Những biện pháp nhằm hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụng tại ngân hàng vietbank quán thánh 1

CHUYÊN ĐỀ THỰC TẬP HỌC VIỆN NGÂN HÀNG LỜI MỞ ĐẦU Từ sau nước ta bước vào đường đổi mới, kinh tế xã hội không ngừng phát triển bước đầu góp phần nâng cao, làm phong phú đời sống vật chất tinh thần người dân.Hiện nước ta đường thực mục tiêu cơng nghiệp hố đại hố đất nước Muốn phải tăng cường việc phát triển kinh tế đặc biệt phát triển ngành công nghiệp, tiến hành xây dựng kinh tế thị trường thay cho kinh tế tập trung bao cấp trước Quá trình phát triển kinh tế xã hội q trình lâu dài địi hỏi nhiều thời gian công sức Một nhân tố quan trọng để thực tốt việc phát triển đất nước vốn bên cạnh yếu tố công nghệ người Để đáp ứng cách kịp thời nhu cầu vốn để phát triển kinh tế đòi hỏi phải xây dựng hệ thống ngân hàng vững mạnh đại.Cùng với việc đẩy nhanh tốc độ phát triển hệ thống ngân hàng việc đảm bảo phát triển cách an tồn bền vững quan trọng khơng Xuất phát từ việc nhận thức, đánh giá cao tính an toàn bền vững hoạt động ngân hàng, sau thời gian thực tập, tìm hiểu ngân hàng VietBank Quán Thánh, em xin đưa đề tài” Những biện pháp nhằm hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng VietBank Quán Thánh” Thông qua đề tài em mong muốn suy nghĩ, trăn trở việc thực đảm bảo an tồn hoạt động tín dụng trung dài hạn VietBank Quán Thánh đưa số giải pháp để góp phần hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng trung dài hạn Về đề tài em chia làm phần chính: SVTH : Phạm Quốc Viên Lớp : NHD – K10 CHUYÊN ĐỀ THỰC TẬP HỌC VIỆN NGÂN HÀNG Chương 1: Những lý luận chung tín dụng trung dài hạn rủi ro hoạt động tín dụng trung dài hạn Chương : Thực trạng tín dụng trung dài hạn ngân hàng VietBank Quán Thánh Chương : Một số giải pháp kiến nghị nhằm hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng trung dài hạn ngân hàng VietBank Quán Thánh Do thời gian trình độ cịn hạn chế nên q trình làm đề tài em khơng tránh khỏi sai sót Em mong nhận góp ý thầy, cô trường Học Viện Ngân Hàng anh chị VietBank Quán Thánh Em xin chân thành cảm ơn thầy cô trường học viện ngân hàng anh chị công tác ngân hàng VietBank Quán Thánh giúp em hoàn thành đề tài SVTH : Phạm Quốc Viên Lớp : NHD – K10 CHUYÊN ĐỀ THỰC TẬP HỌC VIỆN NGÂN HÀNG CHƯƠNG NHỮNG LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN VÀ RỦI RO ĐỐI VỚI TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN 1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng Tín dụng chuyển nhượng tạm thời lượng giá trị hình thức vật hay tiền tệ từ người sở hữu sang người sử dụng, sau thời gian định trả lại với lượng lớn Khái niệm thể đặc điểm tín dung: Có chuyển giao quyền sử dụng lượng giá trị từ người sang người khác Sự chuyển giao mang tính chất tạm thời Khi hoàn lại lượng giá trị chuyển giao cho người sở hữu phải