Giải pháp tín dụng ngân hàng phát triển các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại sgd nh tmcp kỹ thương

Khoá luận tốt nghiệp Lời cam đoan Tôi xin cam đoan khoá luận công trình tìm tòi nghiên cứu riêng Tất số liệu khoá luận đà có số liệu trung thực, đợc lấy từ nguồn đáng tin cậy thực tế kết kinh doanh SGD ngân hàng TMCP Kỹ Thơng Sinh viên thực Lê Thị Tố Loan Lê Thị Tố Loan Khoá luận tốt nghiệp Lời cảm ơn Em xin gửi lời cảm ơn chân thành đến thầy giáo, PGS.TS Nguyễn Đức Thảo, đà giúp đỡ hớng dẫn em tận tình, cho em kiến thức quý báu cách nghiên cứu vấn đề khoa học, cho em đợc tiếp cận tìm cách giải nội dung đề tài, nhờ em hoàn thành đợc khoá luận minh Em xin chân thành cảm ơn quan tâm giúp đỡ truyền thụ kiến thức thầy cô giáo khoa Tài Ngân hàng - Đại học dân lập Đông Đô trình em học tập Quý trờng Trong thời gian thực tập SGD NHTMCP Kỹ Thơng em đà nhận đợc giúp đỡ tạo điều kiện Ban lÃnh đạo ngân hàng, đặc biệt hớng dẫn nhiệt tình anh chị phòng bán lẻ, phòng tín dụngChính giúp đỡ dà giúp em nắm bắt đợc kiến thức thực tế nghiệp vụ Ngân hàng, đặc biệt công tác tín dụng Những kiến thức hành trang ban đầu cho trình làm việc sau em Vì em xin bày tỏ lòng biết ơn tới Ban lÃnh đạo toàn thể cán nhân viên Ngân hàng đà tạo điều kiện giúp đỡ em trình thùc tËp võa qua Xin chóc SGD NHTMCP Kü Th¬ng ngày phát triển, sớm đạt mục tiêu đề ra, chúc anh chị thành công cơng vị công tác Em xin chân thành cảm ơn! Hà Nội, tháng năm 2009 Lê Thị Tố Loan Khoá luận tốt nghiệp Các kí hiệu viết tắt DNV&N: Doanh nghiƯp võa vµ nhá TDNH: Tín dụng ngân hàng DN: Doanh nghiệp TECHCOMBANK, TCB : Ngân hàng thơng mại cổ phần Kỹ Thơng TCTD: Tổ chức tín dụng VDB: Ngân hàng phát triĨn ViƯt Nam DNNN: Doanh nghiƯp nhµ níc KTTT: Kinh tế thị trờng SXKD: Sản xuất kinh doanh 10 KH: Khách hàng 11 CSTD: Chính sách tín dụng 12 TSĐB : Tài sản đảm bảo 13 DNNQD : Doanh nghiƯp ngoµi qc doanh 14 SGD : Së giao dịch 15 NH: Ngân hàng 16 KT: kinh tế 17 TD: Tín dụng Lê Thị Tố Loan Khoá luận tốt nghiệp Lời mở đầu Tính cấp thiết đề tài Đối với kinh tế nào, dù nớc công nghiệp phát triển hàng đầu hay nớc phát triển vai trò vị trí DNV&N phủ nhận Các DN đóng góp đến 40% - 50% GDP nớc Với tính động linh hoạt cao, DN nh phần tử nhỏ len lỏi vào hoạt động kinh tế, làm cân bình chuyển kinh tế quốc dân cách khách quan Theo phòng Thơng mại Công nghiệp Việt Nam (VCCI) tính đến thời điểm đầu năm 2009 DNV&N nớc ta cã kho¶ng 350.000 doanh nghiƯp víi tỉng sè vèn kho¶ng 85 tû USD chiÕm 95% tỉng sè doanh nghiƯp toàn quốc Đóng góp 40% GDP, 33% sản lợng công nghiệp, 70% vào nguồn thu Ngân sách tạo việc làm cho 50% tổng số lao động nớc Có vai trò đáng kể nh vậy, song thực tiễn hoạt động sản xuất kinh doanh DNV&N gặp nhiều khó khăn Đặc biêt việc vay vốn tiễp cận đợc nguồn vốn Ngân hàng khó khăn lớn cần đợc giải kịp thời Tại Việt Nam, với chủ trơng phát triển kinh tế thị trờng nhiều thành phần, tiến hành công nghiệp hoá đại hoá đất nớc Đảng nhà nớc ta đà thấy vị trí vai trò quan trọng DNV&N nên đà đặc biệt quan tâm phát triển Ngày 21/01/2009 Thủ tớng phủ đà ban hành định số 14/2009/QĐ - TTg quy chế bảo lÃnh cho doanh nghiêp vay vốn Ngân hàng thơng mại mà Ngân hàng VDB đứng nhận bảo lÃnh Cùng với chơng trình hỗ trợ lÃi suất cho DN, điều đà giúp DN nhiều việc tiếp cËn ngn vèn lín víi l·i st thÊp Tuy nhiªn, để đảm bảo đầy đủ Lê Thị Tố Loan Khoá luận tốt nghiệp điều kiện để đợc bảo lÃnh vay vốn hỗ trợ lÃi suất vấn đề DNV&N SGD trực thuộc NHTMCP Kỹ Thơng, hoạt động chủ yếu lĩnh vực cho vay đầu t bản, đà quan tâm đến lĩnh vực tín dụng DNV&N Qua thời gian thực tập