Nghiên cứu thống kê hoạt động tín dụng của chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn láng hạ thời kỳ 1999 2005

Chơng I:Lý luận chung Ngân hàng hoạt động tín dụng Ngân hàng A.Tổng quan Ngân hàng thơng mại Sự đời phát triển Ngân hàng thơng mại Chức ngân hàng thơng mại 2.1 Chức trung gian tín dụng 2.2 Chức trung gian toán 2.3 Chức tạo tiền 3.Vai trò ngân hàng thơng mại kinh tÕ thÞ trêng B Tỉng quan vỊ tÝn dơng Lịch sử đời phát triển hoạt ®éng tÝn dơng 1.1 LÞch sư ®êi cđa tÝn dụng 1.2 Quá trình phát triển hoạt động tín dụng kinh tế thị trờng Phân loại tÝn dơng 2.1 Theo chđ thĨ c¸c quan hƯ tÝn dơng, tÝn dơng chia ra: 2.2 Theo tÝnh chÊt cđa nguån vèn tÝn dông, tÝn dông chia 2.3 Theo phạm vi phát sinh, tín dụng chia ra: 2.4 Theo thêi h¹n tÝn dơng, tÝn dơng chia ra: TÝn dụng ngân hàng 3.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 3.1.1 Khái niệm 3.1.2 Bản chất tín dụng ngân hàng 3.1.3 Các quan hệ tín dụng ngân hàng 3.2 Phân loại tín dụng ngân hàng 3.2.1 Theo phơng thức, tín dụng ngân hàng chia ra: 3.2.2 Theo kỳ hạn, tín dụng chia ra: 3.3 Chức tín dụng ngân hàng 3.3.1 Huy động cho vay vốn tiền tệ nguyên tắc hoàn trả 3.3.2 Kiểm soát hoạt động kinh tế 3.4 Vai trò tín dụng ngân hàng kinh tế thị trờng 3.4.1 Đối với khách hàng gửi tiền 3.4.2 Đối với khách hàng vay vốn 3.4.3 Đối với ngân hàng 3.4.4 Đối với kinh tế quốc dân 3.4.5 Đối với quan hệ kinh tế đối ngoại Chơng II: Xây dựng hệ thống tiêu thống kê lựa chọn số phơng pháp thống kê phân tích tín dụng ngân hàng A Xây dựng hệ thống tiêu thống kê hoạt động tín dụng ngân hàng Sự cần thiết hệ thống tiêu thống kê tín dụng ngân hàng Nguyên tắc xây dựng hệ thống tiêu tín dụng 2.1 Đảm bảo tính hớng đích 2.2 Đảm bảo tính hệ thống 2.3 Đảm bảo tính khả thi 2.4 §¶m b¶o tÝnh hiƯu qu¶ 2.5 §¶m b¶o tÝnh thÝch nghi HƯ thèng chØ tiªu thèng kª tÝn dơng ngân hàng 3.1 Nhóm tiêu thống kê phản ánh tình hình huy động vốn: 3.1.1 Tổng nguồn vốn 3.1.2 Cơ cấu tổng nguồn vốn 3.1.3 Vốn huy động 3.1.4 Cơ cấu vốn huy động 3.1.5 Kỳ hạn huy động vèn 3.1.6 L·i suÊt huy ®éng 3.1.7 Chi phÝ huy ®éng 3.1.8 Chi phÝ cho mét ®ång vèn huy ®éng 3.1.9 Tổng tiền lÃi phải trả 3.2 Nhóm tiêu thống kê phản ánh tình hình sử dụng vốn 3.2.1 Vèn sư dơng (Doanh sè cho vay) 3.2.2 C¬ cÊu vèn sư dơng (cho vay) 3.2.3 Vèn sư dơng b×nh quân (Doanh số cho vay bình quân) 3.2.4 LÃi suất cho vay 3.2.5 Tỉng sè l·i ph¶i thu 3.2.6 Doanh sè thu nỵ 3.2.7 D nỵ cho vay 3.2.8 Nỵ hạn B Một số phơng pháp thống kê phân tích hoạt động tín dụng ngân hàng Những vấn đề chung 1.1 Đặc điểm thống kê phân tích hoạt động tín dụng ngân hàng 1.2 Nhiệm vụ phân tích 1.3 Nội dung phân tích 1.4 Xác định phơng pháp phân tích Nội dung phơng pháp 2.1 Phơng pháp phân tổ 2.2 Phơng pháp d·y sè thêi gian 2.2.1 D·y sè tut ®èi: 2.2.2 DÃy số tơng đối: 2.3 Phơng pháp đồ thị 2.4 Phơng pháp dự đoán thống kê ngắn hạn Chơng III: Vận dụng số phơng pháp thống kê phân tích hoạt động tín dụng NHNo&PTNT Láng Hạ giai đoạn 1999-2005 A Khái quát trình hình thành phát triển chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn Láng Hạ B Vận dụng số phơng pháp thống kê phân tích hoạt động tín dụng chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Láng Hạ Nghiên cứu thống kê hoạt động huy động vốn 1.1 Nghiên cứu quy mô vốn huy động 1.2 Nghiên cứu cấu vốn huy động: 1.2.1 Cơ cấu vốn huy động theo loại tiền tệ 1.2.2 Cơ cấu vốn huy động theo phơng thức huy động 1.2.3 Cơ cấu vốn huy động theo đối tợng huy động Nghiên cứu thống kê hoạt động sử dụng vốn 2.1 Nghiên cứu thống kê biến động doanh số cho vay 2.2 Nghiên cứu thống kê d nợ cho vay 2.2 Nghiên cứu thống kê d nợ cho vay: 2.3 Nghiên cứu thống kê cấu d nợ cho vay theo thời hạn Phân tích tiêu phản ánh khả sử dụng vốn Phân tích tiêu phản ánh chất lợng tín dụng C Dự báo thống kê hoạt động tín dụng Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ năm 2006, 2007 Dự báo dựa vào lợng tăng (giảm) tuyệt đối bình quân 2.Dự báo dựa vào tốc độ phát triển trung bình Dự báo dựa vào hàm xu 3.1 Dự đoán vốn huy động: 3.3 Dự đoán d nợ cho vay D Những kiến nghị giải nâng cao hiệu hoạt động tín dụng NHNo&PTNT Láng Hạ Đánh giá chung tình hình hoạt động tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT Láng hạ 1.1 Môi trờng kinh doanh 1.2 Những kết sở đạt đợc 1.3 Những mặt hạn chế Kiến nghị giải pháp 2.1 Kiến nghị với Chính phủ, Ngân hàng Nhà nớc: 2.1.1 ổn định môi trờng kinh tế vĩ mô 2.1.2 Hoàn thiện môi trờng pháp lý 2.2 Kiến nghị ®èi víi NHNo & PTNT ViƯt Nam 2.3 KiÕn nghÞ Chi nhánh NHN0&PTNT Láng Hạ 2.4 Đối với công tác thống kê tín dụng Ngân hàng Lời nói đầu Việt nam trình đẩy mạnh CNH_HĐH phấn đấu đến năm 2020 trở thành nớc công nghiệp Để góp phần đạt đợc mục tiêu đó, hệ thống Ngân hàng sách tiền tệ không ngừng đổi theo cho phù hợp Hoạt động tín dụng hoạt động quan trọng hệ thống Ngân hàng nói chung Ngân hàng thơng mại nói riêng Vấn đề đặt để huy động sử dụng vốn cách hợp lý hiệu Phân tích hoạt động tín dụng nhằm giúp lÃnh đạo Ngân hàng thấy đợc mặt mạnh, mặt yếu để từ đề xuất kiến nghị giải pháp nhằm làm tăng hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng vấn đề quan trọng cần thiết Nhận thức đợc tầm quan trọng hoạt động tín dụng ngân hàng Trong thời gian thực tập tốt nghiệp Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ em đà chọn đề tài Nghiên cứu thống kê hoạt động tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Láng Hạ thời kỳ 1999-2005 để viết chuyên đề thực tập tốt nghiệp Ngoài lời nói đầu kết luận chuyên ®Ị gåm ch¬ng: Ch¬ng I: Lý ln chung vỊ Ngân hàng hoạt động tín dụng Ngân hàng ChơngII: Xây dựng hệ thống tiêu thống kê lựa chọn số phơng pháp thống kê phân tích tín dụng ngân hàng Chơng III: Vận dụng số phơng pháp thống kê phân tích hoạt động tín dụng NHNo&PTNT Láng Hạ thời kỳ 1999-2005 Tuy nhiên trình độ thân nhiều hạn chế nên viết em không tránh khỏi sai sót Vậy em mong đợc góp ý sửa chữa bổ sung thầy cô giáo Khoa Thống Kê ban lÃnh đạo Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Láng Hạ để viết em đợc hoàn thiện Hà Nội ngày 25/04/2006 Sinh Viên: Lê Thị Thoa Chơng I Lý luận chung Ngân hàng hoạt động tín dụng Ngân hàng A.Tổng quan Ngân hàng thơng mại Sự đời phát triển Ngân hàng thơng mại Ngân hàng thơng mại tổ chức kinh doanh tiền tệ hoạt động thờng xuyên nhận tiền gửi khách hàng với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiền vay, thực nghiệp vụ chứng khoán phơng tiện toán Do Ngân hàng thơng mại có hoạt động gần gũi với thành phần kinh tế Khi kinh tế phát triển, hoạt động dịch vụ Ngân hàng thơng mại sâu vào tận ngõ ngách kinh tế đời sống ngời Cùng với đời đồng tiền làm phơng tiện trao đổi, toán mua bán hàng hoá vùng, quốc gia Ngân hàng xuất ban đầu tổ chức kinh doanh tiền tệ: Thực việc đổi tiền vùng, quốc gia để phục vụ cho quan hệ giao lu hàng hoá Tuy nhiên thời kỳ này, cha có đồng tiền chung cho c¸c qc gia Do vËy c¸c tỉ chøc kinh doanh tiền tệ đổi tiền vàng bạc Dần dần kinh tế phát triển nhu cầu bảo quản cất trữ tiền hộ dân c tổ chức kinh doanh ngày tăng, tổ chức kinh doanh tiền tệ đứng làm ngời nhận giữ bảo quản số tiền họ họ đợc hởng số lÃi tổng số tiền gửi vào theo kỳ hạn Để chứng nhận việc đà nhận tiền tổ chức kinh tế tổ chức phát hành giấy nhận nợ làm phơng tiện toán thay cho tiền Đây biên lai xác nhận quyền sở hữu số tiền- vàng đà gửi này, sau tổ chức phát hành loại chứng phiếu đảm bảo cho khách hàng sử dụng viƯc mua b¸n to¸n thay cho viƯc rót tiỊn- vàng đà gửi Khi cần tiền vàng ngời cầm chứng phiếu đến tổ chức kinh doanh tiền tệ rút số tiền chứng phiếu Quá trình hoạt động đà đến thời kỳ phát triển mạnh lúc số lợng tiền vàng nhận giữ hộ đà lớn Lại thêm vào ngày nhiều tổ chức, cá nhân muốn làm kinh tế nhng họ lại thiếu vốn nhu cầu tất yếu họ lại đến tổ chức kinh doanh tiỊn tƯ xin vay vèn ®Ĩ kinh doanh Tríc nhu cầu cần vốn nhà kinh doanh tỉ chøc kinh doanh tiỊn tƯ thùc hiƯn viƯc cho vay để kiếm lời Việc đà làm thay đổi toàn cấu tổ chức nh hoạt ®éng kinh doanh cđa c¸c tỉ chøc kinh doanh tiỊn tệ đa cá tổ chức thành tổ chức ngân hàng chuyên kinh doanh lĩnh vực tiền tệ tín dụng Quá trình phát triển kinh tế- xà hội đà ngày làm cho hệ thống ngân hàng phát triển dần đến hoàn thiện hơn.cùng với phát triển lịch sử hệ thống ngân hàng có phát triển phân hoá rõ dệt: * Giai đoạn đầu (thế kỷ 15 - đến kỷ 18) ngân hàng hoạt động độc lập cha tạo thành hệ thống ràng buộc lẫn nhau, hầu hết ngân hàng hoạt ®éng gièng nh viƯc lµm trung gian cho vay, phát hành kỳ phiếu ngân hàng, thực dịch vụ tiền tệ nh: đổi tiền, chuyển tiền, toán chiÕt khÊu c¸c giÊy tê cã gi¸ * Giai đoạn thứ hai (thế kỷ 18-đầu kỷ 20) Do việc kinh doanh tổ chức kinh tế đà phát triển hơn, thị trờng đợc mở rộng phạm vi quy mô, ngân hàng hoạt động đợc quyền phát hành giấy bạc nh nhau, dẫn tới số lợng giấy bạc khác lớn, làm xáo trộn thị trờng gây khó khăn việc toán, làm cản trở việc giao lu mua bán trao đổi hàng hoá gây nên hạn chế cho trình phát triển kinh tế nói chung Để hạn chế điều nhà nớc đà can thiệp vào lĩnh vực kinh tế đặc biệt lĩnh vực ngân hàng, việc đa đạo luật với nội dung: Nhà nớc chia tách hệ thống ngân hàng làm hai loại chủ yếu là: ngân hàng phát hành ngân hàng không đợc phát hành Ngân hàng phát ngân hàng đợc phép phát hành tiền tệ, ngân hàng không đợc phép phát hành tiền tệ ngân hàng trung gian đợc gọi ngân hàng thơng mại * Giai đoạn thứ ba: Là giai đoạn phát triển cao hệ thống ngân hàng lịch sử, giai đoạn từ đầu kỷ 20 đến nay: Cuối kỷ 19 đầu kỷ 20 hầu hết quốc gia thực chế ngân hàng độc quyền phát hành ngân hàng thuộc quyền sở hữu t nhân Điều làm cho ngân hàng khác can thiệp thờng xuyên vào hoạt động kinh tế thông qua việc tác động tiền tệ Năm 1929-1933 khủng hoảng kinh tế giới đà buộc phủ nớc phải tăng cờng can thiệp cuả ngân hàng vào hoạt động kinh tế Ngoài việc điều tiết kinh tế vĩ mô thông qua hệ thống luật pháp, sách thuế, nhà nớc thấy cần phải nắm lấy phơng tiện kinh tế thị trờng Để làm đợc điều nhà nớc phải quản lý ngân hàng phát hành để qua điều tiết kinh tế vĩ mô Do sau khủng hoảng kinh tế 19291933 số nớc đà tiến hành quốc hữu hoá ngân hàng số nớc khác không làm nh nhng hoạt động ngân hàng mang tính nhà nớc Vì lúc quan quản lý cao ngân hàng nhà nớc bổ nhiệm hớng dẫn đạo Từ giai đoạn trở hệ thống ngân hàng đà có ®iỊu kiƯn ®Ĩ tiÕn tíi mét sù ph¸t triĨn míi bớc bớc bớc tiến xa mạnh mẽ Chức ngân hàng thơng mại 2.1 Chức trung gian tín dụng Tín dụng hoạt động kinh doanh chủ yếu ngân hàng thơng mại, ngân hàng thơng mại trung gian tài đóng vai trò ngời vay vay Do số lợng tiền nhàn rỗi xà hội đợc hệ thống ngân hàng thơng mại sử dụng cách triệt để vào trình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế khác Tín dụng ngân hàng đà làm lợng tiền nhàn rỗi xà hội ngày giảm mức nhỏ góp phần đa đồng vốn vào trình sản xuất lu thông hàng hoá nhằm tạo lợng giá trị thặng d lớn mức vốn ban đầu, làm tăng thêm cải cho xà hội Qua tín dụng ngân hàng, đồng tiền nhàn rỗi chủ thể kinh tế phải đợc sử dụng vào hoạt động kinh doanh chủ thể kinh tế khác, nh vốn ngân hàng nhàn rỗi xà hội đợc luân chuyển theo nhiều vòng khác tạo nên quy trình sản xuất diễn liên tục Với sở sản xuất kinh doanh thiếu trang thiết