kèm theo giá trị dơi thêm gọi lợi tức 1.2 Tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Thương mại kinh tế thị trường 1.2.1 Khái niệm tín dụng trung dài hạn Tín dụng trung dài hạn hoạt động tài cho khách hàng vay vốn trung dài hạn nhằm thực dự án phát triển sản xuất kinh doanh, phục vụ đời sống Tín dụng hoạt động mang lại nguồn thu nhập chủ yếu chiếm phần lớn hoạt động Ngân hàng Thương mại, song tất Ngân hàng Thương mại thực tốt hoạt động Một số Ngân hàng gặp khó khăn việc quản lý thu hồi nợ, số khác lại gặp khó khăn việc khơng thể tìm dự án thích hợp vay gặp khó khăn việc huy động vốn Vì việc xem xét chất lượng hiệu hoạt động tín dụng tín dụng trung dài hạn cần thiết Nó giúp Ngân hàng SVTH : Phạm Quốc Viên Lớp : NHD – K10 CHUYÊN ĐỀ THỰC TẬP HỌC VIỆN NGÂN HÀNG đánh giá lại hoạt động tín dụng từ đưa giải pháp nhằm khắc phục tồn tại, thiếu sót đẩy mạnh hoạt động tín dụng Hoạt động tín dụng trung dài hạn có hình thức sau: - Hoạt động tín dụng theo hình thức dự án đầu tư - Hình thức cho thuê tài - Thấu chi - Bảo lãnh trung dài hạn 1.2.2 Vai trị tín dụng trung dài hạn 1.2.2.1 Vai trị tín dụng trung dài hạn doanh nghiệp Tín dụng trung dài hạn nguồn tài trợ giúp doanh nghiệp có điều kiện mở rộng quy mơ sản xuất, mở rộng thị trường Đó mục tiêu hàng đầu doanh nghiệp Bất doanh nghiệp muốn mở rộng thị trường hoạt động phải mở rộng sản xuất Mở rộng sản xuất hoạt động mà doanh nghiệp tiến hành sớm chiều Đó hoạt động lâu dài cần có nguồn vốn dài hạn Nhưng doanh nghiệp đủ vốn để tiến hành mở rộng sản xuất kinh doanh Do nhu cầu vốn để mở rộng sản xuất kinh doanh doanh nghiệp cần thiết Với lợi đặc thù, tín dụng trung dài hạn ngân hàng doanh nghiệp ưa thích hình thức phát hành cổ phiếu Tín dụng trung dài hạn tạo điều kiện cho doanh nghiệp đổi công nghệ, thay đổi cấu sản xuất Điều giúp doanh nghiệp thích nghi với tình hình thị trường đặc thù doanh nghiệp tạo điều kiện cho doanh nghiệp hoạt động có hiệu Về dài hạn, doanh nghiệp trọng đến việc mở rộng sản xuất, xây dựng nhà xưởng, mua sắm máy móc, đổi cơng nghệ để khơng ngừng nâng cao suất, chất lượng sản phẩm giảm chi phí đến mức tối thiểu Đặc biệt kinh tế Việt Nam nay, nhu cầu vốn SVTH : Phạm Quốc Viên Lớp : NHD – K10 CHUYÊN ĐỀ THỰC TẬP HỌC VIỆN NGÂN HÀNG xây dựng lớn lúc nhà kinh doanh chưa tích luỹ nhiều, chưa có nhiều thời gian để tích luỹ vốn, tâm lý đầu tư trực tiếp công chúng vào doanh nghiệp hạn chế Việc vay vốn trung dài hạn ngân hàng thương mại làm cho doanh nghiệp tự chủ có khả kiểm sốt độc lập hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp mà khơng phải phân chia quyền kiểm sốt với cổ đơng huy động vốn phát hành cổ phiếu Tín dụng trung dài hạn trợ thủ đắc lực doanh nghiệp việc thoả mãn chớp hội kinh doanh Khi có hội kinh doanh, doanh nghiệp nhanh chóng vay vốn Ngân hàng để mở rộng sản xuất kinh doanh, gia tăng sản lượng để chiếm lĩnh thị trường Khi doanh nghiệp vay vốn trung dài hạn Ngân hàng thương mại điều chỉnh kỳ hạn nợ, nghĩa họ trả nợ sớm thời gian đến hạn trả nợ họ không cần đến việc sử dụng vốn trung dài hạn Khi doanh nghiệp gặp khó khăn việc trả nợ thời điểm định có xin Ngân hàng gia hạn nợ Ngồi ra, tín dụng trung dài hạn tránh chi phí phát hành, lệ phí bảo hiểm, lệ phí đăng ký Việc trả nợ trung dài hạn xây dựng theo phân chia ổn định hợp lý doanh nghiệp chủ động tìm kiếm nguồn trả nợ cách dễ dàng 1.2.2.2 Vai trị tín dụng trung dài hạn kinh tế Tín dụng trung dài hạn thúc đẩy q trình tích tụ tập trung vốn, điều hoà lượng cung cầu vốn kinh tế Với chức trung gian tài chính, Ngân hàng tập trung nguồn vốn nhàn rỗi kinh tế cho vay đối tượng có nhu cầu điều thể rõ hoạt động tín dụng trung dài hạn Ngân hàng, giúp doanh nghiệp nói riêng kinh tế nói chung hoạt động cách liền mạch không ngắt quãng SVTH : Phạm Quốc Viên Lớp : NHD – K10 CHUYÊN ĐỀ THỰC TẬP HỌC VIỆN NGÂN HÀNG kênh truyền dẫn vốn có hiệu Thơng qua cho vay trung dài hạn mà xây dựng sở hạ tầng, đổi cơng nghệ, góp phần đẩy nhanh trình tái sản xuất mở rộng, đầu tư phát triển kinh tế Hoạt động tín dụng thúc đẩy lưu thơng hàng hố, đẩy nhanh chu chuyển tiền tệ, thúc đẩy tái sản xuất mở rộng Tín dụng trung dài hạn có vai trị quan trọng trình chuyển dịch cấu kinh tế, phát triển ngành công nghiệp mũi nhọn, tăng tỷ trọng ngành sản xuất vật chất tảng cho phát triển kinh tế đất nước, đáp ứng nhu cầu trước mắt lâu dài Đầu tư cho vay trung dài hạn trực tiếp hay gián tiếp góp phần phát triển khoa học công nghệ, tạo công ăn việc làm, ổn định lạm phát, nâng cao đời sống dân cư, phát triển lực lượng lao động, giúp kinh tế tăng trưởng ổn định Tín dụng trung dài hạn tạo điều kiện phát triển quan hệ kinh tế đối ngoại điều kiện phát triển kinh tế quốc gia gắn với thị trường giới, kinh tế đóng trước để nhường bước cho kinh tế mở phát triển Tín dụng trung dài hạn trở thành phương tiện nối liền kinh tế nước với hình thức: tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu, tín dụng hỗ trợ phát triển, cho vay viện trợ Nâng cao hiệu hoạt động tín dụng nhiệm vụ có ý nghĩa với phát triển kinh tế tương lai Vấn đề trở nên cấp thiết với thực trạng kinh tế nước ta nay: Nhu cầu vốn cho nghiệp cơng nghiệp hố, đại hoá lớn việc sử dụng vốn cịn có nhiều bất cập, hiệu sử dụng vốn khơng cao, cịn thất gây lãng phí lớn 1.2.2.3 Vai trị tín dụng trung dài hạn hoạt động Ngân hàng Thương mại Tín dụng trung dài hạn mang lại lợi nhuận chủ yếu cho Ngân hàng, đồng thời nâng cao khả cạnh tranh Ngân hàng Tín dụng trung dài hạn số SVTH : Phạm Quốc Viên Lớp : NHD – K10 CHUYÊN ĐỀ THỰC TẬP HỌC VIỆN NGÂN HÀNG lượng chất lượng hoạt động mang tính chiến lược Ngân hàng Thương mại Với khoản tín dụng trung dài hạn có quy mơ lớn Lãi suất cao, thời