trung tâm, em đà có điều kiện tìm hiểu nghiên cứu hoạt động kinh doanh trung tâm, có hoạt động tín dụng DNV&N Từ kiến thức dà học với kiến thức thu nhận đợc trình thực trung tâm em đà chọn đề tài: GiảI pháp tín dụng Ngân hàng phát triển doanh nghiệp vừa nhỏ SGD nH tmcp kỹ thơng Mục đích nghiên cứu Hệ thống hoá lý luận tín dụng nói chung tín dụng DNV&N nói riêng vai trò với kinh tế Phân tích thực trạng tín dụng DNV&N SGD TECHCOMBANK Đề xuất giải pháp TDNH phát triển DNV&N cho SGD TECHCOMBANK Đối tợng phạm vi nghiên cứu Khoá luận nghiên cứu tính hình TDNH phát triển DNV&N SGD TECHCOMBANK năm 2006, 2007, 2008 Phơng pháp nghiên cứu Khoá luận đà sử dụng số phơng pháp nghiên cứu nh: vật biện chứng, phơng pháp phân tích, phơng pháp tổng hợp, diễn giải, quy nạp, thống kê, so sánh Kết cấu khóa luận Lê Thị Tố Loan Khoá luận tốt nghiệp Ngoài phần mở đầu kết luận, khoá luận đợc kÕt cÊu gåm ch¬ng: Ch¬ng 1: C¬ së lý luận hoạt động tín dụng DNV&N NHTM Chơng 2: Thực trạng tín dụng DNV&N SGD NHTMCP Kỹ Thơng Chơng 3: Giải pháp phát triển tín dụng DNV&N SGD NHTMCP Kü Th¬ng Ch¬ng 1: c¬ së lý luËn hoạt động tín dụng Ngân hàng thơng mại DNv&n 1.1 Những vấn đề vỊ DNV&N 1.1.1 Kh¸i niƯm DNV&N Theo lt doanh nghiƯp năm 2005: Doanh nghiệp tổ chức có tài sản riêng, có trụ sở giao dịch ổn định đợc đăng kí kinh doanh theo quy định pháp luật nhằm mục đích thực hoạt động kinh doanh. Tõ kh¸i niƯm DN, ta thÊy r»ng t theo tõng phơng thức mà ta phân biệt thành nhiều loại hình DN khác nh DN t nhân, DN có vốn đầu t nớc ngoài, DN quốc doanh, công ty cổ phần Trong dựa quy mô chia DN thành DN lớn DNV&N Theo Lê Thị Tố Loan Khoá luận tốt nghiệp DNV&N chiếm số lợng lớn có vai trò quan trọng kinh tế quốc dân, nên cần xác định rõ đâu DN&N, để xác định đối tợng cần phải phát triển, mở rộng.Việc quy định là DN lớn, DN&N tuỳ thuộc vào nớc, thời kì, giai đoạn Để phân chia đợc rõ ràng, ta xét tiêu thức phổ biến để phân loại DNV&N là: tiêu chí định lợng tiêu chí định tính Về tiêu chí định tính: Tiêu chí phản ánh chất vấn đề thực trạng DN nhng lại khó xác định cách thực tế, mang tính chủ quan nh trình độ chuyên môn hoá thấp, trình độ quản lý cha chuyên nghiệp, khả cạnh tranh hạn chếDo tiêu chí để tham khảo, kiểm tra mà đợc sử dụng để phân biệt với DN lớn Về tiêu chí định lợng: ta xét đến tiêu định lợng dể xác dịnh là: số vốn điều lệ DN, số lao động thờng xuyên quy mô sản xuất Các nớc phân loại DNV&N mà không quan tâm dến hình thức sở hữu, t cách pháp nhân Khái niệm DNV&N đợc áp dụng chung cho DN t nhân, DNNN, Công ty hợp danh, công ty TNHH Trớc năm 1998 cha có quy định thức phủ DNV&N, nên số Ngân hàng quy định DNV&N DN có vốn dới 10 tỷ đồng Nhng với sách phát triển kinh tế nhiều thành phần, nhằm thống phát triĨn kinh tÕ ngµy 20/06/1998 Thđ tíng chÝnh phđ ban hành công văn số 681/CP-KNT quy định DNV&N DN có vốn điều lệ dới tỷ đồng số lao động bình quân dới 200 ngời Do kinh tế có bớc phát triển nhảy vọt giai đoạn nên quy định không xác Nên ngày Lê Thị Tố Loan Khoá luận tốt nghiệp 23/11/2007 phủ ban hành nghị định 90/NĐ - CP đa định nghĩa DNV&N nh sau: DNV&N sở sản xuất kinh doanh độc lập, đà đăng kí kinh doanh theo pháp luật hành, có vốn đăng kí không vợt 10 tỷ đồng số lao động số lao động trung bình hàng năm không 300 ngời. Theo cách phân loại Việt Nam có khoảng 350.000 DNV&N chiếm 90% tổng số DN bao gồm: - Các DN đợc thành lập hoạt động theo luật DN: DNTN, Công ty TNHH, Công ty cổ phần Công ty hợp danh - Các DN đợc thành lập hoạt động theo luật DNNN - Các hợp tác xà đợc thành lập hoạt động theo luật Hợp tác xà - Các hộ kinh doanh cá thể đăng