chứng từ *) Các điều kiện thương mại quốc tế ( Incoterms) Là văn tập hợp toàn quy tắc thống quốc tế, giải thích điều kiện thương mại áp dụng hợp đồng XNK Phân định rõ quyền hạn, nghĩa vụ bên chi phí, bảo hiểm, phân chia rủi ro, chuyển giao bên Hiện nay, Incoterms 2000 gồm 13 điều kiện thương mại quốc tế *) Các chứng từ thông dụng ngoại thương - chứng từ thương mại: chứng từ hàng hóa, vận tải, bảo hiểm Chứng từ hàng hóa:( giấy chứng nhậ xuất xứ, phiếu chứng nhận kiểm nghiệm, phiếu đóng gói) Chứng từ vận tải: ( vận đơn đường biển, vận đơn liên hợp, phiếu vận chuyển) - Chứng từ tài chính: hối phiếu, lệnh phiếu, séc 1.6 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG TTQT 1.6.1 Các nhân tố khách quan: * Nhân tố trị xã hội, hành lang pháp lý: Tình hình trị xã hội anh hưởng đến tất hoạt động kinh tế Sự ổn định, tính đắn sách lam tảng vững để hoạt động, kinh tế đối ngoại nước có hội phát triển Nó có tác động lớn đến xuất nhập hàng hóa, dịch vụ TTQT Sự bất ổn , biến động trị làm cho doanh nghiệp bị rủi ro, gây thiệt hại cho bên Hệ thống văn pháp luật văn luật đồng toàn diện phù hợp thông lệ quốc tế tạo hành lang pháp lý thống cho hoạt động kinh tế có nghiệp vụ ngân hàng Mọi hoạt dộng kinh đoanh phải có trách nhiệm tuân thủ quy định * Nhân tố kinh tế: Sự biến động tỷ giá: ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động ngoại thương, tác động lớn đến xuất nhập Khi tỷ giá tăng, nội tệ giảm giá so SV: Nguyễn Xuân Thọ Lớp: TTQTC – K9 Khoa Ngân hàng với ngoại tệ, khối lượng hàng hóa nhập giảm, xuất tăng ngược lại từ hoạt động TTQT bị ảnh hưởng Chuyên đề tốt nghiệp Lãi suất ảnh hưởng nhiều khi: lãi suất đồng nội tệ tăng làm cho giá đồng nội tệ lên giá so với đồng ngoại tệ làm cho nhập tăng, xuất giảm ảnh hưởng đến TTQT cần nhiều ngoại tệ để toán hàng nhập thu * Vị trí địa lý: yếu tố quan trọng lợi cạnh tranh hoạt động thương mại quốc gia có vị trí thn lợi, đầu mối giao thơng quốc tế có lọi nhiều giảm bớt thời gian chi phí… 1.6.2 Các nhân tố chủ quan * Nhân tố người: Đặc biệt quan trọng, đội ngũ cán TTQT địi hỏi phải có trình độ nghiệp vụ ngân hàng cao Hoạt động có liên quan đến yếu tố nước ngồi nên cán phải có trình đọ lực định * Chiến lược kinh doanh uy tín ngân hàng: thể quan tâm phát triển ngân hàng hoạt động TTQT Chính sách phát triển, sách tỷ giá linh hoạt phù hợp, quan tâm đến khách hàng nanamg cao hiệu kinh doanh ngân hàng Tạo thương hiệu uy tín nghiệp vụ, xử lý nhanh nhẹn chiếm niềm tin khách hàng Tạo mối liên hệ gắn bó với khách hàng, quảng bá thương hiệu cho * Cơ sở vật chất, tảng cơng nghệ thơng tin: hoạt động TTQT diễn nhanh chóng xác nhờ hỗ trợ từ máy móc thiết bị đại Ngân hàng quân tâm đàu tư đổi áp dụng tiến thông tin nâng cao hoạt động chất lượng dịch vụ không cạnh tranh với ngân hàng khác, bị loại bỏ khỏi thị trường KẾT LUẬN CHƯƠNG Trong chương khái quát vấn đề hoạt động TTQT vai trò toán quốc tê, nội dung hoạt động TTQT, nhân tố ảnh hưởng đến nghiệp vụ Đây sỏ để ta tìm hiểu hoạt động thực tê NHNo&PTNT Tràng An Từ đưa giải pháp phù hợp để phát triển hoàn thiện nghiệp vụ TTQT nói chung Nghiệp vụ TTQT nói riêng NHNo&PTNT Tràng An SV: Nguyễn Xuân Thọ Lớp: TTQTC – K9 Chuyên đề tốt nghiệp CHƯƠNG 2: Khoa Ngân hàng THƯC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NHNo&PTNT TRÀNG AN 2.1 KHÁI QUÁT CHUNG NHNo&PTNT CHI NHÁNH TRÀNG AN Năm 2008, kinh tế có biến động phức tạp, số lạm phát tăng cao, tỷ giá VND/USD, giá vàng có biến động lớn Trong tinh hình cạnh tranh manh mẽ thị trường ngân hàng Chi nhánh Tràng An tiền thân chi nhánh Láng Thượng nâng cấp từ chi nhánh cấp lên chi nhánh cấp từ ngày 01/04/2008, với xuất phát điểm thấp: Nguồn vốn huy động: 330 tỷ VND, dư nợ: 170 tỷ VND, lực tài thấp, công nghệ: FOXPRO Địa điểm kinh doanh không thuận lợi cho doanh nghiệp ngân hàng Tuy nhiên với nỗ lực cán công nhân viên chi nhánh Tràng An, hỗ trợ NHNo&PTNT Việt Nam ủng hộ khách hàng, Chi nhánh Tràng An có bước tiến đáng kể Cơ cấu tổ chức Sơ đồ 2.1 NHNo&P TNT chi nhánh Tràng An Ban giám đốc P tổ chức cánbô &ĐT P kế tốn, ngân quỹ p tín dụng p giao dịch SV: Nguyễn Xuân Thọ P thẩm định P, kiểm tra kiểm tốn nơi P kinh doanh ngoại hối& TTQT p kế hoạch p hành p tin học p giao dịch Lớp: TTQTC – K9 Tổ Tiếp thị Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng 2.2 TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG CỦA NHNo&PTNT CHI NHÁNH TRÀNG AN Chi nhánh Tràng An chi nhánh nhánh có sở hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng địa bàn Hà nội, thị trường hoạt động sôi nổi, cạnh tranh mạnh mẽ với tham gia hầu hết thành phần kinh tế nước Đặc biệt hệ thống chi nhánh phòng giao dịch phát triển rộng khắp địa bàn thủ đô NHTM, chi nhánh ngân hàng nước ngân hàng liên doanh, cổ phần Chi nhánh Tràng An với năm phát triển đạt bước tiến vững vàng 2.2.1 Hoạt động huy động vốn Bảng 2.1 Kết số tiêu Chỉ tiêu Đơn vị Năm 2008 Năm 2009 năm 2009 % kế hoạch % năm 2008 Kế hoạch 2010 nguồn vốn huy động Tỷ VND 1200 683,2 57% 57% 1281 Nội tệ Tỷ VND 1150 592 53% 51% 1200 Ngoại tệ Triệu USD 2.9 5,1 105% 172% 4,5 2.Tổng dư nợ Tỷ VND 238 319,5 81% 134% 622 Nội tệ Tỷ VND 236,5 290,5 98,4% 122,8% 550 Ngoại tệ Triệu USD 0,9 1,6 62,5% 177% 3,9 3.Nợ xấu Tỷ VND 6,68% 13,9%