bị kỹ thuật thông qua tín dụng ngân hàng cung cấp cho họ nhu cầu vốn cố định để giúp họ đổi thiết bị kỹ thuật đại, đổi thay sở sản xuất đà cũ lạc hậu nhằm nâng cao lực sản xuất, tăng khối lợng chất lợng sản phẩm sở sản xuất tăng khả cạnh tranh họ thị trờng Chính lẽ tín dụng đà góp phần không nhỏ vào việc tạo sản phẩm, tận dụng sản phẩm cũ, tận dụng tiềm đất nớc, góp phần thúc đẩy tiến lên đất nớc theo phát triển nhân loại 2.2 Chức trung gian toán Đà từ lâu chức toán kinh tế đợc coi chức quan trọng hoạt động ngân hàng Với chức ngân hàng đóng vai trò ngời thủ quỹ, kế toán kinh tế nói chung khách hàng nói riêng Bằng việc mở tài khoản tiền gửi toán cho khách hàng ngân hàng thực việc toán hộ cho họ họ có nhu cầu toán tiền hàng hoá dịch vụ Đây chức đà đem lại nhiều thuận lợi cho khách hàng ngân hàng Một ngân hàng muốn hoạt động tốt hoạt động toán kịp thời đợc đảm bảo chức toán tốt khách hàng đến toán kể khách hàng vừa, nhỏ khách hàng lớn ngân hàng có khả toán cách kịp thời không gây chậm chễ toán khách hàng Qua trung gian toán ngân hàng đơn vị kinh tế đà giảm thiểu công tác quản lý vốn tiền tệ việc tiến hành chi trả Nhờ mà giảm thiểu phần chi phí việc quản lý, cất trữ bảo quản tiền vốn Từ ®ã cã ®iỊu kiƯn tËp trung vµo viƯc quan träng khác Thấy đợc tầm quan trọng chức toán thời đại cạnh tranh gay gắt thị trờng ngân hàng thơng mại thờng xuyên cải tiến công tác việc áp dụng kỹ thuật để thúc đẩy nhanh tốc độ toán tạo điều kiện cho tổ chức kinh tế thu hồi vốn nhanh, chuẩn bị tiến tới chu kỳ sản xuất Làm tốt công tác giúp ngân hàng thu hồi nguồn vốn bổ xung cho quỹ cho vay gãp phÇn më réng quan hƯ tÝn dơng thành phần kinh tế, từ tạo nên khả tạo tiền cho ngân hàng 2.3 Chức tạo tiền Cùng với chức trung gian tín dụng chức trung gian toán chức tạo tiền ngân hàng thơng mại vô quan trọng góp phần thúc đẩy làm tăng thêm số lợng tiền mà cụ thể việc mở rộng tiền gửi Từ tài khoản tiền gửi ban đầu ngời gửi gửi vào ngân hàng thông qua cho vay chuyển khoản hệ thống ngân hàng thơng mại, số tiền gửi ban đầu đà tăng thêm gấp bội, khả tăng thêm lần hệ số mở rộng tiền gửi định Giả sử khoản toán tiền mặt khoản dự trữ d thừa ngân hàng cho vay hết quỹ cho vay, ta cã hƯ sè më réng tiỊn gưi lµ (H) H = Tỷ lệ dự trữ bắt buộc + Tỷ lệ toán tiền mặt khách hàng + Tû lƯ dù tr÷ d thõa Qua vÝ dơ cho ta thấy khả mở rộng tiền gửi ngân hàng thơng mại phải đợc thực sở có kết hợp nghiệp vụ cho vay toán không dùng tiền mặt Do đòi hỏi ngân hàng phải hoàn thiện hệ thống toán phải sử dụng tốt lợng quỹ cho vay để giảm đến mức thấp khoản dự trữ d thừa Vai trò ngân hàng thơng mại kinh tế thị trờng Nh ta đà thấy kinh tế thị trờng kinh tế mà giải mối quan hệ cung cầu thông qua việc mua bán bị chi phối công cụ điều tiết nhà nớc Trong kinh tế thị trờng ngân hàng thơng mại có vai trò vô quan trọng, đợc coi hệ thống thần kinh kinh tế Bằng hoạt động kinh doanh nh: hoạt động tín dụng ngân hàng thơng mại thực việc Bơm, Hút vốn vào kinh tế nhằm thực sách tiền tệ ngân hàng Nhà nớc quy định Thông qua việc Bơm, Hút vốn ngân hàng thơng mại kinh tế nguồn vốn xà hội đợc chuyển cách gián tiếp từ nguồn vốn tiết kiệm sang chủ đầu t Từ nguồn vốn đợc quay vòng cách nhanh chóng Cũng thông qua hệ thống ngân hàng thơng mại hàng loạt nghiệp vụ khác đợc nảy sinh nh: dịch vụ chuyển tiền, dịch vụ toán, dịch vụ uỷ thác nớc Chính công việc Bơm vốn vào kinh tế thông qua hoạt động tín dụng, ngân hàng đóng vai trò cầu nối doanh nghiệp với thị trờng Từ tạo cho doang nghiệp chỗ đứng vững cạnh tranh Ngoài ngân hàng hoạt động tín dụng hoạt động toán ngân hàng thơng mại hệ thống, ngân hàng đà góp phần mở rộng khối lợng tiền cung ứng lu thông Thông qua việc cấp tín dụng cho ngành kinh tế, ngân hàng thơng mai thực dẫn dắt luồng tiền tập hợp phân chia vốn thị trờng, điều khiển chúng thực thi vai trò điều tiết gián tiếp vĩ mô Ngân hàng thơng mại đời phát triển sở kinh tế sản xuất hàng hoá, thông qua việc thực chức năng, vai trò mình, chức trung gian tín dụng ngân hàng thơng mại đà trở thàng mét bé phËn quan träng viƯc thóc ®Èy nỊn kinh tÕ ph¸t triĨn B Tỉng quan vỊ tÝn dơng Lịch sử đời phát triển hoạt ®éng tÝn dơng 1.1 LÞch sư ®êi cđa tÝn dụng Nh đà biết, hoạt động tín dụng có từ có phân công lao động xà hội xuất sở hữu t nhân t liệu sản xuất Xét mặt xà hội, xuất chế độ sở hữu t liệu sản xuất đà dẫn đến phân hoá xà hội, cải, tiền tệ theo xu hớng tập trung vào nhãm ngêi, mét nhãm ngêi kh¸c cã thu nhập thấp thu nhập không đáp ứng đủ nhu cầu tối thiểu sống, đặc biệt biến cố rủi ro bất thờng gây Trong điều kiện đó, đời hoạt động tín dụng đà góp phần giải mâu thuẫn nội xà hội, thực điều hoà nhu cầu tạm thời sống ngời 1.2 Quá trình phát triển hoạt động tín dụng kinh tế thị trờng Cùng với phát triển kinh tế hàng hoá, hoạt động tín dụng ngày phát triển nội dung lẫn hình thức, từ tín dụng nặng lÃi đến tín dụng thơng mại, tín dụng ngân hàng Trong lịch sử phát triển xà hội loài ngời, từ xuất phân công lao động phân hoá giai cấp xà hội dẫn đến xuất kẻ giàu ngời nghèo, hình thức vay mợn phôi thai tín dụng lÃi xuất Đây loại tín dụng có lÃi suất cao, chí giới hạn, điều kiện kinh tế tự cung tự cấp, sản xuất hàng hoá manh nha, cải vật chất d thừa không nhiều, nhu cầu để trì hoạt động sản xuất đảm bảo mức tối thiểu ngời không đáp ứng đợc Do ngời đà phải vay víi l·i st cao Nh vËy, tÝn dơng nỈng l·i đà kìm hÃm phát triển xà hội Muốn sản xuất xà hội tiếp tục phát triển, đòi hỏi khách quan phải có loại hình tín dụng phù hợp để thúc đẩy trình sản xuất phát triển Chính vậy, tín dụng thơng mại tín dụng ngân hàng đà đời để phục vụ cho nhu cầu Trong lịch sử phát triển hệ thống tín dụng, tín dụng thơng mại xuất trớc tín dụng ngân hàng Nhng sản xuất xà hội trở thành kinh tế hàng hoá hai hình thức tín dụng tồn song song phát triển mối quan hệ chặt chẽ với Phân loại tín dụng Tuỳ theo mục đích nghiên cứu, tín dụng đợc phân loại theo tiêu thức khác nhau, giúp cho việc xây dựng hoàn thiện biện pháp quản lý hoạt động tín dụng phù hợp thích ứng với loại hình 2.1 Theo chủ thể quan hệ tín dơng, tÝn dơng chia ra:  TÝn dơng nỈng l·i Tín dụng thơng mại Tín dụng tiêu dùng  TÝn dơng nhµ níc 2.2 Theo tÝnh chÊt cđa nguån vèn tÝn dông, tÝn dông chia ra:  TÝn dụng hàng hoá Tín dụng tiền tệ 2.3 Theo phạm vi phát sinh, tín dụng chia ra: Tín dơng níc  TÝn dơng qc tÕ 2.4 Theo thêi h¹n tÝn dơng, tÝn dơng chia ra:  TÝn dụng ngắn hạn Tín dụng trung hạn Tín dụng dài hạn Tín dụng ngân hàng 3.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 3.1.1 Khái niệm Tín dụng ngân hàng quan hệ tín dụng chủ yếu ngân hàng doanh nghiệp nhằm cung cấp phần lớn nhu cầu tín dụng cho doanh nghiệp để thực trình sản xuất kinh doanh 3.1.2 Bản chất tín dụng ngân hàng Tín dụng ngân hàng biểu quan hệ vay mợn sở hoàn trả vốn lÃi ngân hàng với doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế cá nhân kinh tế quốc dân sau thời gian định, quan hệ chuyển nhợng tạm thời quyền sử dụng vốn, quan hệ bình đẳng sở hai bên có lợi Tín dụng ngân hàng hình thức tín dụng thơng mại cao sản xuất hàng hoá đợc hình thành sở nghiệp vụ ngân hàng phát triển mạnh mẽ với phát triển sản xuất Tín dụng hình thành tách rời quyền sở hữu quyền sử dụng tài sản, ngời sở hữu có quyền không sử dụng tài sản mà cho ngời khác sử dụng thời gian định, sau khoảng thời gian ngời sở hữu tài sản thu hồi tài sản theo điều khoản mà hai bên đà thoả thuận trớc Nh vậy, tín dụng có nghĩa hoạt động sử dụng tài sản ngời khác sở tín nhiệm Ngời sở hữu tin tởng vào ngời sử dụng hoạt động có hiệu tài sản đợc sử dụng hoàn trả vào thời điểm định tơng lai Các hình thức tín dụng bao gồm: Vay cho vay Mợn cho mợn Thuê cho thuê Quan hệ cho vay, mợn, thuê hình thức phát triển mối quan hệ tín dụng, vay hình thức cao phổ biến Nhiều quan điểm nhµ kinh tÕ cho r»ng “TÝn dơng lµ quan hƯ vay mợn nguyên tắc hoàn trả vốn lẫn lÃi ngời vay với ngời cho vay Ngời cho vay tin tởng vào ngời vay sử dụng vốn vay có hiệu hoàn trả vốn lẫn lÃi theo hợp đồng thoả thuận hai bên Quan điểm cha phản ánh chất hoạt động tín dụng nh quan hệ vay mợn Thực sự, hoạt động tín dụng không việc vay vốn mà bao gồm nhiều loại hình khác nh mợn, thuê có việc nhận bảo lÃnh, uỷ thác Các ngân hàng thơng mại kinh doanh lĩnh vực tiền tệ, tín dụng có nhiều hình thức tín dụng đợc áp dụng, song phổ biến cấp tín dụng trực tiếp tiền Ngoài có hình thức tín dụng không trực tiếp tiền nh tín dụng thuê, mua, tín dụng bảo lÃnh, tín dụng uỷ thác Ngân hàng tổ chức trung gian, ngời sở hữu sử dụng vốn mà nơi tập trung huy động điều tiết sử dụng nguồn vốn nhàn rỗi kinh tế Vì vậy, hoạt động tín dụng ngân hàng gồm hai loại: Tín dụng đầu vào (còn gọi hoạt động huy động vốn) Tín dụng đầu (còn gọi hoạt động sử dụng vốn huy động vay) 3.1.3 Các quan hệ tín dụng ngân hàng Hoạt động tín dụng ngân hàng biểu qua quan hệ sau: Quan hệ ngân hàng với doanh nghiệp Quan hệ đảm bảo cho hoạt động kinh doanh ngân hàng trình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp đợc thực sở tự nguyện, bình đẳng có lợi góp phần thúc đẩy trình phát triển sản xuất hai bên toàn kinh tế quốc dân Quan hệ ngân hàng với cá nhân Đây quan hệ vay ngân hàng cá nhân xà hội Ngân hàng thu hút nguồn tiền tạm thời nhàn rỗi nhân dân để bổ sung nguồn vốn huy động, đồng thời tiến hành cho vay cá nhân khác có nhu cầu vay vốn để thu lÃi  Quan hệ ngân hàng với nớc giới Đây quan hệ xuất phát từ bên có nhu cầu vay bên có nhu cầu cho vay, mối quan hệ đợc thực thông qua ngân hàng Đây quan hệ hợp tác quốc tế dựa nguyên tắc bình đẳng hai bên có lợi 3.2 Phân loại tín dụng ngân hàng 3.2.1 Theo phơng thức, tín dụng ngân hàng chia ra: a) Tín dụng đầu vào: Tín dụng đầu vào hoạt động huy động vốn đảm bảo cho hoạt động bình thờng ngân hàng Thông thờng ngân hàng đại, vốn tín dụng đầu vào mang lại thờng cao gấp 15-20 lần vốn tự có ngân hàng Thực chất, tín dụng đầu vào việc ngân hàng vay từ c¸c chđ thĨ kinh tÕ nh: NhËn tiỊn gưi, ph¸t hành công cụ nợ để vay, vay ngân hàng trung ơng vay từ ngân hàng thơng mại khác Ngân hàng phải trả lÃi tiền vay coi chi phí việc huy động vốn b) Tín dụng đầu ra: Tín dụng đầu hoạt động sử dụng nguồn vốn nắm giữ vay Ngân hàng thực hình thức cho vay tiền mặt hình thức tín dụng gián tiếp khác nh thuê mua, bảo lÃnh, uỷ thác ngân hàng thu lÃi vào lÃi cho vay để mang lại lợi nhuận, nguồn thu ngân hàng 3.2.2 Theo kỳ hạn, tín dụng chia ra: a) Tín dụng ngắn hạn Tín dụng ngắn hạn tín dụng có thời hạn dới 12 tháng (dới năm), gồm hoạt động : - Huy động vốn ngắn hạn tổ chức kinh tế cá nhân cách phát hành kỳ phiếu, trái phiếu công cụ nợ ngắn hạn khác Ngoài huy động ngân hàng trung ơng ngân hàng thơng mại khác nỊn kinh tÕ - Cho c¸c doanh nghiƯp vay vèn bổ sung vốn lu động để phát triển sản xuất kinh doanh - Cho hộ t nhân cá thể vay tiêu dùng kinh doanh thông qua việc chấp tài sản cầm cố loại chứng từ, giấy tờ có giá trị - Cho vay triết khấu b) Tín dụng trung hạn Tín dụng trung hạn tín dụng có thời hạn từ 1-5 năm, bao gồm hoạt động huy động vốn trung hạn thông qua khoản tiền gửi, phát hành trái phiếu Các chơng trình cho vay trung hạn đợc dùng vay đầu t theo chiều sâu, mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp đầu t xây dựng doanh nghiệp có quy mô vừa nhỏ c) Tín dụng dài hạn Có thời hạn vay năm, bao gồm hoạt động huy động vốn dài hạn qua khoản tiền gửi, phát hành trái phiếu vay dài hạn Cho vay dài hạn chủ yếu để cấp vốn cho dự án lớn có thời gian hoạt động lâu dài, đặc biệt hoạt động đầu t xây dựng sở hạ tầng kỹ thuật cho doanh nghiệp lớn 3.3 Chức tín dụng ngân hàng Tín dụng ngân hàng có hai chức năng: 3.3.1 Huy động cho vay vốn tiền tệ nguyên tắc hoàn trả Chức có hai nghiệp vụ: - Huy động vốn tạm thời nhàn rỗi - Cho vay đối nhu cầu tạm thời cần vốn 3.3.2 Kiểm soát hoạt động kinh tế Khả kiểm soát hoạt động kinh tế tín dụng ngân hàng rộng so với hình thức tín dụng khác, bên cạnh quan hệ tín dụng với doanh nghiệp cá nhân, ngân hàng có quan hệ tiền tệ, toán với họ, tạo điều kiện cho ngân hàng kiểm soát đợc tất hoạt động doanh nghiệp cách tốt 3.4 Vai trò tín dụng ngân hàng kinh tế thị trờng Về chất, tín dụng ngân hàng kênh dẫn vốn kinh tế, hoạt động chuyển vốn từ nơi tạm thời nhàn rỗi sang nơi có nhu cầu vốn thông qua ngân hàng khâu trung gian Vai trò tín dụng ngân hàng đợc thể hiện: 3.4.1 Đối với khách hàng gửi tiền Hoạt động tín dụng giúp cho khách hàng có nơi bảo quản tiền an toàn, sử dụng thuận tiện Ngoài ra, số tiền có khả sinh lời Nếu để ngân hàng, khách hàng công tự bảo quản, vận chuyển không an toàn sinh lời đợc 3.4.2 Đối với khách hàng vay vốn Trong kinh tế thị trờng có thời điểm doanh nghiệp cá nhân có khoản tiền nhàn rỗi, lại có doanh nghiệp cá nhân khác thiếu vốn cần bổ sung vốn để trì mở rộng rộng hoạt động sản xuất kinh doanh Ngân hàng thông qua hoạt động tín dụng đà tập hợp khoản tiền nhỏ, lẻ tạm thời nhàn rỗi thành khoản vốn lớn, thời hạn tơng đối dài, thông qua việc cho vay để đáp ứng nhu cầu vốn doanh nghiệp cá nhân nhằm đảm bảo hợp lý, tiết kiệm vốn, đem lại lợi ích cho khách hàng ngân hàng 3.4.3 Đối với ngân hàng Tín dụng hoạt động chủ yếu hoạt động mang lại nhiều lợi nhuận cho ngân hàng nớc ta, tỷ phần lợi nhuận hoạt động tín dụng mang lại cho ngân hàng 90% nớc phát triển, hoạt động dịch vụ mở rộng nhng hoạt động tín dụng mang lại cho ngân hàng tới 60% tổng lợi nhuận 3.4.4 Đối với kinh tế quốc dân - Hoạt động tín dụng ngân hàng giúp ngân hàng quản lý tiền mặt khâu lu thông quản lý lu thông tiền tệ, tăng cờng hiệu lực sách tiền tệ kinh tế, có hoạt động tín dụng ngân hàng điều vốn từ nơi thừa sang nơi thiếu, nên ngân hàng in thêm tiền mặt vay, việc giải ngân khoản cho vay phần lớn chuyển tiền thông qua tài khoản Điều đà hạn chế việc lu thông tiền mặt kinh tế, tránh đợc nguy lạm phát vấn đề nảy sinh từ tiền giấy - Hoạt động tín dụng ngân hàng góp phần bình quân hoá tỷ suất lợi nhuận kinh tế xác định tính hiệu hoạt động đầu t đơn vị sản xuất kinh doanh LÃi suất cho vay ngân hàng lÃi suất tiền gửi ngân hàng hai mức lÃi suất khống chế tỷ suất lợi nhuận bình quân cho kinh tế Những dự án có hiệu cao, cao lÃi suất vay vốn ngân hàng để thực mục tiêu sản xt kinh doanh cđa m×nh th× sÏ cã nhiỊu ngêi tham gia sản xuất kinh doanh, kết tăng lực hiệu kinh tế kéo theo tỷ suất lợi nhuận ngày không cao so với mức chung nỊn kinh tÕ Cịng nh vËy l·i st tiỊn gưi vào ngân hàng giới hạn đảm bảo tính toán dự án có tỷ suất lợi nhn thÊp h¬n l·i st tiỊn gưi (NÕu l·i st tiền gửi cao tỷ suất lợi nhuận ngời ta sẵn sàng chấp nhận gửi tiền vào ngân hàng hởng lÃi đầu t) Do đảm bảo cho dự án không bị đầu t lÃng phí hạn chế bớt hoạt động đầu t hiệu kinh tế - Hoạt động tín dụng ngân hàng góp phần giám sát hoạt động sử dụng vốn khách hàng, thông qua giúp cho việc lành mạnh hoá hoạt động tài khách hàng đảm bảo an toàn, nhanh chóng, xác, thuận tiện công tác thi công tiến độ sử dụng vốn an toàn có hiệu ngân hàng 3.4.5 Đối với quan hệ kinh tế đối ngoại Nền kinh tế Việt Nam trình hội nhập với kinh tÕ khu vùc vµ nỊn kinh tÕ thÕ giíi §Ĩ héi nhËp víi nỊn kinh tÕ thÕ giíi, viƯc tham gia vào định chế tài quốc tế điều vô quan trọng Việt Nam nh quốc gia khác đà tham gia vào định chế tài quốc tế điều vô cïng quan träng ViƯt Nam cịng nh c¸c qc gia khác đà tham gia vào tổ chức tài quốc tế WB, IMF, thị trờng tài lớn nh thị trờng liên ngân hàng Singapore Trong kinh tế hội nhập này, đơn vị cần vốn không vay vốn từ đơn vị tín dụng nớc mà có thĨ vay tõ c¸c tỉ chøc tÝn dơng qc tÕ Vì vậy, hoạt động tín dụng ngân hàng trở thành phơng tiện nối liền kinh tế khác giới để phát triển Chơng II: Xây dựng hệ thống tiêu thống kê lựa chọn số phơng pháp thống kê phân tích tín dụng ngân hàng A Xây dựng hệ thống tiêu thống kê hoạt động tín dụng ngân hàng Sự cần thiết hệ thống tiêu thống kê tín dụng ngân hàng Tín dụng nghiệp vụ chủ yếu ngân hàng, liên quan chặt chẽ với tất lĩnh vực kinh tế, từ sản xuất kinh doanh đến tiêu dùng Vì vậy, cïng víi sù ph¸t triĨn cđa nỊn kinh tÕ, nghiƯp vụ tín dụng ngày đa dạng nhằm đáp ứng nhu cÇu vỊ vèn cho nỊn kinh tÕ, thu hót nhiều khách hàng tạo điều kiện tăng lợi nhuận cho ngân hàng Tín dụng gồm hai hoạt động chính: huy động vốn sử dụng vốn Hoạt động huy động vốn cần thiết, song ngân hàng huy động vốn phải biết tận dụng nguồn vốn nhàn rỗi thu hút đợc để đầu t ngợc trở lại kinh tế nhằm mục đích mang lại nhiều lợi nhuận cho ngân hàng cho tăng trởng kinh tế Một kinh tế phát triển kinh tế đồng tiền luôn vận động ngân hàng đợc coi phát triển phải nâng cao hiệu trình sử dụng vốn Trong năm qua, tình hình biến động phức tạp kinh tế đà làm cho tợng ngân hàng huy động vốn đợc mà lại không cho vay đợc trở nên phổ biến Nguyên nhân chủ yếu ngân hàng cha thực động, sáng tạo kinh doanh Hiện nay, ngân hàng Việt Nam nói chung Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn Láng Hạ nói riêng cha có hệ thống tiêu thống kê tín dụng ngân hàng hoàn chỉnh Đây vấn đề cần thiết để cung cấp thông tin cho lÃnh đạo ngành ngân hàng, nhằm phục vụ cho việc quản lý nâng cao hiệu hoạt động tín dụng điều kiện Nguyên tắc xây dựng hệ thống tiêu tín dụng Muốn phản ánh xác hoạt động tín dụng ngân hàng cần phải xây dựng hệ thống tiêu thống kê theo nguyên tắc sau: 2.1 Đảm bảo tính hớng đích Hệ thống tiêu thống kê phải phù hợp với mục đích nghiên cứu đảm bảo đợc mục đích nghiên cứu cách hiệu Mục đích hệ thống tiêu 2.2 Đảm bảo tính hệ thống Các tiêu hệ thống phải có mối liên hệ hữu với phải xác định rõ tiêu tổng hợp tiêu phận phản ánh mặt, tiêu chủ yếu tiêu thứ yếu 2.3 Đảm bảo tính khả thi Phải phù hợp với khả năng, điều kiện nhân tài, vật lực tổ chức thông tin để tính toán đợc hiệu công tác thống kê thực tế 2.4 Đảm bảo tính hiệu Tức hệ thống tiêu cần đợc xây dựng phải phù hợp với mụch đích nghiên cứu, đồng thời thu thập thông tin đầy đủ, nhằm phục vụ cho việc áp dụng phơng pháp thống kê để phân tích, dự đoán Không nên đa vào hệ thống tiêu thừa cha thật cần thiết cho công tác quản lý 2.5 Đảm bảo tính thích nghi Hệ thống tiêu thống kê phải phù hợp với không gian nh thời gian cuả vấn đề nghiên cứu Cần loại bỏ tiêu không phù hợp thêm vào tiêu cần thiết vấn đề nghiên cứu Hệ thống tiêu thống kê tín dụng ngân hàng Bao gåm hai nhãm chØ tiªu:  Nhãm chØ tiªu thống kê phản ánh tình hình huy động vốn Nhóm tiêu thống kê phản ánh tình hình sử dụng vốn 3.1 Nhóm tiêu thống kê phản ánh tình hình huy động vốn: 3.1.1 Tổng nguồn vốn Tổng nguồn vốn toàn số tiền (vốn) ngân hàng đợc hình thành từ nguồn khác thời kỳ định (thờng năm) TV =∑ NV i Trong ®ã: TV : Tỉng ngn vèn NV i :Ngn vèn huy ®éng tõ ngn i Tỉng nguồn vốn tiêu quan trọng phản ánh quy mô vốn ngân hàng đợc sử dụng vay, đầu t thực nghiệp vụ khác hoạt động kinh doanh ngân hàng 3.1.2 Cơ cấu tổng nguồn vốn Tuỳ theo mục đích nghiên cứu, tổng nguồn vốn đợc phân theo nhiều tiêu thức khác Với tiêu thức, tiêu tính đợc phản ánh đặc điểm cấu tổng nguồn vốn: a) Theo loại tiền tệ (đồng nội tệ, ngoại tệ) Cơ cấu tổng nguồn vốn theo loại tiền tệ phản ánh tỷ trọng nguồn vốn nội tệ hay ngoại tệ tổng nguồn vốn ngân hàng TV =TV ngt +TV nt T d Ti = NV i TV Đơn vị: phần trăm (%) hay lần Trong đó: T d i : Tû träng cđa tỉng ngn vèn theo lo¹i tiỊn tƯ i T NV i : Ngn vèn từ nguồn i (nội tệ hay ngoại tệ) Cơ cấu tổng nguồn vốn theo loại tiền tệ (đồng nội tệ đồng ngoại tệ) cho phép nghiên cứu tổng nguồn vốn nội tệ hay ngoại tệ có đáp ứng cho vay nội tệ hay ngoại tệ không, từ giúp ngân hàng có biện pháp đảm bảo cân vốn huy động vốn sử dụng nhằm nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng b) Theo tính chất vốn Cơ cấu tổng nguồn vốn theo tính chất vốn phản ánh tỷ trọng tõng ngn vèn (Vèn vay, vèn huy ®éng, vèn ủ thác đầu t, ) tổng nguồn vốn ngân hµng TV =TV v +TV hd +TV dt d tc i = NV tc i TV Đơn vị: phần trăm (%) hay lần Trong đó: tc d i : Tỷ träng tæng nguån vèn theo tÝnh chÊt i tc NV i : Nguån vèn theo tÝnh chÊt i (Vèn vay, vốn huy động, vốn uỷ thác đầu t) Cơ cấu tổng nguồn vốn theo tính chất phản ánh vai trò cđa tõng ngn vèn mét 3.1.3 Vèn huy ®éng Vèn huy động toàn số vốn ngân hàng huy động đợc từ doanh nghiệp, tổ chức kinh tế cá nhân có tiền nhàn rỗi thời kỳ định (thờng năm) V hd =∑ V i Trong ®ã: V hd : vèn huy động V i : Số lợng khoản huy động Vốn huy động ngân hàng tiêu quan trọng phản ánh khả chủ động công tác huy động vốn ngân hàng 3.1.4 Cơ cấu vốn huy động Tuỳ theo mục đích nghiên cứu vốn huy động đợc phân theo nhiều tiêu thức khác Theo tiêu thức tiêu tính đợc phản ánh đặc điểm cấu tợng nghiên cứu có tác dụng riêng Cơ cấu vốn huy động đợc nghiên cứu theo tiêu thøc chđ u sau: a) Theo lo¹i tiỊn tƯ (néi tệ hay ngoại tệ) Cơ cấu vốn huy động theo loại tiền tệ tỷ trọng nguồn vốn nội tệ hay ngoại tệ vốn huy động đợc ngân hµng V hd =V hd +V hd ngt nt t d ti = Vi V hd Đơn vị: phần trăm (%) hay lần Trong đó: d ti : Tỷ trọng vốn huy động theo loại tiền tệ i t V i : Nguån vèn huy ®éng tõ nguån i (néi tệ hay ngoại tệ) Cơ cấu vốn huy động theo loại tiền tệ phản ánh tỷ trọng vốn huy ®éng néi tƯ hay ngo¹i tƯ vèn huy ®éng ngân hàng phần trăm (%) hay lần b) Theo hình thức huy động Cơ cấu vốn huy động theo hình thức huy động phản ánh tỷ trọng loại tiền gửi (tiền gửi không kú h¹n, tiỊn gưi cã kú h¹n) vèn huy động ngân hàng V hd =V hd +V hd kkh kh h d hi = Vi V hd Đơn vị: phần trăm (%) hay lần Trong đó: h d i : tỷ trọng vốn huy động theo hình thức i h V i : Vốn huy động theo hình thức i c) Theo thời gian huy động Cơ cấu vốn huy động theo hình thức huy động phản ánh tû träng cđa vèn huy ®éng theo thêi gian huy động (ngắn hạn, trung hạn, dài hạn) vốn huy động ngân hàng V hd =V hd +V hd th + V hd® h nh tg Vi tg di = V hd Đơn vị: phần trăm (%) hay lần Trong ®ã: tg di : Tû träng cđa vèn huy động theo thời gian huy động i (ngắn hạn, trung dài hạn) tg V i : Vốn huy động theo thời gian huy động i d) Theo đối tợng huy động Cơ cấu vốn huy động theo đối tợng huy động phản ánh tỷ trọng vốn huy động đối tợng huy động vốn ngân hàng (doanh nghiệp, dân c, đối tợng khác) V hd =V hd +V hddc +V hd k dn dt Vi dt di = V hd Đơn vị: phần trăm (%) hay lần Trong ®ã: dt di : Tû träng vèn huy ®éng theo đối tợng i (doanh nghiệp, dân c, ) dt Vi : Vốn huy động đợc từ đối tợng i (doanh nghiệp, dân c, ) 3.1.5 Kỳ hạn huy động vốn Là khoảng thời gian ngân hàng đợc quyền sử dụng vốn huy động vào hoạt động kinh doanh tiền tệ Kỳ hạn huy động bao gồm: - Kỳ hạn danh nghĩa: Là khoảng thời gian khách hàng ngân hàng đà