kí theo nghị định 02/2006/NĐ - CP 1.1.2 Đặc điểm DNV&N DNV&N có đặc điểm sau đây: 1.1.2.1 DNV&N có vốn đầu t ban đầu ít, thu hồi vốn nhanh hiệu Do số vốn đăng kí không vợt 10 tỷ đồng chu trình sản xuất kinh doanh thờng ngắn theo mùa nên khả thu hồi vốn nhanh, tốc độ quay vòng vốn nhanh dễ đầu t liên tục vào công nghệ mới, tiên tiến đem lại hiệu kinh tế cao 1.1.2.2 DNV&N tồn phát triển hầu hết lĩnh vực, thành phần kinh tế Các DNV&N đà tham gia hoạt động tất lĩnh vực kinh tế nh: thơng mại, dịch vụ, công nghiệp, nông lâm ng nghiệp, xây dựng, thủ công mỹ nghệ.Các loại hàng hoá đợc a chuộng nh mây tre đan, đồ gỗ mỹ nghệ DNV&N sản xuất, nên nói loại hình kinh doanh DNV&N đa dạng, phong phú Và hoạt động dới thành phần kinh tế nh Lê Thị Tố Loan Khoá luận tốt nghiệp thành phần KTNN, KT quóc doanh, TP kinh tế có vốn đầu t nớc ngoài, TP kinh tế cá thể 1.1.2.3 có DNV&N có tính động linh hoạt cao Khi thị trờng biến động DNV&N dễ dàng thay đổi loại hình kinh doanh, chuyển hớng mặt hàng cho phù hợp với yêu cầu thị trờng vốn đầu t ít, quy mô nhỏ Mặt khác, việc áp dụng sách kinh tế dễ thực hiên hơn, đễ đổi công nghệ DN lớn 1.1.2.4 DNV&N có lực cạnh tranh hạn chế Quy mô vốn nhỏ nên DNV&N điều kiện đầu t nhiều váo nâng cấp, đổi máy móc thiết bị có điều kiện để đào tạo công nhân, đầu t cho nghiên cứu, thiết kế cải tiến công nghệ, đổi sản phẩm nên đẫn đến chất lợng sản phẩm không cao, khả cạnh tranh thị trờng Việc thâm nhập thị trờng phân phối sản phẩm khó khăn thiếu thông tin thị trờng công tác marketing làm cho sản phẩm khó tiêu thụ 1.1.2.5 DNV&N có máy sản xuất gọn nhẹ, lực quản lý thấp Với số lợng lao động DN không 300 ngời việc bố trí đội ngũ quản lý sản xuất điều hành DN gọn nhẹ, hiệu Đây lợi để tiết kiệm chi phí hành chính, tăng doanh thu cho DN Tuy nhiên giám đốc DNV&N chủ yếu cha đợc đào tạo kinh doanh quản lý nên lực quản lý Ngoài DNV&N có khả thu hút nhà quản lý lao động có tay nghề cao khó trả lơng cao đÃi ngộ hấp dẫn để giữ chân họ 1.1.3 Vị trí vai trò DNV&N kinh tế thị trờng Lê Thị Tố Loan Khoá luận tốt nghiệp Lịch sử phát triển kinh tế giới đà khẳng định rằng, nớc công nghiệp phát triển có công ty, tập đoàn kinh tế lớn nh từ xí nghiệp, công trờng thủ công sản xuất nhỏ.Vì vậy, nớc t phát triển DNV&N giữ vị trí vai trò quan trọng ngày đợc khẳng định Ngời ta nhận DNV&N nhân tố quan trọng nhằm thúc đẩy mở rộng cạnh tranh, bảo đảm ổn định kinh tế, phòng ngừa nguy khủng hoảng Tiến sỹ Ben Voslo, trởng phòng hợp tác phát triển DNV&N, Uỷ ban phát triển kinh tế Liên Hiệp Quốc đà nói rằng: DNV&N đợc coi xơng sống kinh tế Chúng tạo môi trờng lý tởng cho phép nhà kinh doanh phát huy hết tài nhằm đạt tới mục tiêu đề Trong tất kinh tế thành công nay, DNV&N đợc xem yếu tố cần thiết thiếu cho tăng trởng, giải thất nghiệp tiến xà hội Khi cách mạng khoa hoc kĩ thuật phát triển nh đà tạo điều kiện cho DNV&N nhiều hội tập trung kĩ thuật, sản xuất sản phẩm không thua DN lớn DNV&N có mặt ngành nghề lĩnh vực kinh tế nên khả hợp tác mở rộng ngày tăng Các DN lớn không áp dụng chiến lợc Cá lớn nuốt cá bé mà đà coi DNV&N bạn hàng, đối tác chiến lợc Đối với nớc ta, DNV&N có trị trí vai trò quan trọng thể hiện: 1.1.3.1 DNV&N thu hút nhiều lao động, đóng góp lớn vào thu nhập quốc dân đất nớc Đợc phân bố rộng khắp, tồn ngành nghề kinh doanh không đòi hỏi trình độ cao nên DNV&N có khả thu hút nhiều lao động Theo thống kê, có tới 90% việc làm đợc tạo Lê Thị Tố Loan Khoá luận tốt nghiệp - Có cán tham gia tập huấn khoá đào tạo, củng cố, nâng cao kỹ nghiệp vụ đáp ứng yêu cầu phát triển - Tổ chức buổi hội thảo khoa học, thảo luận