http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN Mơc lơc Lêi nãi ®Çu néI DUNG OBO OKS CO M Trang PhÇn I: Lý ln vỊ nh÷ng rđi ro ho¹t ®éng ng©n Hµng I/ Tỉng quan vỊ c¸c nghiƯp vơ ho¹t ®éng ng©n hµng Kh¸i niƯm Nh÷ng nghiƯp vơ chđ u ho¹t ®éng ng©n hµng II/ Rđi ro ho¹t ®éng ng©n hµng Rđi ro Rđi ro tån t¹i kh¸ch quan ho¹t ®éng ng©n hµng III/ Nh÷ng rđi ro ®Ỉc thï ho¹t ®éng ng©n hµng 5 Rđi ro tÝn dơng Rđi ro l·i st Rđi ro hèi ®o¸i Rđi ro to¸n 10 Rđi ro ngn vèn 11 Rđi ro ho¹t ®éng ngo¹i b¶ng 12 Rđi ro c«ng nghƯ ho¹t ®éng 12 Rđi ro qc gia 13 PHÇn II: thùc tr¹ng ho¹t ®éng ng©n hµng cđa ViƯt nam KI L vµ biƯn ph¸p nh»m h¹n chÕ rđi ro ho¹t ®éng ng©n hµng 14 I/ Thùc tr¹ng ho¹t ®éng ng©n hµng ë ViƯt nam thêi gian qua 14 II/ Mét sè biƯn ph¸p phßng ngõa vµ h¹n chÕ rđi ro 17 KÕt ln 24 Tµi liƯu tham kh¶o 25 http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN lêi nãi ®Çu OBO OKS CO M Sù ®êi ho¹t ®éng ng©n hµng ®¸nh dÊu mét b−íc ngt lÞch sư ph¸t triĨn vµ tiÕn bé cđa ng−êi Lªnin ®· coi sù ®êi ng©n hµng nh− ”Sù ph¸t minh lưa” hay “Sù ph¸t minh b¸nh xe” Vai trß to lín cđa ho¹t ®éng ng©n hµng ®èi víi sù ph¸t triĨn nỊn kinh tÕ vµ x· héi ®−ỵc xt ph¸t tõ chÝnh nh÷ng ®Ỉc tr−ng cđa nã Ho¹t ®éng kinh doanh ng©n hµng lµ mét lÜnh vùc kinh doanh ®Ỉc biƯt bëi hµng ho¸ qu¸ tr×nh kinh doanh lµ tiỊn tƯ-lo¹i hµng ho¸ cã tÝnh nh¹y c¶m vµ søc cn hót ®Ỉc biƯt ChÝnh tÝnh ®Ỉc biƯt riªng cã nµy cđa tiỊn tƯ mµ ho¹t ®éng kinh doanh ng©n hµng võa lµ mét lo¹i ho¹t ®éng ®em l¹i hiƯu qu¶ rÊt lín ®èi víi nỊn kinh tÕ, võa lµ mét lÜnh vùc mµ kh¶ n¨ng x¶y rđi ro cao Nghiªn cøu vỊ rđi ro ho¹t ®éng ng©n hµng lµ mét viƯc lµm hÕt søc cÇn thiÕt ®èi víi hƯ thèng ng©n hµng th−¬ng m¹i cđa ViƯt nam ViƯc nghiªn cøu nµy sÏ cho ta thÊy râ ®−ỵc c¸c lo¹i rđi ro, nguyªn nh©n xt hiƯn rđi ro vµ hËu qu¶ cđa nã, vµ ®Ĩ tõ ®ã ®Ị c¸c gi¶i ph¸p h÷u hiƯu, thiÕt thùc nh»m h¹n chÕ rđi ro, gi¶m thiĨu tỉn thÊt cho hƯ thèng ng©n hµng Xt ph¸t tõ nh÷ng vÊn ®Ị lý thut còng nh− thùc tr¹ng ho¹t ®éng cđa hƯ thèng ng©n hµng th−¬ng m¹i ViƯt nam, em m¹nh d¹n lùa chän ®Ị tµi nghiªn cøu: "C¸c biƯn ph¸p h¹n chÕ rđi ro ho¹t ®éng ng©n hµng ë ViƯt nam" vµ cho r»ng viƯc t×m hiĨu vµ nghiªn cøu v¸n ®Ị nµy lµ hÕt søc cÇn thiÕt ®èi KI L víi mét sinh viªn khoa Ng©n hµng-Tµi chÝnh cđa tr−êng §¹i häc KTQD MỈc dï ®· cã sù gióp ®ì hÕt søc nhiƯt t×nh vỊ mỈt khoa häc còng nh− tµi liƯu phơc vơ bµi viÕt cđa c« gi¸o TS Ngun ThÞ BÊt, nh−ng kiÕn thøc cßn h¹n chÕ nªn bµi viÕt cđa em sÏ kh«ng thĨ tr¸nh khái nh÷ng thiÕu sãt cÇn bỉ sung Em rÊt mong nhËn ®−ỵc sù gãp ý cđa thÇy c« vµ c¸c b¹n ®Ĩ bµi viÕt ®−ỵc hoµn chØnh h¬n Em xin ch©n thµnh c¸m ¬n Sinh viªn: Ph¹m Thu H−¬ng http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN PhÇn I OBO OKS CO M Lý ln vỊ nh÷ng rđi ro ho¹t ®éng ng©n hµng I/ Tỉng quan vỊ c¸c nghiƯp vơ ho¹t ®éng ng©n hµng 1/ Kh¸i niƯm Khi nghiªn cøu vỊ ng©n hµng, cã sù x©m nhËp m¹nh mÏ cđa c¸c ®Þnh chÕ tµi chÝnh phi ng©n hµng vµ sù ph¸t triĨn ®a d¹ng cđa b¶n th©n ngµnh ng©n hµng nªn rÊt khã ®Ĩ ®−a mét ®Þnh nghÜa chÝnh x¸c, ng¾n gän vỊ ng©n hµng ë ViƯt Nam, lt c¸c tỉ chøc tÝn dơng ®· ®−a mét ®Þnh nghÜa vỊ ng©n hµng nh− sau: Ng©n hµng lµ lo¹i h×nh tỉ chøc tÝn dơng ®−ỵc thùc hiƯn toµn bé ho¹t ®éng ng©n hµng vµ c¸c ho¹t ®éng kinh doanh kh¸c cã liªn quan Trong ®ã ho¹t ®éng ng©n hµng lµ ho¹t ®éng kinh doanh tiỊn tƯ vµ dÞch vơ ng©n hµng víi néi dung th−êng xuyªn lµ nhËn tiỊn gưi, sư dơng sè tiỊn nµy ®Ĩ cÊp tÝn dơng vµ cung øng c¸c dÞch vơ to¸n HƯ thèng ng©n hµng hiƯn ®−ỵc chia thµnh hai bé phËn chÝnh: Ng©n hµng Trung ¦¬ng vµ c¸c ng©n hµng trung gian V× sù liªn ®èi mËt thiÕt víi trªn thÞ tr−êng tiỊn tƯ vµ tµi chÝnh, nhiỊu tỉ chøc kh«ng ph¶i lµ ng©n hµng nh−ng còng tham gia vµo ho¹t ®éng cho vay vµ kinh doanh tiỊn tƯ nh− c¸c tỉ chøc tÝn dơng, c«ng ty B¶o KI L hiĨm, c«ng ty Tµi chÝnh, c¸c q tiỊn tƯ ®−ỵc nhiỊu n−íc xem nh− lµ bé phËn thø ba cđa hƯ thèng ng©n hµng 2/ Nh÷ng nghiƯp vơ chđ u cđa ng©n hµng Nh− phÇn trªn ®· nghiªn cøu, hƯ thèng ng©n hµng hiƯn ®−ỵc chia thµnh hai bé phËn chÝnh, vµ mçi bé phËn nµy sÏ thùc hiƯn nh÷ng chøc n¨ng riªng cã cđa nã ë tÊt c¶ c¸c n−íc, Ng©n hµng Trung ¦¬ng lµ c¬ quan nhÊt ph¸t hµnh giÊy b¹c ®Ĩ ®−a vµo l−u hµnh nỊn kinh tÕ Nã cã http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN nhiƯm vơ lµ tỉ chøc in tiỊn vµ ®−a khèi l−ỵng tiỊn giÊy vµo l−u th«ng th«ng qua kªnh cÇn thiÕt, ®ång thêi lùa chän, tiªu hủ c¸c ®ång tiỊn kh«ng ®đ tiªu chn l−u hµnh vµ ®iỊu chØnh c¬ cÊu tiỊn OBO OKS CO M theo mƯnh gi¸ gi÷a c¸c vïng cđa ®Êt n−íc gi÷a c¸c thêi kú kh¸c Bªn c¹nh ®ã, Ng©n hµng Trung −¬ng cßn ®ãng vai trß lµ ng©n hµng cđa c¸c ng©n hµng thùc hiƯn §iỊu ®ã cã nghÜa lµ Ng©n hµng Trung ¦¬ng më tµi kho¶n vµ qu¶n lý tiỊn gưi cho hƯ thèng c¸c Ng©n hµng Th−¬ng m¹i vµ c¸c tỉ chøc tÝn dơng kh¸c, hay Ng©n hµng Trung ¦¬ng cã thĨ cho vay ®èi víi c¸c Ng©n hµng Th−¬ng m¹i MỈt kh¸c, Ng©n hµng Trung ¦¬ng còng cßn lµ ng©n hµng cđa Nhµ n−íc; ho¹t ®éng cđa Ng©n hµng Trung ¦¬ng ®Ỉt d−íi sù kiĨm so¸t vµ ®iỊu hµnh cđa c¬ quan Nhµ n−íc, ®ång thêi Ng©n hµng Trung ¦¬ng còng thùc hiƯn chøc n¨ng qu¶n lý Nhµ n−íc ®èi víi c¸c ho¹t ®éng cđa c¶ hƯ thèng ng©n hµng H¬n n÷a, Ng©n hµng Trung ¦¬ng cßn thay mỈt cho Nhµ n−íc viƯc thùc hiƯn mét sè quan hƯ ®èi víi n−íc ngoµi nh− thùc hiƯn viƯc ký kÕt c¸c hiƯp ®Þnh vỊ tÝn dơng, tiỊn tƯ ®èi víi Ng©n hµng Trung ¦¬ng c¸c n−íc hc c¸c tỉ chøc tµi chÝnh tiỊn tƯ qc tÕ mµ c¸c n−íc tham gia Ng©n hµng Trung ¦¬ng còng cã quan hƯ chỈt chÏ ®èi víi Kho b¹c Nhµ n−íc viƯc thùc hiƯn c¸c kho¶n chi