thoả thuận giấy tờ khách hàng đến gửi tiền Đó khoảng thời gian ngân hàng đợc quyền sử dụng vốn huy động khách hàng theo danh nghĩa - Kỳ hạn thực tế: Là khoảng thời gian thực tế tính từ khách hàng đến gửi tiền vào Ngân hàng khách hàng đến rút khoản tiền Nói cách khác, khoảng thời gian thực tế mà ngân hàng đợc quyền sử dụng khoản tiền gửi khách hàng Ví dụ: Một khách hàng đến gửi khoản tiền ngân hàng với kỳ hạn 06 tháng, 06 tháng đợc gọi kỳ hạn danh nghĩa Nhng sau gửi đợc 02 tháng khách hàng lại đến ngân hàng để rút khoản tiền đà gửi, 02 tháng đợc gọi kỳ hạn thực tế 3.1.6 LÃi suất huy động LÃi suất huy động tỷ lệ phần trăm (%) số tiền lÃi ngân hàng phải trả cho khách hàng số tiền huy động thời gian r hd = L ì100 % V hd Đơn vị: phần trăm (%) Trong đó: r hd : LÃi suất huy động L : Tiền trả lÃi cho khách hàng V hd : Vốn huy động Nghiên cứu lÃi suất huy động cần thiết, ảnh hởng trùc tiÕp ®Õn sù biÕn ®éng cđa ngn vèn huy động đợc, nh định nhu cầu vay khách hàng Từ ảnh hởng đến việc sử dụng nguồn vốn Các ngân hàng thờng đa nhiều loại thời gian huy động vốn khác nh kỳ hạn tháng, tháng, tháng, 12 tháng, năm, năm, nhằm đáp ứng nhu cầu khách hàng Mỗi loại kỳ hạn, ngân hàng áp dụng mức lÃi suất tơng ứng với nguyên tắc thời hạn huy động dài lÃi suất huy động cao ngợc lại 3.1.7 Chi phí huy động Chi phí huy động số tiền (chi phí) phát sinh trình huy động vốn ngân hàng thời kỳ định (thờng năm) Chi phí huy động bao gồm tiền lÃi phải trả cho khách hàng, chi phí dịch vụ, chi phí quảng cáo, CP i=Li +D i + K i Trong ®ã: CP i : chi phí huy động năm i Li : Tiền trả lÃi cho khách hàng năm i Di : Chi phí dịch vụ năm i K i : Chi phí khác năm i Chi phí huy động vốn tiêu quan trọng phản ánh hiệu huy động vốn, sở để xác định lÃi suất huy động ngân hàng Nếu lÃi suất huy động cao chi phí huy động cao ngợc lại Do ngân hàng cần phải có biện pháp linh hoạt điều chỉnh kịp thời mức lÃi suất huy động phù hợp với biến động giá thị trờng để huy động đợc nguồn vốn có chi phÝ thÊp nhÊt 3.1.8 Chi phÝ cho mét ®ång vèn huy ®éng Chi phÝ cho mét ®ång vèn huy động số tiền ngân hàng để có mét ®ång vèn huy ®éng mét thêi kú nhÊt định (thờng năm) CV = i CP i V hd i Trong ®ã: CV : Chi phÝ cho đồng vốn huy động năm i i CPi : Chi phí huy động năm i V hd i : Vốn huy động năm i Chỉ tiêu phản ánh chi phí mà ngân hàng phải bỏ để huy động ®ỵc mét ®ång vèn, chi phÝ cho mét ®ång vèn huy động thấp tốt 3.1.9 Tổng tiền lÃi phải trả Tổng tiền lÃi phải trả tổng số tiền mà ngân hàng phải trả cho khách hàng gửi tiền ngân hàng thời kỳ định (thờng năm) TL= V i ìr i Trong ®ã: TL : Tỉng tiỊn l·i ph¶i tr¶ năm V i : Vốn huy động theo kỳ hạn r i : L·i st theo kú h¹n i Tỉng tiền lÃi phải trả phản ánh để huy động đợc khối lợng vốn thời kỳ đó, ngân hàng phải trả tổng tiền lÃi cho khách hàng Chỉ tiêu có liên quan đến kết kinh doanh Ngân hàng Do Ngân hàng phải linh hoạt điều chỉnh lÃi suất theo kỳ hạn cho phù hợp 3.2 Nhóm tiêu thống kê phản ánh tình hình sử dụng vốn 3.2.1 Vèn sư dơng (Doanh sè cho vay) Vèn sư dơng (Doanh số cho vay) số tiền ngân hàng cho khách vay, để phục vụ mục đích cuả khách hàng thời kỳ định (thờng năm) C= Ci Trong đó: C : Doanh sè cho vay Ci : doanh sè cho vay cña khoản vay i Đây tiêu quan trọng phản ánh quy mô cho vay ngân hàng, cở đề xuất biện pháp nâng cao khả cho vay ngân hàng 3.2.2 Cơ cấu vèn sư dơng (cho vay) C¬ cÊu vèn sư dơng tuỳ theo mục đích nghiên cứu đợc nghiên cứu theo nhiều tiêu thức: a) Theo loại tiền tệ (nội tệ hay ngoại tệ) Cơ cấu vốn sử dụng theo loại tiền tệ phản ánh tỷ trọng vốn cho vay néi tƯ hay ngo¹i tƯ tỉng vèn cho vay C=C ngt +C nt d Ci = c Ci C Trong ®ã: C d i : Tû träng vèn cho vay theo lo¹i tiỊn tƯ i tỉng vèn sư dơng C c i : vèn cho vay theo loại tiền tệ i (nội tệ hay ngoại tệ) Cơ cấu vốn cho vay theo loại tiền tệ phản ánh tỷ trọng vốn cho vay nội tệ ngoại tệ tổng vốn sử dụng ngân hàng Đồng thời cho phép xác định lợng tiền cung ứng vào kinh tÕ chđ u theo néi tƯ hay ngo¹i tƯ b) Theo thêi gian C¬ cÊu vèn sư dơng theo thời gian phản ánh tỷ trọng khoản cho vay (ngắn hạn, trung hạn, dài hạn) tổng số vốn sử dụng ngân hàng C=C nh+C th +C dh c tg i tg di = C Trong ®ã: tg di : Tû träng vèn sư dơng theo thêi gian i tỉng vèn sư dơng tg c i : Vốn sử dụng theo loại thời gian i (ngắn hạn, trung hạn, dài hạn) Cơ cấu vốn cho vay theo thời gian phản ánh tỷ trọng vốn cho vay theo thêi gian i tæng sè vèn cho vay ngân hàng c) Theo thành phần kinh tế Cơ cấu vốn sử dụng (cho vay) theo thành phần kinh tế phản ánh tỷ trọng khoản cho vay theo thành phần kinh tế tổng vốn cho vay ngân hàng Vốn cho vay Ngân hàng theo thành phần kinh tế gồm: - Doanh nghiệp Nhà nớc - Công ty Cổ phần, Công ty TNHH - Đối tợng khác C=C NN +C CT +C K ciP P di = C Trong ®ã: P d i : tỷ trọng vốn sử dụng (cho vay) theo thành phần kinh tÕ i P c i : Vèn sư dơng (cho vay) thành phần kinh tế i Chỉ tiêu cho phép xác định đợc nhu cầu vay vốn thành phần kinh tế, sở để phân tích tình hình sử dụng vốn vay thành phần kinh tế 3.2.3 Vốn sử dụng bình quân (Doanh số cho vay bình quân) Vốn sử dụng bình quân số vốn bình quân mà ngân hàng cho khách hàng vay theo thời gian C= Ci ti ∑ ti Trong ®ã: C : Doanh sè cho vay bình quân Ci : Doanh số khoản cho vay i ti : Thời hạn cho vay khoản i Chỉ tiêu phản ánh bình quân khoản tiền cho vay ngân hàng kỳ bao nhiªu 3.2.4 L·i suÊt cho vay L·i suÊt cho vay tỷ lệ phần trăm khoản tiền lÃi mà ngân hàng thu đợc từ khách hàng số tiền ngân hàng cho vay sau thời hạn định r cv = LT ì100 % C Trong đó: r cv : L·i suÊt cho vay LT : Tæng l·i ph¶i thu C : Doanh sè cho vay L·i suÊt cho vay tiêu quan trọng phản ánh nguồn vốn sử dụng ngân hàng có hiệu hay không Các ngân hàng thờng đa mức lÃi suất cho vay phù hợp với điều kiện phát triĨn cđa doanh nghiƯp vµ cđa nỊn kinh tÕ nh»m thu hút khách hàng vay vốn ngân hàng 3.2.5 Tỉng sè l·i ph¶i thu Tỉng sè l·i ph¶i thu tổng số tiền ngân hàng phải thu từ khách hàng vay vốn ngân hàng khoảng thời gian định (thờng năm) LT= C i t i Trong ®ã: LT : Tỉng sè tiỊn l·i ph¶i thu Ci : Vèn cho vay theo møc l·i st cđa kú h¹n i ti : L·i st cđa kỳ hạn i Tổng số lÃi phải thu tiêu quan trọng công tác sử dụng vốn, nghiên cứu tiêu cho phép làm để xây dựng tiêu kế hoạch thời gian tới nhằm đảm bảo thu hồi vốn nhanh đạt hiệu cao hoạt động sử dụng vốn ngân hàng 3.2.6 Doanh số thu nợ Doanh số thu nợ tổng số tiền khách hàng vay vốn đà hoàn trả lại cho ngân hàng thời kỳ định TN= N i Trong đó: TN : Doanh sè thu nỵ N i : Doanh sè thu nợ khoản i Thu nợ nghiệp vụ quan trọng hoạt động cho vay ngân hàng Thu nợ bao gồm thu nợ gốc lÃi Thu nợ kịp thời gốc lÃi hạn, giúp ngân hàng đảm bảo an toàn đợc vốn cho vay sau kỳ hạn ổn định kế hoạch kinh doanh thời gian tới, không gây xáo trộn hoạt động ngân hàng 3.2.7 D nợ cho vay D nợ cho vay số tiền khách hàng vay cha hoàn trả lại cho ngân hàng thời điểm nghiªn cøu DN i =DN i−1 +C i −TN i Trong đó: DN i : D nợ cho vay năm i DN i1 : D nợ cho vay năm trớc năm i Ci : Doanh số cho vay năm i TN i : Doanh số thu nợ năm i D nợ cho vay tiêu quan trọng phản ánh số vốn mà ngân hàng cho khách hàng vay nhng cha đợc hoàn trả 3.2.8 Nợ hạn Là số tiền khách hàng vay đến kỳ hạn trả nhng khả hoàn trả Nợ hạn tiêu quan trọng đánh giá hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng Vì ngân hàng cần phải phân tích tiêu nợ hạn để tìm nguyên nhân đa biện pháp nhằm hạn chế nợ hạn ngân hàng B Một số phơng pháp thống kê phân tích hoạt động tín dụng ngân hàng Những vấn đề chung 1.1 Đặc điểm thống kê phân tích hoạt động tín dụng ngân hàng - Khi phân tích thống kê hoạt động tín dụng ngân hàng phải dựa sở phân tích lý luận toàn diện tợng ta nghiên cứu - Phải lấy số thống kê làm t liệu - Phải vận dụng phơng pháp thống kê làm công cụ 1.2 Nhiệm vụ phân tích - Phải phản ánh xu hớng mức độ biến động hoạt động tín dụng ngân hàng theo không gian, thời gian, so với mục tiêu (kế hoạch) - Xác định nhân tố ảnh hởng mức độ ảnh hởng nhân tố đến hoạt động tín dụng 1.3 Nội dung phân tích Ta dựa vào việc thống kê phân tích hoạt động tín dụng ngân hàng theo tiêu đà nêu để đa nội dung, phơng pháp phân tích 1.4 Xác định phơng pháp phân tích - Để tiến hành thống kê phân tích hoạt động tín dụng ngân hàng cần phải lựa chọn kết hợp phơng pháp khác thống kê học phù hợp với đặc điểm tợng nghiên cứu - Một số phơng pháp thống kê thờng đợc sử dụng để phân tích hoạt động tín dụng ngân hàng: Phơng pháp phân tổ Phơng pháp dÃy số thời gian Phơng pháp đồ thị Phơng pháp dự đoán thống kê ngắn hạn Nội dung phơng pháp 2.1 Phơng pháp phân tổ Phân tổ thống kê vào tiêu thức hay số tiêu thức để phân chia đơn vị thuộc tợng nghiên cứu thành tổ tiểu tổ khác Tiêu thức phân tổ tiêu thức thống kê đợc lựa chọn làm để tiến hành phân tổ thống kê Việc lựa chọn phải đợc giải xác phù hợp với mục đích nghiên cứu điều kiện lịch sử cụ thể Với hoạt động tín dụng ngân hàng có cách phân tổ sau: + Phân tổ theo tiêu thức: xây dựng tần số phân bố tập hợp theo tiêu thức Đây cách phân tổ đơn giản thờng đợc sử dụng Ví dụ: Phân tổ vốn huy động theo đối tợng huy động có: tiền gửi doanh nghiệp, tiền gửi dân c, tiền gửi khác Nếu lấy loại tiền tệ tiêu thức phân tổ, ta có: vốn huy động nội tệ vốn huy động ngoại tệ Phân tỉ doanh sè cho vay theo lo¹i tiỊn tƯ cã: Doanh số cho vay theo đồng nội tệ doanh số cho vay theo đồng ngoại tệ Với d nợ cho vay ta chọn tiêu thức phân tổ thành phần kinh tế, thời hạn cho vay, loại tiền cho vay, + Phân tổ theo nhiều tiêu thức: xây dựng tần số phân bố tập hợp theo nhiều tiêu thức áp dụng phân tổ doanh sè cho vay theo thêi h¹n cho vay kÕt hợp với loại tiền tệ, phân tổ doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế kết hợp với thời hạn cho vay, ý nghĩa: Phân tổ thống kê tín dụng ngân hàng giúp hệ thống hoá cách khoa học tài liệu thu đợc điều tra, giúp ta phân chia tổng thể phức tạp thành tổ khác Thông qua tài liệu đà đợc phân tổ, nhận xét khái quát đặc trng tợng, kết cấu tợng, mối liên hệ tợng sở để thực phơng pháp thống kê khác Sử dụng phơng pháp phân tổ cho phép: - Phân chia tiêu tổng hợp hệ thống tiêu tín dụng ngân hàng - Biểu đợc cấu tín dụng nh: cấu vốn huy động, doanh số cho vay, d nợ cho vay, - Biểu mối liên hệ tiêu: Tổng hợp vốn huy động nội tệ vốn huy động ngoại tệ lợng vốn huy động có đợc, 2.2 Phơng pháp dÃy số thời gian DÃy số thời gian dÃy giá trị tiêu thống kê đợc xếp theo thø tù thêi gian Trong ph©n tÝch tÝn dơng ngân hàng, sử dụng phơng pháp dÃy số thời gian để phân tích số tiêu tín dụng ngân hàng (vốn huy động, vốn sử dụng) qua năm dÃy số khác Để phân tích đợc đầy đủ tiêu phơng pháp dÃy số thời gian, sử dụng loại d·y sè thêi gian sau: 2.2.1 D·y sè tut ®èi: a) DÃy số tuyệt đối thời kỳ: DÃy số kỳ đợc áp dụng với tiêu tín dụng ngân hàng số tuyệt đối thời kỳ, độ dài khoảng cách thời gian ảnh hởng trực tiếp đến trị số tiêu cộng trị số tiêu để phản ánh quy mô tợng khoảng thời gian dài Ví dụ: ta tính đợc tổng vốn huy động NHNo&PTNT Láng Hạ năm (từ 1999-2004) * Mức độ trung bình qua thời gian Mức độ trung bình qua thời gian nói lên mức độ đại diện tợng suốt thêi gian nghiªn cøu Tuú theo d·y sè thêi kú dÃy số thời điểm mà có công thức tính khác nhau, với vốn huy động tiêu thời kỳ, ta