gian dài, tín dụng trung dài hạn mang lại lợi nhuận chủ yếu cho Ngân hàng Do tín dụng trung dài hạn mang lại thu nhập chủ yếu tổng thể hoạt động Ngân hàng Thương mại từ trước đến Khi ngân hàng cấp tín dụng cho khách hàng ngân hàng tạo trì khách hàng tương lai Tạo điều kiện để Ngân hàng mở rộng phạm vi hoạt động ngày khẳng định vai trị, vị kinh tế Khi Ngân hàng khơng đa dạng hố hoạt động cho vay, đa dạng hoá khách hàng, thời hạn vay tiền ngân hàng khơng thể đứng vững kinh tế thị trường với cạnh tranh gay gắt Ngân hàng khác Mặt khác, tín dụng trung dài hạn cịn cơng cụ cạnh tranh hiệu Ngân hàng nhằm thu hút khách hàng phía Khi có mối quan hệ, Ngân hàng có điều kiện lơi kéo khách hàng sử dụng dịch vụ khác cung cấp Mặt khác tín dụng trung dài hạn cách thức khả thi để giải nguồn vốn huy động dư thừa ngân hàng thương mại Đồng thời cách để Ngân hàng gọi vốn từ kinh tế đáp ứng nhu cầu vốn cho doanh nghiệp Vì cần phải nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn để giải vấn đề huy động sử dụng vốn có hiệu quả, thu lợi nhuận qua phát triển hoạt động mình, tăng cường khả cạnh tranh với Ngân hàng khác 1.2.3 Nội dung nghiệp vụ cho vay trung dài hạn 1.2.3.1 Mục đích cho vay Nếu tín dụng ngắn hạn cho vay chủ yếu để bổ sung vào nguồn vốn lưu động doanh nghiệp, tín dụng trung dài hạn lại nhằm đầu tư vào dự án có thời gian tương đối dài mua sắm máy móc thiết bị, đổi trang thiết SVTH : Phạm Quốc Viên Lớp : NHD – K10 CHUYÊN ĐỀ THỰC TẬP HỌC VIỆN NGÂN HÀNG bị công nghệ, xây dựng sửa chữa nhà xưởng sở vật chất kỹ thuật nhằm đáp ứng cho nhu cầu sản xuất kinh doanh, phát triển tương lai doanh nghiệp 1.2.3.2 Đối tượng cho vay Với mục đích cho vay trên, nên đối tượng cho vay tín dụng trung dài hạn chi phí cấu thành tổng mức đầu tư dự án không phân biệt thành phần kinh tế, tổ chức, cá nhân doanh nghiệp, bao gồm: giá trị vật tư, máy móc thiết bị, cơng nghệ chuyển giao, chi phí nhân cơng, giá thuế chuyển nhượng đất đai, giá thuê mua tài sản, chi phí mua bảo hiểm chi phí khác 1.2.3.3 Điều kiện cho vay Để vay vốn, đơn vị xin vay phải gửi đến ngân hàng đơn xin vay, luận chứng kinh tế, kỹ thuật dự toán thẩm định cấp phê duyệt báo cáo tài vài năm trước Ngoài ra, đơn vị xin vay phải gửi đến Ngân hàng tính tốn hiệu dự án, lợi nhuận mà dự án mang lại qua năm, tiêu phản ánh khả sinh lợi dự án NPV, IRR Bên cạnh có tính tốn đầy đủ số tiền xin vay, nguồn trả nợ lệnh trả nợ Ngân hàng cho vay xem xét kỹ tài liệu nhằm đánh giá đầy đủ khả đơn vị vay vốn trước định cho vay, tình hình tài nghĩa vụ họ với Nhà nước tổ chức tàichính Khi ngân hàng định cho doanh nghiệp vay trung dài hạn, ngân hàng cần phải nắm hiệu phương án, dự án, chương trình sản xuất bên vay vốn Một điều kiện Ngân hàng Thương mại cho vay chấp Đó đảm bảo tín dụng thực nhiều hình thức khác nhìn chung chia làm hai loại: đảm