tiªu cho ChÝnh phđ Cßn vỊ c¸c ho¹t ®éng cđa ng©n hµng trung gian, ®ã ®iĨn h×nh lµ Ng©n hµng Th−¬ng m¹i th× cã thĨ chia thµnh ba nhãm ho¹t ®éng chÝnh; ®ã lµ ho¹t ®éng tËp trung huy ®éng vèn, ho¹t ®éng sư dơng vèn vµ c¸c ho¹t ®éng trung gian kh¸c KI L VỊ ho¹t ®éng tËp trung huy ®éng vèn, ng©n hµng cã thĨ t¹o lËp ngn vèn th«ng qua ho¹t ®éng më tµi kho¶n tiỊn gưi cho kh¸ch hµng, ph¸t hµnh kú phiÕu, tr¸i phiÕu ng©n hµng, hc ®i vay c¸c ng©n hµng kh¸c Vèn chđ së h÷u cđa ng©n hµng Th−¬ng m¹i cã thĨ ®−ỵc h×nh thµnh tõ nhiỊu ngn kh¸c nh− Nhµ n−íc cÊp, c¸c cỉ ®«ng gãp vèn hc cđa c¸c bªn liªn doanh; ngoµi ra, vèn chđ s¬ h÷u cßn cã thĨ ng©n hµng më réng c¸c ho¹t ®éng nh− lµm dÞch vơ, ®¹i lý http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN VỊ ho¹t ®éng sư dơng vèn, Ng©n hµng Th−¬ng m¹i cã thĨ cho vay §©y ho¹t ®éng chđ u cđa c¸c Ng©n hµng Th−¬ng m¹i vµ nã còng ph¶n ¸nh ®óng tÝnh chÊt cđa c¸c Ng©n hµng Th−¬ng m¹i lµ huy OBO OKS CO M ®éng vèn ®Ĩ cho vay Bªn c¹nh ®ã, Ng©n hµng Th−¬ng m¹i còng cã thĨ ®Çu t− kinh doanh chøng kho¸n, ®Çu t− tµi s¶n cè ®Þnh Ng©n hµng Th−¬ng m¹i cßn thùc hiƯn mét sè ho¹t ®éng trung gian kh¸c nh− lµm trung gian to¸n cho kh¸ch hµng, chun tiỊn cho kh¸ch hµng, t− vÊn, m«i giíi chøng kho¸n ChÝnh v× nh÷ng ®Ỉc tr−ng ho¹t ®éng cđa c¸c Ng©n hµng Th−¬ng m¹i nh− nªu trªn mµ nh÷ng rđi ro ho¹t ®éng ng©n hµng th−êng g¾n liỊn víi c¸c Ng©n hµng Th−¬ng m¹i II/ Rđi ro ho¹t ®éng ng©n hµng 1/ Rđi ro Rđi ro kinh doanh ®−ỵc hiĨu lµ nh÷ng thiƯt h¹i kinh doanh cã thĨ n»m ngoµi kh¶ n¨ng kiĨm so¸t cđa ®¬n vÞ kinh doanh Tõ ®ã ta cã nhËn xÐt: - Kh«ng ®−ỵc coi tÊt c¶ c¸c thiƯt h¹i kinh doanh lµ rđi ro kinh doanh - Møc ®é rđi ro phơ thc nhiỊu vµo tr×nh ®é qu¶n lý thùc cã cđa ®¬n vÞ - Rđi ro ®−ỵc g©y bëi nhiỊu nguyªn nh©n: kh¸ch quan, chđ kh¸c KI L quan,cã rđi ro bÊt kh¶ kh¸ng vµ rđi ro tù nhiªn, nh−ng dï lµ lo¹i rđi ro nµo còng ®Ịu cã kh¶ n¨ng phßng ngõa víi c¸c biƯn ph¸p cã thĨ 2/Rđi ro tån t¹i kh¸ch quan ho¹t ®éng ng©n hµng Trong nỊn kinh tÕ thÞ tr−êng, kinh doanh vµ rđi ro lµ hai ph¹m trï cỈp ®«i Kinh tÕ thÞ tr−êng theo ®Þnh h−íng XHCN ®· lµm ®a d¹ng ho¸ c¸c thµnh phÇn kinh tÕ, t¹o sù b×nh ®¼ng ho¹t ®éng cđa c¸c http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN thµnh phÇn nµy vµ thóc ®Èy sù c¹nh tranh lÉn mét c¸ch lµnh m¹nh Rđi ro lµ sù bÊt tr¾c g©y thiƯt h¹i kh«ng mong ®ỵi song l¹i OBO OKS CO M lµ hiƯn t−ỵng dång hµnh víi c¸c ho¹t ®éng kinh doanh c¬ chÕ thÞ tr−êng, qu¸ tr×nh c¹nh tranh Rđi ro xt hiƯn ë nh÷ng ®iĨm u, kÐm hiƯu qu¶, mÊt c©n ®èi ph¸t triĨn kinh tÕ Rđi ro võa lµ nguyªn nh©n, võa lµ hËu qu¶ cđa nh÷ng ho¹t ®éng kinh tÕ kh«ng cã hiƯu qu¶ Nã t¹o tiỊn ®Ị cho qu¸ tr×nh ®µo th¶i tù nhiªn cđa c¸c doanh nghiƯp u kÐm, thóc ®Èy sù chÊn chØnh, thÝch nghi cđa c¸c doanh nghiƯp, t¹o xu h−íng ph¸t triĨn ỉn ®Þnh vµ cã hiƯu qu¶ cho nỊn kinh tÕ Trong ®iỊu kiƯn kinh tÕ thÞ tr−êng, ho¹t ®éng kinh doanh cđa c¸c Ng©n hµng Th−¬ng m¹i còng kh«ng n»m ngoµi sù t¸c ®éng trªn ThËm chÝ, víi ho¹t ®éng ng©n hµng, hÇu nh− kh«ng cã lo¹i nghiƯp vơ nµo, kh«ng cã lo¹i dÞch vơ nµo cđa ng©n hµng lµ kh«ng cã rđi ro bëi mét lÏ lµ ho¹t ®éng kinh doanh cđa Ng©n hµng Th−¬ng m¹i nỊn kinh tÕ thÞ tr−êng lµ mét ho¹t ®éng rÊt nhËy c¶m, mäi biÕn ®éng nỊn kinh tÕ-x· héi ®Ịu nhanh chãng t¸c ®éng ®Õn ho¹t ®éng ng©n hµng, cã thĨ g©y nªn nh÷ng xẫ trén bÊt ngê vµ dÉn ®Õn hiƯu qu¶ cđa ng©n hµng bÞ gi¶m sót mét c¸ch nhanh chãng Do vËy, ho¹t ®éng kinh doanh cđa ng©n hµng th−¬ng m¹i lu«n chøa ®ùng nh÷ng rđi ro “tiỊm Èn”, nã cã thĨ xÈy bÊt cø lóc nµo Ho¹t ®éng kinh doanh ng©n hµng lµ mét lÜnh vùc ®Ỉc biƯt hµng ho¸ cđa nã lµ tiỊn tƯ-lo¹i hµng ho¸ cã tÝnh nh¹y c¶m vµ søc cn hót rÊt lín; v× vËy mµ rđi ro kinh doanh ng©n hµng còng KI L rÊt lín vµ ®a d¹ng Do vËy, nhËn thøc râ tõng lo¹i rđi ro, ®Ị nh÷ng biƯn ph¸p ng¨n chỈn phßng chèng h÷u hiƯu ®Ĩ h¹n chÕ thÊp nhÊt rđi ro lu«n lµ vÊn ®Ị cÊp b¸ch th−êng xuyªn liªn tơc tån t¹i song song víi ho¹t ®éng cđa ng©n hµng http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN III/ Nh÷ng rđi ro ®Ỉc thï kinh doanh ng©n hµng 1/Rđi ro tÝn dơng OBO OKS CO M NghiƯp vơ tÝn dơng lµ nghiƯp vơ c¬ b¶n cđa ng©n hµng; nã th−êng chiÕm phÇn lín c¸c ho¹t ®éng kinh doanh cđa ng©n hµng c¶ vỊ khèi l−ỵng c«ng viƯc còng nh− møc ®é t¹o thn lỵi Tû lƯ thn víi nã lµ møc ®é rđi ro cđa nghiƯp vơ nµy còng chiÕm phÇn lín tỉng møc rđi ro cđa ho¹t ®éng ng©n hµng Rđi ro tÝn dơng ph¸t sinh tr−êng hỵp ng©n hµng kh«ng thu ®−ỵc ®Çy ®đ c¶ gèc vµ l·i cđa kho¶n vay Nãi c¸ch kh¸c, “rđi ro tÝn dơng lµ kh¶ n¨ng x¶y kh¸ch hµng kh«ng thùc hiƯn tr¶ nỵ theo c¸c ®iỊu kho¶n ®· tháa thn hỵp ®ång tÝn dơng” Rđi ro tÝn dơng lµ lo¹i rđi ro lín nhÊt vµ th−êng xuyªn x¶y ho¹t ®éng kinh doanh cđa ng©n hµng Rđi ro tÝn dơng x¶y bªn ®i vay, mét giao dÞch nµo ®ã, kh«ng thùc hiƯn ®−ỵc viƯc to¸n tiỊn vay theo thêi h¹n vµ ®iỊu kiƯn hỵp ®ång lµm cho ng−êi cho vay ph¶i g¸nh chÞu tỉn thÊt tµi chÝnh Rđi ro tÝn dơng cã mu«n h×nh mu«n vỴ, víi nhiỊu h×nh th¸i, cung bËc kh¸c nhau, chóng tiỊm Èn st qu¸ tr×nh tr−íc, vµ sau cho vay vµ biĨu hiƯn bªn ngoµi lµ mãn vay kh«ng thu håi ®−ỵc, nỵ qu¸ h¹n, nỵ khã ®ßi, mÊt vèn §Ĩ xem xÐt thùc tr¹ng rđi ro tÝn dơng cđa mét ng©n hµng, ng−êi ta th−êng ph¶i xÐt ®Õn tû träng nỵ qu¸ h¹n cao hay thÊp Trong tû träng nỵ qu¸ h¹n, ng−êi ta l¹i chia tû träng nỵ qu¸ h¹n d−íi s¸u th¸ng, nỵ qu¸ h¹n d−íi mét n¨m, nỵ qu¸ h¹n trªn mét n¨m, nỵ qu¸ KI L h¹n khã ®ßi, nỵ kh«ng cã kh¶ n¨ng thu håi C¸c tû träng nµy cµng cao th× kh¶ n¨ng b¶o toµn vèn tÝn dơng cđa ng©n hµng cµng thÊp