có công thức vận dụng nh sau: y (V hd )= V hd +V hd + +V hd n−1 +V hd n n T¬ng tự ta có kết với tiêu tín dụng tín dụng tuyệt đối thời kỳ khác * Lợng tăng (hoặc giảm) tuyệt đối Chỉ tiêu phản ánh thay đổi mức độ tuyệt đối hai thời gian nghiên cứu Nếu mức độ tợng tăng lên trị số tiêu mang dấu(+), ngợc lại mang dấu(-) Với mục đích nghiên cứu thống kê hoạt động tín dụng ngân hàng, ta sử dụng tiêu lợng tăng (hoặc giảm) sau đây: Lợng tăng (hoặc giảm) tuyệt đối liên hoàn (hay kỳ): Chỉ tiêu phản ánh mức tăng (hoặc giảm) tuyệt đối hai thời gian liền Công thøc tÝnh víi vèn huy ®éng: δ i ( V hd ) =V hd −V hd i i−1 T¬ng tù ta có kết với tiêu lại Lợng tăng (hoặc giảm) tuyệt đối định gốc (hay tính dồn): Chỉ tiêu phản ánh mức tăng (hoặc giảm) tuyệt đối khoảng thời gian dài Cụ thể: Lợng tăng (hoặc giảm) tuyệt đối định gốc vèn huy ®éng: Δ i ( V hd ) =V hd −V hd (i=2,3 , , n ) i Tơng tự, ta có kết với tiêu tín dụng tuyệt đối thời kỳ khác Lợng tăng (hoặc giảm) tuyệt đối trung bình: Là mức độ trung bình lợng tăng (hoặc giảm) tuyệt đối liên hoàn Cụ thể: Lợng tăng (hoặc giảm) tuyệt đối trung bình vốn huy động: = V hd V hd n n1 Tơng tự, ta có kết với tiêu chi phí huy động, doanh số cho vay, d nợ cho vay, * Tốc độ phát triển: Tốc độ phát triển số tơng đối, phản ánh tốc độ xu hớng biến động tợng qua thời gian Trong nghiên cứu thống kê hoạt động tín dụng ngân hàng, tốc độ phát triển dùng để phản ánh tốc độ xu hớng biến động tợng nghiên cứu (hoạt ®éng tÝn dông) qua thêi gian, tuú theo môc ®Ých nghiên ta có loại tốc độ phát triển sau: Tốc độ phát triển liên hoàn: Phản ánh phát triển tợng hai thời gian liền Cụ thể, với vốn huy động ta có công thøc: ti ( V hd ) = V hd i V hdi−1 (i=2,3 , , n ) T¬ng tù, ta có kết với tiêu doanh số cho vay, d nợ cho vay, Tốc độ phát triển định gốc: Phản ánh phát triển tợng khoảng thời gian dài thờng lấy mức độ làm gốc cố định Đối víi vèn huy ®éng, ta cã: Ti= V hd i V hd (i=2,3 , ., n ) T¬ng tự ta có kết với tiêu tín dụng tuyệt đối thời kỳ khác Tốc độ phát triển trung bình: Phản ánh tốc độ phát triển đại diện thời kỳ dài trung bình nhân tốc độ phát triển liên hoàn * Tốc độ tăng (hoặc giảm) Trong nghiên cứu thống kê hoạt động tín dụng ngân hàng, tốc độ tăng (hoặc giảm) phản ánh đợc mức độ tiêu tín dụng hai khoảng thời gian đà tăng(+) giảm(-) phần trăm(%) lần Với mục đích nghiên cứu thống kê tín dụng ngân hàng, ta có loại tốc độ tăng giảm sau: Tốc độ tăng (hoặc giảm) liên hoàn (hay tõng kú): Víi vèn huy ®éng, ta cã: = δ i ( V hd ) V hd i-1 (i=2,3 , ,n ) T¬ng tù, ta cã kÕt với với doanh số cho vay, d nợ cho vay, Tốc độ tăng (hoặc giảm) định gốc: Víi vèn huy ®éng, ta cã: A i ( V hd )= Δ i ( V hd ) V hd (i=2,3 , , n) T¬ng tù, ta cã kết kết với tiêu tuyệt đối thời kỳ khác Tốc độ tăng (hoặc giảm) trung bình: Phản ánh nhịp điệu tăng (hoặc giảm) tợng thời kỳ định đợc tính thông qua tốc độ phát triển trung bình * Giá trị tuyệt đối 1% tốc độ tăng (hoặc giảm) liên hoàn: Chỉ tiêu phản ánh 1% tăng giảm (hoặc giảm) tốc độ tăng (hoặc giảm) liên hoàn tơng ứng với tri số tuyệt đối thời kỳ gi= i a i ( %) (i=2,3 , , n) * Mét sè ph¬ng pháp biểu xu hớng biến động tiêu tín dụng tuyệt đối thời kỳ: - Phơng pháp mở rộng khoảng cách thời gian - Phơng pháp dÃy số trung bình trợt - Phơng pháp hồi quy b) D·y sè tut ®èi thêi ®iĨm: * Møc độ trung bình qua thời gian Với tiêu tuyệt ®èi thêi ®iĨm, hƯ thèng chØ tiªu thèng kª tín dụng ngân hàng, áp dụng đợc với tiêu d nỵ cho vay: DN y ( DN ) = + DN + .+ DN n−1 + DN n n1 * Lợng tăng (hoặc giảm) tuyệt đối, tốc độ phát triển, tốc độ tăng (hoặc giảm), giá trị tuyệt đối 1% tăng (hoặc giảm) đợc tính giống nh tiêu tuyệt đối thời kỳ * Một số phơng pháp biểu xu hớng biến động tiêu tín dụng tuyệt đối thời điểm: - Phơng pháp dÃy số trung bình trợt - Phơng pháp hồi quy theo thời gian 2.2.2 DÃy số tơng đối: a) DÃy số tơng đối thời kỳ Với loại dÃy số thời gian này, hệ thống tiêu tín dụng ngân hàng có tiêu cấu tổng vốn huy động, tiêu cấu doanh số cho vay, tiêu lÃi suất Với tiêu tín dụng tơng đối thời kỳ, áp dụng phơng pháp dÃy số thời gian ta tính đợc mức độ trung bình qua thời gian tiêu, công thức tính tơng tự nh với tiêu tuyệt đối thời kỳ Không áp dụng tính tiêu tốc độ tiêu tơng đối Các phơng pháp sử dụng để biểu xu dÃy số tơng đối thời kỳ giống với phơng pháp sử dụng với dÃy số tuyệt đối thời kỳ.2.2.4 Các dÃy số tơng đối thời điểm Với loại dÃy số thời gian này, hệ thống tiêu thống kê tín dụng ngân hàng tiêu cấu d nợ cho vay áp dụng phơng pháp dÃy số thời gian để tính mức độ trung bình qua thời gian cho dÃy số tơng tự nh cách tính với dÃy số tuyệt đối thời điểm Các phơng pháp sư dơng ®Ĩ biĨu hiƯn xu thÕ cđa d·y sè tơng đối thời điểm giống với phơng pháp sử dụng với dÃy số tuyệt đối thời điểm 2.3 Phơng pháp đồ thị Đồ thị thống kê hình vẽ đờng nét hình học dùng để mô tả có tính chất quy ớc tài liệu thống kê khác Đồ thị thống kê nghiên cứu hoạt động tín dụng ngân hàng đợc sử dụng để biểu thị kết cấu hoạt động tín dụng (huy động vốn sử dụng vốn) Từ nhìn vào đồ thị ta thấy đợc phận chiếm tỷ trọng lín nhÊt , bé phËn nµo chiÕm tû träng nhá nhất, giúp ngời xem nhân thức đợc đặc điểm tợng cách dễ dàng nhanh chóng Đồ thị giúp ta kiểm tra hình ảnh độ xác thông tin 2.4 Phơng pháp dự đoán thống kê ngắn hạn Dự đoán việc xác định mức độ, trạng thái tợng tơng lai Theo tầm xa dự đoán (độ dài hay khoảng cách thời gian cần dự đoán), ngời ta chia ra:Dự đoán ngắn hạn (phục vụ trực tiếp, nhanh chóng mục tiêu ngắn hạn hoạt động tín dụng), dự đoán trung hạn dự đoán dài hạn Khi tầm dự đoán xa xác Tầm đoán không nên vợt 1/3 chiều dài dÃy số Với nghiên cứu thống kê tín dụng ngân hàng, dÃy số có chiều dài năm, ta không nên dự đoán xa năm Dự đoán thống kê ngắn hạn việc dự đoán trình tợng khoảng thời gian tơng đối ngắn, nối tiếp với việc sử dụng thông tin thống kê áp dụng phơng pháp thích hợp áp dụng phơng pháp Dự đoán thống kê ngắn hạn phân tích hoạt động tín dụng ngân hàng có tác dụng: Làm lập kế hoạch ngắn hạn hoạt động nh huy động sử dụng Cung cấp thông tin thay đổi tiêu tín dụng thời gian tới, để đa định phù hợp nhất, để đạt đợc hiệu hoạt động tốt thời điểm nh thời điểm tơng lai Cung cấp tài liệu khả cần đợc khai thác thiếu sót cần đợc khắc phục trình đạo tác nghiệp hoạt động tín dụng Một số phơng pháp đơn giản để dự đoán thống kê ngắn hạn nghiên cứu thống kê hoạt động tín dụng ngân hàng: - Dự đoán dựa vào phơng trình hồi quy Trên sở dÃy số thời gian tiêu tín dụng ngân hàng đà có, ngời ta tìm hàm số (gọi phơng trình hồi quy) Dựa vào phơng trình này, tiến hành dự đoán ngoại suy phơng trình hồi quy Sử dụng chơng trình máy tính SPSS ta có kết đoán tiêu tín dụng nh: Tỉng vèn huy ®éng, doanh sè cho vay, d nợ cho vay, - Dự đoán dựa vào lợng tăng (hoặc giảm) tuyệt đối bình quân Khi phân tích tiêu tín dụng ngân hàng theo thời gian ta tính đợc lợng tăng (giảm) tuyệt đối bình quân tiêu: vốn huy động, doanh số cho vay, d nợ cho vay, Dựa vào để dự đoán đợc tiêu tín dụng ngân hàng theo phơng trình ^y n+h = y n + h Trong ®ã: y n : Møc ®é cuèi cïng cña d·y số h : Tầm dự đoán (h=1,2,3 , ) - Dự đoán dựa vào tốc độ phát triển trung bình áp dụng phơng pháp dÃy số thời gian phân tích tiêu tín dụng ngân hàng, ta tính đợc tốc độ phát triển trung bình Dựa vào tốc độ phát triển trung bình dÃy số, ta dự đoán đợc tiêu tín dụng ngân hàng theo phơng trình: ^y n+h = y n ì( t )h Trong ®ã: y n : Møc ®é ci cïng cđa dÃy số h : Tầm dự đoán (h=1,2,3 , .) Chơng III: Vận dụng số phơng pháp thống kê phân tích hoạt động tín dụng NHNo&PTNT Láng Hạ thời kỳ 1999-2005 A Khái quát trình hình thành phát triển chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn Láng Hạ Theo định số 334/QĐ - NHN 02 ngày 01/ 08/1996 tổng giám đốc Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Láng Hạ đợc thành lập thức hoạt động từ tháng năm 1997 Với đội ngũ cán ban đầu có 15 cán bộ, chi nhánh đà đợc đặt địa 24 Láng Hạ Nơi đà xuất nhiều Ngân hàng khác với sức cạnh tranh gay gắt, lại thêm tình hình kinh tế nớc khu vực gặp nhiều khó khăn làm cho mức sản xuất kinh doanh có nhiều hạn chế so với năm trớc Tuy tổ chức kinh doanh đợc thành lập nhng Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Láng Hạ đà không gặp khó khăn mà mang lại thắng lợi từ năm đầu sớm khẳng định vị trí hệ thống Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Năm 1998 Ngân hàng đà nhận đợc giấy khen chủ tịch hội đồng quản trị Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam tặng cho đơn vị kinh doanh xuất sắc địa bàn thủ đô Tại Đại hội thi đua ngành ngân hàng lần thứ tháng 2000 chi nhánh lại đợc công nhận đơn vị cờ đầu toàn ngành Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam thành tích năm 1999 Sự trởng thành chi nhánh thể rõ năm 2000, 2001, tháng đầu năm 2002 Trong năm 2000 2001 kinh tế nớc gặp nhiều khó khăn thể việc tỷ giá tăng liên tục làm cho hoạt động xuất gặp nhiều khó khăn, thị trờng sản phẩm bị ứ đọng, thiểu phát thấp đặc biệt sau ngày 11/9/2001 đà làm cho hàng hoá xuất sang thị trờng Mỹ bị ngng lại gây nhiều thiệt hại cho hoạt động xuất khẩu.Thế nhng chi nhánh hoạt động có hiệu quả, việc đẩy nhanh tốc độ tăng trởng tín dụng trí hoàn thành cách vợt mức kế hoạch, thu hút ngày nhiều số lợng khách hàng Đây điểm mạnh giúp ngân hàng cạnh tranh với ngân hàng khác địa bàn Ngoài chi nhánh có vị trí địa lý thuận lợi, nằm khu vực đông dân c thuộc bậc địa bàn thủ đô nơi vừa có mật độ dân c đông vừa trung tâm kinh tế nớc Do để tồn phát triển đợc Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Láng Hạ đà không ngừng phát triển mạnh vốn có việc củng cố phát triển máy tổ chức cán bộ, máy chuyên làm nhiệm vụ bố trí lao động cho phù hợp để phát huy cách tối đa lực sở tr- ờng vốn có ngời, từ dẫn dắt tổ chức kinh doanh phát triển tiến tới cạnh tranh với ngân hàng lớn nớc dần đủ sức cạnh tranh với ngân hàng đại giới Để hiểu thêm vấn đề sâu vào cấu máy tổ chức cán Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Láng Hạ B Vận dụng số phơng pháp thống kê phân tích hoạt động tín dụng chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Láng Hạ Để việc phân tích hoạt động tín dụng chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn Láng Hạ đạt hiệu cao nhất, đề tài tiếp cận theo hai phơng thức : + Phân tích hoạt động tín dụng đầu vào + Phân tích hoạt động tín dụng đầu Với Ngân hàng thơng mại nói chung, chi nhánh ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn Láng Hạ nói riêng chất lợng tín dụng đợc định hai phơng thức tín dụng Nghiên cứu thống kê hoạt động huy động vốn Nh đà biết nguồn vốn hoạt động ngân hàng có đợc chủ yếu nguồn vốn huy động Đây nguồn vốn chủ yếu đảm bảo cho hoạt động kinh doanh ngân hàng Vì việc phân tích vèn huy ®éng cã ý nghÜa rÊt quan träng việc phân tích hoạt động tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ 1.1 Nghiên cứu quy mô vốn huy động: Đi vay vay t tởng thấm nhuần ngân hàng thơng mại Hoạt động huy động vốn hoạt động mạnh chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ Bằng lỗ lực thân, thời gian qua chi nhánh đà đạt đợc thành tựu cụ thể sau: Bảng1: Biến động huy động vốn Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ thời kỳ 