Thực trạng và giải pháp đối với tín dụng trung dài hạn tại chi nhánh ngân hàng noptnt hoàng quốc việt

LỜI NÓI ĐẦU Trong năm qua, lãnh đạo sáng suốt Đảng Nhà Nước đất nước ta ngày phát triển Nền kinh tế hàng hoá nhiều thành phần vận hành theo chế thị trường đinh hướng xã hội chủ nghĩa giành thành tựu to lớn kiềm chế lạm phát, nhịp độ tăng trưởng tổng sản phẩm nước vượt kế hoạch đề ra, nước ta thoát khỏi khủng hoảng… Bên cạnh thành tựu đạt cịn mặt chưa làm như: Tình hình xã hội nhiều tiêu cực, quản lý nhà nước kinh tế lỏng lẻo, số giá tiêu dùng tăng đột biến…Đảng Nhà Nước ta xác định nhiệm vụ quan trọng thời gian tới tiến hành cơng nghiệp hố, đại hố kinh tế đất nước Muốn vậy, cần phải có nguồn vốn trung - dài hạn lớn để xây dựng sở hạ tầng, đổi công nghệ, trang bị kỹ thuật tiên tiến, đồng thời có nâng cấp mở rộng sản xuất kinh doanh thành phần kinh tế từ tạo đà cho phát triển Có thể nói, có nguồn vốn trung - dài hạn giúp ta hoàn thành mục tiêu Do mà nguồn vốn trung - dài hạn đóng vai trò quan trọng phát triển kinh tế Tuy nhiên, có nguồn vốn trung - dài hạn chưa đủ mà phải biết sử dụng hiệu nguồn vốn phát huy hết vai trị tích cực chống lại lãng phí Hay nói cách khác, mở rộng gắn liền với nâng cao chất lượng tín dụng trung - dài hạn nguồn vốn trung - dài hạn phát huy vai trò tích cực Mặc dù vậy, trước biến động khơng ngừng kinh tế thị trường khơng thể dự đốn hết rủi ro xẩy ra, ảnh hưởng tới hoạt động tín dụng nói chung tín dụng trung - dài hạn nói riêng tồn ngành ngân hàng chi nhánh ngân hàng No&PTNT Đơng Hà Nội Đây ngun nhân mà tơi chọn đề tài: “Thực trạng giải pháp tín dụng trung - dài hạn chi nhánh Ngân Hàng No&PTNT Hoàng Quốc Việt ” Đề tài tơi ngồi phần lời nói đầu, kết luận nội dụng chia làm chương: ChươngI: Khái quát tín dụng trung - dài hạn ngân hàng thương mại ChươngII: Thực trạng tín dụng trung - dài hạn chi nhánh Ngân Hàng No&PTNT Hoàng Quốc Việt ChươngIII: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung - dài hạn chi nhánh Ngân Hàng No&PTNT Hoàng Quốc Việt Đề tài nghiên cứu lĩnh vực rộng lớn phức tạp thời gian nghiên cứu kinh nghiệm thực tiễn nhiều hạn chế nên chuyên đề tránh khỏi thiếu sót Vì vậy, em mong nhận đuợc góp ý thầy cô giáo, ban giám đốc ngân hàng quan tâm đến vấn đề để đề tài hoàn thiện CHƯƠNG KHÁI QUÁT TÍN DỤNG TRUNG – DÀI HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tín dụng trung - dài hạn vai trị tín dụng - trung dài hạn 1.1.1 Khái niệm tín dụng trung – dài hạn Tín dụng (credit), xuất phát từ tiếng Latinh credo – tin tưởng, tín nhiệm định nghĩa nhiều giác độ khác nhau: - Tín dụng quan hệ vay mượn nguyên tắc hồn trả - Tín dụng q trình tập trung phân phối lại vốn tiền tệ hay vật ngun tắc có hồn trả - Tín dụng chuyển nhượng tạm thời lượng giá trị từ người sở hữu sang người sử dụng để sau thời gian thu hồi lượng giá trị lớn lượng giá trị ban đầu - Tín dụng chuyển dịch vốn hình thái tiền tệ hay vật tổ chức, cá nhân cho tổ chức, cá nhân khác sử dụng thời gian định nguyên tắc hoàn trả Như vậy, tín dụng diễn đạt nhiều cách khác chất tín dụng giao dịch tài sản bên người vay bên người cho vay sở hoàn trả gốc lãi Đối với ngân hàng thương mại, tín dụng chức ngân hàng, nghiệp vụ ngân hàng Tín dụng ngân hàng định nghĩa sau: Tín dụng ngân hàng hình thức tín dụng phản ánh giao dịch tài sản (tiền hàng hoá) bên cho vay ngân hàng tổ chức tín dụng bên vay cá nhân, doanh nghiệp, chủ thể sản xuất kinh doanh, bên cho vay chuyển tài sản cho bên vay sử dụng thời gian định theo thoả thuận, bên vay có trách nhiệm hồn trả vơ điều kiện vốn gốc lãi cho bên cho vay đến hạn tốn Về hình thức tín dụng ngân hàng có nhiều tiêu thức khác để phân chia tín dụng ngân hàng Dưới cách phân chia phổ biến mà Ngân hàng thường sử dụng phân tích đánh giá:  Phân theo thời hạn tín dụng ta có: - Tín dụng ngắn hạn: khoản tín dụng năm sử dụng để bổ sung thiếu hụt tạm thời vốn lưu động doanh nghiệp, cịn vay cho tiêu dùng cá nhân - Tín dụng trung hạn: khoản tín dụng có thời hạn từ 1-5 năm Loại hình tín dụng thường dùng để cung cấp, mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi kỹ thuật, mở rộng xây dựng cơng trình nhỏ có thời hạn thu hồi vốn nhanh - Tín dụng dài hạn: khoản tín dụng có thời gian năm Loại tín dụng dùng để cấp vốn cho xây dựng đầu tư xây dựng xí nghiệp mới, cơng trình thuộc sở hạ tầng, cải tiến mở rộng sản xuất, … Nói chung, tín dụng - trung dài hạn đầu tư để hình thành vốn cố định khách hàng, mua sắm máy móc thiết bị, xây dựng sở vật chất, kỹ thuật doanh nghiệp để từ cải tiến cơng nghệ sản xuất, nâng cao chất lượng sản phẩm, mở rộng sản xuất chiếm lĩnh thị trường 1.1.2 Đặc diểm tín dụng trung dài hạn Tín dụng trung dài hạn có đặc điểm quan trọng sau: - Tín dụng trung - dài hạn cấp cho khách hàng nhằm hỗ trợ cho họ việc mua sắm, tạo lập tài sản cố định Do đó, đối tuợng cho vay chủ yếu ngân hàng thương mại hình thức tín dụng vốn thiếu hụt tạm thời doanh nghiệp - Do gắn liền với tài sản cố định vốn vố định khách hàng, tín dụng trung - dài hạn ngân hàng thương mại thường gắn liền với dự án đầu tư Tuy nhiên, với tín dụng trung hạn thường đầu tư theo chiều sâu, tín dụng dài hạn tập trung cho dự án đầu tư mở rộng - Tín dụng trung - dài hạn ngân hàng thương mại có thời gian hồn vốn chậm Nguồn trả tiền vay cho ngân hàng chủ yếu lấy từ quỹ khấu hao phần từ lợi nhuận dự án mang lại Vì thế, khách hồn trả khoản vay có quy mô lớn thành nhiều lần khác – thời hạn cho vay kéo dài nhiều năm - Tín dụng trung - dài hạn thường có thời gian kéo dài, quy mơ tín dụng thường lớn, nguy rủi ro cao kinh tế quốc gia ln biến động Sự biến động tích cực tiêu cực mà biết Do mà mơt khoản vay dài hạn thường đem lại nhiều rủi ro khoản vay ngắn hạn thời gian dài xác suất xảy biến động lớn Mặt khác, lãi suất cho vay trung - dài hạn thường lớn lãi suất cho vay ngắn hạn Vì độ rủi ro cao hơn, thời gian thu hồi vốn lâu 1.1.3 Các hình thức tín dụng trung - dài hạn 1.1.3.1 Tín dụng theo dự án đầu tư a Cho vay đồng tài trợ ( Synđicate loan): - Là trình cho vay nhóm tổ chức tín dụng (từ tổ chức tín dụng trở lên) cho dự án, tổ chức tín dụng làm đầu mối, phói hợp với bên bên đồng tài trợ để thực hiện, nhằn phân tán rủi ro tổ chức tín dụng - Hình thức được áp dụng trường hợp : Các dự án đầu tư đòi hỏi khoản vốn lớn mà ngân hàng riêng lẻ thìo khơng đáp ứng hết ngân hàng thường phép đầu tư vốn tới mức độ định so với tổng nguồn vốn khơng đầu tư qúa nhiều vốn vào cơng ty để đảm bảo an tồn vốn tài sản Thậm chí vài dự án ngân hàng đáp ứng tồn rủi ro lớn ngân hàng không muốn đảm nhận hết Do vậy, cho vay đồng tài trợ họat động tín dụng giúp ngân hàng phân tán rủi ro sử dụng tối đa nguồn vốn họ cho đầu tư vào dự án dài hạn b Cho vay trực dự án: - Đây hình thức tín dụng trung – dài hạn phổ biến kinh tế thị trường ngân hàng thương mại tiến hành hoạt động tự chịu trách nhiệm với dự án đầu tư khách hàng mà họ đẫ lựa chọn để tài trợ Chính vậy, cơng việc ngân hàng khơng đơn cho vay mà phải quán xuyến hàng loạt cơng việc khác có liên quan đến trực thi có hiệu dự án : quy hoạch sản xuất, thiết kế, quy trình cơng nghệ, tiêu chuẩn thiết bị máy móc, giá thị trường, hiệu đầu tư Bởi việc quy định cấp khoản tín dụng dàng buộc ngân hàng với người vay số thời gian, cần phải nghiên cứu cách nghiêm túc xem xét kỹ lưỡng rủi ro xẩy 1.1.3.2 Tín dụng thuê mua (leasing credit) - Thuê mua hình thức cho vay tài sản thông qua hợp đồng tín dụng th mua qua người cho th chuyển giao tài sản thuộc quyền sở hữu cho người th sử dụng ngưịi th có trách nhiệm toán tiền thuê suốt thời hạn thuê đựoc quyền sở hữu tài sản thuê, quyền mua tài sản thuê quyền thuê điều kiện hai bên thoả thuận * Tài sản thuê bao gồm động sản bất động sản : - Động sản chủ yếu gồm máy móc thiết bị, tơ dây chuyền cơng nghệ… - Bất động sản chủ yếu cửa hàng, văn phòng làm việc, sở sản xuất… Về mặt pháp lý, tài sản thuê thuộc quyền sở hữu người cho thuê, thuê quyền sử dụng Vì vậy, người th khơng đựơc bán chuyển nhượng cho người khác Song họ hưởng lợi ích việc sử dụng tài sản đem lại, đồng thời chịu phần vốn rủi ro có liên quan đến tài sản Tín dụng th mua có số hình thức : th mua có tham gia ba bên, thuê mua có tham gia hai bên, tái thuê mua (sale – base back), thuê mua hợp tác (levereged lease, thuê mua giáp lưng (under lease)… * Xét lợi ích ngân hàng khách hàng có lợi - Đối với ngân hàng (bên cho thuê): hình thức tài trợ bổ sung cho hình thức tài trợ khác tồn ngân hàng, giúp ngân hàng mở rộng dịch vụ, nâng cao lực cạnh tranh, giảm mức độ rủi ro, đảm bảo nguyên tắc vốn vay sử dụng mục đích - Đối với doanh nghiệp : hình thức giúp doanh nghiệp sử dụng vốn vay dạng máy móc, thiết bị mà khơng phải bỏ vốn lớn, không ảnh hưởng tới bảng tổng kết tài sản hạn mức tín dụng doanh nghiệp việc cấp tín dụng th mua thường nhanh chóng, từ cho phép đầu tư khẩn cấp, đáp ứng thời sản xuất kinh doanh kinh tế thị trường, mặt khác phương thức toán tiền thuê linh hoạt thích ứng với hồn cảnh điều kiện sản xuất tiêu thụ sản phẩm doanh nghiệp cá nhân - Đối với công ty nhỏ cơng ty khơng có uy tín : ngân hàng khơng chấp nhận cho vay dài hạn cho hưởng tín dụng th mua Có thể nói, mơ hình tín dụng th mua có ý nghĩa kinh tế thị trường, kinh tế nhiều thành phần Việt Nam 1.1.4 Vai trị tín dụng trung - dài hạn kinh tế thị trường 1.1.4.1 Đối với kinh tế Tín dụng có vai trò quan trọng trọng kinh tế, hoạt động tín dụng trung dài hạn có hiệu có tác động tới lĩnh vực kinh tế - trị - xã hội Phát triển cho vay tín dụng trung - dài hạn giảm bớt đáng kể khoản bao cấp từ ngân sách cho đầu tư xây dựng giảm bớt thâm hụt ngân sách Xuất phát từ chức tập trung phân phối lại vốn kinh tế tín dụng trung - dài hạn thu hút nguồn vốn dư thừa, tạm thời nhàn rỗi để đưa vào sản xuất kinh doanh, đáp ứng nhu cầu vốn cho doanh nghiệp, từ phục vụ cho tăng trưởng kinh tế Mặt khác, qúa trình huy động vốn cho vay tổ chức toán cho khách hàng, ngân hàng đánh giá tình hình tiêu thụ sản phẩm, tinh hình sản xuất kinh doanh khả toán chi trả khách hàng Trong trình cho vay, để tránh rủi ro ngân hàng ln đánh giá, phân tích khả tài thường xuyên giám sát hoạt động sản xuất kinh doanh để điều chỉnh, tác động kịp thời cần thiết, hướng cho hoạt động doanh nghiệp hướng, bước tạo tiền đề vật chất cho xã hội Mặc dù đơn vị kinh doanh, ngân hàng quốc doanh phận nhà nước, hoạt động tín dụng trung - dài hạn nhằm thực mục tiêu phát triển kinh tế quốc gia thông qua sách ưu đãi tín dụng Về nguyên tắc, ngân hàng ưu đãi công trình sản xuất trực tiếp tạo sản phẩm hàng hoá thắt chặt điều kiện vay vốn với doanh nghiệp lĩnh vực kinh doanh dịch vụ Đầu tư tín dụng trung - dài hạn ngân hàng theo trọng điểm ngành nội ngành góp phần hình thành cấu kinh tế hợp lý Hoạt động tín dụng theo chiều sâu, xây dựng mới… tạo sở vật chất kĩ thuật vững cho kinh tế phát triển lâu dài, góp phần tăng cường kim ngạch xuất khẩu, tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp cạnh tranh thị trường quốc tế Với lực sản xuất tăng, hàng hoá sản phẩm nhiều đủ tiêu dùng dư thừa cho xuất Nhiều xí nghiệp với máy móc đại sản xuất sản phẩm thay hàng nhập Tất kết góp phần tiết kiệm chi ngoại tệ, tăng thu ngoại tệ, tạo cán cân tốn quốc tế lành mạnh Ngồi ra, tín dụng trung - dài hạn ngân hàng cịn góp phần ổn định đời sống, tạo cơng ăn việc làm ổn định trật tự xã hội lẽ tín dụng trung dài hạn đầu tư vào lĩnh vực mới,cải tạo nâng cao lực sản xuất nên tạo nhiều công ăn việc làm cho người lao động Bên cạnh đó, lực sản xuất nâng lên số lượng sản phẩm tiêu thụ nhiều, nguồn thu nhập cán xí nghiệp góp phần ổn định đời sống cho họ Tín dụng trung - dài hạn tạo điều kiện thuận lợi cho việc chuyển dịch cấu đầu tư, làm cho cấu kinh tế trở lên hợp lý từ làm tiền đề cho ổn định trật tự an toàn xã hội 1.1.4.2 Đối với doanh nghiệp Trong môi trường kinh tế cạnh tranh, để tồn phát triển doanh nghiệp phải khơng ngừng đầu tư vào tài sản cố định Bởi lẽ tài sản cố định tư liệu chủ yếu, chiếm phận lớn tổng giá thành, yếu tố quan trọng định lợi cạnh tranh… Tuy nhiên, thực tế giá trị tài sản cố định thường cao, trơng chờ vào nguồn vốn tự tích luỹ cần phải nhiều thời gian doanh nghiệp đổi tài sản cố định bị tụt lại xa so với doanh nghiệp có vốn trang bị đại Vì lối cho doanh nghiệp vay để đổi Khi tìm kiếm nguồn vốn từ bên ngồi, doanh nghiệp mong muốn có đựơc khoản tín dụng trung - dài hạn từ ngân hàng Có người cho cách tốt để huy động vốn doanh nghiệp phát hàng cổ phiếu, trái phiếu huy động vốn dài hạn Chúng ta khơng phủ nhận mặt tích cực thị truờng chứng khoán việc phục vụ nhu cầu bổ sung vốn cho doanh nghiệp, hình thức phát huy hiệu nước có thị trường vốn thị trường chứng khốn hồn hảo trí nước nhiều trường hợp doanh nghiệp giảm bớt khoản chi phí mà lẽ họ phải trả tổ chức phát hành chứng khoán Đối với khoản vay doanh nghiệp chủ động điều hành hoạt động kinh doanh, tiến hành dự án lớn mà phân chia quyền lực lựa chọn việc tài trợ thông qua phát hành cổ phiếu, đối phó với trái phiếu hay cổ phiếu ưu đãi doanh nghiệp khơng cịn cần vốn có ý muốn thu lại số cổ phiếu Mặt khác, việc trả nợ trung - dài hạn ấn định theo định kỳ theo kỳ hạn hợp lý ổn định.Vì vậy, doanh nghiệp có sở để thực trách nhiệm trả nợ họ Như vậy, tín dụng trung - dài hạn giúp doanh nghiệp đầu tư xây dựng nhà xưởng, mua sắm máy móc thiết bị… để cải tiến cơng nghệ sản xuất, nâng cao chất lượng sản phẩm tạo điều kiện mở rộng quy mô sản xuất kinh doanh mở rộng chiếm lĩnh thị trường Có thể nói, tín dụng trung - dài hạn trợ thủ đắc lực cho doanh nghiệp đạt mục tiêu kinh doanh : lợi nhuận, an tồn, phát triển khơng ngừng nguồn vốn trung - dài hạn doanh nghiệp có tay không đủ đáp ứng nhu cầu 1.1.4.3 Đối với ngân hàng Nếu ngân hàng có nguồn vốn ổn định thời gian dài để đầu tư dài hạn tạo lợi nhuận cao nhiều so với việc dùng vay ngắn hạn, vay trung - dài hạn cấp cho doanh nghiệp thường lớn, lãi suất cao Bên cạnh khoản lợi nhuận hấp dẫn, tín dụng trung - dài hạn cịn vũ khí cạnh tranh có hiệu ngân hàng với Với sản phẩm này, ngân hàng phục vụ tốt cho chủ doanh nghiệp thu hút ngày nhiều khách hàng đến với ngân hàng Khi xác định mở rộng cho vay trung - dài hạn, ngân hàng khơng nhìn vào lợi ích trước mắt mà cịn nhìn vào lợi ích lâu dài mở rộng tín dụng trung - dài hạn để đẩy mạnh cho vay ngắn hạn Các doanh nghiệp sau ngân hàng cho vay vốn, trang bị máy móc hay xây dựng mở rộng, lực sản xuất tăng lên doanh nghiệp lại cần có nhiều vốn lưu động để đáp ứng cho sản xuất Lúc này, người mà doanh nghiệp tìm đến ngân hàng đầu tư cho họ Bởi lẽ, doanh nghiệp dễ dàng tìm thơng cảm hai bên hiểu nhau, ngân hàng nắm tình hình tài khoản thu chi doanh nghiệp nên dịch vụ tiện lợi 1.2 Chất lượng tín dụng trung - dài hạn hoạt động ngân hàng thương mại 1.2.1 Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng trung - dài hạn 1.2.1.1 Nâng cao chất lượng tín dụng trung - đài hạn địi hỏi thiết phát triển kinh tế Trước hết, ta hiểu chất lượng tín dụng đáp ứng nhu cầu khách hàng phù hợp với phát triển kinh tế - xã hội đảm bảo tồn phát triển ngân hàng Chất lượng tín dụng trung - dài hạn vốn cho vay trung - dài hạn ngân hàng khách hàng đưa vào trình sản xuất kinh doanh dịch vụ … để tạo số tiền lớn thơng qua ngân hàng thu gốc lãi cho ngân hàng thời hạn, bù đắp chi phí có lợi nhuận Như vậy, qua trình chu chuyển vốn, ngân hàng thu hồi vốn lãi cón khách hàng sử dụng vốn có hiệu Xét tổng thể ngân hàng vừa tạo hiệu kinh tế vừa tạo hiệu xã hội Sinh từ sản xuất hàng hố, tín dụng có đóng góp đáng kể việc thúc đẩy q trình tích tụ tập trung vốn để đẩy mạnh tiến trình phát triển kinh tế Sinh từ sản xuất hàng hố, tín dụng có 1 đóng góp đáng kể việc thúc đẩy trình tích tụ tập trung vốn để đẩy mạnh tiến trình phát triển xã hội lịch sử chứng minh điều thơng qua đời phát triển xã hội lồi người qua hình thái kinh tế -xã hội Ngày với phát triển sản xuất lưu thơng hàng hố, tín dụng ngày phát triển nhằm cung cấp thêm phương tiện giao dịch để đáp ứng nhu cầu giao dịch ngày tăng xã hội Trong điều kiện đó, chất lượng tín dụng ngày quan tâm vì: Đảm bảo chất lượng tín dụng điều kiện để ngân hàng làm tốt vai trò trung tâm tốn: chất lượng tín dụng đảm bảo tăng vịng quay vốn tín dụng, với khối lượng tiền cũ, thực số lần giao dịch lớn hơn, tạo điều kiện tiết kiệm tiền lưu thông, củng cố sức mua đồng tiền Chất lượng tín dụng góp phần kiềm chế lạm phát, ổn định tiền tệ, tăng trưởng kinh tế, tăng uy tín quốc gia Xuất phát từ chức tập trung phân phối lại vốn kinh tế, tín dụng trung - dài hạn thu hút nguồn vốn dư thừa, tạm thời nhàn rỗi để đưa vào hoạt động sản xuất kinh doanh, đáp ứng nhu cầu vốn cho doanh nghiệp từ đố phục vụ cho tăng trưởng kinh tế Mặt khác tín dụng trung - dài hạn cách để đưa tiền vào lưu thông nhằm làm cho khối lượng tiền tệ kinh tế phù hợp với khối lượng hàng hoá Xuất phát từ chức tạo tiền ngân hàng thương mại, thông qua cho vay chuyển khoản, thực tốn khơng dùng tiền mặt, ngân hàng thương mại mở rộng tiền ghi sổ gấp nhiều lần so với sô tiền thực có lý đó, chủ tài khoản có khả phát hành séc toán phương tiện khách cho khách vượt số tiền gửi thực tế hộ … vào lưu thơng chúng có tốn, chi trả phương tiện khác thường chúng chuyển thành tiền mặt Như nghiệp vụ tín dụng ngân hàng thương mại có quan hệ chặt chẽ với khối lượng tiền mặt lưu thông nguyên nhân tiềm ẩn lạm phát Đảm bảo chất lượng tín dụng tạo khả giảm bớt lượng tiền thừa lưu thơng, góp phần hạn chế lạm phát, ổn định tiền tê, tăng uy tín quốc gia việc phát huy tác dụng sản phẩm, dịch vụ trương tương lai cơng trình đầu tư Tín dụng cơng cụ thực chủ trưởng Đảng Nhà nước phát triển kinh tế - xã hội theo ngành, lĩnh vực, mặt khác, thơng qua phân tích đánh giá khả phát triển đối tượng định đầu tư để có định đầu tư đắn nhằm khai thác khả tiềm tàng tài nguyên, lao động, tiền vốn… để tăng cường lực sản xuất, cung cấp ngày nhiều sản phẩm cho xã hội, giải công ăn việc làm, tăng thu nhập cho người lao động… chất lượng tín dụng trung - dài hạn nâng cao góp phần tăng hiệu sản xuất xã hội, đảm bảo phát triển cân đối vùng, ngành nước, ổn định phát triển kinh tế Chất lượng tín dụng trung - dài hạn góp phần làm lanh mạnh quan hệ tín dụng: hoạt động tín dụng mở rộng với thủ tục đơn giản hoá, thuận tiện tuân thủ nguyên tắc tín dụng góp phần cho vay đối tượng cần thiết, giảm thiểu đến xoá bỏ nạn cho vay nặng lãi chủ yếu hoành hành nơng thơn vùng xa xơi hẻo lánh Tín dụng nói chung tín dụng trung - dài hạn nói riêng có mối quan hệ mật thiết với kinh tế - xã hội, thiết lập mối chế sách đồng bộ, có hiệu có tác động tích cực với mặt kinh tế - xã hội, điều chất lượng hoạt động tín dụng kinh tế thị trường 1.2.1.2 Nâng cao chất lượng tín dụng định tồn phát triển ngân hàng thương mại Chất lượng tín dụng trung - dài hạn tốt làm tăng khả cung cấp dịch vụ ngân hàng thương mại tạo thêm nguồn vốn từ việc tăng vịng quay vốn tín dụng thu hút nhiều khách hàng hình thức sản phẩm, dịch vụ tạo hình ảnh biểu tượng uy tín ngân hàng trung thành khách hàng Chất lượng tín dụng trung - dài hạn tốt làm tăng khả sinh lợi sản phẩm, dịch vụ ngân hàng giảm chậm trễ, giảm chi phí nghiệp vụ, chi phí quản lý, chi phí thiệt hại không thu hồi vốn vay cho vay Mặt khác cịn đảm bảo khả toán lợi nhuận ngân hàng, tạo mạnh cho ngân hàng cạnh tranh, tạo thuận lợi cho tồn lâu dài ngân hàng chất lượng tín dụng tốt tạo cho ngân hàng có nhiều khách hàng trung thành khoản lợi nhuận để bổ xung vốn đầu tư Bên cạnh đó, chất lượng tín dụng tốt giúp ngân hàng củng cố mối quan hệ xã hội điều kiện tốt Có thể nói, với ưu trên, việc củng cố tăng cường chất lượng tín dụng trung - dài hạn ngân hàng thương mại cần thiết khách quan tồn phát triển lâu dài ngân hàng thương mại Vì vậy, chất lượng tín dụng ln ln địi hỏi phải nâng cao 1.2.2 Các tiêu đánh giá chất lượng tín dụng trung - đài hạn Chất lượng tín dụng trung - dài hạn xem xét, đánh giá thơng qua hệ thống tiêu sau: 1.2.2.1 Về phía khách hàng: a Các tiêu định tính là: - Dự án sử dụng vốn vay trung - dài hạn ngân hàng có đủ sở pháp lý, kinh tế, kỹ thuật để thực - Vốn vay sử dụng mục đích có hiệu quả, đảm bảo đủ khả trả ngân hàng nợ gốc lãi, trang trải chi phí khác để lại cho doanh nghiệp khoản thu nhập b Các tiêu định lượng là: - Thời gian thi công, thực dự án đảm bảo tiến độ - Chi phí phải khơng vượt q mức chi phí cho phép - Doanh thu phải khơng thấp mức doanh thu dự kiến - Lợi nhuận phải đạt vượt mức lợi nhuận định dự án 1.2.2.2 Về phía ngân hàng a Các tiêu định tính là: - Cho vay phải tn thủ ba nguyên tắc: vốn vay phải đảm bảo tài sản đảm bảo nợ vay, phải hoàn trả vốn, lãi thời hạn theo cam kết hợp đồng tín dụng ký - Cho vay phải tuân thủ điều kiện lập hồ sơ cho vay, có phương án sản xuất kinh doanh, có báo cáo tài chính, sản xuất kinh doanh phải có hiệu quả, có tài sản chấp hợp pháp… kèm theo việc kiểm tra trước, sau vay b Các tiêu định lượng là: - Chỉ tiêu nợ hạn: tiêu cho biết chất lượng khoản cho vay: Chỉ tiêu nợ hạn = Nợ hạn tín dụng trung – dài hạn Tổng dư nợ tín dụng trung – dài hạn Đến kỳ hạn trả nợ lãi tiền vay, bên vay không đủ tiền để trả khơng gia hạn nợ ngân hàng chuyển số nợ sang nợ hạn Nợ hạn điều mà ngân hàng khơng mong muốn khơng phải thước đo chuẩn để vào đánh giá chất lượng tín dụng vay Trên thực tế, ngân hàng ln cố gắng tìm cách để hạ tỷ lệ nợ hạn tới mức thấp Nợ hạn tín dụng trung – dài hạn Tỷ lệ nợ hạn = Tổng dư nợ tín dụng Chỉ tiêu cho biết tỷ lệ nợ hạn trung - dài hạn chiếm phần trăm tổng dư nợ tín dụng Tỷ lệ khơng có nhỏ tốt - Chỉ tiêu nợ q hạn khó địi: Nợ q hạn khó địi tín dụng trung – dài hạn Tỷ lệ nợ q hạn khó địi = Tổng dư nợ tín dụng trung – dài hạn Nếu tỷ lệ cao phản ánh cho vay ngân hàng có chất lượng thấp, hoạt động ngân hàng khơng có hiệu tiêu khác để đánh giá chất lượng tín dụng trung - dài hạn trở nên khơng có giá trị Vì tiêu khơng có thấp tốt - Chỉ tiêu lợi nhuận: Lợi nhuận từ tín dụng trung – dài hạn Tỷ lệ lợi nhuận = Tổng dư nợ tín dụng trung - dài hạn Thơng qua tiêu này, ta thấy khả sinh lời tín dụng trung - dài hạn Bất kỳ khoản tín dụng cho dù khoản