chuyên đề - Khuyến khích động viên có sách hỗ trợ tập thể cá nhân tích cực nghiên cứu đề tài khoa học, từ đa sáng kiến chuyên môn, giải pháp kỹ thuật nhằm đổi không ngừng nâng cao hiệu công việc đóng góp cho quan nói riêng cho Ngân hàng nói chung Có kế hoạch nghiên cứu nghiệm thu đề tài có khả ứng dụng để triển khai, cải tiến sản phẩm, dịch vụ mới, cỉa tiến quy trình nghiệp vụ, cải tiến công nghệ - Cần phải đào tạo cán TD chuyên ngành khác Ngân hàng, để phân tích đợc tình trạng hoạt động DN nằm lĩnh vực kinh doanh dịch vụ đặc biệt: ngành công nghiệp xây dựng, nông nghiệp, từ đa định đắn 3.2.3 Củng cố, hoàn thiện mạng lới thu nhập xử lý thông tin Thông tin TD có trò quan trọng việc phân tích tín dụng tạo điều kiện cho SGD có đợc định cho vay đúng, hạn chế rủi ro, từ nâng cao chất lợng tín dụng NH thu thập thông tin từ nguồn khác nhau: từ DN thông qua báo cáo tài chính, cân đối kế toán, tình hình sản xuất kinh doanh DN, từ bạn hàng DN, từ cán quyền địa phơng DN Tuy nhiên, thực tế nguồn thông tin mà NH nhận đợc thờng không đầy đủ, cập nhật, độ tin cậy không cao chủ yếu DN cung cấp nên thiếu tính xác, trung thực Lê Thị Tố Loan Khoá luận tốt nghiệp Vì trình thu thập thông tin, SGD không dừng lại thông tin khách hàng cung cấp mà phải mở rộng phạm vi thu thập nguồn khác nh: Trung tâm thông tin tín dụng hội sở, Trung tâm thông tin tín dụng CIC, phơng tiện thông tin đại chúng SGD nên có phận nghiên cứu tổng hợp thông tin để việc tìm hiểu thông tin dễ dàng Sau đà thu thập đủ thông tin cần thiết, cán TD tiến hành phân tích thông tin, đánh giá lực khách hàng qua tiêu tình hình vay nợ, khả toán, tình hình tiêu thụ sản phẩm, triển vọng lợi nhuận DN Ngoài ra, dựa vào thông tin Ngân hàng tiến hành đánh giá DN cách chầm điểm TD Để định DN có đủ điều kiện vay vốn Ngân hàng hay không Muốn có đợc lựa chọn xác khả phân tích tổng hợp, hiểu biết cán TD phải tốt, đồng thời phải thực nghiêm túc trình làm việc, không lợi ích riêng mà làm sai quy tắc Vì Ngân hàng cần: - Tạo điều kiện tốt để cán TD đợc đào tạo thêm, nâng cao trình độ chuyên môn, nghiệp vụ, hiểu biết thêm lĩnh vực khác - Thực tốt nguyên tắc bất kiêm nhiệm, tách phận cho vay phận thẩm định để tránh đợc tiêu cực xảy 3.2.4 Xây dựng chiến lợc Marketing hớng tới DNV&N, tăng cờng mối quan hệ với khách hàng Hoạt động Marketing có tác dụng lớn cho công tác tín dụng, cần có chiến lợc Marketing phù hợp để tăng số lợng khách hàng có quan hệ tín dụng với Ngân hàng Lê Thị Tố Loan Khoá luận tốt nghiệp 3.2.4.1 Chủ động tìm kiếm khách hàng SGD tiếp nhận hồ sơ vay vốn khách hàng đến xin vay, cha tổ chức tìm kiếm dự án, phơng án cần vốn để thực Trong môi trờng cạnh tranh nay, NH muốn thu hút khách hàng phải chủ động tiếp cận với KH Trong số DNV&N, DN có phơng án sử dụng vốn khả thi không nhiều, nên NH chủ động tìm đến KH NH cần có thông tin KH trớc, chủ động thẩm định, để tránh bị phân tán vào thông tin khách hàng cung cấp đẩy nhanh đợc trình giải Ngân cho KH Muốn Ngân hàng cầnS: - Tăng cờng đội ngũ cán có chuyên môn, có phẩm chất, tâm huyết sâu sát vào sở để tìm kiếm hội đầu t đa định nhanh, xác cho khoản vay - Liên hệ với phòng Thơng mại Công nghiệp Việt Nam, sở kế hoạch đầu t để tiếp cận KH tốt, dự án khả thi liên hệ với sở kế hoạch đầu t để giúp cho việc kiểm tra hồ sơ pháp lý đảm bảo minh bạch, an toàn - Tích cực tìm kiếm KH míi ®Ĩ thiÕp lËp quan hƯ TD, më réng quan hệ TD DNV&N làm ăn hiệu quả, chủ động nắm bắt nhu cầu DN cung cấp sản phẩm phù hợp nhu cầu DN 3.2.4.2 Nâng cao chất lợng phục vụ Muốn mở rộng Tín dụng cho KH, NH cần phải tạo lòng tin cho KH, phải