1999_2005 Chỉ tiêu Năm Vốn Biến động huy i ti i Ti động (tỷ (lần) (lần) (tỷ (lần) (tỷ đồng) đồng) đồng) 1999 1131 - - - - - 2000 2043 912 1,81 0,81 912 1,81 2001 2631 588 1,29 0,29 1500 2,33 2002 3812 1181 1,45 0,45 2681 3,37 2003 4037 225 1,06 0,06 2906 3,57 2004 4470 433 1,11 0,11 3339 3,95 2005 4023 -447 0,90 -0,10 2892 3,56 Trung 3163,8 477 1,24 0,24 - - bình (Nguồn: Báo cáo tổng kết hàng năm Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ.) Từ số liệu tính toán bảng 1, ta thấy vốn huy động Ngân hàng thời kỳ 1999-2005 có nhiều biến động đáng kể Vốn huy động trung bình hàng năm 3163,86 tỷ đồng, tốc độ tăng trung bình 24%, lợng tăng tuyệt đối trung bình 477 tỷ đồng Đây kết đáng khích lệ huy động vốn để đầu t phát triển kinh tế toàn xà hội điều kiện ngân hàng thiếu vốn cho vay sút giảm lÃi suất huy động vốn Năm 1997 đà xảy khủng hoảng tài tiền tệ khu vực giới Cuộc khủng hoảng kéo dài đến tận năm 1998 thực chấm dứt Cuộc khủng hoảng it nhiều đà làm giá trị đồng tiền Việt Nam bị ảnh hởng, thiểu phát tăng, tốc độ tăng trởng kinh tế giảm năm 1998 nguồn vốn huy động Chi nhánh Láng Hạ ít, có 685 tỷ đồng Năm 1999 nhu cầu vốn quan Nhà nớc, cá nhân tăng đà khắc phục hậu khủng hoảng tài chính, tạo đà cho phát triển tơng lai, nên nguồn vốn huy động năm 1999 cao 1131 tỷ đồng Năm 2000, vốn huy động đạt 2043 tỷ đồng, đạt tốc độ tăng trởng cao thời kỳ 81% hay tăng 912 tỷ đồng so với năm 1999 Năm 2001, vốn huy động đạt 2631 tỷ đồng tăng 29% so với năm 2000 hay tăng 588 tỷ đồng Năm 2002, nguồn vốn mà chi nhánh đạt đợc 3812 tỷ đồng tăng 1181 tỷ đồng so với năm 2001 hay tăng 45%, so với năm 1999 tốc độ phát triển đạt 3,37 lần hay lợng tuyệt đối 2681 tỷ đồng Kết tổng hợp nhiều yếu tố: Thứ Chi nhánh đà tạo dựng đợc uy tín cao ngời gửi tiền, thứ hai có mạng lới phòng giao dịch rộng khắp, áp dụng công nghệ đại vào công tác huy động, Chi nhánh đà mở nhiều hình thức huy động vốn đa dạng với nhiều kỳ hạn thuận tiện cho khách hàng lựa chọn, áp dụng sách lÃi suất linh hoạt Năm 2003, vốn huy động không cao, tăng 6% so với năm 2002 hay tăng 225 tỷ đồng Năm 2004, nguồn vốn huy động đạt 4470 tỷ đồng nhng đến năm 2005 nguồn vốn huy động đạt 90% so với năm 2004 hay giảm 447 tỷ đồng Tuy vậy, So với năm 1999 nguồn vốn huy động năm 2005 tăng 2892 tỷ đồng, tơng ứng tăng 256% Trong năm 2005, công tác huy động vốn Chi nhánh gặp nhiều khó khăn nguyên nhân khách quan chủ quan nh: Chỉ số giá tiêu dùng giá vàng tăng cao, làm ảnh hởng đến tâm lý ngời gửi tiền, muốn đầu t vào hình thức sinh lợi nh bất động sản, chứng khoán, sợ tiền giá nên giữ ngoại tệ, vàng Về chủ quan, năm 2005, lÃi suất huy động Ngân hàng trì mức thấp so với Ngân hàng thơng mại khác địa bàn Ta biểu diễn vốn huy động Chi nhánh Láng Hạ theo biểu ®å sau: BiĨu ®å 1: Ngn vèn huy ®éng cđa Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ giai đoạn 1999_2005 1.2 Nghiên cứu cấu vốn huy động: 1.2.1 Cơ cấu vốn huy động theo loại tiền tệ: Bảng 2: Cơ cấu vốn huy động theo loại tiền tệ Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ thời kỳ 1999_2005 Chỉ Tổng vốn huy ®éng Tû träng (tû ®ång) tỉng vèn huy tiªu động (%) Tổng Nội tệ Năm Ngoại Nội tệ tệ Ngo¹i tƯ 1999 1131 979 152 86,6 13,4 2000 2043 1767 276 86,5 13,5 2001 2631 2276 355 86,5 13,5 2002 3812 3299 513 86,5 13,5 2003 4037 3091 946 76,6 23,4 2004 4470 3197 1273 71,5 28,5 2005 4023 3135 888 77,9 22,1 (Nguồn: Báo cáo tổng kết hàng năm Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ.) Trong giai đoạn 1999-2005, với quy mô tổn vốn huy động tăng hàng năm, làm cho quy mô vốn huy động nội tệ ngoại tệ tăng Tuy nhiên, tỉng vèn huy ®éng, tû träng vèn huy ®éng nội tệ có xu hớng giảm dần từ 86,6% năm 1999 xuống 77,9% năm 2005 Năm 1999 vốn huy động nội tệ 979 tỷ đồng, năm 2002 số 3299 tỷ đồng năm 2005 số 3197 tỷ đồng Nguồn vốn néi tƯ lu«n chiÕm tû träng cao tỉng ngn vốn huy động Chi nhánh, mục đích hoạt động Chi nhánh phục vụ chủ yếu cho dân c, giúp nhân dân tập trung vốn vào phát triển sản xuất lĩnh vực, thực chức ngân hàng thơng mại đa Uy tín Chi nhánh Láng Hạ ngày đợc nhà lÃnh đạo ngân hàng quan tâm, thu hút đợc tín nhiệm dân c, doanh nghiƯp cịng nh c¸c tỉ chøc kh¸c níc Nguồn vốn huy động ngoại tệ chiếm tỷ trọng thấp nguồn vốn huy động nội tệ tỷ trọng nguồn vốn huy động ngoại tệ tổng nguồn vốn huy động có xu hớng tăng lên: năm 1999 chiếm 13,4% năm 2005 số đà lên đến 28,5% Với Chi nhánh ngân hàng việc trì tỷ lệ định nguồn vốn huy động nội tệ ngoại tệ điều cần thiết Do phân tích vốn huy động theo loại tiền tệ điều thiết phải làm chi nhánh ngân hàng 1.2.2 Cơ cấu vốn huy động theo phơng thức huy động: Bảng 3: Cơ cấu vốn huy động theo phơng thức huy động Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ thời kỳ 1999_2005 Chỉ Tổng vốn huy động Tỷ trọng (tỷ đồng) tổng vốn huy tiêu động (%) Tổng Năm Không Có kỳ Không Có kỳ kỳ hạn h¹n kú h¹n h¹n 1999 1131 258 873 22,8 77,2 2000 2043 480 1563 23,5 76,5 2001 2631 547 2084 20,8 79,2 2002 3812 961 2851 25,2 74,8 2003 4037 1046 2991 25,9 74,1 2004 4470 918 3552 20,5 79,5 2005 4023 985 3038 24,5 75,5 Kết tính toán cho thấy: Tiền gửi có kỳ hạn chiếm tỷ trọng cao so với nguồn tiền gửi không kỳ hạn Đây điều kiện thuận lợi hoạt động tín dụng Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ phát triển tốt Nguồn vốn có tính ổn định cao nên Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ chủ động sử dụng phần lớn nguồn vốn vào việc kinh doanh 1.2.3 Cơ cấu vốn huy động theo đối tợng huy động: Bảng 4: Cơ cấu vốn huy động theo đối tợng huy động Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ thời kỳ 1999_2005 Chỉ Tổng vốn huy động Tû träng tỉng (tû ®ång) ngn vèn huy ®éng tiêu (%) Tổng Năm Doanh Dân Tiền Doanh Dân Tiền nghiƯ c gưi nghiƯ c gưi kh¸c p p kh¸c 1999 1131 563 373 195 49,8 33,0 17,2 2000 2043 1019 603 421 49,9 29,5 20,6 2001 2631 1181 1118 332 44,9 42,5 12,6 2002 3812 1750 1304 758 45,9 34,2 19,9 2003 4037 2130 1277 630 52,8 31,6 15,6 2004 4470 1551 1153 1766 34,7 25,8 39,5 2005 4023 1444 1491 1088 35,9 37,1 27,0 (Ngn: B¸o c¸o tỉng kết hàng năm Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ.) Vốn huy động Ngân hàng đợc chia theo đối tợng huy ®éng bao gåm: Vèn huy ®éng tõ tiỊn gưi doanh nghiệp, vốn huy động từ tiền gửi dân c vốn huy động khác Dựa vào nguồn số liệu bảng cho thấy tỷ trọng vốn huy động từ doanh nghiệp chiếm tỷ trọng lớn có biến động nói chung giảm dần Sự giảm với số tơng đối số tuyệt ®èi th× ngn vèn huy ®éng tõ doanh nghiƯp cã xu hớng tăng Năm 1999, vốn huy động từ doanh nghiệp 563 tỷ đồng đến năm 2003 số 2130 tỷ đồng Từ năm 2004 đến năm 2005 nguồn tiền gửi doanh nghiệp có giảm nguyên nhân tình hình kinh tế giai đoạn phức tạp: chiến tranh, dịch bệnh, đồng USD giá, thị trờng vàng biến động thất thờng giá tăng cao Có thể thấy, thuận lợi khó khăn đan xen đà ảnh hởng đến hoạt động tín dụng ngân hàng thơng mại Việt Nam nói chung hoạt động tín dụng Chi nhánh Láng Hạ nói riêng Vốn huy động từ dân c chiếm tỷ trọng thấp so với vốn huy động từ tiền gửi doanh nghiệp Về số tuyệt đối Chi nhánh Láng Hạ đà huy động đợc khối lợng vốn không nhỏ từ dân c: 373 tỷ đồng năm 1999 đến năm 2005 số đà lên đến 1491 tỷ đồng Điều chứng tỏ uy tín Chi nhánh Láng Hạ đợc tín nhiệm cao không với doanh nghiệp dân c Nghiên cứu thống kê hoạt động sử dụng vốn Sử dụng vốn cách hiệu đà mang lại lợi nhuận kinh doanh cho Chi nhánh, đồng thời góp phần vào việc thúc đẩy tăng trởng kinh tế địa bàn Hà Nội nói riêng nớc nói chung 2.1 Nghiên cứu thống kê biến ®éng doanh sè cho vay: B¶ng 5: BiÕn ®éng doanh số cho vay Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ giai đoạn 1999_2005 Chỉ Doanh Biến động tiêu Năm số cho δi ti Δi Ti vay (tû (lÇn) (lÇn) (tû (lần) (tỷ đồng) đồng) đồng) 1999 720 - - - - - 2000 741 21 1,03 0,03 21 1,03 2001 1174 433 1,58 0,58 454 1,69 2002 1644 470 1,40 0,40 924 2,28 2003 2669 1025 1,62 0,62 1949 3,71 2004 4538 1869 1,70 0,70 3818 6,30 2005 4992 454 1,10 0,10 4272 6,93 Trung 2354 712 1,38 0,38 - - bình (Nguồn: Báo cáo tổng kết hàng năm Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ.) Từ số liệu tính toán bảng cho thấy : Từ năm 1999 đến năm 2005, doanh số cho vay bình quân đạt 2354 tỷ đồng, tốc độ phát triển trung bình đạt 138%, tốc độ tăng trung bình 38% Hoạt động cho vay Chi nhánh đạt đợc tăng trởng mạnh qua năm: năm 2000 doanh số cho vay tăng 3% so với năm 1999, số tuyệt đối 21 tỷ đồng; năm 2005 doanh số cho vay Chi nhánh tăng 10% so với năm 2004, số tuyệt đối tăng 454 tỷ đồng So với năm 1999 doanh số cho vay năm 2005 tăng 4272 tỷ đồng, tơng ứng tăng 593% Hoạt động cho vay Chi nhánh phát triển theo hớng đa dạng hoá vay theo ngành sản xuất kinh doanh: nông nghiệp, công nghiệpvật t, giao thông vận tải- bu điện số nghành khác Chi nhánh đà cho vay dự án đầu t phục vụ ngành kinh tế mũi nhọn nh: Dự án nâng cấp tổng đài điện thoại, đại mở rộng mạng Vinaphone, Mobiphone Tổng công ty Bu viễn thông Việt Nam; Dự án cho vay tỷ đồng phục vụ công trình thuỷ lợi chơng trình đại hoá kênh mơng Bộ Nông nghiệp phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh Láng Hạ không ngừng củng cố, trì mối liên hệ với đơn vị khách hàng truyền thống, nghiên cứu thị trờng để tìm khách hàng, đồng thời trọng đổi phong cách giao dịch, cập nhật thông tin để t vấn mặt nghiệp vụ cho khách hàng Ta biểu diễn doanh số cho vay theo sơ đồ sau: Biểu ®å 2: BiÕn ®éng doanh sè cho vay cña Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ giai đoạn 1999_2005 2.2 Nghiên cứu thống kê d nợ cho vay: Bảng 6: Biến động d nợ cho vay Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ thời kỳ 1999_2005 Chỉ tiêu Năm D nợ Biến động cho δi ti Δi Ti vay (tû (lÇn) (lÇn) (tỷ (lần) (tỷ đồng) đồng) đồng) 1999 521 - - - - - 2000 661 140 1,27 0,27 140 1,27 2001 1031 370 1,56 0,56 510 1,98 2002 1466 435 1,42 0,42 945 2,81 2003 1515 49 1,03 0,03 994 2,91 2004 2200 685 1,45 0,45 1679 4,22 2005 1876 -324 0,85 -0,15 1355 3,60 Trung 1324,2 225,83 1,24 0,24 - - bình (Nguồn: Báo cáo tổng kết hàng năm Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ.) Qua bảng số liệu cho thấy: Từ năm 1999 đến năm 2005, d nợ cho vay trung bình 1324,29 tỷ đồng, tốc độ phát triển trung bình 124%, tốc độ tăng 24%, số tuyệt đối giá trị tăng trung bình 225,83 tỷ đồng Tổng d nợ cho vay Chi nhánh tăng qua năm Năm 1999, d nợ cho vay 521 tỷ đồng, đến năm 2004 tổng d nợ cho vay đà tăng lên 2200 tỷ đồng tăng 4,22 lần so với năm 1999, số tuyệt đối 1679 tỷ đồng Năm 2005, tổng d nợ Chi nhánh 85% so với năm 2004 đạt 78% kế hoạch đợc giao Tuy vậy, so với năm 1999 d nợ cho vay năm 2005 tăng 1355 tỷ đồng, tơng ứng tăng 260% Kết đạt đợc Chi nhánh có ý thức vơn lên khắc phục khó khăn, đề giải pháp hữu hiệu nhằm chủ động tìm kiếm khách hàng nhằm giữ vững đợc với khách hàng truyền thống Mặt khác, Chi nhánh bám sát đợc diễn biến kinh tế giai đoạn CNH-HĐH nh nay, từ triển khai có hiệu chơng trình sách NHNo&PTNT Việt Nam: giÃn nợ, cho vay mới, kịp thời giúp doanh nghiệp, dân c thành phần kinh tế khác ổn định vốn tạo mặt cho đất nớc năm đầu kỷ 2.3 Nghiên cứu thống kê cấu d nợ cho vay theo thời hạn: Bảng 7: Cơ cấu d nợ cho vay theo thời hạn Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ giai đoạn 1999_2005 Chỉ tiêu Tổng D nợ cho vay Tỷ trọng d (tỷ đồng) nợ cho vay (%) Ngắn Trung Ngắn Trung hạn dài hạn hạn dài hạn Năm 1999 521 136 385 26,1 73,9 2000 661 164 497 24,8 75,2 2001 1031 197 833 19,1 80,9 2002 1466 502 946 34,2 65,8 2003 1515 642 873 42,4 57,6 2004 2200 1200 1000 54,5 45,5 2005 1876 988 888 52,7 47,3 (Nguồn: Báo cáo tổng kết hàng năm Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ.) Biểu đồ 3: Cơ cấu d nợ cho vay theo thời hạn Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ giai đoạn 1999_2005 Từ bảng biểu đồ cho thấy: D nợ ngắn hạn chiếm tỷ trọng thấp, năm 1999 d nợ cho vay ngắn hạn chiếm 26,1% d nợ cho vay năm Sau khủng hoảng kinh tế khu vực nhu cầu vốn ngắn hạn vấn đề cấp thiết, kể từ năm 2000 nhu cầu vay vốn trung dài hạn tăng lên Khách hàng vay vốn nhu cầu vốn để củng cố sở hạ tầng mà để kinh doanh phát triển bền vững lâu dài Cụ thể năm 2001 d nợ cho vay trung dài hạn chiếm 80,9%, số tuyệt đối 833 tỷ đồng, năm 2003 d nợ cho vay trung dài hạn 642 tỷ đồng chiếm tỷ trọng 57,6% d nợ cho vay năm Đến năm 2005 Chi nhánh có thêm số khách hàng tổ chức kinh tế, doanh nghiệp t nhân, tỷ trọng d nợ cho vay ngắn hạn tăng lên Song số tuyệt đối d nợ cho vay trung dài hạn tăng, điều chứng tỏ uy tín hoạt động Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ Phân tích tiêu phản ánh khả sử dụng vốn Khả sử dụng vốn= Doanh số cho vay/ Vốn huy động Thông qua số giúp nhà phân tích so sánh khả cho vay ngân hàng với khả huy động vốn Bảng 8: Bảng tính khả sử dụng vốn Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ giai đoạn 1999_2005 ChØ Vèn huy ®éng Doanh sè cho (V) vay (C) (tû ®ång) (tû ®ång) 1999 1131 720 63,7 2000 2043 741 36,3 2001 2631 1174 44,6 2002 3812 1644 43,1 2003 4037 2669 66,1 2004 4470 4538 101,2 4992 124,1 tiêu Năm 2005 4023 Qua bảng số liệu ta thấy: Khả sử dụng vốn (%) Giai đoạn 1999-2005, tỷ lệ doanh số cho vay vốn huy động Chi nhánh giao động từ 36,3% đến 66,11%, riêng năm 2004 năm 2005 tỷ lệ cao lên tới 124,1% Nguyên nhân chủ yếu dẫn đến Doanh số cho vay năm 2005 tăng lên chi nhánh giải ngân vốn cho Tổng công ty Lắp máy Việt Nam thi công Dự án Uông bí mở rộng giai đoạn II đà đợc NHNo&PTNT Việt Nam phê duyệt Biểu ®å 4: BiĨu diƠn vèn huy ®éng vµ doanh sè cho vay Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ giai đoạn 1999_2005 Phân tích tiêu phản ánh chất lợng tín dụng: Tỷ lệ nợ hạn= nợ hạn /tổng d nợ Thông qua tiêu ngời ta đánh giá chất lợng công tác tín dụng ngân hàng Bảng 9: Bảng tính tỷ lệ nợ hạn tổng d nợ Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ giai đoạn 1999_2005 Chỉ Tổng d nợ Nợ hạn Tỷ lệ nợ tiêu (tỷ đồng) (tỷ đồng) hạn /tổng d Năm nợ(%) 1999 521 0,31 0,06 2000 661 1,58 0,24 2001 1031 0,58 0,06 2002 1466 1,17 0,08 2003 1515 1,67 0,11 2004 2200 2,86 0,13 2005 1876 6,39 0,34 Qua b¶ng sè liƯu cho thÊy: Giai đoạn 1999-2005, tỷ lệ nợ hạn tổng d nợ Chi nhánh NHN0&PTNT Láng Hạ nhìn chung vừa phải Tuy nhiên tỷ lệ có tăng vài năm gần Điều cho thấy Chi nhánh đà thực chiến lợc kinh doanh táo bạo là: chấp nhận rủi ro chừng mực định để đạt lợi nhuận cao Kết có đợc cố gắng nỗ lực cán tín dụng chi nhánh Trong công tác nâng cao hiệu đảm bảo độ an toàn khoản vay từ công tác lựa chọn khách hàng thẩm định dự án đến việc giám sát mục đích sử dụng vốn có nhiều biện pháp thu nợ trớc hạn, thu nợ hạn hay xem xét hạn nợ, vừa đảm bảo cho hoạt động kinh doanh khách hàng có hiệu quả, vừa đảm bảo cho đồng vốn ngân hàng bỏ đợc an toàn nhằm mục đích đem lại lợi nhuận nhằm đảm bảo mối quan hệ khách hàng với ngân hàng đợc cải thiện, giảm bớt căng thẳng không đáng có hai bên nhằm mục đích hoạt động kinh doanh hai bên có lợi Lấy chữ tín làm đầu C Dự đoán thống kê hoạt động tín dụng Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ năm 2006, 2007 Dự đoán dựa vào lợng tăng (giảm) tuyệt đối bình quân Mô hình dự đoán thống kê: Y^ n+1=Y n +ìk (k=1,2, tầm xa dự báo) ( : lợng tăng giảm tuyệt đối bình quân) Từ tiêu đà tính mục B chơng này: Chỉ tiêu Vốn huy Doanh số cho D nợ cho vay động (tỷ vay (tỷ (tỷ ®ång) ®ång) ®ång) Y2005 4023 4992 1876 δ 477 712 225,83 Ta có Bảng kết dự đoán: Năm Vốn huy động Doanh số cho D vay vay nợ 2006 4500 5704 2131,83 2007 4977 5704 2357,66 Dự đoán dựa vào tốc độ phát triển trung bình Mô hình dự đoán : k Y^ n+1=Y n ì( t ) (k=1,2, tầm xa dự báo) ( t : Tốc độ phát triển trung bình) Từ tiêu đà tính mục B chơng này: cho Chỉ tiêu Vốn huy Doanh số cho D nợ cho vay động (tỷ vay (tû (tû ®ång) ®ång) ®ång) Y2005 4023 4992 1876 t 1,24 1,38 1,24 Ta cã B¶ng kÕt qu¶ dù đoán: Năm Vốn huy động Doanh số cho D vay vay nỵ 2006 4988,52 6888,96 2326,24 2007 6185,76 9506,76 2884,54 cho Dự đoán dựa vào hàm xu Sử dụng phần mềm thống kê máy (SPSS) ta thu đợc kết sau: 3.1 Dự đoán vốn huy động: ^ Hµm xu thÕ tèt nhÊt lµ: Y t =616 , 57+364 ,78 t+200 ,78 t −26 ,14 t có SEmin=195 Bảng : Kết dự đoán Vốn huy động năm 2006, 2007 (tỷ đồng) Năm Dự đoán Cận dới Cận điểm 2006 3002,00 1095,72 4908,27 2007 1108,00 -3046,62 5262,62 3.2 Dự đoán doanh số cho vay: Hàm xu thÕ tèt nhÊt lµ: Y^ t =1738 , 28−1375 , 06 t+464 , 46 t −28 , 33t có SEmin=358 Bảng : Kết dự đoán doanh số cho vay Năm Dự đoán Cận dới Cận ®iÓm 2006 5956.85 2456.50 9457.20 2007 6329.35 -1299.47 13958.19 3.3 Dự đoán d nợ cho vay: ^ Hàm xu thÕ tèt nhÊt lµ: Y t =686−343 , 91t +204 , 61 t −18 , 56 t cã SEmin=199,7 Bảng : Kết dự đoán doanh số cho vay Năm Dự đoán Cận dới Cận điểm 2006 1529,14 - 422,36 3480,65 2007 637,00 -3616,20 4890,20 D Nh÷ng kiÕn nghị giải nâng cao hiệu hoạt động tín dụng NHNo&PTNT Láng Hạ Đánh giá chung tình hình hoạt động tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT Láng hạ 1.1 Môi trờng kinh doanh: Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ đơn vị hoạt động địa bàn thành phố Hà Nội, Thủ đô nớc Việt Namtrung tâm kinh tế trị lớn Nhu cầu vay vốn vô lớn, hoạt động ngân hàng có hiệu hay không phụ thuộc vào hiệu hoạt động tín dụng chi nhánh Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ đơn vị hạch toán phụ thuộc NHNo&PTNT Việt Nam, thực kinh doanh tiền tệ, tín dụng làm dịch vụ ngân hàng theo luật tổ chức tín dụng, điều lệ NHNo&PTNT Việt Nam quy định pháp luật Chi nhánh Láng Hạ đại diện ủ qun cđa NHNo&PTNT ViƯt Nam, cã qun tù chđ kinh doanh theo chức năng, nhiệm vụ đợc quy định, chịu ràng buộc nghĩa vụ quyền lợi NHNo&PTNT Việt Nam Chi nhánh Láng Hạ có dấu riêng, đợc mở tài khoản Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam tổ chức tín dụng khác theo quy định pháp luật, thực chế độ hạch toán kinh tế nội theo quy định Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam NHNo&PTNT Việt Nam 1.2 Những kết sở đạt đợc: Cùng với phát triển chung kinh tế đất níc vµ toµn hƯ thèng NHNo&PTNT ViƯt Nam sau 20 năm đổi Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ sau năm hoạt động trởng thành (từ năm 1997 2005) đà bớc khẳng định vị địa bàn Thủ đô với thành tích đáng khích lệ Trong công tác nguồn vốn, Chi nhánh đà huy động đợc khối lợng vốn lớn từ 202 tỉ đồng năm 1997 đến 685 tỉ đồng năm 1998; 1.131 tỉ đồng năm 1999; 2.043 tỉ đồng năm 2000; 2.631 tỉ đồng năm 2001; 3.812 tỉ đồng năm 2002; 4.037 tỉ đồng năm 2003; 4470 tỉ đồng năm 2004; 4023 tỉ đồng năm 2005 Điều tạo điều kiện thuận lợi để tăng tỉ lệ vốn cho vay trung dài hạn điều hoà vốn hệ thống Sự tăng trởng từ vốn huy động, đặc biệt vốn huy động VNĐ loại có kỳ hạn cho ta thấy Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ đà thực tốt sách khách hàng biện pháp huy động vốn phù hợp với yêu cầu kinh tế Việc triển khai hình thức huy động vốn phù hợp đà thu hút khoản tiền nhàn rỗi dân c nhiều hình thức đa dạng tiếp thị với khách hàng thuộc ngành, thành phần kinh tế với nhiều mức lÃi suất thích hợp nh tr¶ l·i tríc, tr¶ l·i sau, tr¶ l·i theo bậc thang, có sách u đÃi phù hợp nên đà bớc thu hút đợc khách hàng có nguồn tiền gửi lớn nh Tổng Công ty Xăng dầu, BHXH Thành phố Hà Nội, doanh nghiệp thuộc Tổng C«ng ty 90 - 91, Bu chÝnh viƠn th«ng ViƯt Nam.v.v Tích cực ứng dụng tin học vào hoạt động Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ Thực "Giao dịch cửa" đến tất phòng giao dịch Do mà đà nâng cao đợc chất lợng phục vụ thuận lợi cho khách hàng việc đến rút gửi tiền Chi nhánh Hiện Chi nhánh quản lý 05 máy rút tiền tự động ATM có 04 máy ATM đảm bảo dịch vụ 24/24 01 máy Chi nhánh Bách Khoa tiến hành sửa chữa để phục vụ dịch vụ 24/24 Máy rút tiền tự động ATM thực đợc chức năng: rút tiền mặt, vấn tin số d tài khoản, kê 05 giao dịch gần nhất, chuyển khoản, đổi mà PIN, vấn tin tỷ giá, lÃi suất tiền gửi, tiền vay Số lợng thẻ đà phát hành năm 2005 đạt 9.524 thẻ/Tổng số thẻ đà phát hành 14.020 thẻ Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ đà có nhiều biện pháp tích cực cải tiến quy trình nghiệp vụ, đổi tác phong giao dịch Điều đà góp phần đa tốc độ phát triển nguồn vốn huy đông Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ ngày tăng cao Trong công tác huy động vốn Chi nhánh ®· cã nhiỊu biƯn ph¸p tỉ chøc thùc hiƯn c¸c mục tiêu chiến lợc khách hàng, nh khuyến khích khách hàng lợi ích vật chất, cách tặng quà cho khách hàng đến gửi tiền 1.3 Những mặt hạn chế: Bên cạnh mặt đạt đợc hoạt động công tác huy động vốn Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ tồn cần khắc phục sau: - Nguồn vốn ngoại tệ Chi nhánh thấp chủ yếu tiền gửi dân c, cha đa dạng đợc thành phần gửi tiền Nguồn tiền gửi có kỳ hạn chủ yếu nguồn tiền gửi với lÃi suất cố định ổn định song dễ dẫn đến rủi ro lÃi suất - Công tác đầu t cho vay đà trọng tới doanh nghiệp vừa nhỏ, cho vay hộ sản xuất, cho vay tiêu dùng song cha có thay đổi nhiều cấu cho vay - Chi nhánh cha tự túc đợc nguồn ngoại tệ phục vụ cho hoạt động kinh doanh ngoại tệ mà phải mua lại TW, có khách hàng nhập mà cha khai thác đợc khách hàng xuất phải trả phí mua bán nội dẫn đến giảm thu nhập ròng hoạt động dịch vụ - Các loại hình dịch vụ đa phần dịch vụ truyền thống toán, cha có dịch vụ mới, nghiệp vụ thỴ tÝn dơng míi chØ dõng ë møc giíi thiƯu, cha có nhiều điểm chấp nhận thẻ, cha có phát triển mang tính hệ thống - Công tác điều hành kế hoạch theo chế cha có kết hợp nhuần nhuyễn phòng nghiệp vụ - Cơ chế khoán tài cha thực cách triệt để, thực đợc đơn vị Chi nhánh cấp II Chín phòng giao dịch lại thực khoán kế hoạch cha thực khoán tài nên tính chủ động công việc cha cao - Trình độ công nghệ thông tin phận cán thấp gây khó khăn cho việc áp dụng dịch vụ mới, hình thức huy động nh quy trình toán vào Ngân hàng - Đa số cán trẻ cha có nhiều kinh nghiệm thực tế nên việc tiếp nhận phân tích thông tin hạn chế khiến cho công tác dự báo, dự đoán cha đợc chuẩn xác Kiến nghị giải pháp: Hoạt ®éng tÝn dơng cđa NHTM chØ cã thĨ ph¸t huy hiệu đợc hoạt động môi trờng kinh tế ổn định, điều kiện hành phát triển thị trờng vốn, môi trờng pháp lý phù hợp với quy luật kinh tế theo chế thị trờng 2.1 Kiến nghị với Chính phủ, Ngân hàng Nhà nớc: 2.1.1 ổn định môi trờng kinh tế vĩ mô: Môi trờng kinh tế vĩ mô có ảnh hởng lớn đến hoạt động tín dụng Ngân hàng Nó tạo thuận lợi đến hoạt động tín dụng nhng đồng thời cản trở, làm hạn chế hoạt động tín dụng Nói chung, ổn định môi trờng kinh tế vĩ mô