ngắn hạn hay trung - dài hạn xem có chất lượng cao khơng đem lại lợi nhuận thực tế cho ngân hàng Tuy nhiên ngân hàng, đặc biệt ngân hàng quốc doanh lợi nhuận nhiều khơng phải đích để ngân hàng hướng tới mà điều quan trọng thực chủ trương, sách Đảng nhà nước Đặc biệt NHNo & PTNT, với chức cho vay trung - dài hạn với mức lãi suất kể lãi suất ưu đãi tín dụng để thực đường lối, sách Đảng Nhà nước nhiều trường hợp lợi nhuận mục tiêu mà ngân hàng cần phải hướng tới Nói khơng có nghĩa ngân hàng không quan tâm tới lợi nhuận Vì tồn phát triển thân ngan hàng mà ngân hàng cho vay vay có lợi nhuận khơng nhỏ khơng Nhìn chung c tiêu khác dự án cho vay dự án cho vay đem lại lợi nhuận cao thường ngân hàng ưu Thường tiêu cao tốt - Chỉ tiêu vòng quay vốn: Doanh số thu nợ trung – dài hạn Vòng quay vốn = Tổng dư nợ tín dụng trung - dài hạn bình qn Chỉ tiêu cho ta biết ngân hàng thu nợ theo kế hoạch hợp đồng tín dụng để lại cho vay dự án Vịng quay vốn lớn tốt điều khẳng định ngân hàng thu nhiều nợ chứng tỏ nguồn vốn trung - dài hạn ngân hàng đầu tư hoạt động có hiệu Ngược lại, vòng quay vốn nhỏ việc thu nợ ngân hàng nguồn vốn trung - dài hạn mà ngân hàng đầu tư hoạt động hiệu Như xem xét đánh giá chất lượng tín dụng trung - dài hạn, ta vào tiêu cụ thể mà phải sử dụng tổng hợp hệ thống tiêu để đưa kết luận xác Giữa chất lượng tốt chất lượng chưa tốt lúc rạch rịi mà khó nhận Ngay ta sử dụng tiêu ta chưa thể đánh giá xác chất lượng cho vay chất lượng tín dụng vừa mang tính cụ thể vừa mang tính trìu tượng Sự trìu tượng, mơ hồ dự án nhiều lớn, đặc biệt thể dự án cho vay mục tiêu xã hội hay theo định hướng phát triển kinh tế đất nước Tóm lại, tiêu đánh giá, xem xét chất lượng tín dụng phải ln xem xét phân tích thường xun hai mặt định tính định lượng, lợi nhuận tuý lợi ích xã hội, quan điểm ngân hàng khách hàng Thực điều giúp cho thân ngân hàng khách hàng đánh giá chất lượng tín dụng cách xác đầy đủ Qua giải hạn chế, vướng mắc phát huy ưu điểm để nâng cao chất lượng tín dụng trung - dài hạn, góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế đất nước 1.2.3 Những nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng trung - dài hạn 1.2.3.1 Những nhân tố khách quan a Môi trường kinh tế: Môi trường kinh tế dù thay đổi theo chiều hướng tác động tới chất lượng tín dụng ngân hàng Nếu thay đổi theo chiều hướng tốt chất lượng khoản tín dụng trung - dài hạn nâng cao Ngược lại, thay đổi theo chiều hướng xấu làm cho chất lượng khoản tín dụng trung - dài hạn xấu ngồi ý muốn Ví dụ kinh tế có tượng lạm phát tăng vọt, giá đồng tiền giảm sút, số giá tăng nhanh gây khó khăn cho sản xuất kinh doanh, tác động xấu đến khả thu hồi công nợ ngân hàng Hay có biến động lớn tỷ giá thay đổi sách tiền tệ Nhà nước, đồng nội tệ bị giảm giá, doanh vốn ngoại tệ mà khơng có nguồn thu ngoại tệ gặp khó khăn việc trả nợ ngân hàng Sự biến động tỷ khiến doanh nghiệp phải nhập thiết bị nước lẽ vay ngân hàng đủ tiền trở thành không đủ tiền để nhập gây ảnh hưởng trực tiếp tới chất lượng khoản vay Nói khơng có nghĩa mơi trường kinh tế nước thay đổi tác động tới chất lượng tín dụng trung - dài hạn mà thay đổi môi trường kinh tế giới gây ảnh hưởng không nhỏ, đặc biệt doanh nghiệp hoạt động xuất nhập Sự thay đổi thể trực tiếp qua biến động nhu cầu thị trường, biến động tỷ giá khiến cho doanh nghiệp kinh doanh xuất nhập bị thua lỗ ảnh hưởng tới việc trả nợ ngân hàng doanh nghiệp b Mơi trường trị - xã hội Mơi trường trị - xã hội ổn định giúp cho doanh nghiệp mạnh dạn đầu tư lâu dài cho hoạt động sản xuất kinh doanh Ngược lại, mơi trường trị - xã hội mà bất ổn doanh nghiệp khơng dám mạnh dạn đầu tư mà trì mức tái sản xuất giản đơn để bảo đảm an toàn vốn Điều ảnh hưởng tới quy mơ khoản tín dụng trung - dài hạn ngân hàng, vay chủ yếu ngắn hạn cịn khoản tín dụng trung - dài hạn khơng có nhỏ khơng ổn định trị - xã hội dẫn đến việc kinh doanh doanh nghiệp gặp nhiều rủi ro, bất trắc nên ảnh hưởng tới công tác thu nợ ngân hàng Tuy nhiên, khơng có tình hình trị xã hội mà tình hình trị - xã hội nước ngồi có ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng trung - dài hạn quan hệ kinh tế - xã hội ngày mở rộng loại hình doanh nghiệp đa quốc gia ngày tăng số lượng quy mơ hoạt động Vì vậy, biến động kinh tế - xã hội nước ngồi có ảnh hưởng tới tình hình kinh tế, trị, xã hội nước ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng trung - dài hạn c Mơi trường pháp lý Pháp lý phận thiếu kinh tế thị trường có điều tiết nhà nước Khơng có pháp luật pháp luật không phù hợp với yêu cầu phát triển kinh tế hoạt động kinh tế trôi chảy Pháp luật có nhiệm vụ tạo lập mơi trường pháp lý cho hoạt động sản xuất kinh doanh tiến hành thuận lợi đạt hiệu kinh tế cao, sở để giải khiếu nại có tranh chấp xảy Mơi trường pháp lý cho hoạt động tín dụng ngân hàng nói riêng cho hoạt động doanh nghiệp kinh tế nói chung nhân tố quan trọng ảnh hưởng tới khả phát sinh nợ hạn Hệ thống pháp luật quốc gia với luật văn luật chưa đầy đủ, đồng bộ, hợp lý không đảm bảo môi trường cạnh tranh lành mạnh cho hoạt động kinh tế, nguyên nhân trực tiếp dẫn đến rủi ro sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, gây nên khoản nợ hạn cho ngân hàng Như vậy, pháp luật có vị trí quan trọng hoạt động ngân hàng nói chung chất lượng tín dụng trung - dài hạn nói riêng d Chính sách tín dụng Chính sách tín dụng kim nan đảm bảo cho hoạt động tín dụng quỹ đạo, có ý nghĩa định đến thành bại ngân hàng Một sách tín dụng đắn thu hút nhiều ngân hàng, đảm bảo khả sinh lời hoạt động tín dụng sở phân tán rủi ro, tuân thủ pháp luật, đường lối sách nhà nước đảm bảo cơng xã hội Ngược lại, sách tín dụng khơng hợp lý, chồng chéo gây khó khăn cho ngân hàng thực nghiệp vụ tín dụng điều có nghĩa chất lượng tín dụng trung - dài hạn phụ thuộc vào việc xây dựng sách tín dụng ngân hàng có đắn hay khơng e Môi trường tự nhiên Môi trường tự nhiên có ảnh hưởng khơng nhỏ tới chất lượng tín dụng ngân hàng nói chung đặc biệt tín dụng trung - dài hạn nói riêng thiên tai yếu tố bất khả kháng, khơng thể dự đốn cách chắn thiên tai bão lũ lụt, hạn hán, hoả hoạn, dịch bệnh…sẽ xảy mức độ ảnh hưởng, thiệt hại chúng Thông thường thiên tai xảy ra, thường gây thiệt hại lớn cho ngành sản xuất, dịch vụ, gây biến động xấu dự kiến mối quan hệ tín dụng ngân hàng khách hàng làm cho vốn ngân hàng đầu tư vào doanh nghiệp nhiều bị ảnh hưởng dẫn tới rủi ro làm giảm chất lượng tín dụng 1.2.3.2 Các nhân tố chủ quan a Về phía khách hàng - Năng lực khách hàng Không khách hàng vay lại không muốn vay đem lại hiệu nhiều lực có hạn nên họ khơng thể thực ý đồ Do hạn chế khả năng, họ khơng dự đốn biến động lên xuống nhu cầu thị trường yếu quản lý, việc giới thiệu, quảng cáo sản phẩm mà hoạt động doanh nghiệp phát triển thiếu kinh nghiệm thương trường mà doanh nghiệp dễ dàng bị gục ngã cạnh tranh… Tất điều khiến cho chất lượng tín dụng bị ảnh hưởng ngồi ý muốn ngân hàng lẫn khách hàng - Sự trung thực khách hàng Nếu khách hàng trung thực, sử dụng vốn vay mục đích xác suất xảy rủi ro giảm đáng kể tính khả thi dự án ngân hàng thẩm định cách kỹ trước định cho vay Nhưng việc sử dụng vốn vay sai mục đích khách hàng góp phần khơng nhỏ vào việc đổ bể tổ chức tín dụng Chẳng hạn sử dụng vốn vay đầu tư vào tài sản cố định, vào bất động sản, sau tài sản bị sụt giá dẫn đến việc doanh nghiệp không trả nợ cho ngân hàng Các doanh nghiệp chiếm dụng vốn lẫn dẫn đến doanh nghiệp làm ăn nghiêm chỉnh gặp khó khăn việc trả nợ ngân hàng - Rủi ro công việc kinh doanh khách hàng Rủi ro kinh doanh doanh nghiệp xảy việc tính tốn triển khai dự án đầu tư sản xuất, kinh doanh doanh nghiệp khoa học, không thực kỹ càng… Tuy nhiên số trường hợp cho dù phương án sản xuất kinh doanh người vay tính tốn cách chi tiết, khoa học, xác đến mức tối đa cơng việc đầu tư chứa đựng khả xảy rủi ro thay đổi bất ngờ, ý muốn bất khả kháng điều kiện sản xuất kinh doanh, gây tác động xấu đến công việc làm ăn, mang lại rủi ro cho doanh nghiệp Ví dụ thiệt hại doanh nghiệp phải gánh chịu biến động thị trường cung cấp như: giá nguyên vật liệu biến động tăng vọt làm tăng giá thành công xưởng sản phẩm, giá bán sản phẩm khơng thay đổi làm cho thu nhập tạo sản phẩm giảm, làm giảm tổng lợi nhuận dự án, ảnh hưởng xấu tới việc trả nợ ngân hàng Nếu đảm bảo thu nhập mình, doanh nghiệp nâng giá bán sản phẩm lên điều làm cho việc tiêu thụ sản phẩm gặp khó khăn, khả thu hồi vốn sản xuất bị chậm trễ, dễ dàng vi phạm việc trả nợ ngân hàng mặt thời hạn b Về phía ngân hàng  Cơng tác thẩm định Tín dụng trung - dài hạn tiến hành chủ yếu dựa dự án đầu tư Muốn xem xét dự án có đủ độ tin cậy vay hay khơng, ngân hàng cần tiến hành thẩm định dự án đầu tư  Thẩm định dự án đầu tư Thẩm định dự án đầu tư việc tổ chức, xem xét cách khách quan, khoa học toàn diện nội dung có ảnh hưởng đến cơng đầu tư để định đầu tư cho phép đầu tư Mục đích việc thẩm định dự án đầu tư nhằm giúp ngân hàng rút kết luận xác tính khả thi, hiệu kinh tế, khả trả nợ rủi ro xảy dự án để đưa định cho vay từ chối cho vay Thông qua công tác thẩm định, ngân hàng phát hiện, bổ sung thêm giải pháp nhằm nâng cao tính khả thi dự án đồng thời làm sở để xác định số tiền cho vay, thời gian cho vay, mức thu nợ hợp lý, tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp hoạt động có hiệu Thẩm định tín dụng cách kỹ càng, quy trình thẩm định góp phần giảm rủi ro tín dụng trung - dài hạn, giúp ngân hàng thu lợi nhuận đảm bảo tính ổn định khoản vay Công tác thẩm định tập trung hai nội dung: + Thẩm định toàn diện nội dung luận chứng kinh tế, kỹ thuật, báo cáo kinh tế dự án tiền khả thi + Thẩm định tồn diện tình hình sản xuất kinh doanh, tình hình tài doanh nghiệp Bước thẩm định dự án phải thu thập thơng tin sau tiếp đến tiến hàng phân tích thơng tin Những thơng tin thu thập phải đồng bộ, từ nhiều nguồn khác như: - Thẩm định phương diện thị trường: + Kiểm tra cân đối cung cầu sản phẩm dự án, tuỳ theo phạm vi tiêu thụ sản phẩm nước hay xuất khẩu: Nhu cầu thị trường, dự báo mức độ gia tăng Sản phẩm có khả đáp ứng nhu cầu thị trường khối lượng chất lượng Đánh giá sản phẩm có khả thay sản phẩm dự án tương lai, độ bền nhu cầu sử dụng sản phẩm thay Khả đáp ứng nguồn cung cấp đầu vào: tính ổn định tính thường xuyên nguồn cung ứng + Căn vào khả cạnh tranh doanh nghiệp sản phẩm: Ưu tương đối sản phẩm dự án sản xuất về: giá thành, chất lượng, mẫu mã, điều kiện lưu thông tiêu thụ Khả uy tín doanh nghiệp quan hệ thị trường sản 2 phẩm, kênh phân phối, khả nắm bắt thông tin Những số cụ thể khả tiêu thụ sản phẩm khứ tương lai - Thẩm định phương diện kỹ thuật: + Xem xét việc lựa chọn địa điểm mặt xây dựng dự án, việc lựa chọn hình thức đầu tư cơng suất dự án + Khai thác tiềm sẵn có lâu dài, có khả đáp ứng nhu cầu cần thiết, tối ưu hoá hiệu dự án + Nhu cầu dây chuyền công nghệ lựa cho thiết bị máy móc, khả tìm kiếm, lựa chọn cơng nghệ thích hợp, kiểm tra tính pháp lý hợp đồng chuyển giao công nghệ + Thẩm định tiến độ thực dự án - Thẩm định phương