bảo đối vật đảm bảo đối nhân SVTH : Phạm Quốc Viên Lớp : NHD – K10 CHUYÊN ĐỀ THỰC TẬP HỌC VIỆN NGÂN HÀNG - Đảm bảo đối vật: đảm bảo đối vật hình thức đảm bảo tín dụng mà Ngân hàng đóng vai trị chủ nợ thừa hưởng số quyền hạn định tài sản khách hàng nhằm làm để thu hồi nợ trường hợp khách hàng không trả khơng có khả trả nợ Có hai hình thức đảm bảo đối vật chấp cầm cố + Thế chấp phương tiện chuyển dịch quyền lợi tài sản sang cho chủ nợ với mục đích làm đảm bảo cho nợ miễn trừ nghĩa vụ Người vay gọi người chấp người cho vay gọi người chấp + Cầm cố hành vi giao nộp tài sản chứng từ chứng nhận quyền sở hữu tài sản nợ (người cầm cố) để thực nghĩa vụ Nghĩa vụ cầm cố quan hệ tín dụng người vay thực nghĩa vụ hoàn trả nợ hạn hợp đồng Trong trường hợp người vay khơng tốn nợ hạn theo hợp đồng Ngân hàng có quyền bán tài sản cầm cố ưu tiên thu nợ trước chủ nợ khác Những loại tài sản cầm cố thông dụng để đảm bảo cho vay Ngân hàng gồm: cầm cố hàng hoá, chiết khấu thương phiếu, cầm cố chứng khoán khác Đảm bảo đối nhân: Đảm bảo đối nhân cam kết nhiều người việc trả nợ Ngân hàng thay cho khách hàng vay vốn người không trả nợ Trong đảm bảo đối nhân có chủ thể liên quan với sau: Hợp đồng tín dụng ký ngân hàng người vay Hợp đồng bảo lãnh ký ngân hàng người bảo lãnh Khi xét duyệt bảo lãnh ngân hàng cần ý đến số điểm sau: + Người bảo lãnh phải có đủ lực bảo lãnh theo quy định pháp luật Nếu pháp nhân người đứng bảo lãnhphải người đại diện hợp pháp pháp nhân SVTH : Phạm Quốc Viên Lớp : NHD – K10 CHUYÊN ĐỀ THỰC TẬP HỌC VIỆN NGÂN HÀNG + Thể nhân pháp nhân đứng bảo lãnhphải có đủ lực tài để thực nghĩa vụ cam kết + Uy tín người bảo lãnh Đảm bảo tín dụng coi tiêu chuẩn xét duyệt cho vay phải thấy tiêu chuẩn quan trọng hay nói cách khác khơng phải tiêu chuẩn mang tính nguyên tắc Tuy nhiên thời gian qua, Ngân hàng thương mại nước ta xếp đảm bảo tiền vay vào vị trí số 1.2.3.4 Nguồn vốn Ngân hàng sử dụng nguồn vốn sau để cấp tín dụng trung dài hạn cho khách hàng -Vốn tự có: Đây nguồn vốn chủ yếu hình thành nguồn vốn cho vay trung dài hạn Ngân hàng Thương mại góp vốn tích luỹ q trình kinh doanh Các Ngân hàng Thương mại có vốn tự có lớn có nhiều ưu cho vay trung dài hạn Đối với Ngân hàng Thương mại Việt Nam trở ngại vốn tự có thân ngân hàng cịn nhỏ bé so với nhu cầu đầu tư phát triển kinh tế - Ngân hàng huy động vốn dân cư hình thức phát hành trái phiếu dài hạn huy động tiền gửi định kỳ dài hạn vay trung dài hạn Nguồn vốn hạn chế dân chúng người muốn gửi tiền dài hạn kỳ hạn trái phiếu huy động không dài - Vốn vay từ Ngân hàng Trung ương: Nguồn tiền bị hạn chế vào sách tiền tệ Ngân hàng Trung ương - Vay nợ nước vay trung dài hạn: Đây hình thức Ngân hàng giới sử dụng thường xuyên với khối lượng lớn Ưu điểm nguồn vốn có khối lượng lớn Lãi suất chấp nhận 10 SVTH : Phạm Quốc Viên Lớp : NHD – K10