Khi nghiªn cøu vỊ c¸c nguyªn nh©n g©y nªn rđi ro tÝn dơng, ng−êi ta ®· ®−a mét sè nguyªn nh©n chđ u sau: nguyªn nh©n kh¸ch quan vµ nguyªn nh©n chđ quan Nguyªn nh©n kh¸ch quan lµ nguyªn nh©n bÊt kh¶ kh¸ng, th«ng tin kh«ng c©n xøng, sù ®iỊu khiĨn sai lƯch cđa c¬ chÕ thÞ tr−êng Nguyªn nh©n chđ quan lµ nguyªn nh©n tõ phÝa ng©n hµng (mµ chđ http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN u lµ tõ sù u kÐm cđa c¸n bé ng©n hµng, c¸c nhµ qu¶n trÞ ®iỊu hµnh kh«ng cã n¨ng lùc, thiÕu kiĨm tra gi¸m s¸t), nguyªn nh©n tõ phÝa kh¸ch hµng OBO OKS CO M Ngµy nay, c¸c Ng©n hµng Th−¬ng m¹i dï ®· më réng kinh doanh trªn nhiỊu lÜnh vùc kh¸c nhau, nh−ng ho¹t ®éng cho vay vÉn lµ ngn c¬ b¶n t¹o nªn thu nhËp cđa ng©n hµng §Ỉc biƯt, ë nh÷ng n−íc ®ang ph¸t triĨn nh− ë ViƯt Nam, ho¹t ®éng cho vay chiÕm tíi 90% ho¹t ®éng cđa ng©n hµng, vµ v× thÕ mµ rđi ro tÝn dơng lµ vÊn ®Ị cÇn ®−ỵc quan t©m ®Ỉc biƯt ho¹t ®éng cđa c¸c ng©n hµng Th−¬ng m¹i ë n−íc ta hiƯn VỊ b¶n chÊt, rđi ro tÝn dơng lµ lo¹i rđi ro ®a d¹ng vµ phøc t¹p, vµ viƯc qu¶n lý vµ phßng ngõa nã rÊt khã kh¨n Lo¹i rđi ro nµy cã thĨ x¶y ë bÊt cø ®©u, bÊt cø lóc nµo BÊt cø mét rđi ro nµo ®ã cđa ho¹t ®éng cho vay còng ®−a ®Õn rđi ro cho ng©n hµng Ng©n hµng kh«ng thĨ lo¹i trõ kh¶ n¨ng rđi ro, song nÕu ng©n hµng cã nh÷ng gi¶i ph¸p ®ång bé h÷u hiƯu th× cã thĨ ng¨n ngõa rđi ro, h¹n chÕ tèi ®a nh÷ng thiƯt h¹i cã thĨ x¶y 2/ Rđi ro vỊ l·i st Rđi ro l·i st lµ rđi ro ph¸t sinh cã sù biÕn ®éng cđa chªnh lƯch l·i st gi÷a l·i st cho vay cđa ng©n hµng víi l·i st ph¶i tr¶ cho viƯc ®i vay, dÉn ®Õn lµm gi¶m thu nhËp cđa ng©n hµng Rđi ro nµy lµ hËu qu¶ cđa nh÷ng thay ®ỉi l·i st Trong nỊn kinh tÕ, l·i st lµ u tè rÊt nh¹y c¶m ®èi víi biÕn ®éng cđa nỊn kinh tÕ; h¬n n÷a, nã lµ c«ng viƯc thùc hiƯn chÝnh s¸ch tµi KI L chÝnh tiỊn tƯ cđa ChÝnh phđ V× vËy, rđi ro l·i st lµ rđi ro xt hiƯn th−êng xuyªn ho¹t ®éng kinh doanh ng©n hµng Nh− vËy, rđi ro l·i st lµ nh÷ng t¸c ®éng biÕn ®éng l·i st ®èi víi ho¹t ®éng cđa ng©n hµng Rđi ro l·i st b¾t ngn tõ mèi quan hƯ qua l¹i cđa tµi s¶n Cã, tµi s¶n Nỵ vµ c¸c hỵp ®ång ngo¹i b¶ng C¬ cÊu tµi s¶n Cã, tµi s¶n Nỵ sÏ qut ®Þnh t×nh tr¹ng rđi ro l·i st cđa mét ng©n hµng T×nh tr¹ng rđi ro l·i st phơ thc vµo møc http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN ®é c©n ®èi gi÷a tµi s¶n Cã vµ tµi s¶n Nỵ mµ ®iĨn h×nh lµ ng©n hµng dïng tµi s¶n Nỵ ng¾n h¹n hc víi l·i st thay ®ỉi ®Ĩ ®Çu t− vµo tµi s¶n Cã dµi h¹n h¬n víi l·i st cè ®Þnh Ng©n hµng sÏ gỈp rđi OBO OKS CO M ro l·i st ng¾n h¹n t¨ng, chi phÝ ng©n hµng t¨ng lªn thu nhËp ë tµi s¶n Cã dµi h¹n h¬n vÉn gi÷ nguyªn NÕu chªnh lƯch thu nhËp ë tµi s¶n Cã kh«ng bï ®¾p chi phÝ nghiƯp vơ kinh doanh th× ng©n hµng sÏ bÞ ¨n mßn vµo vèn Ng−ỵc l¹i, nhËn l¹i vèn víi mét thêi h¹n vµ l·i st Ên ®Þnh, lỵi nhn ng©n hµng sÏ bÞ gi¶m l·i st thÞ tr−êng bÞ gi¶m xng Ngoµi ra, rđi ro l·i st cßn cã thĨ x¶y nh÷ng tr−êng hỵp sau ®©y: - L¹m ph¸t t¨ng, l·i st bc ph¶i ®iỊu chØnh theo xu h−íng t¨ng lªn, chi phÝ cho ho¹t ®éng ng©n hµng còng t¨ng lªn, ®ã lµm gi¶m thu nhËp cđa ng©n hµng Khi l¹m ph¸t cao th× th−êng cã lỵi cho ng−êi vay vèn vµ bÊt lỵi cho ng−êi cho vay - Rđi ro l·i st còng cã thĨ x¶y tr×nh ®é thÊp kÐm, bÞ thua thiƯt viƯc c¹nh tranh l·i st ë thÞ tr−êng hc nhiỊu u tè cđa nỊn kinh tÕ t¸c ®éng ®Õn l·i st nh− cung, cÇu, u tè kh¸c cđa thÞ tr−êng Khi ng©n hµng cã qut ®Þnh ®iỊu chØnh l·i st theo h−íng gi¶m xng, tiỊn gưi cã kú h¹n ch−a ®Õn h¹n tr¶, tøc lµ kho¶n tiỊn gưi cã kú h¹n l¹i kh«ng gi¶m t−¬ng øng, nªn còng dÉn ®Õn rđi ro l·i st KI L 3/ Rđi ro hèi ®o¸i Kinh doanh ngo¹i hèi lµ mét nh÷ng ho¹t ®éng cđa ng©n hµng nh»m phơc vơ cho nhu cÇu ®a d¹ng cđa nỊn kinh tÕ, t¹o ®iỊu kiƯn cho c¸c nhµ kinh doanh xt nhËp khÈu ho¹t ®éng thn lỵi Rđi ro hèi ®o¸i lµ rđi ro xt hiƯn nghiƯp vơ kinh doanh ngo¹i hèi sù biÕn ®éng vỊ tû gi¸ gi÷a c¸c ®ång tiỊn NÕu tû gi¸ hèi ®o¸i b¸n lín h¬n tû gi¸ mua vµo th× nhµ kinh doanh cã l·i, ng−ỵc l¹i th× bÞ lç Trong nỊn kinh tÕ thÞ tr−êng, tû gi¸ lu«n biÕn ®éng, víi biÕn ®ỉi cđa tû gi¸ hèi ®o¸i, bÊt kú mét kho¶n nỵ nµo cho dï dµi hay http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN OBO OKS CO M ng¾n, ®èi víi mét ®ång tiỊn nhÊt ®Þnh, ®Ịu cã thĨ t¹o cho ng©n hµng ph¶i ®èi mỈt víi rđi ro tû gi¸ hèi ®o¸i Sù thay ®ỉi tû gi¸ dÉn ®Õn sù thay ®ỉi gi¸ trÞ ngo¹i hèi, thĨ: - NÕu ng©n hµng cã d− dËt vỊ ngoai tƯ nµo ®ã, ngo¹i tƯ ®ã lªn gi¸, ng©n hµng sÏ cã l·i, ng−ỵc l¹i ng©n hµng sÏ lç ngo¹i tƯ ®ã xng gi¸ - NÕu ng©n hµng ë vÞ ®o¶n vỊ lo¹i ngo¹i tƯ nµo ®ã, ngo¹i tƯ ®ã lªn gi¸, ng©n hµng sÏ lç vµ ng−ỵc l¹i ng©n hµng sÏ cã l·i nÕu ngo¹i tƯ ®ã xng gi¸ Mét tr¹ng th¸i ngo¹i hèi dï ë thÕ tr−êng hay thÕ ®o¶n ®Ịu cã nguy c¬ g©y tỉn thÊt cho c¸c nhµ giao dÞch D− dËt vỊ ngo¹i tƯ cµng lín th× rđi ro cµng cao tû gi¸ gi¶m; ng−ỵc l¹i, ®o¶n vỊ ngo¹i tƯ nµo ®ã cµng m¹nh th× rđi ro còng kh«ng Ýt tû gi¸ gi¶m Khi ph©n biƯt t×nh h×nh l·i, lç ngo¹i hèi theo vÞ thÕ ngo¹i hèi, ng−êi ta so s¸nh sè lç, l·i thùc tÕ x¶y so víi møc lç, l·i dù kiÕn, qua ®ã ®¸nh gi¸ chÊt l−ỵng qu¶n lý rđi ro tû gi¸ hèi ®o¸i cđa mét ng©n hµng KI L 4/Rđi ro to¸n Rđi ro to¸n ph¸t sinh nh÷ng ng−êi gưi tiỊn ®ång thêi cã nhu cÇu rót tiỊn gưi ë ng©n hµng lËp tøc Trong nh÷ng tr−êng hỵp nh− vËy, ng©n hµng ph¶i ®i vay bỉ sung ngn vèn to¸n hc ph¶i b¸n tµi s¶n Cã cđa m×nh ®Ĩ ®¸p øng nhu cÇu rót tiỊn cđa ng−êi gưi tiỊn Mäi ng©n hµng ho¹t ®éng b×nh th−êng ph¶i ®¶m b¶o ®−ỵc kh¶ n¨ng to¸n Kh¶ n¨ng chi tr¶ lµ kh¶ n¨ng ®¸p øng ®−ỵc nhu cÇu chi tr¶ hiƯn t¹i, ®ét xt, vµ t−¬ng lai Khi ng©n hµng thiÕu kh¶ n¨ng