nâng cao chất lợng phục vụ KH Điều làm DN cố gắng hoạt động tốt để đáp ứng ĐK vay vốn, đồng thời thiết lập đợc quan hệ chặt chẽ với NH Để làm đợc điều này, SGD phải ý tới cách thức giao dịch, cao trình độ thái Lê Thị Tố Loan Khoá luận tốt nghiệp độ phục vụ nhân viên với KH Ngoài ra, cán TD nên t vấn cho KH việc lập thủ tục, hình thức tín dụng phù hợp cách nhanh chóng, dễ hiểu để tạo cho KH cảm giác thân thiện, tin cậy SGD Năng cao chất lợng phục vụ phải thực tốt công tác chăm sóc khách hàng Nh quan tâm đến KH ngày lễ lớn, cung ứng đầy đủ, đa dạng dịch vụ tiện ích kềm theo: toán, chuyển tiền, trả lơng qua tài khoản tạo ®iỊu kiƯn ®Ĩ phơc vơ KH nhanh chãng b»ng c«ng nghệ đại, đem lại hiệu SXKD Thờng xuyên xây dựng giới thiệu sách khuyến khích, u đÃi DNV&N, quan tâm tới tâm t, nguyện vọng khó khăn thực tế DNV&N để đa biện pháp cụ thể đáp ứng tôt yêu cầu DN 3.2.4.3 Xây dựng, quảng bá hình ảnh Sở giao dịch Để cao hiệu hoạt động TD, SGD cần quảng bá hình ảnh KH thông qua phơng tiện thông tin đại chúng, thông qua chất lợng dịch vụ cung cÊp cho KH Trªn trang Web cđa NH cịng cần cập nhật liên tục để giới thiệu chi tiết hơn, rõ ràng hoạt động mình, Internet ngày đà trở thành phơng tiƯn cËp nhËt th«ng tin nhanh chãng nhÊt víi mäi ngời Cũng quảng bá hình ảnh thông qua phơng tiện thông tin khác nh báo chí, truyền hình, thông qua việc tài trợ cho hoạt động có ảnh hởng lớn đến công chúng nh hoạt động thể thao giải trí nh năm 2008 NH đà tài trợ cho thi Sao mai điểm hẹn 2008 thu đợc nhiều kểt tốt mặt Ngoài ra, SGD phải ý đến hình thức bề trụ sở hay Lê Thị Tố Loan Khoá luận tốt nghiệp điểm giao dịch cho thật khang trang, đẹp, đại, an toàn, thuận tiện , tin tởng cho KH 3.2.5 Tăng cờng công tác kiểm tra, kiểm soát tiền vay Công tác tín dụng không kí kết hợp đồng cho vay, giải Ngân chờ đến hạn khách hàng tới trả nợ mà cán tín dụng cần phải kiểm tra, giám sát chặt chẽ vận động đồng tiền cho vay, việc định đến chất lợng khoản vay, định việc phát triển DNV&N Vì việc sử dụng vốn mục đích có hiệu quả, khách hàng trả nợ lÃi hạn cho NH, lợi cho NH vừa lợi cho DN Vì sau cho vay định kỳ cán tín dụng phảỉ tiển hành giám sát, kiểm tra, đánh giá tình hình sử dụng quản lý vốn DN để kịp thời phát sai phạm, khoản vay có vấn đề để từ có biện pháp xử lý kịp thời nh thu hồi nợ trớc hạn, ngừng giải Ngân tín dụngCán tín dụng cần xem xét báo cáo tài DN, hoá đơn giấy tờ liên quan Quá trình giúp cho SGD thấy đợc khó khăn DN hoạt động kinh doanh, ®ãng gãp ý kiÕn, t vÊn cho DN c¸ch thøc, biện pháp tháo gỡ khó khăn cho DN nhằm khắc phục khó khăn này, giúp DN làm ăn có hiệu qủa, tăng khả trả nợ cho SGD 3.2.6 Tích cực thu hồi nợ tồn đọng, trích lập dự phòng rủi ro hợp lý Ngoài trình tăng cờng kiểm tra, kiểm soát tiền vay, NH phải tích cực thu hồi khoản nợ tồn đọng nh: đôn đốc khách hàng trả nợ, tận dụng nguồn thu khách hàng, giải tài sản đảm bảo để thu hồi vốnNếu nh không thu đợc hết nợ, NH cần chủ động trích từ quỹ dự phòng rủi róang để giảm 8 Lê Thị Tố Loan Khoá luận tốt nghiệp bớt nợ xấu treo bảng tổng kết thực thu nợ sau Muốn vậy, hàng năm phải trích lập quỹ dự phòng rủi ro với tỷ lệ hợp lý, dựa vào kết qủa kinh doanh năm trớc kế hoạch năm Có nh khoản nợ tồn đọng không gáng nặng cho NH 3.3 Một số kiến nghị ®Ĩ më réng tÝn dơng nh»m ph¸t triĨn DNV&N 3.3.1 Kiến nghị nhà nớc 3.3.1.1 Nhà nớc cần tạo môi trờng kinh tế trị ổn định Nếu đợc hoạt động môi trờng kinh tế trị ổn định chủ thể kinh tế có điều kiện phát huy mạnh, sử dụng nguồn lực cách có hiệu quả, đóng góp vào phát triển chung đất nớc Đảng nhà nớc ta với chức phải tạo kinh tế phát