điều kiện, tiền đề quan trọng cho tăng trởng nói chung cho việc đẩy mạnh thu hút ngày nhiều nguồn vốn huy động vào Ngân hàng nói riêng Đối với Việt Nam nội dung việc tạo lập ổn định kinh tế vĩ mô chống lạm phát, ổn định tiền tệ, điều kiện cần thiết cho việc thực thi có hiệu giải pháp nhằm nâng cao khả huy động vốn sử dụng vốn Ngân hàng thơngmại 2.1.2 Hoàn thiện môi trờng pháp lý: Phát triển hoàn thiện môi trờng pháp lý, hoà nhập với thông lệ quốc tế sở để thúc đẩy đại hoá công nghệ Ngân hàng, môi trờng pháp lý sở để đảm bảo toán ổn định phát triển, qua bớc tham gia hoà nhập với cộng đồng quốc tế, Nhà nớc phải đa biện pháp thích hợp nhằm đáp ứng luật quốc tế hoạt động hệ thống Ngân hàng nh: Luật séc, luật hối phiếu thơng mại, luật toán quốc tế, quy định toán đại.v.v Tõ thùc hiƯn ®êng lèi ®ỉi míi kinh tế, doanh nghiệp nhà đầu t thuộc thành phần kinh tế t nhân đà giải toả đợc nhiều mặc cảm, không yên tâm với thiếu quán sách biện pháp thời gian qua Tuy nhiên nguyện vọng chung ngành Ngân hàng mong đợi có hệ thống pháp lý rõ ràng, đầy đủ bình đẳng HƯ thèng ln kinh tÕ cđa ViƯt Nam cßn thiÕu Ngoài hiến pháp đạo luật bản, luật cần thiết quan hệ kinh tế đặc biệt chế nay: Luật thơng mại, luật án kinh tế, luật kế toán, kiểm toán ®éc lËp cịng cã hc nÕu cã cịng chØ ë mức sơ khai Hiện Nhà nớc Việt Nam đà ban hành số luật nh: Ngân hàng Nhà nớc, luật tổ chức tín dụng nhng văn dới luật cha đồng bộ, chồng chéo, gây khó khăn cho hoạt động hệ thống Ngân hàng Việc ban hành hệ thống pháp lý đồng rõ ràng không tạo niềm tin dân chúng qua khuôn khổ luật pháp mà với quy định khuyến khích Nhà nớc tác động trực tiếp đến việc điều chỉnh quan hệ tiêu dùng tiết kiƯm: Chun mét bé phËn tiªu dïng cha cÊp thiÕt sang tiết kiệm, chuyển dần tài sản cất giữ dới dạng vàng, ngoại tệ bất động sản sang đầu t trực tiếp vào sản xuất kinh doanh muốn gửi vào Ngân hàng Kể việc khai thác møc cao nhÊt tiỊm lùc vèn cđa c¸c doanh nghiƯp Xây dựng sớm hoàn thiện quy chế, tiêu chuẩn liên quan đến chứng từ điện tử Ngoài Nhà nớc cần xếp lại sách thuế hoạt động nghiệp vụ Ngân hàng thơng mại, ví dụ thu 10% tổng tiền thu dịch vụ NHNN quan quản lý Nhà nớc tổ chức tín dụng Vì trình thực thi sách tiền tệ Ngân hàng Nhà nớc phải sử dụng linh hoạt khâu phụ điều hành nhằm tạo điều kiện cho hoạt động kinh doanh NHTM diễn an toàn, trôi chảy 2.2 Kiến nghị ®èi víi NHNo & PTNT ViƯt Nam: NHNo & PTNT Việt Nam nên mở rộng hạn mức tín dụng cho Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ, giúp chi nhánh nâng cao quyền định hoạt động kinh doanh tăng khả cạnh tranh với NHTM khác NHNo & PTNT Việt Nam cần có biện pháp nhanh chóng đại hoá hệ thống ứng dụng công nghệ thông tin NHNo & PTNT Việt Nam cần trọng công tác đào tạo đội ngũ cán cho phù hợp với xu hội nhập, đào tạo tin học, quản trị tiếp thị, đào tạo nghiệp vụ Ngân hàng thờng xuyên, liên tục cho cán NHNo & PTNT Việt Nam nên có sách u đÃi với khách hàng lớn kinh doanh ngoại tệ, đồng thời cho phép chi nhánh cấp địa bàn Hà Nội chủ động tham gia thị trờng ngoại tệ liên ngân hàng nh việc thu mua ngoại tệ dân c NHNo & PTNT Việt Nam cần có sách khuyến khích cụ thể đơn vị có khả phát triển dịch vụ Ngân hàng đại 2.3 Kiến nghị Chi nhánh NHN0&PTNT Láng Hạ: - Để nâng cao hiệu hoạt động tín dụng Chi nhánh NHN0&PTNT Láng Hạ cần thực hiƯn mét sè nhiƯm vơ sau: - Thêng xuyªn theo dõi biến động lÃi suất để đề mức lÃi suất huy động phù hợp với biến động thị trờng Tuyên truyền quảng bá làm tốt Tiết kiệm dự thởng NHNo TƯ đạo, có sách u đÃi khuyến mại nhằm thu hút tầng lớp dân c, tổ chức kinh tế có nguồn tiền nhàn rỗi ổn định - Tăng tỷ lệ cho vay có đảm bảo tài sản cho vay trung dà hạn đồng thời nâng cao khả quản lý tín dụng, đảm bảo an toàn vốn vay Tiếp tục trì tốt sách khách hàng thông qua công tác tiếp thị, áp dụng lÃi suất, nguyên tắc an toàn, hiệu quả, thái độ phục vụ với uy tín Ngân hàng nhằm thu hút đợc nhiều khách hàng có quan hƯ tÝn dơng - Më réng mèi quan hƯ, cho vay khách hàng có chọn lọc - Tăng cờng công tác kiểm tra, kiểm soát hoạt động kinh doanh, đặc biệt hoạt động tín dụng, tài kế toán Thực nghiêm túc công tác chấn chỉnh sau tra, đảm bảo hoạt động kinh doanh an toàn - Thực tốt chế độ thông tin báo cáo đảm bảo kịp thời, đầy đủ, quy định, đáp ứng yêu cầu kinh doanh đạt hiệu cao nhất, làm đầu mối cho đoàn thanh, kiểm tra kiểm toán nội đến làm việc - Không ngừng cải tiến phong cách giao dịch với khách hàng, đảm bảo tác phong giao dịch văn minh lịch để tạo lòng tin có ấn tợng tốt với khách hàng - Tăng cờng công tác đào tạo, bồi dỡng nghiệp vụ cho cán cách bản, đặc biệt kỹ công nghệ Công tác đánh giá cán cần trọng tính sáng tạo, lực phát giải vấn đề Công tác tuyển dụng lao động cần hội đủ phẩm chất đạo đức, lực trình độ, đáp ứng yêu cầu đại hoá ngày cao 2.4 Đối với công tác thống kê tín dụng Ngân hàng: Nhằm đáp ứng đợc nhu cầu ngày cao việc quản lý thông tin công tác thống kê tín dụng ngân hàng cần phải hoàn thiện mặt sau đây: - Tổ chức tốt công tác lu trữ thông tin nhằm đáp ứng nhu cầu phân tích cho nhu cầu nghiên cứu khác - Nội dung phơng pháp tính số tiêu cần phải hoàn thiện cụ thể hoá sâu sắc Điều tạo đợc điều kiện thuận lợi cho ngân hàng có sở thống tính toán tiªu thèng kª - HƯ thèng chØ tiªu thèng kª đợc xây dựng theo nguyên tắc khoa học cụ thể phải vào: + Nhiệm vụ nh đặc trng riêng hoạt động tín dụng ngân hàng, để xây dựng hoàn thiện hệ thống tiêu + Hệ thống tiêu phải phản ánh đợc đầy đủ mặt hoạt động nh mặt hoạt động khác có liên quan đến hoạt động ngân hàng + Hệ thống tiêu thống kê ngân hàng phải phù hợp với cấp quản lý, nhằm thu thập đầy đủ tối u thông tin có đợc - Hoàn thiện hệ thống biểu mẫu cho phù hợp với nội dung đối tợng ta nghiên cứu để tổng hợp phân tích thuận tiện, xác kiểm tra đợc sai sót ghi chép thu thập - Hình thành đội ngũ cán thống kê nhằm chuyên trách việc thu thập xử lý lu trữ thống kê Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ - Thực áp dụng rộng rÃi phần mềm máy tính thống kê nh SPSS nh phơng pháp thống kê từ nhằm nâng cao chất lợng đảm bảo tính kịp thời, xác thông tin tạo điều kiện tốt cho phát triển bền vững Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ Danh mục tài liệu tham khảo Giáo trình Ngân hàng thơng mại Giáo trình lý thuyết tiền tệ - Ngân hàng Giáo trình lý thuyết thống kê- ĐH Kinh Tế Quốc dân Sổ tay tín dụng Tạp chí Ngân hàng Báo cáo tổng kết Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ năm từ 1999 đến năm 2005 Lịch sử Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ Kết luận Sau nghiên cứu phân tích thống kê hoạt động tín dụng ngân hàng cung cấp cho lÃnh đạo ngân hàng thông tin đầy đủ, xác, kịp thời để từ đánh giá xem xét thực trạng hoạt động tín dụng ngân hàng nhằm đa đợc định phù hợp , hợp lý kinh doanh Đồng thời, qua nhận biết đợc xu hớng phát triển hoạt động tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Láng Hạ nói riêng hệ thống ngân hàng nói chung Trong phạm vi giới hạn định, với trình độ, kiến thức hạn hẹp, đà có nhiều cố gắng song chuyên đề thực rập tốt nghiệp em khỏi thiếu sót Em mong đợc dẫn góp ý thầy cô Em xin chân thành cảm ơn quý Ngân hàng đà giúp đỡ em trình thu thập tài liệu đóng góp ý kiến cho em hoàn thành chuyên đề thực tập tốt nghiệp Em xin gửi lời cảm ơn chân thành tới Th.S Phạm Mai Anh, giáo viên hớng dẫn em, ngời đà hớng dẫn chu đáo nhiệt tình, đà giúp em hoàn thành chuyên đề thực tập tốt nghiệp Em xin chân thành cảm ơn ! Phụ lục Phụ lục 1: Kết đoán Vốn huy động MODEL: MOD_3 _ Dependent variable VHD Listwise Deletion of Missing Data Multiple R 96837 R Square 93774 Adjusted R Square 92529 Standard Error 340.28463 Method LOGARITH Analysis of Variance: DF Sum of Squares Mean Square Regression 8720400.7 8720400.7 Residuals 578968.1 115793.6 F = 75.30985 Signif F = 0003 Variables in the Equation -Variable B SE B Beta T Sig T Time 1760.426668 202.857956 968370 8.678 0003 (Constant) 1019.868371 278.529987 3.662 0146 _ Dependent variable VHD Method CUBIC Listwise Deletion of Missing Data Multiple R 99384 R Square 98772 Adjusted R Square 97545 Standard Error 195.07465 Analysis of Variance: DF Sum of Squares Mean Square Regression 9185206.5 3061735.5 Residuals 114162.4 38054.1 F = 80.45740 Signif F = 0023 Variables in the Equation -Variable B SE B Beta T Sig T Time 364.781746 571.406465 632973 638 5686 Time**2 200.785714 160.693615 2.851822 1.249 3001 Time**3 -26.138889 13.273149 -2.669765 -1.969 1435 (Constant) 616.571429 566.340764 1.089 3559 Curve Fit Phô lôc 2: KÕt dự đoán Doanh số cho vay Curve Fit MODEL: MOD_5 _ Dependent variable Y Method QUADRATI Listwise Deletion of Missing Data Multiple R 98519 R Square 97061 Adjusted R Square 95591 Standard Error 373.60574 Analysis of Variance: DF Sum of Squares Mean Square Regression 18438025.0 9219012.5 Residuals 558325.0 139581.2 F = 66.04764 Signif F = 0009 Variables in the Equation -Variable B SE B Beta T Sig T -213.392857 333.665497 -.259074 -.640 5573 Time**2 124.464286 40.763728 1.236876 3.053 0379 (Constant) 718.285714 582.222497 1.234 2849 Time _ Dependent variable Y Listwise Deletion of Missing Data Multiple R 98982 R Square 97974 Adjusted R Square 95947 Standard Error 358.20153 Analysis of Variance: Method CUBIC DF Sum of Squares Mean Square Regression 18611425.0 6203808.3 Residuals 384925.0 128308.3 F = 48.35078 Signif F = 0049 Variables in the Equation -Variable Time B SE B Beta T Sig T -1375.059524 1049.232526 -1.669419 -1.311 2813 Time**2 464.464286 295.070109 4.615658 1.574 2135 Time**3 -28.333333 24.372527 -2.024768 -1.163 3291 1.672 1932 (Constant) 1738.285714 1039.930744 Phụ lục 3: Kết dự đoán D nợ cho vay Graph Curve Fit MODEL: MOD_7 _ Dependent variable DNCV Method LOGARITH Listwise Deletion of Missing Data Multiple R 92950 R Square 86397 Adjusted R Square 83677 Standard Error 250.08942 Analysis of Variance: Regression DF Sum of Squares Mean Square 1986227.8 1986227.8 Residuals F = 31.75692 312723.6 Signif F = 62544.7 0024 Variables in the Equation -Variable B SE B Beta T Sig T Time 840.164349 149.088808 929501 5.635 0024 (Constant) 301.066194 204.703353 1.471 2013 _ Dependent variable DNCV Method QUADRATI Listwise Deletion of Missing Data Multiple R 95687 R Square 91561 Adjusted R Square 87341 Standard Error 220.23556 Analysis of Variance: DF Sum of Squares Mean Square Regression 2104936.6 1052468.3 Residuals 194014.8 48503.7 F = 21.69872 Signif F = 0071 Variables in the Equation -Variable B SE B Beta T Sig T Time 416.869048 196.691324 1.454835 2.119 1014 Time**2 -18.059524 24.029670 -.515891 -.752 4941 (Constant) 18.000000 343.212333 052 9607 _ Dependent variable DNCV Method CUBIC Listwise Deletion of Missing Data Multiple R 97363 R Square 94796 Adjusted R Square 89591 Standard Error 199.70323 Analysis of Variance: DF Sum of Squares Mean Square Regression 2179307.3 726435.76 Residuals 119644.1 39881.38 F = 18.21491 Signif F = 0198 Variables in the Equation -Variable B SE B Beta T Sig T -343.908730 584.964361 -1.200210 -.588 5979 Time**2 204.607143 164.506430 5.844836 1.244 3019 Time**3 -18.555556 13.588084 -3.811727 -1.366 2654 (Constant) 686.000000 579.778465 1.183 3219 Time