chi tr¶, nÕu kh«ng ®−ỵc gi¶i qut kÞp thêi cã thĨ dÉn ®Õn mÊt kh¶ n¨ng chi tr¶ Khi ng©n hµng thõa kh¶ n¨ng chi tr¶ sÏ ®Én ®Õn ®äng vèn, lµm gi¶m kh¶ n¨ng sinh lêi, thu nhËp cđa ng©n hµng gi¶m Rđi ro to¸n n¶y sinh nh÷ng nguyªn nh©n sau: - Do mÊt c©n b»ng gi÷a ngn vèn vµ sư dơng vèn, ngn vèn d− thõa qu¸ lín, ®ã thÞ tr−êng ®Çu h¹n hĐp, nªn mét sè ng©n hµng ®· dïng vèn huy ®éng ng¾n h¹n ®Ĩ cho vay trung h¹n vµ 10 http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN OBO OKS CO M Ngµy nay, ho¹t ®éng ngo¹i b¶ng rÊt phong phó vµ ®a d¹ng Trong mét sè ho¹t ®éng ngo¹i b¶ng ®−ỵc sư dơng tÝch cùc vµo viƯc phßng ngõa rđi ro l·i st, rđi ro ngo¹i hèi vµ rđi ro tÝn dơng th× nÕu viƯc qu¶n trÞ ®iỊu hµnh kh«ng hiƯu qu¶ hc kh«ng ®¸nh gi¸ ®óng ®−ỵc t¸c dơng cđa c¸c nghiƯp vơ ngo¹i b¶ng cã thĨ dÉn ®Õn nh÷ng tỉn thÊt to lín 7/ Rđi ro c«ng nghƯ vµ ho¹t ®éng Rđi ro c«ng nghƯ ph¸t sinh nh÷ng kho¶n ®Çu t− cho ph¸t triĨn c«ng nghƯ kh«ng t¹o ®−ỵc kho¶n tiÕt kiƯm chi phÝ nh− ®· dù tÝnh Rđi ro vỊ c«ng nghƯ cã thĨ g©y nªn hËu qu¶ lµ kh¶ n¨ng c¹nh tranh cđa ng©n hµng gi¶m xng ®¸ng kĨ vµ lµ nguyªn nh©n tiỊm Èn cđa sù ph¸ s¶n ng©n hµng t−¬ng lai Rđi ro ho¹t ®éng cã mèi liªn hƯ chỈt chÏ víi rđi ro c«ng nghƯ vµ cã thĨ ph¸t sinh bÊt cø nµo nÕu hƯ thèng c«ng nghƯ bÞ trơc trỈc hc lµ hƯ thèng hç trỵ bªn ngõng ho¹t ®éng VÝ dơ, giao dÞch trªn thÞ tr−êng liªn ng©n hµng, ng©n hµng cã thĨ lµ ng−êi cho vay hc ng−êi ®i vay ViƯc to¸n gi÷a c¸c ng©n hµng diƠn hµng ngµy Th«ng th−êng, hƯ thèng m¸y tÝnh cđa ng©n hµng ho¹t ®éng hiƯu qu¶ nh−ng ®«i còng x¶y trơc trỈc vµ ®ã rđi ro cã thĨ ph¸t sinh Rđi ro cã thĨ x¶y hƯ thèng m¸y tÝnh ®· xư lÝ sai c¸c kho¶n vay cđa ng©n hµng ë møc qu¸ cao, ¶nh h−ëng ®Õn KI L kh¶ n¨ng to¸n cđa ng©n hµng vµ bc ng©n hµng nµy ph¶i lËp tøc vay tiỊn tõ Ng©n hµng Trung ¦¬ng ®Ĩ ®¶m b¶o kh¶ n¨ng to¸n 8/ Rđi ro Qc gia Ngoµi c¸c lo¹i rđi ro ngo¹i hèi, rđi ro l·i st ngo¹i tƯ nh− ®· tr×nh bµy ë trªn th× c¶ tr−êng hỵp ng©n hµng ®Çu t− b»ng b¶n tƯ cho c¸c c«ng ty n−íc ngoµi cã trơ së ë n−íc ngoµi còng cã thĨ chÞu rđi ro ®Çu t− n−íc ngoµi, ®ã lµ rđi ro Qc gia 13 http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN Rđi ro Qc gia cßn nghiªm träng h¬n c¶ tr−êng hỵp tÝn dơng mµ ng©n hµng gỈp ph¶i ®Çu t− cho c¸c c«ng ty néi ®Þa Trong tr−êng hỵp ng©n hµng ®Çu t− cho c«ng ty n−íc ngoµi th× OBO OKS CO M c¶ tr−êng hỵp c«ng ty cã kh¶ n¨ng vµ s½n sµng hoµn tr¶ vèn vay, nh−ng còng cã thĨ kh«ng thùc hiƯn ®−ỵc, bëi v× KI L ChÝnh phđ n−íc nµy cÊm hc h¹n chÕ viƯc to¸n cho n−íc ngoµi dù tr÷ ngo¹i hèi h¹n hĐp hc v× lÝ chÝnh trÞ 14 http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN PhÇn II Thùc tr¹ng ho¹t ®éng kinh doanh ng©n hµng OBO OKS CO M Vµ biƯn ph¸p nh»m h¹n chÕ rđi ro ho¹t ®éng ng©n hµng cđa ViƯt Nam I/ Thùc tr¹ng ho¹t ®éng ng©n hµng ë ViƯt Nam thêi gian qua Víi chÝnh s¸ch vµ thµnh tùu ®ỉi míi nỊn kinh tÕ, ngµnh ng©n hµng ViƯt nam ®· cã nh÷ng thay ®ỉi b−íc ngt ViƯt nam ®· x©y dùng ®−ỵc nh÷ng c¬ së quan träng cho mét nỊn kinh tÕ thÞ tr−êng vµ mét hƯ thèng ng©n hµng phï hỵp víi c¬ chÕ thÞ tr−êng H¬n 10 n¨m qua, nhê tÝch cùc ®ỉi míi vµ héi nhËp, ViƯt nam ®· ®Èy lïi vµ kiỊm chÕ ®−ỵc l¹m ph¸t, ỉn ®Þnh vÜ m«, t¹o ®iỊu kiƯn cho nỊn kinh tÕ t¨ng tr−ëng víi tèc ®é cao nhiỊu n¨m, tõng b−íc chun dÞch c¬ cÊu kinh tÕ theo h−íng c«ng nghiƯp ho¸ vµ hiƯn ®¹i ho¸, ®¹t ®−ỵc thµnh tùu nỉi bËt sù nghiƯp xo¸ ®ãi gi¶m nghÌo, ỉn ®Þnh vµ c¶i thiƯn ®êi sèng nh©n d©n Tuy nhiªn, bªn c¹nh nh÷ng thµnh tùu ®· ®¹t ®−ỵc cđa ngµnh ng©n hµng ViƯt nam thêi gian qua, chóng ta thÊy vÉn cßn tån t¹i rÊt nhiỊu nh÷ng h¹n chÕ §iỊu nµy cã thĨ thÊy râ qua mét sè thùc tr¹ng rđi ro ®ang tån t¹i ë ViƯt nam nh− sau: - Rđi ro vỊ c¬ chÕ chÝnh s¸ch: KI L + Thay ®ỉi chđ tr−¬ng ®−êng lèi cđa chÝnh phđ + Thay ®ỉi l·i st, tû gi¸ + ChÝnh s¸ch xt nhËp khÈu + ChÝnh s¸ch th Ch¼ng h¹n nh−: VỊ chÝnh s¸ch tiỊn tƯ:Tõ n¨m 1999, ng©n hµnh nhµ n−íc ViƯt nam ®· sư dơng chÝnh s¸ch tiỊn tƯ th¾t chỈt vµ më réng tÝn dơng n−íc N¨m 1999 tÝn dơng ®· më réng tíi 20% vµ 15 http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN ®Õn nưa ®Çu n¨m 2000 ®· t¨ng lªn tíi 30% H¬n n÷a, vßng 12 th¸ng, tõ th¸ng n¨m 1999 tíi th¸ng n¨m 2000, 60% tỉng sè tÝn dơng t¨ng thªm ®ã lµ cđa khu vùc phi nhµ n−íc.Tuy OBO OKS CO M nhiªn sù bïng nỉ vỊ tÝn dơng nµy ®· ®−a ng©n hµng tíi hai rđi ro Thø nhÊt, nã sÏ t¹o ¸p lùc ®èi víi l¹m ph¸t, mỈc dï kh«ng râ rµng Cã mét sè chøng cø cho thÊy viƯc më réng tÝn dơng ®· cã ¶nh h−ëng tíi t×nh h×nh tµi chÝnh vµ xt khÈu cđa g¹o vµ cµ phª Thø hai, nã lµm cho c¸c ng©n hµng th−¬ng m¹i vèn ®· non u giê cµng khã kh¨n thªm, ®ång thêi cßn g©y nh÷ng khã kh¨n h¬n qu¸ tr×nh qu¶n lý rđi ro tÝn dơng VỊ chÝnh s¸ch l·i st Th¸ng võa qua, ng©n hµng nhµ n−íc ViƯt nam ®· xo¸ bá chÝnh s¸ch l·i st cè ®Þnh vµ ®−a chÝnh s¸ch l·i st hỵp lý h¬n, cho phÐp c¸c ng©n hµng th−¬ng m¹i ®−a møc l·i st hỵp lý mµ ng−êi vay chÊp nhËn ®−ỵc ( 0,75%/th¸ng ), vµ cho phÐp c¸c tỉ chøc tÝn dơng tù ®−a møc l·i st víi ®iỊu kiƯn phÇn chªnh lƯch kh«ng ®−ỵc v−ỵt qu¸ 0,3% ®èi víi c¸c kho¶n vay ng¾n h¹n vµ 0,5% ®èi víi c¸c kho¶n vay trung vµ dµi h¹n Tuy nhiªn ®iỊu nµy còng g©y nh÷ng khã kh¨n cho ng©n hµng viƯc cho vay ®èi víi nh÷ng kh¸ch hµng mang tÝnh rđi ro cao Thªm n÷a, chóng ta ®Ịu thÊy n¨m võa qua l·i st trªn thÞ tr−êng ViƯt nam gi¶m m¹nh Tuy nhiªn ®©y kh«ng ph¶i chÝnh s¸ch gi¶m l·i st cđa nhµ n−íc, mµ trªn thùc tÕ nhµ n−íc hoµn toµn bÞ ®éng Nguyªn nh©n ë ®©y chÝnh lµ: l·i st thùc b»ng l·i st danh nghÜa trõ tû lƯ l¹m ph¸t Mµ nh÷ng n¨m vưa KI L qua, t×nh