diện tổ chức: + Xem xét cấu tài chính: vấn đề quyền lợi trách nhiệm kết nối + Năng lực tài chính, quản lý nhóm điều hành, nhân viên: có hoạt động đào tạo trước mắt lâu dài - Thẩm định mặt tài dự án Đây vấn đề cốt lõi thẩm định dự án đầu tư ngân hàng đưa định cho vay mà đặc biệt cho vay trung dài hạn Thẩm định mặt tài coi đảm bảo tối thiểu cho khoản vay cung cấp Thẩm định tài bao gồm nội dung là: + Vốn xây lắp: thường tính tốn sở khối lượng công tác xây lắp đơn giá xây lắp tổng hợp hay suất vốn đầu tư + Vốn thiết bị: vào danh mục thiết bị để kiểm tra giá mua chi phí vận chuyển, bảo quản theo quy định nhà nước Đối với thiết bị chuyển giao công nghệ tính gồm chi phí chuyển giao cơng nghệ + Vốn kiến thiết khác: cần tính tới nhu cầu vốn lưu động ban đầu nhu cầu bổ sung vốn lưu động khoản mục chi phí cần thiết khác Dựa tính tốn chủ dự án có trách nhiệm bỏ phần vốn tự có vào tổng khoản vay coi điều kiện cần đảm bảo uy tín độ an tồn, phịng tránh rủi ro khoản tín dụng trung dài hạn - Tiến độ bỏ vốn đầu tư: có ý nghĩa quan trọng, đặc biệt cơng trình có thời gian xây dựng dài, cần thiết phải phân bổ tiến độ bỏ vốn theo giai đoạn thích hợp để tạo điều kiện cho việc điều hành vốn ngân hàng - Yếu tố định trực tiếp cho việc lựa chọn cho vay hay khơng khả sinh lợi dự án ngân hàng đơn vị sản xuất kinh doanh nên họ phải quan tâm tới lợi nhuận dự án Vì vậy, trước bỏ vốn đầu tư, khách hàng ngân hàng thường tiến hành thẩm định tính khả thi dự án qua số tiêu sau: + Khả thu nhập dự án doanh thu chi phí vận hành hàng năm dự án Doanh thu = Doanh thu toàn - Thuế VAT Lãi Tỷ suất lợi nhuận = * 100 Nếu tỷ suất lợi nhuận dự án > lãi suất tiền gửi nên đầu tư + Thời gian hoàn vốn: số năm mà dự án cần thiết phải hoạt động để tổng số lợi nhuận khấu hao thu bù đắp số vốn đầu tư bỏ ban đầu Vốn đầu tư Thời gian hồn vốn = (Lợi nhuận + khấu hao) Bình quân năm Thời gian hoàn vốn phản ánh hiệu đầu tư, thời gian hoàn vốn nhanh hiệu đầu tư có hiệu + Giá trị ròng (NPV): cho ta biết quy mô thu nhập từ dự án suốt trình hoạt động từ khởi đầu kết thúc n n Ti Ci Σ − Σ i i NPV = i=0 (1+r ) i=0 (1+r ) Trong đó: n: số năm r: tỷ lệ chiết khấu Ti: khoản thu dự án năm thứ i Ci: khoản chi cho đầu tư năm thứ i Ngân hàng cho vay NPV > dự án có tính khả thi, doanh nghiệp có lãi trả nợ ngân hàng + Chỉ tiêu suất thu hồi nội (IRR) Suất thu hồi nội lãi suất chiết khấu mà tương ứng với giá trị NPV = IRR=r + NPV ( r 2−r ) NPV +|NPV 2| Suất thu hồi nội lãi suất lớn mà dự án chịu đựng Dự án có tính khả thi IRR > lãi suất vay dự án doanh nghiệp vừa trả nợ ngân hàng vừa có lãi Ngồi cơng tác thẩm định nêu trên, ngân hàng phải thẩm định độ nhạy dự án thay đổi yếu tố, lãi suất tỷ giá, xu biến động kinh tế… Hơn ngân hàng phải tiến hành thẩm định khách hàng vay vốn bao gồm: thu nhập phân tích tài liện hồ sơ cho vay, phân tích tài khách hàng: phân tích tình hình tài qua năm, phân tích số tác nhân chung để đánh giá doanh nghiệp… đưa đánh giá, kết luận tổng quát tình hình tài chính, sản xuất kinh doanh khách hàng Tóm lại, đặc điểm tín dụng trung - dài hạn thời gian dài, độ rủi ro cao nên công tác thẩm định theo đầy đủ trình tự nêu góp phần nâng cao chất lượng vay đảm bảo cho an tồn thân ngân hàng  Chính sách tín dụng Chính sách tín dụng ngân hàng kim nan cho hoạt động tín dụng ngân hàng Bên cạnh việc phải phù hợp với đường lối phát triển nhà nước sách tín dụng cịn phải đảm bảo kết hợp hài hồ quyền lợi người gửi tiền, người vay quyền lợi thân ngân hàng Chính sách tín dụng phải tạo cơng bằng, khơng phải đảm bảo an toàn cho hoạt động ngân hàng mà phải đảm bảo đủ sức hấp dẫn khách hàng Một sách tín dụng đồng bộ, thống đầy đủ, đắn xác định phương hướng đắn cho cán tín dụng Ngược lại, sách tín dụng khơng đầy đủ, đắn thống tạo định hướng lệch lạc cho hoạt động tín dụng, dẫn đến việc cấp tín dụng khơng đối tượng tạo kẽ hở cho người sử dụng vốn không đem lại hiệu kinh tế, dẫn đến rủi ro tín dụng Ví dụ sách lãi suất, lãi suất cho vay q cao khách hàng khơng đến vay ngân hàng, ngân hàng bị ứ đọng vốn gây hiệu tồi tệ đến hoạt động ngân hàng Ngược lại, lãi suất cho vay thấp có nhiều khách hàng đến vay lúc ngân hàng khó có khả đáp ứng hết khả vốn trung - dài hạn cho khách hàng tỷ trọng khoản tiền gửi trung - dài hạn so với tổng nguồn vốn huy động ngân hàng không lớn Mặt khác, lãi suất cho vay thấp dẫn tới việc ngân hàng không bù đắp việc phải trả lãi tiền gửi trả lãi suất tiền gửi…  Chất lượng nhân Con người yếu tố định đến thành bại quản lý vốn tín dụng nói riêng hoạt động ngân hàng nói chung Việc tuyển chọn có đạo đức nghề nghiệp tốt, có tinh thần trách nhiệm, tâm huyết với nghề, giởi chuyên môn, am hiểu có kiến thức phong phú thị trường đặc biệt lĩnh vực tham gia đầu tư vốn, năm vững văn pháp luật có liên quan đến hoạt động tín dụng, có lực phân tích xử lý dự án xin vay, đánh giá tài sản chấp, giám sát số tiền cho vay từ cho vay đến thu hồi nợ xử lý xong nợ theo quy định ngân hàng… giúp cho ngân hàng ngăn ngừa sai phạm xảy thực chi kỳ khép kín khoản tín dụng Tuy nhên cán không đào tạo đầy đủ, không am hiểu ngành kinh doanh mà tài trợ, ngân hàng khơng có đủ số liệu thống kê, tiêu để phân tích, so sánh, đánh giá vài trị vị trí doanh nghiệp ngành, khả thị trường tương lai, chu kỳ, vòng đời sản phẩm … dẫn đến việc xác định sai hiệu dự án xin vay làm rủi ro tín dụng ngân hàng  Cơng tác tổ chức ngân hàng Công tác tổ chức không tác động tới chất lượng tín dụng mà cịn tác động tới hoạt động ngân hàng Nếu công tác tổ chức không khoa học làm ảnh hưởng tới thời gian định vay, không đáp ứng kịp thời yêu cầu khách hàng, không theo dõi sát công việc Sự phân công công việc không hợp lý, khoa học dẫn đến không rõ ràng, chồng chéo khiến cho cán tín dụng ỷ lại, thiếu trách nhiệm cơng việc Cơng tác tổ chức đề cập tới vấn đề giao việc người, việc Mỗi cán cần giao cho cơng việc phù hợp để phát huy hết khả phận cần có phối hợp nhịp nhàng, chặt chẽ để cơng việc tiến hành nhanh chóng, xác Nếu tổ chức tốt, công việc vay thực tuần tự, chặt chẽ, vừa đảm bảo mặt thời gian vừa khơng có sơ hở nên làm cho chất lượng vay nâng cao  Thơng tin tín dụng Những thơng tin xác khách hàng giúp ích nhiều cho ngân hàng công việc có liên quan đến việc cho vay, theo dõi quản lý tiền vay Thơng tin xác, kịp thời, đầy đủ tồn diện cơng tác tín dụng ngân hàng thực tốt rủi ro hạn chế mức thấp có thể, chất lượng tín dụng nâng cao Tuy nhiên nến thiếu thơng tin tín dụng thơng tin tín dụng khơng xác, kịp thời, chưa có danh sách phân loại doanh nghiệp, chưa có phân tích đánh giá doanh nghiệp cách khách quan, đắn dẫn đến rủi ro tín dụng cao làm giảm chất lượng tín dụng ngân hàng CHƯƠNG THỰC TRẠNG TÍN DỤNG TRUNG – DÀI HẠN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG No&PTNT HOÀNG QUỐC VIỆT 2.1 Khái quát tình hình hoạt động chi nhánh ngân hàng No&PTNT Hoàng Quốc Việt Cùng với thành tựu phát triển kinh tế xã hội Việt Nam, hoạt động tổ chức ngân hàng thương mại nói chung hoạt động chi nhánh NH No&PTNT Hoàng Quốc Việt nói riêng đạt kết quan trọng nhiều mặt, vốn huy động cho vay chi nhánh cho kinh tế ngày tăng, góp phần kiềm chế lạm phát,… Chi nhánh hoàn thiện ngân hàng hoạt động đa năng, uy tín ngân hàng ngày nâng cao, thu hút lượng lớn khách hàng gửi tiền khách hàng đặt quan hệ tốn tín dụng 2.1.1 Nguồn vốn huy động: Ý thức tầm quan trọng công tác huy động vốn, từ thành lập, chi nhánh ngân hàng No&PTNT Hoàng Quốc Việt quan tâm đến việc huy động vốn, đặc biệt điều kiện có số lượng lớn chưa có tổ chức tín dụng thuộc loại hình khác kinh doanh lĩnh vực tiền tệ cạnh tranh liệt, địi hỏi chi nhánh phải nỗ lực phấn đấu nhằm thu hút khối lượng vốn lớn, ổn định đảm bảo cho nhu cầu đầu tư mở rộng tín dụng địa bàn hồn thành tiêu thừa vốn ngân hàng cấp giao để điều hoà vốn chung toàn hệ thống Mặc dù cịn nhiều khó khăn, địa bàn Hà Nội có lợi mà địa bàn khác khơng có là: Hà Nội trung tâm văn hố trị nước, đầu mối giao thông nối liền khu vực kinh tế lớn nước đường bộ, đường thuỷ đường hàng không, nơi thu hút nhiều dự án đầu tư nước ngồi, có điều kiện thuận lợi để phát triển kinh tế Với nhiều biện pháp huy động vốn, năm qua chi nhánh thu thành đáng kích lệ sau:  Tình hình thực nguồn vốn: - Xét mức độ tăng trưởng : Biểu 1a: Tình hình huy động vốn Đơn vị: tỷ đồng 31/12/2008 31/12/2009 Chỉ tiêu Tổng nguồn vốn So sánh với năm trước Số t/đối Tỷ lệ % 594 1,513 919 155% - Tiền gửi TCKT, TCXH 130,571 492 361,429 277% - Tiền gửi từ TCTD khác 312,562 864 551,438 176% - Tiền gửi dân cư 150,867 157 6,133 4% Qua bảng ta thấy tổng nguồn huy động đến 31/12/2009 có tăng trưởng mạnh, cao so với thời điểm năm trước số tuyệt đối số tương đối Trong năm qua, nguồn vốn tăng 919 tỷ đồng tương ứng với 155% Xét tốc độ tăng trưởng loại đối tượng huy động vốn, ta thấy tiền gửi tổ chức tín dụng, tổ chức kinh tế xã hội tăng trưởng mạnh Năm 2009, Chi nhánh huy động 492 tỷ đồng tiền gửi từ tổ chức kinh tế tổ chức tín dụng, tăng 177% so với năm 2008; huy động 864 tỷ đồng tiền gửi từ TCTD khác, tăng 551,438 tỷ đồng so với năm 2008 Đó Ngân hàng No&PT Việt Nam Ngân hàng quốc doanh có uy tín tiềm lực tài mạnh, Ngân hàng thu hút lượng khách hàng lớn đến thực giao dịch Chi nhánh Hoàng Quốc Việt sở thành lập, nhu cầu vốn thị trường có xu hướng tăng nhanh qua năm nên Hội sở thực việc san sẻ sức ép cho chi nhánh, từ giảm sức ép tài thực tốt vai trị điều chuyển vốn thị trường Cũng năm vừa qua, lượng tiền gửi huy động dân cư có tăng, tiêu tăng không đáng kể Năm 2008, lượng tiền gửi Chi nhánh huy động từ dân cư đạt 157 tỷ đồng, tăng so với năm 2003 6,133 tỷ tương đương với 4% tăng trưởng Đó năm 2009, số giá tiêu dùng (CPI) tăng liên tục mức cao Bên cạnh đó, đời sống người dân ngày cải thiện, nhu cầu mua sắm xây dựng người dân ngày tăng chưa có xu hướng chậm lại Sự biến động thị trường nước nguyên nhân; thị trường nhà đất, thị trường lãi suất thị trường tiền tệ nói chung địa bàn Hà Nội nói riêng, … Vì vậy, lượng tiền gửi dân cư khơng có tăng trưởng theo kỳ vọng năm qua - Xét cấu nguồn huy động : Biểu 1b: Cơ cấu nguồn huy động Đơn vị : tỷ đồng Chỉ tiêu 31/12/2008 Tổng nguồn 594 Tiền gửi TCKT, TCXH Tỷ trọng 31/12/2009 Tỷ trọng   1513   130,571 22%  492 33% Tiền gửi TCTD 312,562 53%  864 57% Tiền gửi dân cư 150,867 25%  157 10% Qua biểu ta thấy có biến động lớn cấu nguồn vốn - Tổng nguồn vốn đến 31/12 đạt 1513 tỷ đồng, tăng 919 tỷ (tăng 155%) so thời điểm năm 2008 So với kế hoạch năm tăng 526 tỷ ( tăng 53%) - Trong nội tệ đạt 1379 tỷ, tăng 992 tỷ ( tăng 256%) so với 2008 Tăng 902 tỷ (tăng 139%) so với kế hoạch năm Ngoại tệ đạt 134 tỷ, giảm 73 tỷ so với năm 2008 - Cơ cấu nguồn, so với năm 2008: - Loại không kỳ hạn đạt 93 tỷ, giảm 38 tỷ, chiếm tỷ trọng 6% Loại có kỳ hạn 12 tháng đạt 1164 tỷ, tăng 852 Tỷ, chiếm tỷ trọng 77% - Trên 12 tháng đạt 256 tỷ, tăng 105 tỷ, chiếm tỷ trọng 17 % - Nếu tính theo thành phần kinh tế, so với năm 2008: - Tiền gửi TCKT, TCXH đạt 492 tỷ, chiếm tỷ trọng 33 % - Tiền gửi dân cư đạt 157 tỷ, chiếm tỷ trọng 10 % - Tiền