triển lành mạnh đảm bảo môi trờng trị ổn định để DN nói chung DNV&N nói riêng có điều kiện thuận lợi để tiến hành hoạt động sản xuất kinh doanh đạt hiệu cao 3.3.1.2 Hoàn thiện khuôn khổ pháp lý DNV&N Có khuôn khổ pháp lý hoàn thiện điều quan trọng sở cho việc hoạch định sách hỗ trợ Khuôn khổ pháp lý bao gồm quy dịnh có liên quan đến DNV&N quy định riêng cho loại hình DN Muốn cần: - Ban hành, bổ sung chỉnh sửa sách, quy định hành có liên quan đến DNV&N, nhằm loại bỏ mâu thuẫn, thiếu đồng gây cản trở hoạt động DN Định kỳ phải xem xét sửa đổi, bổ sung không phù hợp với thực tiễn để DNV&N yên tâm vào sản xuất kinh doanh Lê Thị Tố Loan Khoá luận tốt nghiệp - Ban hành luật riêng DNV&N nh: Luật DNV&N, luật hiệp héi DNV&N, lt vỊ b¶o l·nh tÝn dơng cho DNV&N… 3.3.1.3 Hoàn thiện sách hỗ trợ phủ DNV&N Chính phủ đà có nhiều sách hỗ trợ cho DNV&N nh: - Chính sách thuế: cần có sách thuế u đÃi cho DNV&N thành lập, tạo môi trờng kinh doanh cho thuận lợi cho DN thành lập Chính sách giảm thuế thu nhập DN từ 28% xuống 25% năm 2008 làm giảm DNV&N có nguy trốn thuế, làm DN minh bạch tài chính, giảm gánh nặng thuế cho DN Mới đây, tài ban hành thông t 03/2009/TT BTC hớng đẫn việc thực gia hạn nộp thuế TNDN theo DNV&N đợc giảm 30% thuế TNDN phải nộp quý IV năm 2008 năm 2009 - Chính sách đất đầu t: Lĩnh vực mà DNV&N thờng tập trung chủ yếu thơng mại, dịch vụ đời sống, lĩnh vực công nghiệp đợc DNV&N quan tâm Nên nhà nớc cần có sách khuyến khích DNV&N hớng đầu t vào khu vực công nghiệp, cần khuyến khích DNV&N phát triển ngành nghề truyền thống nh đồ gỗ, mây tre đan, thủ công mỹ nghệ - Chính sách hỗ trợ lÃi suất DN: DN đợc hỗ trợ 4% l·i suÊt cho vay, nh»m kÝch thÝch nhu cÇu vay vốn để phát triển sản xuất kinh doanh - Chính sách bảo lÃnh cho DNV&N vay vốn: Ngày 21/01/2009 Thủ tớng phủ đà ban hành định số 14/2009/QĐ - TTg vỊ quy chÕ b¶o l·nh cho doanh nghiƯp vay vốn Ngân hàng thơng mại mà Ngân hàng VDB đứng nhận bảo lÃnh Lê Thị Tố Loan Khoá luận tốt nghiệp Với hàng loạt văn thuế, lÃi suất đợc phủ tài ban hành chứng tỏ vào mạnh mẽ phủ giúp DN vợt qua bĩ cực khủng hoảng kinh tế Tuy nhiên, để triển khai gói kích cầu hiệu quả, để DNV&N tiếp cận đợc nguồn vốn u đÃi cần hoàn thiện sách hỗ trợ phủ cần loại bỏ thủ tục rờm rà 3.3.1.4 Kiện toàn hệ thống tổ chức quản lý DNV&N, tăng c- ờng công tác kiểm tra hoạt động DNV&N Hiện DNV&N cha có quan chuyên trách quản lý mà có tổ chức tự thành lập quản lý nh Hiệp hội DNV&N Việt Nam Nên cần nhanh chóng thành lập quan chuyên trách quản lý nhà nớc DNV&N có nhiệm vụ: - Giúp nhà nớc hoạch định chiến lợc phát triển DNV&N, cung cấp thông tin sách, thị trờng, công nghệ, lao động, năm bắt tình hình, nguyện vọng xu phát triển cho DNV&N - Thực chơng trình hỗ trợ mặt nh: chuyển giao công nghệ, đào tạo chủ DN, hỗ trợ vốn - Tìm kiếm đối tác nớc, giúp đỡ DNV&N kí kết hợp đồng kinh tế - Thực kiểm tra chất lợng sản phẩm, kiểm tra việc chấp hành pháp luật DNV&N 3.3.1.5 Hoàn thiện chế định giá Hầu nh NH định giá sai thấp giá trị TSĐB theo giá thị trờng nên nhiều DN xin vay không vay đợc vốn để sản xuất kinh doanh Để tránh tình trạng này, nhà nớc cần phải đa chế định giá tài sản cách hợp lý Định giá tài sản phải theo giá thị trờng, với tài sản có mức độ biến Lê Thị Tố Loan Khoá luận tốt nghiệp động lớn phải đa hạn mức giá trị để tránh rủi ro cho NH Ngoài ra, cần có quy định tài sản đảm bảo, việc đăng kí giao dịch tài sản đảm bảo quyền sử dụng đất tài sản gắn liền với đất cho rõ ràng dễ hiểu thuận lợi cho NH KH vay vốn 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng nhà nớc Thứ : NHNN cần tiếp tục