tr¹ng nỊn kinh tÕ u kÐm, tr× trƯ ®· kÐo tû lƯ l¹m ph¸t xng, vµ v× vËy l·i st còng bÞ gi¶m xng theo - Rđi ro vỊ ®Çu t− tÝn dơng ë c¸c Ng©n hµng Th−¬ng m¹i: + Ch¼ng h¹n nh− mét sè vơ ¸n kinh tÕ nh− vơ cđa c«ng ty Minh Phơng Nh÷ng vơ ¸n nµy ®· g©y nh÷ng hËu qu¶ thiƯt h¹i nỈng nỊ cho ng©n hµng vµ cho nỊn kinh tÕ ViƯt nam + Rđi ro cho vay tõ cÇm cè, thÕ chÊp + Rđi ro b¶o l·nh xt nhËp khÈu 16 http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN - Rđi ro to¸n: + Rđi ro chun tiỊn bÞ ®¸nh c¾p, lỵi dơng + TiỊn gi¶ m¹o, lõa ®¶o OBO OKS CO M Bªn c¹nh ®ã, cßn rÊt nhiỊu rđi ro c¸c nghiƯp vơ kh¸c Nh×n nhËn mét c¸ch kh¸ch quan, xÐt vỊ tỉng thĨ, hƯ thèng ng©n hµng ViƯt nam cßn tån t¹i nhiỊu khã kh¨n Trong giai ®o¹n hiƯn nay, phÇn lín tµi s¶n Cã cđa ng©n hµng lµ ë d¹ng tiỊn cho vay vµ th−êng t¹o tíi trªn 60% tỉng thu nhËp cđa mçi ng©n hµng (ë ViƯt nam trªn 90%) Nh÷ng rđi ro nµy lµm cho ng©n hµng kinh doanh lÜnh vùc nµy nh÷ng thiƯt h¹i nỈng nỊ, cã dÉn ®Õn ph¸ s¶n Lý chđ u lµ c¸c kho¶n tiỊn cho vay (chiÕm tíi trªn 70% tµi s¶n cã) kÐm “láng” h¬n so víi tµi s¶n Cã kh¸c bëi chóng th−êng kh«ng thĨ chun thµnh tiỊn mỈt tr−íc c¸c mãn vay ®ã ®Õn h¹n VỊ chÝnh s¸ch l·i st, cã rÊt nhiỊu vÊn ®Ị cÇn ®−ỵc xem xÐt MỈc dï ng©n hµng Nhµ n−íc ®· ®iỊu chØnh l·i st ¸p dơng cho khèi Ng©n hµng Th−¬ng m¹i rÊt linh ho¹t nh−ng nÕu nh×n vµo mỈt b»ng l·i st chung ta cã thĨ thÊy nỉi lªn vÊn ®Ị kh«ng hỵp lÝ vỊ sù chªnh lƯch gi÷a hai lo¹i l·i st chđ u ë ViƯt nam hiƯn lµ l·i st ng©n hµng, c¸c tỉ chøc tÝn dơng kh¸c vµ l·i st huy ®éng cđa Kho b¹c Nhµ n−íc Tr−íc ngµy 1-7-1997, ng©n hµng Nhµ n−íc quy ®Þnh trÇn l·i st cho vay ng¾n h¹n cđa c¸c ng©n hµng tèi ®a lµ 15% n¨m, l·i st cho vay trung vµ dµi h¹n lµ 16,1% n¨m Theo ®ã, l·i st huy ®éng tèi ®a kh«ng qu¸ 12%, nghÜa lµ víi sù chªnh lƯch gi÷a l·i st huy ®éng vµ l·i st cho vay ®¶m b¶o hỵp lý l·i st thùc d−¬ng cho KI L ho¹t ®éng tÝn dơng cđa c¸c Ng©n hµng Th−¬ng m¹i Trong ®ã, huy ®éng vèn ®Ĩ ®¸p øng nhu cÇu chi ng©n s¸ch hc cho nh÷ng dù ¸n lín d−íi h×nh thøc huy ®éng b»ng b¸n tr¸i phiÕu kho b¹c víi l·i st cao h¬n l·i st cïng lo¹i cđa Ng©n hµng Th−¬ng m¹i t¹i thêi ®iĨm ®ã Sù chªnh lƯch nµy ®· t¹o mét h×nh thøc c¹nh tranh kh«ng ®¸ng cã, ®ång thêi nã thĨ hiƯn tÝnh kh«ng nhÊt qu¸n viƯc thùc hiƯn chÝnh s¸ch tiỊn tƯ cđa Nhµ n−íc 17 http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN Bªn c¹nh ®ã, nh÷ng biÕn ®éng tiỊn tƯ vµ tû gi¸ thêi gian qua ®· t¹o mét ¸p lùc vỊ kho¶n néi tƯ ë mét sè nhiỊu trë nªn c¨ng th¼ng, bc c¸c ng©n hµng ®ång lo¹t ph¶i gi¶m l·i st ®Ĩ huy OBO OKS CO M ®éng thªm ngn vèn, vµ ®iỊu ®ã t¨ng søc “nãng” cđa thÞ tr−êng vèn vµ l·i st HiƯn nay, l·i st huy ®éng tiÕt kiƯm kú h¹n d−íi n¨m b×nh qu©n kho¶ng 0,85% th¸ng; sau dù tr÷ b¾t bc vµ ®¶m b¶o to¸n th× l·i st ®Çu vµo gÇn 1,1% PhÇn lín c¸c ng©n hµng chÊp nhËn huy ®éng 0,9%-1%/th¸ng còng cã nghÜa lµ hä chÊp nhËn hoµ vèn hc lç nÕu so víi l·i st ng¾n h¹n lµ 1,2%/th¸ng NÕu t×nh hng nµy kÐo dµi th× ®©y lµ nguy c¬ rđi ro tiỊm tµng ®èi víi kh¶ n¨ng tån t¹i vµ ph¸t triĨn cđa hƯ thèng ng©n hµng ViƯt nam ®ang cßn rÊt non u Thªm n÷a, hƯ thèng ng©n hµng hiƯn ®ang ë t×nh tr¹ng ø ®äng vèn trÇm träng, tèc ®é t¨ng tr−ëng tÝn dơng kh«ng t−¬ng xøng víi tèc ®é t¨ng tr−ëng cđa ngn vèn huy ®éng søc hÊp thơ vèn cđa nỊn kinh tÕ thuyªn gi¶m, tiÕn ®é gi¶i ng©n cđa mét sè dù ¸n lín chËm, tiỊn gưi cđa d©n c− tiÕp tơc ®ỉ vµo hƯ thèng c¸c Ng©n hµng Th−¬ng m¹i; ®ã, l·i st cho vay thùc tÕ trªn thÞ tr−êng gi¶m m¹nh L·i st trªn thÞ tr−êng liªn ng©n hµng kh«ng ỉn ®Þnh Mét sè ng©n hµng ®ang cho vay ng¾n h¹n ë møc 0,45%-0,475%/th¸ng T×nh tr¹ng ø thõa vèn ®ang ®Èy c¸c Ng©n hµng Th−¬ng m¹i ®i ®Õn tranh giµnh kh¸ch mét c¸ch gay g¾t, dƠ ®−a c¸c ng©n hµng ®Õn chç ®Çu t− m¹o hiĨm KI L Theo thèng kª n¨m 1999, ta cã tèc ®é huy ®éng vµ cho vay nỊn kinh tÕ cđa hƯ thèng ng©n hµng nh− sau: B¶ng 1: Tèc ®é huy ®éng vèn vµ cho vay nỊn kinh tÕ cđa hƯ thèng NHTM ViƯt nam Huy ®éng Choi vay kinh tÕ nỊn Q Q Q Th¸ng 10/1999 - 9,3 19,3 - ©m 6,0 8,5 10 18 http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN Ngn: B¸o c¸o cđa Ng©n hµng Nhµ n−íc, 2000 Trªn ®©y lµ mét sè ®iĨm nỉi bËt vỊ ho¹t ®éng cđa hƯ thèng OBO OKS CO M ng©n hµng ViƯt nam thêi gian qua Qua ®ã ta thÊy, dï r»ng hƯ thèng ng©n hµng ®ang ngµy cµng ph¸t triĨn vµ tiÕn bé h¬n, nh−ng bªn c¹nh ®ã vÉn cßn nhiỊu bÊt cËp dÉn ®Õn nh÷ng rđi ro ho¹t ®éng kinh doanh cđa hƯ thèng ng©n hµng ViƯt nam §Ĩ h¹n chÕ ®ù¬c nh÷ng rđi ro nµy, chóng ta cã thĨ xem xÐt mét sè biƯn ph¸p h¹n chÕ rđi ro ®−ỵc tr×nh bµy d−íi ®©y II/ C¸c biƯn ph¸p phßng ngõa, h¹n chÕ rđi ro Sau ph©n tÝch c¸c rđi ro hƯ thèng ng©n hµng ViƯt nam vµ nh÷ng nguyªn nh©n dÉn ®Õn c¸c lo¹i rđi ro nµy, ta cã thĨ cã mét sè gi¶i ph¸p sau: 1/ BiƯn ph¸p h¹n chÕ rđi ro tÝn dơng 1.1/ X©y dùng chÝnh s¸ch tÝn dơng hỵp lý ChÝnh s¸ch tÝn dơng cđa mét Ng©n hµng Th−¬ng m¹i lµ mét hƯ thèng c¸c biƯn ph¸p nh»m më réng hay thu hĐp ho¹t ®éng cho vay cđa nã víi viƯc thùc hiƯn mơc tiªu chđ u lµ lỵi nhn cao, sù an toµn vµ sù lµnh m¹nh §©y lµ chÝnh s¸ch ®Ĩ qu¶n lý cho vay, ®¶m b¶o hiƯu qu¶ cđa vèn tÝn dơng, chÝnh s¸ch cho vay cÇn quy ®Þnh thĨ viƯc xem xÐt c¸c lo¹i kh¸ch hµng cã thĨ cho vay, tiªu chn ng©n hµng cã thĨ cho vay ChÝnh s¸ch tÝn dơng lµ kim chØ nam ®¶m b¶o cho ho¹t ®éng tÝn dơng ®i ®óng q ®¹o ChÝnh s¸ch tÝn dơng cđa KI L mét ng©n hµng cÇn bao qu¸t c¸c vÊn ®Ị sau: - Giíi h¹n vỊ mỈt ®Þa lý, lÜnh vùc ®Çu t− tÝn dơng - ThĨ thøc cho vay - Giíi h¹n kú h¹n nỵ, thêi h¹n cho vay - Tiªu chn kh¸ch hµng vµ tµi s¶n ®¶m b¶o - Møc