gửi TCTD 864 tỷ, chiếm tỷ trọng 57% Nói chung: Nguồn vốn tăng trưởng cao, đến 31/12 tiêu nguồn vượt xa so với kế hoạch, tốc độ tăng trưởng gấp 2,5 lần so với thời điểm 2008 Về cấu nguồn, nguồn tiền gửi có kỳ hạn 12 tháng chiếm tỷ trọng cao (77%) Ở kỳ hạn chi phí rẻ so với loại dài hạn song tính ổn định Xét thành phần, chủ yếu TCTD, chiếm tỷ trọng 57% Nguồn có thuận lợi số dư lớn song lãi suất thường cao Nguồn từ khu vực dân cư giảm chiếm tỷ trọng thấp Nguyên nhân chủ yếu tâm lý người dân lo ngại giá đồng tiền trước biến động tăng giá tiêu dùng Mặt khác, địa bàn có nhiều ngân hàng cạnh tranh Nhiều hình thức huy động vốn với lãi suất cao, đặc biệt NHTMCP có mức lãi suất cao hẳn so với NHTM NN Nhiều kênh huy động vốn tổ chức khác tăng cường trái phiếu Chính phủ, Kho bạc, giáo dục… phát hành với lãi suất hấp dẫn thu hút hàng nghìn tỷ đồng từ dân cư Nhiều ngân hàng không tăng lãi suất dùng nhiều hình thức khuyến mại, dự thưởng để thu hút khách hàng Trong điều kiện gặp nhiều khó khăn huy động vốn, Chi nhánh dùng nhiều biện pháp, áp dụng nhiều thể thức tiết kiệm (Tiết kiệm bậc thang luỹ tiền theo số dư tiền gửi, theo thời gian gửi, Tiết kiệm gửi góp, Tiết kiệm dự thưởng), tăng cường quảng cáo, tiếp thị… Nắm bắt nhu cầu đơn vị thời gian “nhạy cảm” cần chu chuyển vốn nhanh, chi nhánh huy động kỳ hạn ngắn Kết tiêu kế hoạch huy động hoàn thành vượt mức, Chi nhánh huy động giúp TW vào thời điểm tháng cuối năm 2.1.2 Sử dụng vốn Hoạt động đầu tư Chi nhánh ngân hàng No&PTNT Hoàng Quốc Việt năm qua giữ vai trò quan trọng hoạt động kinh doanh ngân hàng, thu nhập từ lượng tín dụng chiếm 90% tổng thu nhập ngân hàng Nhờ có nguồn vốn lớn, ổn định ngân hàng áp dụng nhiều hình thức tín dụng đa dạng phong phú phù hợp với loại khách hàng cho vay ngắn trung dài hạn Việc thu hút khách hàng vay vốn gắn liền với thu hút khách hàng mở tài khoản tiền gửi thiết lập mối quan hệ lâu dài, thông qua biểu số liệu sau : - Tình hình sử dụng vốn Biểu 2: Tình hình sử dụng vốn Đơn vị : tỷ đồng   Chỉ tiêu   31/12/2008 31/12/2009 Tăng giảm Số t/đối Tỷ lệ % Doanh số cho vay 444 1336 892 200% Doanh số thu nợ 178 938 760 427% Dư nợ 300 700 400 133% Nhìn vào bảng ta thấy tình hình sử dụng vốn năm qua có tăng trưởng mạnh Doanh số cho vay tính đến 31/12/2009 đạt 1.336 tỷ đồng, tăng 200% so với thời điểm năm trước với số tuyệt đối 892 tỷ Công tác thu nợ thực song song, đạt 938 tỷ đồng, tăng 427% so với năm 2008 Đó mục tiêu ngân hàng an toàn vốn có lợi nhuận Dư nợ năm qua tăng 133% so với thời điểm năm trước điều chứng tỏ chi nhánh ngân hàng No&PTNT Đơng Hà Nội tích cực mở rộng đầu tư tín dụng 2.1.3 Đổi cơng nghệ ngân hàng Chi nhánh ngân hàng No&PTNT Hoàng Quốc Việt tiếp tục thực cơng đổi hoạt động ngân hàng, đổi kỹ thuật, trang bị thêm máy móc thiết bị phục vụ giao dịch với khách hàng nhanh chóng, xác văn minh năm trước nối mạng phục vụ khách hàng lớn Đổi mặt nhân lực, cán trẻ có lực, nhiệt tình, có trình độ giao tiếp, đồng thời đổi phong cách giao dịch 2.1.4 Công tác kiểm tra kiểm tốn nội Cơng tác kiểm tra kiểm toán nội ngân hàng thực nghiêm túc Trong năm qua ngân hàng kiểm tra tồn hoạt động tín dụng, cơng tác kế toán ngân quỹ hoạt động khác Qua kiểm tra hoạt động việc thực theo quy định, cơng tác hạch tốn kế tốn đầy đủ, xác vầ kịp thời tiêu đảm bảo theo chế độ hành quy trình tín dụng thực đầy đủ Một số sai sót tồn chấn chỉnh xử lý kịp thời, đảm bảo an tồn tài sản 2.2 Thực trạng tín dụng trung – dài hạn Chi nhánh ngân hàng No&PTNT Hoàng Quốc Việt Khi kinh tế ngày có xu hướng đổi lên nhờ nghiệp cơng nghiệp hố - đại hố tín dụng trung - đài hạn đòi hỏi cấp thiết Tuy nhiên tín dụng trung - dài hạn ngân hàng từ việc tìm nguồn đến việc nâng cao trình độ hiểu biết toàn diện, sâu sắc nghiệp vụ vấn đề liên quan áp dụng xem xét, đánh giá doanh nghiệp, thẩm định dự án cịn nhiều khó khăn Bởi kinh tế thị trường doạnh nghiệp có vơ vàn cách để vay tiền mà ngân hàng chưa nhận Chính mà nghiệp vụ khơng q dễ để mang lại hiệu cho ngân hàng Chi nhánh hiểu rõ điều có cải thiện nghiệp vụ mình, từ việc xác định nguồn cho vay trung dài đến việc thẩm định kiểm sốt, xử lý nợ q hạn Chi nhánh khai thác tối đa nguồn vốn trung - dài hạn VNĐ lẫn ngoại tệ, sử dụng nguồn nguồn điều hoà ngân hàng No&PT 3 Việt Nam Chi nhánh mở rộng đầu tư trung dài hạn nhằm giúp doanh nghiệp trang bị lại máy móc thiết bị, đổi công nghệ, tăng cường lực sản xuất kinh doanh 2.2.1 Tình hình tạo lập nguồn vốn vay trung – dài hạn Ngay từ năm trước ngành ngân hàng No&PTNT đưa mục tiêu nâng tỷ lệ cho vay trung dài hạn lên 45% so với tổng dư nợ Đến mục tiêu hoàn thành hoàn thành vượt mức Tuy nhiên, nguồn vốn cân đối cho vay trung - dài hạn chưa đảm bảo Bởi vì, nguồn vốn cho vay trung - dài hạn ngân hàng hạn chế Tình hình thiếu vốn trung dài hạn chưa có giải pháp tối ưu, tất dừng lại giải pháp tình thế: Trích phần nguồn vốn ngắn hạn sang cho vay trung - dài hạn Nguồn vốn huy động chủ yếu chi nhánh ngân hàng No&PTNT Hoàng Quốc Việt nguồn tiền gửi ngắn hạn từ TCTD, TCKT, TCXH, dân cư thường có thời gian tối đa năm nguồn ổn định lớn trích nhiều từ nguồn vay trung - dài hạn dễ dẫn đến ngân hàng khả tốn thời hạn vay trung – dài hạn dài chứa đựng nhiều rủi ro, điều nguy hiểm hoạt động chi nhánh Mà nguồn cho vay trung - dài hạn chủ yếu lấy từ nguồn tiền gửi trung - dài hạn, nguồn hạn chế ví thời hạn dài đồng nghĩa với chứa đựng rủi ro cao Vì mà chi nhánh giám trích lượng nhỏ vay dự án dài nên việc mở rộng cho vay trung - dài hạn chi nhánh có tăng trưởng quy mơ cịn nhỏ Bên cạnh đó, chi nhánh cịn có nguồn vốn huy động hình thức khác như: nguồn tài trợ ngân hàng nông nghiệp trung ương, nguồn phát hành trái phiếu, nguồn thu từ chiết khấu giấy tờ có giá…Mặc dù vậy, nguồn hạn chế chưa đáp ứng nhu cầu 2.2.2 Thực trạng chất lượng tín dụng trung – dài hạn chi nhánh NHNo & PTNT Hoàng Quốc Việt Mở rộng đầu tư trung - dài hạn có chọn lọc, chi nhánh ngân hàng No&PTNT Hoàng Quốc Việt thực đóng góp phần khơng nhỏ đổi công nghệ, nâng cao chất lượng sản phẩm… giúp doanh nghiệp kinh doanh theo hướng đại hố cơng nghiệp hố, tiến kịp với phát triển nhánh chóng kinh tế giới - Phân tích cấu dư nợ Biểu 3: Tình hình đầu tư tín dụng trung – dài hạn Đơn vị: tỷ đồng Tăng giảm Chỉ tiêu 31/12/2008 31/12/2009 Số t/ đối Tỷ lệ % Tổng dư nợ 563 1323 760 235% I Phân theo thành phần kinh tế         Dư nợ cho vay DNNN 88 207 119 235% Dư nợ cho vay quốc doanh 175 416 241 238%     II Phân theo loại cho vay   Dư nợ ngắn hạn 241 458 217 190% Dư nợ trung hạn 45 150 105 333% Dư nợ dài hạn 14 92 78 657%     Tỷ lệ dư nợ / Tổng dư nợ   + Dư nợ ngắn hạn 8% 65%     + Dư nợ trung hạn 15% 21%     5% 13%     + Dư nợ dài hạn Qua biểu ta thấy đến 31/12/2009 tổng dư nợ tăng 113% so với thời điểm năm trước So với 300 tỷ đồng vào thời điểm 31/12/2008 sau năm dư nợ cho vay kinh tế địa bàn thủ đô tăng trưởng gấp 2,3 lần Như vừa mở rộng kinh doanh ngân hàng No&PTNT Hồng Quốc Việt vừa đóng góp tích cực vào nghiệp cơng nghiệp hố, đại hố kinh tế thủ đô, nhiều ngân hàng khác liên tục hạ lãi suất để thu hút khách hàng, dư nợ tín dụng NHNN& PTNT Hồng Quốc Việt tăng trưởng so với thời điểm năm 2008 ( dư nợ trung dài hạn 31/12/2008 59 tỷ, đến 31/12/2009 242 tỷ, tăng 183 tỷ đồng ( 310%) Ta thấy tỷ trọng dư nợ trung - dài hạn năm qua chi nhánh tăng trưởng mạnh 310% ngân hàng áp dụng lãi suất cho vay linh hoạt phù hợp với tình hình theo quy đinh ngân hàng No&PTNT Việt Nam, thời hạn cho vay dài hơn, khuyến khích đầu tư cho doanh nghiệp có dự án vay trung dài hạn khả thi, dự án có tính thực tế, đảm bảo trả nợ cho ngân hàng Bởi dự án cho vay trung - dài hạn đòi hỏi cao về vi mơ vĩ mơ, phải qua qúa trình thẩm định khắt khe nhiều mặt - Xét tốc độ tăng trưởng cho vay vốn trung dài hạn Biểu 4: Tình hình cho vay vốn trung- dài hạn Đơn vị: tỷ đồng ST T Chỉ tiêu Tăng giảm so 2008 31/12 31/12 /2008 /2009 Số tiền % K/H 2004 Tăng, giảm so KH Số tiền % I Tổng dư nợ 300 700 400 134% 505 196 39%   - Nội tệ 253 625 372 147%         - Ngoại tệ qui đổi 47 75 28 60%       Dư nợ theo thời hạn                 - Ngắn hạn 239 458 219 92% 348 110     - Trung hạn 61 149 237 76% 157 86 54%   - Dài hạn T/trọng dư nợ TDH/Dưnợ    35%           Dư nợ theo thành phần k.tế                 - Dư nợ DNNN 88 207 119 135%         TĐ: Dư nợ Trung, Dài han   91             - Số doanh nghiệp dư nợ  6 15             - Dư nợ DNNQD 175 416 241 138%         142             TĐ: Dư nợ Trung, Dài han   92             - Số doanh nghiệp dư nợ  82 165             - Dư nợ Tư nhân, hộ GĐ 27 76 39 144%         10 10           TĐ: Dư nợ Trung, Dài han   - Số hộ dư nợ  114 223           II Các khoản đầu tư    0           III Tổng dư nợ cho vay khoản đầu tư (I+II) 300 700 400 134%       Qua biểu ta thấy tổng dư nợ đến 31/12/ 2009 đạt 700 tỷ, tăng 400 tỷ ( tăng 134%) so với kỳ năm 2008 So với kế hoạch kế hoạch năm tăng 196 tỷ (tăng39%) Trong nội tệ đạt 625 tỷ, tăng 372 tỷ ( tăng 147%) so với năm 2008 Ngoại tệ đạt 75 tỷ, tăng 28 tỷ (tăng 60%) so với năm 2008 Xét cấu dư nợ, so với năm 2008: - Phân theo thời gian, dư nợ ngắn hạn đạt 457 tỷ, tăng 219 tỷ, chiếm tỷ trọng 65%.; trung dài hạn đạt 243 tỷ, tăng 237 tỷ, chiếm tỷ trọng 35% tổng dư nợ - Phân theo thành phần kinh tế, Khối DNNN đạt 211 tỷ, tăng 123 tỷ, chiếm tỷ trọng 30% Khối DNNQD đạt 423 tỷ, tăng 238 tỷ, chiếm tỷ trọng 60% Khối Hộ gia đình cá thể đạt 66 tỷ, tăng 39, chiếm tỷ trọng 9% Dư nợ hạn 4,8 tỷ, chiếm tỷ trọng 0,69%/ tổng dư nợ Nói chung: Tính đến 31/12 chi nhánh hoàn thành tiêu kế hoạch giao Tốc độ tăng trưởng dư nợ Tuy nhiên tháng cuối năm, thực chủ trương chung, hạn chế tốc độ tăng truởng tín dụng với hạn mức tăng trưởng tín dụng NHNo quy định, Chi nhánh phải hạn chế cho vay hầu hết giải ngân cho hợp đồng tín dụng ký Nếu tháng đầu năm tốc độ tăng trưởng dư nợ bình quân tăng 12%/ tháng, tháng cuối năm tăng 2%/ tháng Nhìn chung cấu dư nợ hợp lý, theo định hướng NHNo Dư nợ trung - dài hạn chiếm 35%/ tổng dư Dư nợ thuộc khối DNNQD chiếm tỷ trọng 60% Cơ cấu tác động tăng lãi suất đầu đảm bảo hiệu kinh doanh đồng thời mặt kinh tế xã hội, đầu tư hướng phát huy tác dụng nguồn lực, thúc đẩy phát triển kinh tế đất nước Các ngân hàng thương mại cấp tín dụng cho khách hàng sở đảm bảo tín dụng (như chấp, cầm cố bảo lãnh) sở phân tích thực trạng tài dự án tính khả thi phương án sản xuất kinh doanh dự án đầu tư với cam kết sử dụng vốn mục đích, SXKD có hiệu quả, đảm bảo hoàn trả gốc lãi song thực tế hợp đồng tín dụng, nguyên tắc tín dụng bị vi phạm nhiều lý mà hậu xấu khách hàng không trả nợ Điều ngân hàng khơng muốn xảy hoạt động tín dụng - Phân tích biểu nợ q hạn Biểu 5: Tình hình nợ hạn Chi nhánh Đơn vị: tỷ đồng STT I Chỉ tiêu Tổng dư NQH Tỷ lệ NQH/Tổng dư nợ 31/12/2009 Tăng, giảm so với 31/12/200 Nhóm Số dư %/ NQH 4,8 4,8     0,69%       NQH DNNN 0     NQH DNNQD 3 0,625% NQH HTX 0     NQH tư nhân, hộ g/đình 1,8 1,8 1,8 0,375% II Nợ chờ xử lý (TK28) 0     III Nợ khoanh (TK29) 0     Qua biểu ta thấy tỷ trọng NQH/tổng dư nợ chi nhánh ngân hàng No&PTNT Đông Hà Nội đạt tiêu khống chế theo qui định ngân hàng No&PTNT Việt Nam < 2% Nợ hạn tổng cộng 4,8 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng thấp, 0,69%/ tổng dư nợ Trong nợ hạn ngắn hạn 4,2 tỷ, chiếm 88%/ tổng dư NQH Các nợ phát sinh từ tháng cuối năm 2009, 100% nợ chậm trả lãi Qua thực tế kiểm tra, khả thu hồi nợ cao Nếu tháng 10 dư nợ hạn đạt mức cao 11 tỷ sang tháng 12 giảm 6,5 tỷ, (giảm 60%) Cho đến chưa phát sinh nợ khó địi chưa phải xử lý từ Quỹ dự phịng rủi ro + Phân tích nợ hạn cho vay trung – dài hạn Biểu 6: Tình hình NQH cho vay trung – dài hạn Đơn vị: tỷ đồng Chỉ tiêu 31/12/200 59 31/12/2009 - Dư nợ hạn So với năm trước Số t/đối Tỷ lệ % 242 183 310% 59 241,4 182,4 309% - Dư nợ hạn 0,6 0,6   Tỷ lệ dư nợ         100% 99,75%     0% 0,25%     Tổng dư nợ trung - dài hạn - Dư nợ hạn - Dư nợ hạn Xét tỷ trọng nợ hạn tổng dư nợ 31/12/2008 0%, đến 31/12/2009 0,25 % tăng 0,25% Mặc dù nợ hạn tăng so với thời điểm năm trước không đáng kể, cho thấy ngân hàng hoạt động tốt, ngân hàng có biện pháp đơn đốc thu nợ cách có hiệu quả, tiến hành việc khoanh nợ, hạch toán chờ xử lý … Mặc dù có tăng thấp tiêu định hướng Chủ tịch HĐQT- NHNo Việt Nam.Tuy nhiên, phải tìm biện pháp giảm tỷ lệ xuống mức tối thiểu để giảm tối đa rủi ro cho hoạt động ngân hàng, thúc đẩy trình phát triển - Phân tích nợ q hạn theo thời gian Biểu 7: NQH theo thời gian Đơn vị: tỷ đồng Chỉ tiêu 31/12/2008 31/12/2009 Tăng giảm Số T/đối Tỷ lệ % Dư nợ QH/ Tổng dư nợ 4,8 4,8   Ngắn hạn 4,2     Trung hạn 0,6     Dài hạn 0     Nhìn vào biểu nợ hạn theo thời gian : + Nợ hạn 4,8 tỷ đồng chiếm 0,69% tổng dư nợ : + Nợ hạn ngắn hạn 4,2 tỷ đồng chiếm 88% tổng nợ hạn nợ hạn trung hạn 0.6 tỷ đồng chiếm 12% tổng nợ hạn 100% nợ hạn chậm trả lãi tức 4,8 tỷ đồng ( nợ hạn đến tháng 4,8 tỷ đồng chiếm 100% tổng NQH) có khả thu hồi + Tình hình nợ hạn trung - dài hạn nhiều nguyên nhân, có nguyên nhân khách quan cung cầu thị trường nước giới thay đổi nhà nước thay đổi chế sách XNK… có ngun nhân từ phía khách hàng kinh doanh hiệu thua lỗ, khả toán Tất nguyên nhân tác động đến hoạt động sản xuất kinh doanh nhiều doanh nghiệp vay vốn ngân hàng, làm ảnh hưởng trực tiếp đến khả thu hồi vốn ngân hàng Nhưng nguyên nhân chủ quan từ phía ngân hàng cần phải khắc phục 2.2.3 Những biện pháp mở rộng cho vay nâng cao chất lượng tín dụng 2.2.3.1 Biện pháp mở rộng cho vay: NHNo&PTNT Đơng Hà Nội có đối sách huy động vốn động, phù hợp với thực tế, với phương châm đa dạng hố hình thức huy động : huy động nhiều loại tiền gửi tiết kiệm, không kỳ hạn, có kỳ hạn tháng, thấng,12 tháng VNĐ ngoại tệ trả lãi trước hạn đến hạn mức lãi suất linh hoạt đảm bảo cho kinh doanh có lãi Xử lý cho vay cầm cố giấy tờ có giá nhanh, nhạy hạn chế việc người gửi rút tiền trước hạn vừa giữ ổn định nguồn vốn, vừa tăng dư nợ đồng thời tránh thiệt thòi thu nhập người gửi tiền Thực toán chuyển tiền qua mạng vi tính, xác, áp dụng lãi suất cho vay ưu đẫi với khách hàng hoạt động lớn có uy tín quan hệ với ngân hàng tín dụng, tốn thu hút nhiều doanh nghiệp mở tài khoản tiền gửi ngân hàng, huy động nguồn vốn nhàn rỗi tài khoản tiền gửi toán Phục vụ tốt doanh nghiệp quan hệ tín dụng ngân hàng, đáp ứng kịp thời nhu cấu tín dụng có hiệu khách hàng, tiến tới gắn kết tín dụng với với thu nhập tiền lương cuả ngân hàng, cán tín dụng Bên cạnh đó, thu hút doanh nghiệp hoạt động tốt, doanh nghiệp có xuất khẩu, cách cử cán có lực trình độ tiếp thị, tích cực khai thác nguồn ngoại tệ dể cung ứng cho khách hàng với tinh thần phục vụ ngoại tệ để thu hút hiệu khâu đầu tư tín dụng nội tệ 2.2.3.2 Nâng cao chất lượng tín dụng: Trong thời gian qua, chi nhánh ngân hàng No&PTNT Hoàng Quốc Việt thường xuyên tổ chức học tập văn chế độ ngành ngành có liên quan đến cán tín dụng, cụ thể mời giảng viên trường đại học Kinh tế, học viện ngân hàng, chuyên gia luật giảng giải phân tích tài doanh nghiệp, qui trình thẩm định khách hàng, thẩm định dự án đầu tư, văn qui phạm pháp luật … Chi nhánh tổ chức thi cán tín dụng giỏi để cán thường xun ơn luyện qui trình nghiệp vụ cho nhuần nhuyễn, qua đánh giá trình độ cán Bên cạnh đó, Chi nhánh tiến hành tổ chức phân tích tình hình hoạt động kinh doanh doanh nghiệp tháng lần nhằm đánh giá thực chất doanh nghịêp qua tiến hành xếp loại doanh nghiệp để có sách phù hợp với doanh nghiệp Về công tác tra - kiểm soát nội bộ, Chi nhánh tăng cường kiểm soát nội để phát chấn chỉnh kịp thời sai lệch cơng tác tín dụng, quy trách nhiệm vật chất cán thiếu trách nhiệm có nợ khê đọng ví dụ trừ lương, đánh vào thi đua… Chi nhánh thành lập ban đạo thu nợ hạn nợ xử lý rủi ro, nhằm giảm tỷ lệ nợ hạn xuống đồng thời nâng mức dư nợ hữu hiệu lên cao 2.2.4 Tín dụng trung – dài hạn chi nhánh NHNo&PTNT Hoàng Quốc Việt – Những kết đạt tồn Sự tăng trưởng phát triển KTXH năm qua nước nói chung thủ Hà Nội nói riêng ảnh hưởng sâu sắc tới kết hoạt động kinh doanh chi nhánh (trong có tín dụng trung – dài hạn ), tạo cho chi nhánh nhiều hội song không khó khăn thử thách đường hội nhập phát triển, thật vậy: 2.2.4.1 Kết đạt  Thứ nhất: Trong năm qua, tín dụng trung dài hạn thực phương châm đổi chế, lĩnh vực đầu tư kinh tế theo chiều sâu Ngân hàng cung ứng vốn cho doanh nghiệp có tiềm mở rộng sản xuất thiếu vốn Nhất giai đoạn nay, đơn vị cần thay đổi đổi thiết bị để làm việc, tăng suất và nâng cao chất lượng sản phẩm hình thức tín dụng trung - dài hạn giải pháp đắn để chuyển hoạt động của đơn vị kinh tế Ngân hàng tạo đội ngũ khách hàng truyền thống, có uy tín thị trường, quan hệ gần gũi, thân thiết với ngân hàng  Thứ hai: Trong công việc điều tra lập hồ sơ xét duyệt cho vay, chi nhánh NHNo&PTNT Hoàng Quốc Việt Nội thực hịên quy chế ban hành cấp có thẩm quyền Mặt khác, ngân hàng điều tra dự án vay vốn nhanh chóng xác, phát tiền vay vốn tiến độ cơng trình, thu nợ lãi cam kết theo hoàn cảnh thực tế  Thứ ba: Trong trình cho vay ngân hàng thực liên tục việc kiểm tra trước, sau cho vay - Kiểm tra trước cho vay để ngân hàng xem xét tính khả thi dự án, từ định cho vay hay không - Kiểm tra cho vay :ngân hàng thực lần phát tiền vay phải có khối lượng, thiết bị chi phí cơng trình làm đảm bảo - Kiểm tra sau cho vay khâu mà ngân hàng trọng : Kiểm tra chứng từ vay vốn, đảm bảo nghiệp vụ cho vay chế độ, thể lệ nhà nước ban hành kiểm tra đơn vị sử dụng tiền có mục đích hay khơng tiền vay phát có thực dùng để đầu tư máy móc, thiết bị hay chi phí cho cơng trình có mục đích xin vay hay khơng Ngồi ra, ngân hàng xem xét vấn đề thị trường, sản phẩm tiêu thụ thu nhập … doanh nghiệp phạm vi cho phép Việc kiểm tra cán tín dụng tiến hành thường xun, đồng thời có kiểm tra lẫn nhau, kiểm tra cán phòng nghiệp vụ  Thứ tư: Ngân hàng No&PTNT Hoàng Quốc Việt lựa chọn cán giỏi, có tài, có trách nhiệm với cơng việc, nhiệt tình cơng tác vào phịng kinh doanh để đầu tư cơng trình trọng điểm, nhiều khó khăn, tạo điều kiện giúp đỡ chủ đầu tư, hoàn tất thời gian ngắn đưa cơng trình vào sản xuất kinh doanh có hiệu Ví dụ dự án vay vốn tổng công ty đường sắt…  Thứ năm: Ngân hàng triển khai công tác tiếp cận doanh nghiệp, hướng dẫn doanh nghiệp lập hồ sơ vay vốn hợp lý, quy định nhằm tạo điều kiện cho doanh nghiệp hoàn thành sớm thủ tục xin vay nhanh chóng thuận lợi Ngân hàng bước gắn với doanh nghiệp qua vai trị tư vấn  Thứ sáu : Với nguồn vốn huy động dồi dào, ngân hàng tận dụng triệt để nguồn huy động vốn từ VNĐ USD vay với lãi suất hợp lý ( chi nhánh vận dụng linh hoạt chế lãi suất việc vay cho vay ), đảm bảo quy định ngân hàng cấp cao  Thứ bảy : Ngân hàng tích cực triển khai thay đổi cấu kinh tế, nâng tỷ trọng cho vay trung - dài hạn tổng dư nợ, tập trung đa dạng hoá ngành,các thành phần kinh tế, có khuyến khích ưu đãi với khách hàng truyền thống, tạo màng lưới khách hàng đáng tin cậy 2.2.4.2 Những tồn ngân hàng Mặc dù tín dụng trung dài hạn chi nhánh ngân hàng No&PTNT Hoàng Quốc Việt đạt số kết quan trọng đóng góp vào phát triển chung ngân hàng Nhưng hoạt động tín dụng trung - dài hạn chi nhánh nhiều tồn han chế  Một là: Thời gian xét duyệt dự án cho vay dài, thủ tục rườm rà có nhiều giấy tờ biểu mẫu địi hỏi làm cho cán tín dụng thời gian điều tra đồng thời làm cho doanh nghiệp vay vốn chán nản Nhất khoản vay khơng lớn, vay vốn doanh nghiệp hội mà đáng vay đựơc sớm việc theo tiến độ tốt đẹp Bên cạnh đó, việc thực qui trình nghiệp vụ cho vay chưa nghiêm túc khoa học nên dẫn đến việc giải vay cho khách hàng chậm  Hai là: Về nguồn vốn cho vay, biết nguồn vốn để ngân hàng cho vay trung - dài hạn chủ yếu tính từ nguồn vốn huy động 12 tháng tổ chức kinh tế cá nhân, nguồn tài trợ, uỷ thác từ nước ngân hàng thừa vốn lại thiếu vốn nội tệ, ngoại tệ với kỳ hạn dài vay trung - dài hạn  Ba là: Quy mô khoản vay trung - dài hạn nhỏ bé Số lượng dự án cho vay cịn hình thức tín dụng chứa đựng rủi ro cao …  Bốn là: Có nhiều dự án ngân hàng cho vay, khâu thẩm định mang tính hợp lý hố thủ tục cán tín dụng lấy dự án mà doanh nghiệp trình ngân hàng vào 4 tờ thẩm định mà không xem xét yếu tố với nhiều giác độ khác Tức thời gian hiệu kinh tế … giấy tờ với hai phía ngân hành khách hàng Do khách hàng tìm cách để vay vốn sản xuất kinh doanh chưa đạt hiệu báo cáo, phát sinh tình trạng nợ hạn  Năm là: Trong tín dụng kinh tế ngồi quốc doanh cán ngân hàng dè dặt, cẩn thận.Việc xem xét kỹ lưỡng định cho vay tới thành phần kinh tế cần thiết việc bỏ qua thành phần kinh tế ngân hàng mảng khách hàng lớn  Sáu là: Có nợ hạn phát sinh thể chất lượng tín dụng chưa cao 2.2.4.3 Nguyên nhân dẫn đến tồn trên: - Ngân hàng chấp hành máy móc quy đinh cấp trên, cịn linh hoạt, sáng tạo … - Việc chấp hành nghiêm túc quy chế cho vay đảm bảo tiển vay CBTĐ tuỳ tiện, thẩm định trước cho vay kiểm tra sau cho vay cong sơ sài - Trình độ cán còn bất cập, thiếu kinh nghiệm xử lý nghiệp vụ, thiếu tính chủ động công việc - Mối quan hệ ngân hàng khách hàng chưa rộng rãi chưa có hiểu biết lẫn nhiều, công tác marketing chưa thu hút đông đảo khách hàng - Do luật lệ nhiều ngành nghề chưa rõ ràng dẫn đến tình trạng ngân hàng chưa hiểu rõ khách hàng - Do cạnh tranh gay gắt tổ chức tín dụng khác địa bàn CHƯƠNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG – DÀI HẠN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG No&PT HOÀNG QUỐC VIỆT 3.1 Phương hướng hoạt động thời gian tới ngân hàng 3.1.1 Về công tác huy động vốn Tiếp tục thực huy động vốn, đảm bảo nguồn vốn tăng 30% so với năm 2009, tương đương 2000 tỷ đồng, nội tệ huy đơng 1800 tỷ, ngoại tệ quy đổi 200 tỷ Tỷ huy động từ khu vực dân cư 30% tổng nguồn đặc biệt cần quan tâm đến việc huy động vốn dài hạn chi nhánh, cân đối nguồn vốn ngoại tệ 3.1.2 Về đầu tư Hướng đầu tư thời gian tới Chi nhánh tập trung vào công ty cổ phần TNHH, doanh nghiệp vừa nhỏ, bắt đầu sàng lọc, hạn chế đầu tư cho DNNN 3.1.3 Về hoạt động ngân hàng Tiếp tục chấn chỉnh hoạt động ngân hàng, xử lý tồn cơng tác tín dụng, đưa giải pháp hữu hiệu để thu hồi khoản nợ hạn, hạ thấp tỷ lệ nợ hạn 2%, tăng lợi nhuận lãi ròng