đổi nội dung chế cấp tín dụng (cho vay, bảo lÃnh, cho thuê tài chính) để ban hành theo hớng thông thoáng, phù hợp, tiếp tục có hớng dẫn đơn giản hoá thủ tục, điều kiện cho vay, đảm bảo tiền vaycó liên quan trực tiếp tới DN Thứ hai: NHNN cần đóng vai trò nhà quản lý nhà nớc, đa chiến lợc, định hớng mang tính khái quát chung cho NHTM Những điều chỉnh sách lÃi suất, tỷ giá, dự trữ bắt buộc định hớng ngành mũi nhọn cần đầu t hay vùng kinh tế tiềm có ảnh hởng tới môi trờng kinh doanh NH, điều chỉnh phải đợc đa kịp thời, tính toán kĩ lỡng mà phải phù hợp với NH NHNN phải thực vai trò quản lý giám sát chặt chẽ hoạt động NHTM song cần đảm bảo tính độc lập tự chủ để NHTM thích nghi với thị trờng Thứ ba: Trong trình ban hành văn chế độ sách, NHNN nên học kinh nghiệm nớc phát triển khác, lỗ hổng văn cần sửa đổi kịp thời, đáp ứng nhu cầu thực tiễn nh quy định điều kiện vay vốn, tài sản đảm bảo tiền vay Cùng với việc ban hành văn hớng dẫn thực hiện, có phận kiểm tra ngăn chặn sai phạm, Lê Thị Tố Loan Khoá luận tốt nghiệp để chấn chỉnh kịp thời nh phát điều không phù hợp sách, quy định để kịp thời sửa đổi Thứ t: NHNN cần có nghiên cứu xây dựng hệ thống số phản ánh chất lợng tín dụng tổ chức tín dụng nh công cụ để quản lý quan hệ tăng trởng tín dụng chất lợng tín dụng cha có hệ thống số mang tính chuẩn mực, rõ ràng để thống đánh giá so sánh chất lợng tín dụng với tổ chức tín dụng §ång thêi híng dÉn c¸c tỉ chøc tÝn dơng thùc hiện, định kì hàng năm nên thu thập thông tin TCTD để tính toán thông báo số trung bình toàn ngành CLTD để TCTD tham khảo so sánh Thứ năm: NHNN cần tăng cờng hoạt động tra, kiểm soát NH TSTD nhằm phát chấn chỉnh sai sót, tạo cạnh tranh bình đẳng, phòng ngừa tổn thất cho NH Tăng cờng tra kiểm soát nhng cần dơn giản hơn, bớt tốn nhân lực, chi phí thời gian mà hiệu quả, ứng dụng công nghệ đại vào công tác kiểm tra để nhanh chóng hiệu Thứ sáu: Cải thiện chất lợng trung tâm thông tin tín dụng (CIC) phát huy hiệu thực trung tâm Thứ bảy: Cần có sách phối hợp với quan nghiên cứu, trờng đại học viện khoa học để phối hợp đào tạo đội ngũ cán bé NH cã nh÷ng kiÕn thøc tèt nhÊt vỊ nghiƯp vụ, kinh tế, công nghệ để vận dụng tốt chủ trơng sách đờng lối Đảng nhà nớc, hoàn thành nhiệm vụ đợc giao, vơn lên tránh xa tụt hậu với giới 3.3.3 Kiến nghị SGD NHTMCP Kỹ Thơng Lê Thị Tố Loan Khoá luận tốt nghiệp Trong ba năm qua, SGD NHKT đà mở rộng tín dụng với DNV&N thu đợc kết định Để phát huy thành tựu mở rộng công tác TD để phát triển DNV&N, NH cần : Thứ nhất: Tiếp tục rà soát lại chế, nghiệp vụ, có biên pháp cụ thể nhằm đơn giản hoá thủ tục, rút ngắn thời gian giải cho vay trình thẩm định Thứ hai: cao hiệu công tác kiểm tra, kiểm soát, ban hành sách tín dụng riêng phù hợp với DNV&N Thứ ba: NH cần quan tâm đến TSĐB, cần xây dựng chế phù hợp từ khâu định giá, đến việc phân tích tính pháp lý kiểm tra sát tài sản Cần chủ động mở rộng nguồn tài sản đảm bảo, mở rộng diện cho vay tín chấp DNV&N có uy tín, có hoạt động sản xuất kinh doanh hiệu quả, thờng xuyên giao dịch với NH có phơng án, dự án kinh doanh hiệu Thứ t: Nên xem xét kì hạn trả nợ gốc lÃi cho phù hợp với chu kì sản xuất kinh doanh DNV&N, nâng cao khả hoàn trả vốn NH Thứ năm: Tạo điều kiện cho chi nhánh, phòng giao dịch mở rộng hoạt động cho vay DNV&N Có sách hỗ trợ tài giúp NH xử lý nợ tồn đọng, nợ khó đòi DNV&N 3.3.4 Kiến nghị DNV&N Các DN nói chung DNV&N nói riêng muốn tìm kiếm nguồn vốn tín dụng Ngân hàng để phát triển phải nỗ lực mặt nh sau: Lê Thị Tố Loan Khoá luận tốt nghiệp - Tự nội lực cải thiện tình hình sản xuất kinh doanh, tăng lợi nhuận tích