cho vay mét kh¸ch hµng, mét nhãm kh¸ch hµng - ThÈm qun vµ thđ tơc lý thu håi nỵ - Tiªu chn tµi chÝnh tèi thiĨu kh¸ch hµng cÇn 19 http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN T theo ®Ỉc ®iĨm, quy m« ho¹t ®éng cđa tõng ng©n hµng ®Ĩ x©y d−ng chÝnh s¸ch tÝn dơng phï hỵp C¨n cø vµo c¸c chÕ ®é, thĨ lƯ vỊ tÝn dơng mµ Ng©n hµng Trung ¦¬ng ®· thèng nhÊt ban hµnh, c¸c OBO OKS CO M Ng©n hµng Th−¬ng m¹i sÏ thĨ ho¸ chÝnh s¸ch nµy qu¸ tr×nh x©y dùng chÝnh s¸ch, thđ tơc cho vay phï hỵp víi ®Ỉc ®iĨm ho¹t ®éng vµ tÝnh chÊt kh¸ch hµng cđa m×nh Trong qu¸ tr×nh thùc hiƯn, c¸c Ng©n hµng Th−¬ng m¹i cÇn ®óc rót kinh nghiƯm, ph¸t hiƯn nh÷ng chç bÊt hỵp lý, ch−a phï hỵp ®Ĩ kiÕn nghÞ, bỉ sung, hoµn chØnh chÝnh s¸ch, chÕ ®é 1.2/ Thùc hiƯn tèt quy tr×nh qu¶n lý tÝn dơng Quy tr×nh qu¶n lý tÝn dơng cã ý nghÜa quan träng ®èi víi ho¹t ®éng cđa ng©n hµng Mét ng©n hµng m¹nh lµ mét ng©n hµng cã quy tr×nh qu¶n lý tÝn dơng chỈt chÏ vµ cã hiƯu qu¶ Quy tr×nh qu¶n lý tÝn dơng chi lµm giai ®o¹n: qu¸ tr×nh thÈm ®Þnh, gi¸m s¸t kh¸ch hµng vay, thu nỵ vµ dù ®o¸n ®−ỵc rđi ro qu¸ tr×nh cho vay VỊ qu¸ tr×nh thÈm ®inh: qu¸ tr×nh nµy ®−ỵc b¾t ®Çu tõ nhËn ®¬n xin vay cho ®Õn ph¸t tiỊn vay, giai ®o¹n nµy chó ý ®Õn mơc tiªu kinh doanh, c¸c nguyªn t¾c tÝn dơng ®· quy ®Þnh §©y lµ giai ®o¹n khëi ®Çu nªn møc ®é rđi ro phơ thc nhiỊu vµo viƯc xem xÐt, lËp hå s¬ vay vèn, ®¸nh gi¸ tµi s¶n thÕ chÊp, qut ®Þnh cho vay vµ gi¸m s¸t sau vay Trong qu¸ tr×nh nµy, c¸c ng©n hµng ph¶i tËp trung ®¸nh gi¸ nh÷ng mỈt sau: + N¨ng lùc ph¸p lý cđa kh¸ch hµng: kh¸ch hµng vay vèn ph¶i cã t− c¸ch ph¸p nh©n §©y lµ ®iỊu kiƯn tiªn qut ®Ĩ ng©n hµng xem xÐt KI L cho vay nh»m x¸c ®Þnh tr¸ch nhiƯm tr−íc ph¸p lt vỊ viƯc tr¶ nỵ vay cho ng©n hµng + Uy tÝn cđa ng−êi vay vèn: ®©y lµ u tè hÕt søc quan träng mµ ng©n hµng cÇn ph¶i ®¸nh gi¸ PhÇn lín c¸c th«ng tin vỊ kh¸ch hµng ®Ịu ®· ®−ỵc ng©n hµng biÕt ®Õn §èi víi mét kh¸ch hµng trun thèng, nh÷ng giao dÞch tr−íc ®ã cđa ng©n hµng víi hä sÏ ®−a l¹i mét l−ỵng th«ng tin vỊ tÝnh trung thùc, c¸c ngn tµi chÝnh vµ n¨ng lùc cđa kh¸ch hµng, th«ng tin vỊ tÝnh nghiªm tóc viƯc thùc hiƯn 20 http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN nghÜa vơ tr¶ nỵ, tÝnh ỉn ®Þnh s¶n xt kinh doanh §èi víi kh¸ch hµng míivµ tiỊm n¨ng, phÇn nhiỊu phơ thc vµo sù giíi thiƯu, vµo c¸c doanh nghiƯp kh¸c cã quan hƯ víi kh¸ch hµng ®ã, vµ th«ng OBO OKS CO M b¸o thùc tr¹ng tõ ng©n hµng kh¸c + Ph©n tÝch t×nh h×nh tµi chÝnh cđa kh¸ch hµng: kh¸ch hµng cã tiỊm lùc tµi chÝnh m¹nh lµ c¬ së quan träng ®¶m b¶o tÝnh tù chđ ho¹t ®éng kinh doanh, ®¶m b¶o kh¶ n¨ng c¹nh tranh trªn thÞ tr−êng vµ ®¶m b¶o kh¶ n¨ng hoµn tr¶ c¸c kho¶n nỵ t−¬ng lai §©y còng lµ c¨n cø quan träng nhÊt ®Ĩ ng©n hµng xem xÐt cã cho vay hay kh«ng? Møc cho vay lµ bao nhiªu? + §¸nh gi¸ vỊ n¨ng lùc vỊ ®iỊu hµnh s¶n st kinh doanh cđa ban l·nh ®¹o doanh nghiƯp: xem xÐt, ph©n tÝch, ng©n hµng cÇn ®¸nh gi¸ vỊ n¨ng lùc chuyªn m«n, n¨ng lùc tµi chÝnh vµ uy tÝn cđa ng−êi l·nh ®¹o §Ỉc biƯt giai ®o¹n hiƯn nay, cÇn kh¼ng ®Þnh t− c¸ch ®¹o ®øc hä nh− thÕ nµo? Cã nh¹y bÐn, n¾m ®−ỵc nh÷ng c¬ héi míi kh«ng? Cã thùc hiƯn c¸c ®iỊu chØnh kÞp thêi kinh doanh kh«ng? Cã uy tÝn néi bé vµ uy tÝn víi c¸c b¹n hµng kh¸c kh«ng? Cã kiÕn thøc, cã kinh nghiƯm qu¶n lý kh«ng? + §¸nh gi¸ vỊ tµi s¶n ®¶m b¶o (cÇm cè, thÕ chÊp, b¶o l·nh ): §èi víi tµi s¶n ®¶m b¶o cÇn ®¸nh gi¸ mét c¸ch chÝnh x¸c gi¸ trÞ, x¸c ®Þnh hiƯn tr¹ng, sù hoµn h¶o cđa tµi s¶n ®−ỵc dïng lµm ®¶m b¶o Trong qu¸ tr×nh tÝnh to¸n, ng©n hµng cÇn tÝnh ®Õn u tè rđi ro cđa tµi s¶n thÕ chÊp, cÇm cè, b¶o l·nh ®ã 1.3/ Ph©n t¸n rđi ro - Kh«ng nªn tËp trung cho vay mét vµi lÜnh vùc, khu vùc v× KI L ®ã ng©n hµng sÏ chÞu ¶nh h−ëng cđa c¸c u tè, khuynh h−íng vËn ®éng cđa c¸c khu vùc ®ã (vỊ ®iỊu kiƯn tù nhiªn, t×nh h×nh kinh tÕ, chÝnh trÞ, x· héi) - Ng©n hµng Th−¬ng m¹i kh«ng nªn dån vèn ®Çu t− vµo mét vµi kh¸ch hµng v× nÕu kh¸ch hµng ®ã gỈp khã kh¨n kinh doanh th× ¶nh h−ëng rÊt lín ®Õn ho¹t ®éng cđa Ng©n hµng Th−¬ng m¹i Do ®ã, cÇn ph¶i t«n träng giíi h¹n an toµn BÊt kú mét kho¶n vay nµo v−ỵt 21 http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN giíi h¹n quy ®Þnh so víi vèn cđa ng©n hµng ®Ịu cã thĨ r¬i vµo tr¹ng th¸i rđi ro ë ViƯt nam, Lt tỉ chøc tÝn dơng ¸p dơng tõ ngµy 1/10/ 1998 OBO OKS CO M cã quy ®Þnh r»ng “d− nỵ cđa mét kh¸ch hµng kh«ng v−ỵt qu¸ 15% vèn cđa ng©n hµng“, vµ “tû lƯ an toµn vèn tèi thiĨu ®−ỵc x¸c ®Þnh b»ng tû lƯ gi÷a vèn tù cã so víi tµi s¶n Cã” - §a d¹ng ho¸ ho¹t ®éng kinh doanh lµ nh©n tè hÕt søc quan träng ®iỊu kiƯn nỊn kinh tÕ thÞ tr−êng ®Çy biÕn ®éng ViƯc ®a d¹ng ho¸ ho¹t ®éng kinh doanh sÏ ph©n t¸n ®−ỵc rđi ro cho c¸c ng©n hµng - Cho vay hỵp vèn lµ ®Ĩ cung cÊp c¸c kho¶n tÝn dơng lín mµ mét ng©n hµng khã cã ®đ kh¶ n¨ng cho vay, khã x¸c ®Þnh møc rđi ro, m¹o hiĨm ViƯc c¸c ng©n hµng tham gia cho vay hỵp vèn sÏ gióp cho c¸c ng©n hµng cã thĨ san sỴ rđi ro - B¶o hiĨm tÝn dung cã thĨ ®−ỵc thùc hiƯn d−íi c¸c lo¹i nh− b¶o hiĨm ho¹t ®éng cho vay, b¶o hiĨm tµi s¶n, b¶o hiĨm tiỊn vay - LËp q dù phßng rđi ro ®Ĩ bï ®¾p c¸c kho¶n cho vay bÞ rđi ro ViƯc sư dơng c¸c q cã rđi ro nh− sau: (1) Q dù phßng rđi ro ®Ỉc biƯt: dïng ®Ĩ bï ®¾p c¸c kho¶n rđi ro ng©n hµng lµm ¨n thua lç nh÷ng nguyªn nh©n kh¸ch quan mang l¹i; (2) Q dù phßng rđi ro tÝn dơng: dïng ®Ĩ bï ®¾p c¸c kho¶n tỉn thÊt rđi ro tÝn dơng kh¸ch hµng g©y nªn 1.4/ Duy tr× quan hƯ kh¸ch hµng l©u dµi §iỊu nµy cã thĨ gi¶m chi phÝ tËp hỵp th«ng tin, sµng läc th«ng tin vµ ng©n hµng tr¸nh ®−ỵc viƯc lùa chän ®èi nghÞch vµ rđi ro ®¹o KI L ®øc