tăng 15% so với năm 2009, hệ số lương làm tối thiểu năm 2009 3.1.4 Về toán quốc tế Đẩy mạnh kinh doanh ngoại tệ toán quốc tế cố gắng thoả mãn nhu cầu mua ngoại tệ toán hàng nhập tổ chức toán quốc tế nhanh, kịp thời, xác đảm bảo chữ tín với khách hàng ngân hàng nước 3.1.5 Các mặt cơng tác khác - Kiện tồn cơng tác tiền mặt ngân quỹ, nâng cao chất lượng thông tin phịng ngừa rủi ro, tăng cường cơmg tác kiểm tra kiểm toán nội - Bồi dưỡng nâng cao trình độ nghiệp vụ pháp luật cho cơng nhân viên - Đẩy mạnh công tác tiếp thị thu hút khách hàng lớn như: doanh nghiệp nhà nước, tổng cơng ty đơn vị có hoạt động xuất nhập giao dịch với chi nhánh, từ tạo nguồn mở rộng tín dụng trung dài hạn - Thu thập thông tin khách hàng dự định đầu tư, chủ động tìm đến khách hàng có dự án khả thi góp phần phát triển đất nước, tiến hành mở rộng cho vay thành phần kinh tế quốc doanh địa bàn địa bàn quận huyện - Tới ngân hàng mở thêm nghiệp vụ tư vấn cho khách hàng công tác sử dụng vốn trung dài hạn, đem lại hiệu cho khách hàng tác động tích cực đến ngân hàng 3.2 Giải pháp mở rộng cho vay nâng cao chất lượng tín dụng trung – dài hạn chi nhánh ngân hàng No&PTNT Hoàng Quốc Việt 3.2.1 Giải pháp trực tiếp  Thứ nhất: Ngân hàng cần có hình thức huy động vốn trung - dài hạn thích hợp đa dạng hố hình thức thu hút vốn Trong năm gần kinh tế nước ta vào ổn định, hoạt động tín dụng trung - dài hạn chi nhánh ngân hàng No&PTNT Hoàng Quốc Việt cải thiện đáng kể phù hợp với đổi theo hướng cơng nghiệp hố đại hố đất nước Đó việc ngân hàng thay đổi cấu kinh tế theo hướng nâng cao dần tỷ trọng cho vay trung - dài hạn Nguồn vốn cho vay trung - dài hạn ngân hàng phải tăng cường để đáp ứng hình thức tín dụng Do ngân hàng cần đa dạng hố loại hình huy động vốn, hoàn thiện loại tiền gửi truyền thống, xây dựng thêm hình thức huy động vốn phát hành trấi phiếu năm để vay vốn nước (nếu ngân hàng nhà nước cho phép) huy động tiêt kiệm dài hạn với mức lãi suất cao lãi suất ngắn hạn Các cơng cụ hữu danh vơ danh, chuyển nhượng tự mua bán thị trường Ngoài ra, ngân hàng cần thực nghiệp vụ chiết khấu kỳ phiếu, trái phiếu chưa đến hạn tóan, bên cạnh cơng tác tuyên truyền, quảng cáo để thu hút nguồn vốn trung - dài hạn địa bàn Đồng thời, ngân hàng cần phải chuyển hoá động, hợp lý nguồn vốn ngắn hạn vừa bảo đảm nhu cầu vừa có khả tốn cao Tập trung thu hút vốn từ dân cư, tìm kiếm dự án đầu tư nước lớn lâu dài …  Thứ hai: Nâng cao việc kiểm tra thẩm định hiệu kinh tế dự án vay, thẩm định dự án trước cho vay vấn đề then chốt cơng tác tín dụng Thẩm định dự án nhằm kiểm tra khẳng định lại chi tiết kinh tế kỹ thuật dự án đầu tư : qui mô đầu tư, thiết bị công nghệ, lực cơng suất máy móc, khối lượng chất lượng sản phẩm, thị trường tiêu thụ sở để đến đầu tư Chi nhánh ngân hàng No&PTNT Hoàng Quốc Việt thẩm định đạt thành tựu đáng kể Nhưng để hoàn thiện ngân hàng cần ý, ngồi việc kiểm tra tính đầy đủ, tính hợp pháp văn hồ sơ pháp lý kinh doanh, dự án vay, thẩm định tính thực, tính khả thi dự án tạo tiền đề từ có dự báo hiệu quả, khả vay trả Thông thường vay vốn người vay tính tốn hiệu kinh tế, tính tồn nguồn vốn khả vay trả dự án Với giác độ người cho vay vốn, ngân hàng phải thẩm định, kiểm tra lại sở việc luận lý, tính tốn người vay vốn Khơng dừng lại tính tốn người vay mà ngân hàng ln ln phải đặt vấn đề phản biện lại sở lập luận sở tính tốn người vay để làm sáng tỏ khía cạnh dự án Hiệu qủa kinh tế cao hay thấp dự án vay có quan hệ hữu khăng khít thường định khả vay tốt hay xấu dự án Nhưng ngân hàng dừng lại tiêu hiệu khoản vay chưa đủ mà điều kiện quan trọng là: Trả nợ nguồn vốn nào, nguồn vốn trả nợ có đảm bảo không, trả nợ lâu, lịch trả nợ nào? Vì vậy, ngồi việc thẩm định lại hiệu kinh tế dự án vay, ngân hàng cần phải trọng kiểm tra nguồn vốn trả nợ, thời hạn trả nợ, thực khả thi, lịch trả nợ trả lãi cụ thể  Thứ ba: Đẩy mạnh nâng cao chất lượng quản lý q trình cho vay, theo dõi đơn đốc trình thu nợ thu lãi Nếu thẩm định dự án khâu khâu định vay dự án trình đưa vốn theo dõi đơn đốc thu nợ khâu không phần quan trọng Khi dự án trung - dài hạn cho vay theo mục đích, lúc, thời điểm số vốn ghi hợp đồng tín dụng cơng việc quản lý vốn vay theo dõi kiểm tra số tiền mà doanh nghiệp rút lần trước xem có sử dụng mục đích hay khơng Việc kiểm tra thơng qua chứng từ hố đơn, hợp đồng giá … Nếu doanh nghiệp sử dụng mục đích hợp đồng tín dụng sở cho việc phát triển vốn lần sau Những trường hợp sử dụng vốn sai mục đích phải sử lý theo chế độ tín dụng Ngoài ra, phải theo dõi bám sát hoạt động kinh doanh doanh nghiệp để đánh giá xác diễn biến mối quan hệ doanh nghiệp với khách hàng, phát kịp thời khả phát sinh nợ q hạn, nợ khó địi, từ có biện pháp sử lý Việc đơn đốc thu nợ thu lãi kỳ hạn đủ nghiã vụ trách nhiệm, kỷ luật cán tín dụng Lịch trả nợ lãi vay cam kết hợp đồng tín dụng phải theo dõi hàng ngày Ngân hàng đồng thời phải gửi báo cáo cho doanh nghiệp có nợ hạn chuẩn bị nguồn trả vào trước kỳ hạn trả Việc thu nợ lãi kỳ hạn khơng có nợ q hạn thể hịên tồn phát triển ngân hàng Khi dự án vay mà đến hạn trả mà doanh nghiệp chưa có nguồn trả nợ cần xem xét để hạn, trả nợ gốc phải thẩm quyền uỷ nhiệm chế độ tín dụng quy định, không tùy tiện hạn Nếu dự án cho vay có nợ hạn cán tín dụng phải thường xun theo dõi diễn biến để kịp thời thu hồi, tránh để nợ nần dây dưa Để xử lý nợ qúa hạn ngân hàng có biện pháp thích hợp để giúp đỡ doanh nghiệp tháo gỡ khó khăn sản xuất kinh doanh Ngân hàng giúp doanh nghiệp việc tư vấn sản xuất để giảm nợ hạn Cần tuyệt đối không cho vay khoản chưa hết nợ cũ, không lấy nợ nuôi nợ  Thứ tư: Chi nhánh cần luôn dự báo rủi ro tiềm ẩn tín dụng trung dài hạn có biện pháp phịng ngừa hữu hiệu Rủi ro rốn rủi ro lãi suất ln đe doạ ngân hàng cấp độ khoản vay trung - dài hạn lớn đáng kể so với khoản vay ngắn hạn Sự quan tâm đến vấn đề phòng ngừa rủi ro khoản vay trung - dài hạn không đòi hỏi ngân hàng mà đặc biệt quan quản lý tiền tệ, mức độ khoản vay trung - dài hạn lớn, gây đột biến kéo dài cho bên vay Ngân hàng tài trợ bên có liên quan Chính vậy, biện pháp xác định dự báo rủi ro tiềm ẩn chấp bảo lãnh vay vốn cần thiết ngân hàng Việc dự báo rủi ro tiềm ẩn đầy đủ, biện phấp phòng ngừa cẩn trọng hiệu tín dụng từ khâu phán cao Đương nhiên việc phát dự báo rủi ro tiềm ẩn để đề biện pháp phòng ngừa phải việc làm liên tục, thường xuyên trước phán mà suốt trình đưa vốn vay thu hết nợ gốc lãi vay Vì vậy, tính tốn nguồn trả nợ, thời hạn trả nợ, người ta tính tốn phương án : Phương án lạc quan nhất, phương án trung bình Để an tồn phịng ngừa rủi ro tiềm ẩn, có cách thường dùng lấy phương án sản xuất xấu để xem xét Nếu phương án trả nợ lãi vay với ngân hàng giới hạn cho phép chắn từ phán yên tâm khoản vay duyệt Thế chấp bảo lãnh cho việc vay vốn chìa khố an tồn cuối cho việc vay vốn Trong điều kiện nay, việc sử dụng công cụ doanh nghiệp quốc doanh, ngân hàng phải biết nhạy cảm, đảm bảo nguyên tắc chấp hành nghiêm chỉnh sách nhà nước, áp dụng cách linh hoạt, sáng tạo không tuỳ tiện Tuyệt đối không coi chấp cầm cố “ bùa hộ mệnh “ cho vay, khơng thể coi chìa khố an tồn đặc biệt mà coi chìa khố an tồn cuối việc đảm bảo tín dụng Thực việc chấp, bảo lãnh quy định cho vay lãi phải dựa sở thực từ phía doanh nghiệp khơng phải dựa vào tài sản chấp  Thứ năm : Mở rộng cho vay thành phần kinh tế quốc doanh Ngân hàng tiếp tục điều chỉnh chế cho vay đầu tư phải phù hợp với cấu thành phần kinh tế quốc dân Đa dạng hoá hình thức tín dụng để phân chia rủi ro điều quan trọng không phân biệt thành phần kinh tế, thực sách khách hàng vay Hiện nay, chi nhánh ngân hàng No&PTNT Hoàng Quốc Việt tỷ trọng cho vay trung - dài hạn khu vực kinh tế ngồi quốc doanh cịn nhỏ bé Mặc dù quy định cho vay thành phần kinh tế đòi hỏi cao chặt chẽ khơng mà ngân hàng khơng cho vay ra, thờ với khách hàng, coi khoản vay nhỏ bé… Ngân hàng phải làm tốt quan hệ ngân hàng khách hàng, lấy khách doanh nghiệp quốc doanh, kinh tế tư nhân để hướng tới Đặc điểm doanh nghiệp ngồi quốc doanh động nhạy bén, thích ứng với chế thị trường, máy kinh doanh gọn nhẹ, hiệu kinh tế gắn liền với người sản xuất Tuy vậy, đời nhiều doanh nghiệp cịn nhiều điều chưa sáng tỏ Vì vậy, ngân hàng dè dặt cho vay sợ khơng thu hồi nợ, khách hàng trốn Cho nên cho vay khu vực kinh tế phải vừa biết động, nhìn nhận đâu khách hàng đáng tin cậy, vừa phải phân tích xem khách hàng có khả quỵt nợ hay kinh doanh mà dẫn tới khả không trả nợ  Thứ sáu: Ngân hàng cho vay đầy đủ kịp thời dự án đầu tư cơng trình tránh tình trạng cho vay tràn lan kém, kéo dài Sau cơng trình duyệt cho vay, ngân hàng cần phát tiền vay theo kế hoạch, tiến độ thi cơng cơng trình hay dự án kinh doanh đề Trong qúa trình điều tra, xét duyệt cho vay ngân hàng cần trọng đến cơng trình phục vụ cho mục tiêu chiến lược Đảng, Nhà Nước, cơng trình có tính phục vụ cấu kinh tế quốc dân, thực có hiệu qủa đảm bảo đàu tư mục tiêu, kế hoạch, có khả trả nợ gốc lãi vay ngân hàng hạn, có thời gian thu hồi vốn nhanh Việc đầu tư cách đầy đủ kịp thời tạo điều kiện thuận lợi kịp thời cho trình đưa dự án doanh nghiệp thực thi tiến độ, kế hoạch, sớm đưa dự án vào sử dụng phát huy có hiệu quả, đảm bảo trả đủ nợ lãi cho vay cho ngân hàng  Thứ bảy: Ngân hàng nên phát triển trung tâm dịch vụ tư vấn đầu tư Trong thời đại nay, kinh tế phát triển, hệ thống thông tin rộng khắp, mạng lưới tin học sâu vào lĩnh vực nghành nghề, đáp ứng hiểu biết người trở lên cần thiết Cũng nhiều trung tâm tư vấn khác, tư vấn cuả ngân hàng lĩnh vực nhằm đánh gía phân tích, dự báo thơng tin tình hình kinh tế, xã hội pháp luật, thị trường giá … liên quan đến vấn đề đầu tư giúp cho doanh nghiệp đưa định đầu tư cách đắn nhất, sáng suốt  Thứ tám: Công tác đào tạo cán người yếu tố quan trọng định thành cơng cơng việc Vì vậy, ngân hàng cần phải kế hoạch hố cơng tác đào tạo cấn bộ, sớm tiêu chuẩn hố cán tín dụng, đưa việc nâng cao trình độ trở thành mục tiêu phấn đấu làm việc thường xuyên Công tác đào tạo cần tập trung theo trọng điểm đào tạo cách trọng điểm để thực có cán có đủ lực hiểu biết phục vụ yêu cầu công tác kinh doanh, tránh đào tạo tràn lan, lãng phí ưu tiên đào tạo cán chủ chốt trước, sau đào tạo cán kế cận, có lực phẩm chất đạo đức  Thứ chín: Thực chiến lược khách hàng Để thu lượng khách hàng có uy tín, chi nhánh ngân hàng No&PTNT Hồng Quốc Việt nên mở rộng quan hệ, dùng nhiều biện pháp Marketing để doanh nghiệp khác biết ngân hàng chất lượng phục vụ Thực chế độ ưu đãi khách hàng có quan hệ tín dụng lâu dài với ngân hàng Ngân hàng thường xuyên theo dõi, kiểm tra tổ chức khen thưởng cán làm việc tốt, mở rộng quan hệ khách hàng, nhiệt tình giúp đỡ khách hàng Thực tốt công tác này, ngân hàng biến cán tín dụng thành nhân viên marketing thu hút khách hàng cho ngân hàng mình, giải pháp có tầm quan trọng đặc biệt xu phát triển kinh tế đất nước Do cạnh tranh gay gắt ngân hàng thương mại nước đặc biệt ngân hàng thương mại nước ngồi, địi hỏi chi nhánh ngân hàng No&PTNT Hồng Quốc Việt phải trú trọng đến cơng