luỹ từ nâng cao khả cạnh tranh DN - Luôn tìm tòi nâng cao lực lập trình bày phơng án dự án có tính hiệu cao để mang lại lợi nhuận lớn cho DN - Thực đầy đủ chế độ báo cáo, kế toán, thống kê tài tạo thông tin xác cho Ngân hàng t cách uy tín DN - Khi đà vay vốn DNV&N phải sử dụng vốn mục đích, kinh doanh trung thực đảm bảo hiệu sử dụng vốn để có khả trả nợ cho Ngân hàng đầy đủ hạn Nếu có khó khăn nhờ t vấn từ Ngân hàng - Chủ động nâng cao quy mô vốn tự có DN để đáp ứng đợc yêu cầu vốn chủ sở hữu, TSCĐ đến vay Ngân hàng DN tăng vốn cách cổ phần hoá, kêu gọi đầu t - Tổ chức học tập nâng cao lực quản lý kinh doanh chủ DN, ban quản trị nhằm tạo đội ngũ nhà doanh nghiệp tài ba, đồng thời nâng cao trình độ cán công nhân viên DN để họ nhanh chóng tiếp thu công nghệ mới, tăng suất lao động, đạt hiệu sản xuất kinh doanh cao từ khoản vay, đem lại niềm tin cho Ngân hàng Lê Thị Tố Loan Kho¸ ln tèt nghiƯp KÕt ln Bíc sang thêi kì mới, kinh tế Việt Nam đà hội nhập kinh tế quốc tế cách toàn diện, khủng hoảng kinh tế ảnh hởng không nhỏ tới nớc ta Những yêu cầu đặt việc phát triển bền vững kinh tế, xà hội, chống suy thoái đòi hỏi doanh nghiệp nớc ta trởng thành nhanh chóng mặt Trong DNV&N ngày có vai trò quan trọng việc thực tiêu kinh tế xà hội đất nớc Sự tồn phát triển loại hình DN tất yếu khách quan xà hội Với vị trí vai trò quan trọng kinh tế, việc mở rộng tín dụng Ngân hàng nhăm phát triển DNV&N nhiệm vụ NHTM nói chung SGD NHKTVN nói riêng Ngân hàng đà xác định mục tiêu hoạt động tơng lai hớng tới sản phẩm dịch vụ bán lẻ, phục vụ nhu cầu cá nhân, đặc biệt DNV&N Việc mở rộng tín dụng DNV&N, việc làm hét sức cần thiết, động lực để khuyến khích DNV&N mạnh dạn đầu t, sản xuất kinh doanh mang lại hiệu cho doanh nghiệp toàn xà hội Qua trình thực tập SGD NHTMKTVN, sau mét thêi gian nghiªn cøu vỊ DNV&N hiƯn cịng nh khuôn khổ khoá luận tốt nghiệp, viết đà hoàn thành với nội dung sau: Thứ nhất, vấn đề chung vỊ vai trß cđa DNV&N nỊn kinh tÕ, cịng nh vai trß cđa viƯc më réng tÝn dơng sợ phát triển DNV&N Thứ hai, đánh giá cách khách quan thực trạng hoạt động sản xuất kinh doanh DNV&N năm gần Lê Thị Tố Loan Khoá luận tốt nghiệp Thứ ba, khoá luận trình bày hoạt ®éng tÝn dơng cđa SGD NHKT ®èi víi DNV&N năm gần đây, kết đạt đợc, tồn nguyên nhân trình cấp tín dụng cho DNV&N Cuối cùng, sở nhìn nhận khách quan nguyên nhân tồn tại, em mạnh dạn đề xuất số giải pháp nhằm cao hiệu đầu t tín dụng phát triển DNV&N số kiến nghị với Nhà nớc, với Ngân hàng nhà nớc, SGD NHKT DNV&N để tạo thuận lợi cho DN đợc dễ dàng tiếp cận vốn NH Tuy nhiên, việc phát triển DNV&N vấn đề lớn của toàn xà hội, cần có hệ thống giải pháp đồng mặt Vì vậy, giới hạn nhỏ khoá luận em mong muốn đóng góp phần nhỏ tổng thể giải pháp phát triển DNV&N Mặc dù có có gắng, nhng trình độ có hạn, thời gian eo hẹp nên tránh khỏi sai sót, e mong nhận đợc góp ý, phê bình thầy cô giáo nh bạn để viết đợc hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn! Danh mục tài liệu tham khảo Giáo trình Tín dụng Ngân hàng Học viện Ngân hàng - Nhà xuất thống kê Quản trị Ngân hàng thơng mại - Peter Rose Giáo trình phân tích hoạt động kinh doanh - ĐH kinh tế quốc dân Báo điện tử kinh tế nông thôn : www.kinhtenongthon.com.vn Lê Thị Tố Loan Khoá luận tốt nghiệp Trang web điện tử NHTMCP Kỹ Thơng : WWW Techcombank.com.vn Tµi liƯu vỊ hiƯp héi DNV&N ViƯt Nam Các báo cáo hoạt động kinh doanh SGD NH Kỹ Thơng Việt Nam Luật tổ chức tín dụng luật Ngân hàng Nhà nớc Tạp chí Ngân hàng, thị trờng tài năm 2006, 2007, 2008 10 Khoá luận SV K10 Khoa tài chính- Ngân hàng ĐHDL Đông Đô Lê Thị Tố Loan