tõ phÝa kh¸ch hµng 1.5/ Thùc hiƯn tèt c¸c h×nh thøc ®¶m b¶o tÝn dơng (CÇm cè, ThÕ chÊp, B¶o l·nh ) 1.6/ Chó träng ®Õn nghƯ tht cho vay C¸c ng©n hµng cÇn ph¶i hiĨu râ cho vay lµ mét nghƯ tht chø kh«ng ph¶i chØ lµ mét ngµnh khoa häc ®¬n thn Do ®ã, cÇn ph¶i ®−a khÝa c¹nh ng−êi c¸c øng xư vµ t©m lý vµ c«ng t¸c ®µo t¹o vµ tÝn 22 http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN dơng, lùa chän vµ sư dơng c¸c c¸n bé võa cã kü n¨ng xư thÕ cđa ng−êi võa cã n¨ng lùc kü tht Trªn ®©y lµ mét sè biƯn ph¸p lµm gi¶m rđi ro cã tÝnh chÊt c¬ b¶n OBO OKS CO M Tuy nhiªn, tõng ®iỊu kiƯn thĨ cđa mçi Ng©n hµng Th−¬ng m¹i, tỉ chøc tÝn dơng ®Ịu cã nh÷ng biƯn ph¸p vµ s¸ch l−ỵc riªng ®Ĩ h¹n chÕ rđi ro ho¹t ®éng kinh doanh cđa m×nh 2/ BiƯn ph¸p lµm gi¶m rđi ro l·i st Trong nỊn kinh tÕ thÞ tr−êng, rđi ro l·i st cã thĨ gi¶m xng b»ng c¸ch vËn dơng c¸c ph−¬ng ph¸p sau: + Cho vay vèn víi l·i st th¶ nỉi cho phÐp c¸c ng©n hµng cã nh÷ng thay ®ỉi t−¬ng øng møc l·i st cho vay phï hỵp víi sù biÕn ®éng cđa l·i st thÞ tr−êng + Hỵp ®ång kú h¹n sÏ tr¸nh ®−ỵc rđi ro tr−êng hỵp ®óng vµo thêi ®iĨm cho vay møc l·i st thÞ tr−êng gi¶m xng Ph−¬ng ph¸p nµy cho phÐp ph©n t¸n rđi ro l·i st víi kh¸ch hµng + C¸c hỵp ®ång l·i st t−¬ng lai gièng nh− hỵp ®ång l·i st cã kú h¹n nã t¹o kh¶ n¨ng Ên ®Þnh tr−íc l·i st cho mét thêi h¹n t−¬ng lai §Ỉc ®iĨm nỉi bËt cđa c¸c hỵp ®ång l·i st t−¬ng lai lµ kh«ng cã sù thay ®ỉi l−ỵng tiỊn gèc mµ chØ cã c¸c kho¶n chªnh lƯch l·i st ®−ỵc tr¶ theo sè l−ỵng tiỊn gèc vµ ngµy to¸n 3/C¸c biƯn ph¸p lµm gi¶m rđi ro hèi ®o¸i Rđi ro hèi ®o¸i lµ lo¹i rđi ro biÕn ®éng cđa tû gi¸ hèi ®o¸i §Ĩ KI L gi¶m rđi ro biÕn ®éng cđa tû gi¸ hèi ®o¸i ng−êi ta th−êng sư dơng c¸c biƯn ph¸p sau: + Hỵp ®ång ngo¹i tƯ kú h¹n lµ sù ký kÕt hỵp ®ång cã thêi h¹n gi÷a ng©n hµng víi kh¸ch hµng vỊ viƯc mua hay b¸n mét lo¹i ngo¹i tƯ nµo ®ã Hỵp ®ång mua b¸n ngo¹i tƯ kú h¹n nh»m tr¸nh rđi ro vỊ tû gi¸ ViƯc tr¸nh nh÷ng rđi ro vỊ tû gi¸ ®−ỵc thĨ hiƯn ë chç nh÷ng kho¶n ngo¹i tƯ t−¬ng lai ng−êi ta míi cÇn ®Õn vµ míi kh«ng ph¶i tÝnh 23 http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN b»ng gi¸ mua b¸n thêi ®iĨm mµ tû gi¸ ®ã ®−ỵc x¸c ®Þnh hỵp ®ång kú h¹n ®−ỵc tho¶ thn C¸c ®iỊu kiƯn cđa hỵp ®ång t−¬ng lai cã thĨ dƠ ®−ỵc xem xÐt l¹i OBO OKS CO M cÇn thiÕt + §a d¹ng ho¸ ngn vèn ngo¹i tƯ cđa ng©n hµng Ngoµi c¸c biƯn ph¸p trªn, ng©n hµng cßn cã thĨ ¸p dơng biƯn ph¸p lùa chän ngo¹i tƯ, b¶o hiĨm ngo¹i tƯ ®Ĩ gi¶m rđi ro hèi ®o¸i 4/ C¸c biƯn ph¸p lµm gi¶m rđi ro to¸n §Ĩ gi¶m rđi ro to¸n, ng©n hµng th−êng ph¶i thùc thi c¸c gi¸i ph¸p sau: + TÝnh to¸n nhu cÇu kh¶ n¨ng to¸n: ®Ĩ tÝnh to¸n ®−ỵc kh¶ n¨ng to¸n ®ßi hái ph¶i ®¸nh gi¸ ®−ỵc nhu cÇu tiỊn ph¶i chi vµ cã thĨ ph¶i chi Mn vËy ph¶i dùa vµo viƯc to¸n ngn tiỊn, chi tiÕt vỊ c¸c ngn tiỊn g¾n víi tµi s¶n Nỵ, tµi s¶n Cã hiƯn hµnh Ng©n hµng ph¶i dù tÝnh kh¶ n¨ng t¨ng vèn cho vay vµ tiỊn gưi + Qu¶n lý kh¶ n¨ng to¸n nh»m tr× ®đ møc vèn cÇn thiÕt ®Ĩ to¸n cho c¸c nhu cÇu dù tÝnh vµ nhu cÇu ®ét xt Gièng nh− rđi ro vỊ l·i st, ®Ĩ qu¶n lý kh¶ n¨ng to¸n, c¸c ng©n hµng bc ph¶i qu¶n lý theo tõng lo¹i tiỊn mµ ng©n hµng cã giao dÞch H¬n n÷a, ®Ĩ ®Þnh l−ỵng ®−ỵc nh÷ng hËu qu¶ mét m«i tr−êng bÊt ỉn, ng©n hµng th−êng cã kÕ ho¹ch dù phßng bÊt tr¾c, kÕ ho¹ch nµy sÏ tÝnh ®Õn tr−êng hỵp xÊu nhÊt cã thĨ xÈy vµ ®−a c¸c biƯn ph¸p ®Ĩ ®èi phã víi t×nh h×nh ®ã KI L 5/ BiƯn ph¸p lµm gi¶m rđi ro vỊ ngn vèn §Ĩ gi¶m rđi ro thõa vèn, ngan hµng kh«ng cßn c¸ch nµo kh¸c lµ ph¶i t¨ng c−êng c«ng t¸c kÕ ho¹ch ho¸ Ng©n hµng cÇn kÕt hỵp tèt gi÷a kh©u huy ®éng vèn vµ kh©u cho vay lu«n ®¶m b¶o c©n ®èi míi mong h¹n chÕ ®−äc lo¹i rđi ro nµy §Ĩ gi¶m rđi ro thiÕu vèn th× kh«ng thĨ b»ng c¸ch huy ®éng vèn rçi ®Ĩ ë q to¸n nhiỊu cho an toµn Còng nh− lo¹i rđi ro 24 http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN thõa vèn, rđi ro thiÕu vèn cÇn ph¶i ®−a c«ng t¸c kÕ ho¹ch ho¸ ngn vèn vµ sư dơng vèn lªn mét b−íc ViƯc c©n ®èi ph¶i ®−ỵc thùc hiƯn th−êng xuyªn míi mong h¹n OBO OKS CO M chÕ ®−ỵc rđi ro nµy Tãm l¹i, tÊt c¶ c¸c biƯn ph¸p nªu trªn chØ nh»m phßng ngõa vµ h¹n chÕ rđi ro kinh doanh ng©n hµng Rđi ro vÉn cã thĨ xÈy ë ng©n hµng nµy hay ng©n hµng kh¸c, t¹i thêi ®iĨm nµy hay thêi ®iĨm kh¸c víi nghiƯp vơ nµy hay nghiƯp vơ kh¸c VÊn ®Ị ®Ỉt ë ®©y lµ ph−¬ng ph¸p vµ nghƯ tht xư lý NÕu xư lý ®óng, chn x¸c th× rđi ro sÏ gi¶m nhĐ nhiỊu KÕT LN Qua viƯc nghiªn cøu, ph©n tÝch nh÷ng rđi ro ho¹t ®éng ng©n hµng ë trªn, chóng ta ®· nhËn thÊy ®−ỵc tÇm quan träng vµ cÇn thiÕt cđa viƯc nghiªn cøu rđi ro ho¹t ®éng kinh doanh ng©n hµng Th«ng qua viƯc ph©n tÝch rđi ro vµ nh÷ng nguyªn nh©n g©y nªn rđi ro ®ã ta còng nhËn thÊy r»ng: ho¹t ®éng kinh doanh lµ mét lo¹i ho¹t ®éng ®em l¹i hiƯu qu¶ rÊt lín ®èi víi nỊn kinh tÕ, song ®©y còng lµ mét lÜnh mµ kh¶ n¨ng x¶y rđi ro cao nh÷ng tÝnh n¨ng ho¹t KI L ®éng phøc t¹p cđa nã Do ®ã, rđi ro rÊt dƠ x¶y vµ cã thĨ x¶y rÊt nhiỊu nghiƯp vơ kh¸c cđa ng©n hµng H¬n n÷a, rđi ro cßn g©y nh÷ng hËu qu¶ kh«ng thĨ l−êng tr−íc, thËm chÝ cßn t¹o nh÷ng thiƯt h¹i nỈng nỊ kh«ng chØ ®èi víi mét ng©n hµng mµ cßn víi c¶ hƯ thèng ng©n hµng vµ toµn nỊn kinh tÕ §ång thêi, chóng ta cã thĨ thÊy râ ®−ỵc c¸c nguyªn nh©n g©y nªn rđi ro ho¹t ®éng ng©n hµng ®Ĩ cã thĨ ®Ị c¸c biƯn ph¸p phßng tr¸nh, h¹n chÕ rđi ro Cã thĨ nãi, rđi ro rÊt dƠ xt hiƯn hƯ thèng ng©n hµng Nã kh«ng chØ xt hiƯn ë mét nghiƯp vơ mµ cßn xt hiƯn ë rÊt nhiỊu nghiƯp vơ kh¸c cđa ho¹t ®éng ng©n hµng Cã rđi ro g©y 25 http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN nh÷ng tỉn thÊt nhá nh−ng còng cã nh÷ng rđi ro g©y tỉn thÊt lín dÉn ®Õn nh÷ng thiƯt h¹i nỈng nỊ cho toµn hƯ thèng ng©n hµng, cho nỊn kinh tÕ §Ĩ cã thĨ h¹n chÕ ®−ỵc nh÷ng tỉn thÊt ®ã th× c¸ch OBO OKS CO M nhÊt lµ ph¶i nghiªn cøu nh÷ng rđi ro ho¹t ®éng ng©n hµng vµ ®Ị nh÷ng biƯn ph¸p thiÕt thùc phï hỵp ®Ĩ phßng chèng Tµi liƯu tham kh¶o - T¹p chÝ Ng©n hµng c¸c n¨m 1999, 2000 - T¹p chÝ “ThÞ tr−êng Tµi chÝnh TiỊn tƯ” n¨m 1998, 1999 - Cn “Qu¶n trÞ rđi ro kinh doanh ng©n hµng” cđa Ngun V¨n TiÕn, nxb - Cn “TiỊn tƯ, Ng©n hµng vµ thÞ tr−êng Tµi chÝnh” cđa FREDERIC S MISHKIN cđa NXB Khoa häc Kü tht, 1995 KI L - B¸o c¸o cđa Ng©n hµng ThÕ giíi vµ Q TiỊn tƯ qc tÕ 26 http://kilobooks.com KI L OBO OKS CO M THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN 27 [...]