tác Nếu cơng tác bị bỏ rơi ngân hàng không thu hút lực lượng khách hàng mà cịn khó giữ khách hàng cũ 3.2.2 Gỉải pháp hỗ trợ Để mở rộng nâng cao nghiệp vụ tín dụng trung dài hạn, giải pháp phần nhiều phía ngân hàng phía doanh nghiệp khơng có biện pháp ngân hàng phát triển doanh nghiệp, ngân hàng nói chung đất nước khơng thực Đa số khách hàng vay vốn thường than phiền ngân hàng cịn gây nhiều khó khăn cho khách hàng với thủ tục nhiều khê, không đáp ứng nhu cầu sản xuất kinh doanh họ khách hàng phải nhận thức điều khó khăn phần họ tạo nên, thực tế họ có sai lầm sau : - Khách hàng muốn cung cấp lượng thông tin tối thiểu sợ cung cấp nhiều vơ tình phơi bầy điểm yếu họ - Khách hàng thường thơng tin khơng xác họ muốn giữ kín số liệu kinh doanh, sợ số liệu tiết lộ ngồi Chỉ gị ép số liệu tình hình tài chính, sản xuất kinh doanh cho phù hợp để ngân hàng dễ dàng cho vay vốn …  Chính vậy: Ngân hàng nên yêu cầu doanh nghiệp phải thường xun báo cáo tình hình tài doanh nghiệp, hiệu kinh doanh biểu xấu phải nhờ đến tư vấn ngân hàng để có hướng kinh doanh khác, khơng để xảy tình trạng xấu 3.3 Một số kiến nghị nhằm mở rộng gắn liền với việc nâng cao chất lượng cho vay trung dài hạn chi nhánh ngân hàng No&PTNT Hoàng Quốc Việt 3.3.1 Kiến nghị nhà nước - Nhà nước nên có biện pháp kinh tế, hành tăng cường bắt buộc doanh nghiệp phải chấp hành pháp lệnh kế toán thống kê, thực chế độ kiểm toán bắt buộc hàng năm tất doanh nghiệp - Nhà nước nên có biện pháp nhằm đảm bảo mơi trường kinh tế ổn định cho hoạt động doanh nghiệp có ngân hàng thương mại tổ chức tín dụng nên có bước đệm giải pháp thiết thực tháo gỡ khó khăn gây có chuyển đổi, điều chỉnh chế, sách liên quan đến tồn hoạt động kinh tế Mặt khác, nhà nước cần có sách, biện pháp nhằm bảo vệ hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp nứơc, cần điều chỉnh tăng cường hiệu lực pháp lý sách thuế, sách bảo hộ hàng hố sản xuất nước, sách ngăn chặn hàng nhập lậu … đảm bảo tác dụng sách - Nhà nước nên tăng cường biện pháp quản lý nhà nước việc cấp giấy phép hoạt động đăng ký kinh doanh cụ thể : + Cần qui định rõ quan nhà nước có thẩm quyền cấp giấy phép thàng lập, giấy phép đăng ký kinh doanh cho doanh nghiệp Cơ quan cấp giấy phép phải chịu trách nhiệm tư cách pháp nhân, vốn tự có thực tế lực trình độ doanh nghiệp + Giấy phép kinh doanh qui mô hoạt động phải phù hợp với vốn sở hữu lực, trình độ quản lý thực tế doanh nghiệp - Hoàn thiện hệ thống văn luật luật để tạo sở pháp lý cho hoạt động tín dụng trung dài hạn ngân hàng, bao gồm văn như: + Luật mua bán quyền chuyển nhượng giấy tờ có gía + Luật sở hữu tài sản văn luật quy định rõ chức năng, nhiệm vụ quyền hạn quan quản lý nhà nước cấp chứng thư sở hữu tài sản + Các văn chấp, cầm cố tài sản, xử lý, phát mại tài sản, xử lý công nợ doanh nghiệp thua lỗ, phá sản… - Yêu cầu doanh nghiệp thay đổi giấy phép kinh doanh … phải thông báo phương tiện thông tin đại chúng 3.3.2 Kiến nghị ngân hàng nhà nước - Ngân hàng nhà nước nên đẩy mạnh đại hố cơng nghệ ngân hàng có đề án ứng dụng cơng nghệ thơng tin vào tất khâu hoạt động ngân hàng triển khai mạnh toàn hệ thống ngân hàng tồn quốc Việc đại hố cơng nghệ ngân hàng thụân tiện cho ngân hàng việc mở rộng hoạt động tín dụng Ngồi ra, đại hố cơng nghệ ngân hàng giúp cho ngân hàng nước theo kịp trình độ cơng nghệ ngân hàng giới, xác lập danh tiếng uy tín cuả ngân hàng Việt Nam trường quốc tế - Hoàn thiện phát triển hệ thống thơng tin tín dụng, phịng ngừa rủi ro ngành ngân hàng Hệ thống thông tin CIC phần cải thiện tình trạng thiếu thơng tin tín dụng phục vụ cho vay ngân hàng thương mại tổ chức tín dụng Tuy nhiên, thành lập vào hoạt động, giai đoạn củng cố hoàn thiện nên CIC cịn phải đương đầu với nhiều khó khăn việc thu thập thông tin xử lý thông tin Việc xử lý cập nhật thông tin CIC thực chưa có hiệu quả, số liệu cập nhập không 5 kịp thời, độ tin cậy thấp nên khiến ngân hàng thương mại tổ chức tín dụng thường sử dụng tài liệu CIC cung cấp.Vì mà ngân hàng nhà nứơc cần phải có sách biện pháp tích cực sớm nâng cao chất lượng cơng tác thơng tin tín dụng phục vụ hoạt động cho vay ngân hàng thương mại tổ chức tín dụng Cần bắt buộc ngân hàng thưuơng mại tổ chức tín dụng tham gia bắt buộc vào hoạt động hệ thống CIC coi quyền lợi nghĩa vụ 3.3.3 Kiến nghị NHNo&PTNT Việt Nam Để đảm bảo thực tốt tiêu kế hoách giao, với điều kiện đặc thù riêng NHNo&PTNT Việt Nam nên: - Tích cực tham gia thị trường liên ngân hàng, tìm kiếm nguồn vốn rẻ đặc biệt vốn ngoại tệ để hỗ trợ điều hoà vốn cho ngân hàng sở - Khuyến khích chi nhánh tìm kiếm nguồn vốn ngoại tệ từ dự án đầu tư nước - Thực tổng kết cơng tác tín dụng qua năm, đúc rút kinh nghiệm, qua thực tiễn tổng hợp lại thành học, phổ biến toàn ngành để hoạt động tín dụng thực có từ nâng cao số lượng chất lượng công tác trongthời gian tới - Cần trang bị thêm cho chi nhánh sở vật chất kỹ thụật để nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng, thu thập xử lý thông tin - Phân quyền phán cho vay đến chi nhánh - Về công tác đào tạo cán bộ: Đề nghị mở nhiều lớp tập huấn đào tạo nghiệp vụ ưu tiên phân nhiều tiêu cho Chi nhánh Hỗ trợ kinh phí đào tạo Chi nhánh có kế hoạch mở lớp học - Là Chi nhánh thành lập, nhiên nỗ lực thường xuyên, liên tục đội ngũ CBNV Chi nhánh đến có đủ tiêu chí để xếp hạng doanh nghiệp, đề nghị TSC làm thủ tục xếp hạng doanh nghiệp để tránh thiệt thịi đến lợi ích Chi nhánh 3.3.4 Kiến nghị doanh nghiệp vay vốn - Các doanh nghiệp cần trung thực báo cáo tình hình hoạt động kinh doanh - Doanh nghiệp phải thường xuyên kiểm tra đánh giá tình hình hoạt động có biện pháp quản lý chặt chẽ 3.3.5 Kiến nghị chi nhánh ngân hàng No&PTNT Hoàng Quốc Việt - Chi nhánh nên đổi hoạt động kinh doanh nhằm không ngừng mở rộng nâng cao chất luợng tín dụng - Chi nhánh cần phải quan tâm chiến lược người để phát huy tiềm mạnh cán Chú trọng đến công tác đào tạo đào tạo lại nhằm bước nâng cao trình độ chun mơn, nghiệp vụ ngoại ngữ cho CBTD để tiếp cận với xu hội nhập tiến trình đại hố nghành ngân hàng - Chi nhánh nên đề nghị với ngân hàng cấp trang bị thêm sở vật chất kĩ thuật nhằm đại hố cơng nghệ ngân hàng để có điều kiện thu thập thơng tin, phân tích, kiểm tra xử lý thơng tin nhánh chóng xác - Thực tốt cơng tác chăm sóc khách hàng, hình ảnh đẹp cử nhẹ nhàng, lời khen lúc, thư cảm ơn, lãng hoa sinh nhật doanh nghiệp …là q vơ giá thể tôn trọng khách hàng làm doanh nghiệp chi nhánh hiểu - Chi nhánh nên không ngừng cải tiến đổi sản phẩm, dịch vụ nhằm phục vụ tốt cho nhu cầu khách hàng - Chi nhánh nên xây dựng hình ảnh đẹp riêng truớc cơng chúng Chi nhánh cần đẩy mạnh công tác quảng cáo khuyếch trương tổ chức hội nghị khách hàng hội thảo khao học… để thu nhận ý kiến khách quan nhằm có nhìn nhận, đánh giá đắn hoạt động chi nhánh khách hàng KẾT LUẬN Hoạt động tín dụng trung - dài hạn chi nhánh ngân hàng No&PTNT Hoàng Quốc Việt đạt thành tựu đáng kể Hồ nhịp vào phát triển sơi động kinh tế thị trường phát triển toàn hệ thống, tín dụng trung - dài hạn chi nhánh khẳng định vai trị nhằm góp phần mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Tổng dư nợ trung - dài hạn chi nhánh ngày cao, khách hàng không doanh nghiệp quốc doanh mà doanh nghiệp quốc doanh Chi nhánh cố gắng khắc phục khó khăn, hạn chế hạn chế nguồn vốn trung - dài hạn để đáp ứng cao nguồn vốn trung - dài hạn doanh nghiệp Đồng thời chi nhánh trú trọng đến công tác kiểm tra xét duyệt trước cho vay, theo dõi chặt chẽ khoản cho vay để hạn chế mức độ rủi ro, đảm bảo an toàn cho khoản vay trung - dài hạn Nhờ mà chất lượng hoạt động tín dụng trung - dài hạn chi nhánh không ngừng nâng cao Đây ý kiến đóng góp số giải pháp nhằm mở rộng gắn liền với việc nâng cao chất lượng tín dụng trung - dài hạn chi nhánh ngân hàng No&PTNT Hồng Quốc Việt, tơi mong tương lai, hoạt động tín dụng nói chung hoạt động tín dụng trung - dài hạn nói riêng chi nhánh đạt thành công nữa, nâng cao mức doanh lợi, nâng cao uy tín cho chi nhánh thị trường nước quốc tế Hơn tơi hi vọng hoạt động tín dụng trung - dài hạn chi nhánh góp phần thúc đẩy trình xây dựng đổi phát triển toàn diện kinh tế nước ta, thực cơng cơng nghiệp hố đại hố đất nước, đưa kinh tế nước ta hoà nhịp vào q trình tồn cầu hố kinh tế TÀI LIỆU THAM KHẢO - Giáo trình Ngân hàng thương mại - Giáo trình Tài Doanh nghiệp - Lý thuyết Tài tiền tệ - Commercial Bank – Petter.S.Rose - Commercial Bank – Edward Reed & Edward Gill - Tiền tệ Ngân hàng thị trường Tài – Frederic S.Mishkin - Tín dụng Ngân hàng - Hồ Diệu - Báo cáo kết kinh doanh Chi nhánh Ngân hàng No&PTNT Hoàng Quốc Việt - Luật Ngân hàng Nhà nước Tổ chức Tín dụng - Các tài liệu khác MỤC LỤC LỜI NÓI ĐẦU .2 CHƯƠNG KHÁI QUÁT TÍN DỤNG TRUNG – DÀI HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tín dụng trung - dài hạn vai trị tín dụng - trung dài hạn 1.1.1 Khái niệm tín dụng trung – dài hạn .4 1.1.2 Đặc diểm tín dụng trung dài hạn 1.1.3 Các hình thức tín dụng trung - dài hạn 1.1.4 Vai trị tín dụng trung - dài hạn kinh tế thị trường 1.2 Chất lượng tín dụng trung - dài hạn hoạt động ngân hàng thương mại .11 1.2.1 Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng trung - dài hạn 11 1.2.2 Các tiêu đánh giá chất lượng tín dụng trung - đài hạn 14 1.2.3 Những nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng trung - dài hạn 17 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG TÍN DỤNG TRUNG – DÀI HẠN 28 TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG No&PTNT 28 HOÀNG QUỐC VIỆT 28 2.1 Khái quát tình hình hoạt động chi nhánh ngân hàng No&PTNT Hoàng Quốc Việt 28 2.1.1 Nguồn vốn huy động: 28 2.1.2 Sử dụng vốn 32 2.1.3 Đổi công nghệ ngân hàng 32 2.1.4 Công tác kiểm tra kiểm toán nội 33 2.2 Thực trạng tín dụng trung – dài hạn Chi nhánh ngân hàng No&PTNT Hoàng Quốc Việt .33 2.2.1 Tình hình tạo lập nguồn vốn vay trung – dài hạn 34 2.2.2 Thực trạng chất lượng tín dụng trung – dài hạn chi nhánh NHNo & PTNT Hoàng Quốc Việt .34 2.2.3 Những biện pháp mở rộng cho vay nâng cao chất lượng tín dụng………40 2.2.4 Tín dụng trung – dài hạn chi nhánh NHNo&PTNT Hoàng Quốc Việt – Những kết đạt tồn .41 CHƯƠNG .46 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG 46 TRUNG – DÀI HẠN TẠI CHI NHÁNH NGÂN .46 HÀNG No&PT HOÀNG QUỐC VIỆT 46 3.1 Phương hướng hoạt động thời gian tới ngân hàng 46 3.1.1 Về công tác huy động vốn 46 3.1.2 Về đầu tư .46 3.1.3 Về hoạt động ngân hàng .46 3.1.4 Về toán quốc tế .46 3.1.5 Các mặt công tác khác 46 3.2 Giải pháp mở rộng cho vay nâng cao chất lượng tín dụng trung – dài hạn chi nhánh ngân hàng No&PTNT Hoàng Quốc Việt .47 3.2.1 Giải pháp trực tiếp 47 3.2.2 Gỉải pháp hỗ trợ 53 3.3 Một số kiến nghị nhằm mở rộng gắn liền với việc nâng cao chất lượng cho vay trung dài hạn chi nhánh ngân hàng No&PTNT Hoàng Quốc Việt .54 3.3.1 Kiến nghị nhà nước .54 3.3.2 Kiến nghị ngân hàng nhà nước 55 3.3.3 Kiến nghị NHNo&PTNT Việt Nam 56 3.3.4 Kiến nghị doanh nghiệp vay vốn .56 3.3.5 Kiến nghị chi nhánh ngân hàng No&PTNT Hoàng Quốc Việt…………… 57 KẾT LUẬN .58