... một số biện pháp hạn chế rủi ro đợc trình bày dới đây II/ Các biện pháp phòng ngừa, hạn chế rủi ro Sau khi phân tích các rủi ro trong hệ thống ngân hàng Việt nam và những nguyên nhân dẫn đến các loại rủi ro này, ta có thể có một số giải pháp sau: 1/ Biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng 1.1/ Xây dựng chính sách tín dụng hợp lý Chính sách tín dụng của một Ngân hàng Thơng mại là một hệ thống các biện pháp. .. không thực hiện đợc, bởi vì KI L Chính phủ nớc này cấm hoặc hạn chế việc thanh toán cho nớc ngoài do dự trữ ngoại hối hạn hẹp hoặc vì lí do chính trị 14 http://kilobooks.com THệ VIEN ẹIEN Tệ TRệẽC TUYEN Phần II Thực trạng hoạt động kinh doanh ngân hàng OBO OKS CO M Và biện pháp nhằm hạn chế rủi ro trong hoạt động ngân hàng của Việt Nam I/ Thực trạng hoạt động ngân hàng ở Việt Nam trong thời gian qua Với... nhiên, trong từng điều kiện cụ thể của mỗi Ngân hàng Thơng mại, tổ chức tín dụng đều có những biện pháp và sách lợc riêng để hạn chế rủi ro trong hoạt động kinh doanh của mình 2/ Biện pháp làm giảm rủi ro lãi suất Trong nền kinh tế thị trờng, rủi ro lãi suất có thể giảm xuống bằng cách vận dụng các phơng pháp sau: + Cho vay vốn với lãi suất thả nổi cho phép các ngân hàng có những thay đổi tơng ứng trong. .. cả các biện pháp nêu trên chỉ nhằm phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong kinh doanh ngân hàng Rủi ro vẫn có thể xẩy ra ở ngân hàng này hay ngân hàng khác, tại thời điểm này hay thời điểm khác với nghiệp vụ này hay nghiệp vụ khác Vấn đề đặt ra ở đây là phơng pháp và nghệ thuật xử lý Nếu xử lý đúng, chuẩn xác thì rủi ro sẽ giảm nhẹ nhiều KếT LUậN Qua việc nghiên cứu, phân tích những rủi ro trong hoạt động. .. rủi ro, mạo hiểm Việc các ngân hàng tham gia cho vay hợp vốn sẽ giúp cho các ngân hàng có thể san sẻ rủi ro - Bảo hiểm tín dung có thể đợc thực hiện dới các loại nh bảo hiểm hoạt động cho vay, bảo hiểm tài sản, bảo hiểm tiền vay - Lập quỹ dự phòng rủi ro để bù đắp các khoản cho vay bị rủi ro Việc sử dụng các quỹ khi có rủi ro nh sau: (1) Quỹ dự phòng rủi ro đặc biệt: dùng để bù đắp các khoản rủi ro. .. Nguồn: Báo cáo của Ngân hàng Nhà nớc, 2000 Trên đây là một số điểm nổi bật về hoạt động của hệ thống OBO OKS CO M ngân hàng Việt nam trong thời gian qua Qua đó ta thấy, dù rằng hệ thống ngân hàng đang ngày càng phát triển và tiến bộ hơn, nhng bên cạnh đó vẫn còn nhiều bất cập dẫn đến những rủi ro trong hoạt động kinh doanh của hệ thống ngân hàng Việt nam Để hạn chế đựơc những rủi ro này, chúng ta có... trên dẫn đến những rủi ro trong thanh toán của ngân hàng Các nhà chuyên môn khẳng định rằng đây là loại rủi ro riêng của ngân hàng và liên quan đến sự sống còn của ngân hàng Rủi ro này thờng là hậu quả của một hay nhiều loại rủi ro mà ngân hàng không lờng trớc đợc Trong trờng hợp này, vốn tự có của ngân hàng không có khả năng bù đắp hết tất cả các khoản mất mát, thiệt hại, ngân hàng dễ rơi vào tình... do đó rủi ro có thể phát sinh Rủi ro có thể xảy ra khi hệ thống máy tính đã xử lí sai các khoản vay của ngân hàng ở mức quá cao, ảnh hởng đến KI L khả năng thanh toán của ngân hàng và buộc ngân hàng này phải lập tức vay tiền từ Ngân hàng Trung Ương để đảm bảo khả năng thanh toán 8/ Rủi ro Quốc gia Ngoài các loại rủi ro ngoại hối, rủi ro lãi suất ngoại tệ nh đã trình bày ở trên thì ngay cả trong trờng... OKS CO M Bên cạnh đó, còn rất nhiều rủi ro trong các nghiệp vụ khác Nhìn nhận một cách khách quan, xét về tổng thể, hệ thống ngân hàng Việt nam còn tồn tại nhiều khó khăn Trong giai đoạn hiện nay, phần lớn tài sản Có của ngân hàng là ở dạng tiền cho vay và thờng tạo ra tới trên 60% tổng thu nhập của mỗi ngân hàng (ở Việt nam trên 90%) Những rủi ro này làm cho ngân hàng kinh doanh lĩnh vực này những... các biện pháp phòng tránh, hạn chế rủi ro Có thể nói, rủi ro rất dễ xuất hiện trong hệ thống ngân hàng Nó không chỉ xuất hiện ở một nghiệp vụ mà còn xuất hiện ở rất nhiều nghiệp vụ khác nhau của hoạt động ngân hàng Có rủi ro gây ra 25 http://kilobooks.com THệ VIEN ẹIEN Tệ TRệẽC TUYEN những tổn thất nhỏ nhng cũng có những rủi ro gây ra tổn thất lớn dẫn đến những thiệt hại nặng nề cho toàn hệ thống ngân ...http:/ /kilobooks. com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN lêi nãi ®Çu OBO OKS CO M Sù ®êi ho¹t ®éng ng©n hµng ®¸nh dÊu... ®Ĩ bµi viÕt ®−ỵc hoµn chØnh h¬n Em xin ch©n thµnh c¸m ¬n Sinh viªn: Ph¹m Thu H−¬ng http:/ /kilobooks. com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN PhÇn I OBO OKS CO M Lý ln vỊ nh÷ng rđi ro ho¹t ®éng ng©n hµng... Trung ¦¬ng lµ c¬ quan nhÊt ph¸t hµnh giÊy b¹c ®Ĩ ®−a vµo l−u hµnh nỊn kinh tÕ Nã cã http:/ /kilobooks. com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN nhiƯm vơ lµ tỉ chøc in tiỊn vµ ®−a khèi l−ỵng tiỊn giÊy vµo