Đề tài "Các biện pháp hạn chế rủi ro trong hoạt động ngân hàng ở Việt nam" ppt

ĐỀ TÀI Các biện pháp hạn chế rủi ro trong hoạt động ngân hàng ở Việt Nam Giáo viên hướng dẫn : Ts Nguyễn Thị Bất Sinh viên thực hành : Phạm Thu Hương 1 M ỤC LỤC Trang L ỜI NÓI ĐẦU 2 NỘ I DUNG P HẦN I: L Ý LUẬN VỀ NHỮ NG RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG 3 I/ T ỔNG QUAN VỀ CÁC NGHIỆP VỤ TRONG HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG 3 1. Khái ni ệ m 3 2. Nh ữ ng nghi ệ p v ụ ch ủ y ế u trong ho ạ t độ ng ngân hàng 3 II/ R ỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG 5 1. R ủ i ro 5 2. R ủ i ro t ồ n t ạ i khách quan trong ho ạ t độ ng ngân hàng 5 III/ N HỮNG RỦI RO ĐẶC THÙ TRONG HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG 6 1. R ủ i ro tín d ụ ng 6 2. R ủ i ro l ã i su ấ t 8 3. R ủ i ro h ố i đoái 9 4. R ủ i ro thanh toán 10 5. R ủ i ro ngu ồ n v ố n 11 6. R ủ i ro ho ạ t độ ng ngo ạ i b ả ng 12 7. R ủ i ro công ngh ệ ho ạ t độ ng 12 8. R ủ i ro qu ố c gia 13 PH ẦN II: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG CỦA V IỆT NAM VÀ BIỆN PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG 14 I/ T HỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG Ở V IỆT NAM TRONG THỜI GIAN QUA 14 II/ M ỘT SỐ BIỆN PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO 17 K ẾT LUẬN 24 TÀI LIỆU THAM KHẢO 25 2 LỜI NÓI ĐẦU S ự ra đờ i ho ạ t độ ng ngân hàng đánh d ấ u m ộ t b ướ c ngo ặ t trong l ị ch s ử phát tri ể n và ti ế n b ộ c ủ a con ng ườ i. Lênin đã coi s ự ra đờ i ngân hàng như ”S ự phát minh ra l ử a” hay “S ự phát minh ra bánh xe”. Vai tr ò to l ớ n c ủ a ho ạ t độ ng ngân hàng đố i v ớ i s ự phát tri ể n n ề n kinh t ế và x ã h ộ i đượ c xu ấ t phát t ừ chính nh ữ ng đặ c trưng c ủ a nó. Ho ạ t độ ng kinh doanh ngân hàng là m ộ t l ĩ nh v ự c kinh doanh đặ c bi ệ t b ở i hàng hoá trong quá tr ì nh kinh doanh là ti ề n t ệ -lo ạ i hàng hoá có tính nh ạ y c ả m và s ứ c cu ố n hút đặ c bi ệ t. Chính tính đặ c bi ệ t riêng có này c ủ a ti ề n t ệ mà ho ạ t độ ng kinh doanh ngân hàng v ừ a là m ộ t lo ạ i ho ạ t độ ng đem l ạ i hi ệ u qu ả r ấ t l ớ n đố i v ớ i n ề n kinh t ế , v ừ a là m ộ t l ĩ nh v ự c mà kh ả năng x ả y ra r ủ i ro cao. Nghiên c ứ u v ề r ủ i ro trong ho ạ t độ ng ngân hàng là m ộ t vi ệ c làm h ế t s ứ c c ầ n thi ế t đố i v ớ i h ệ th ố ng ngân hàng thương m ạ i c ủ a Vi ệ t nam. Vi ệ c nghiên c ứ u này s ẽ cho ta th ấ y r õ đượ c các lo ạ i r ủ i ro, nguyên nhân xu ấ t hi ệ n r ủ i ro và h ậ u qu ả c ủ a nó, và để t ừ đó đề ra các gi ả i pháp h ữ u hi ệ u, thi ế t th ự c nh ằ m h ạ n ch ế r ủ i ro, gi ả m thi ể u t ổ n th ấ t cho h ệ th ố ng ngân hàng. Xu ấ t phát t ừ nh ữ ng v ấ n đề trong l ý thuy ế t c ũ ng như th ự c tr ạ ng ho ạ t độ ng c ủ a h ệ th ố ng ngân hàng thương m ạ i Vi ệ t nam, em m ạ nh d ạ n l ự a ch ọ n đề tài nghiên c ứ u: "Các bi ệ n pháp h ạ n ch ế r ủ i ro trong ho ạ t độ ng ngân hàng ở Vi ệ t nam" và cho r ằ ng vi ệ c t ì m hi ể u và nghiên c ứ u ván đề này là h ế t s ứ c c ầ n thi ế t đố i v ớ i m ộ t sinh viên khoa Ngân hàng-Tài chính c ủ a tr ườ ng Đạ i h ọ c KTQD. M ặ c dù đã có s ự giúp đỡ h ế t s ứ c nhi ệ t t ì nh v ề m ặ t khoa h ọ c c ũ ng như tài li ệ u ph ụ c v ụ bài vi ế t c ủ a cô giáo TS. Nguy ễ n Th ị B ấ t, nhưng do ki ế n th ứ c c ò n h ạ n ch ế nên bài vi ế t c ủ a em s ẽ không th ể tránh kh ỏ i nh ữ ng thi ế u sót c ầ n b ổ sung. Em r ấ t mong nh ậ n đượ c s ự góp ý c ủ a th ầ y cô và các b ạ n để bài vi ế t đượ c hoàn ch ỉ nh hơn. Em xin chân thành cám ơn. Sinh viên: Ph ạ m Thu Hương 3 P HẦN I L Ý LUẬN VỀ NHỮNG RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG I/ T ỔNG QUAN VỀ CÁC NGHIỆP VỤ TRONG HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG 1/ Khái ni ệ m Khi nghiên c ứ u v ề ngân hàng, do có s ự xâm nh ậ p m ạ nh m ẽ c ủ a các đị nh ch ế tài chính phi ngân hàng và s ự phát tri ể n đa d ạ ng c ủ a b ả n thân ngành ngân hàng nên r ấ t khó để đưa ra m ộ t đị nh ngh ĩ a chính xác, ng ắ n g ọ n v ề ngân hàng. Ở Vi ệ t Nam, lu ậ t các t ổ ch ứ c tín d ụ ng đã đưa ra m ộ t đị nh ngh ĩ a v ề ngân hàng như sau: Ngân hàng là lo ạ i h ì nh t ổ ch ứ c tín d ụ ng đượ c th ự c hi ệ n toàn b ộ ho ạ t độ ng ngân hàng và các ho ạ t độ ng kinh doanh khác có liên quan. Trong đó ho ạ t độ ng ngân hàng là ho ạ t độ ng kinh doanh ti ề n t ệ và d ị ch v ụ ngân hàng v ớ i n ộ i dung th ườ ng xuyên là nh ậ n ti ề n g ử i, s ử d ụ ng s ố ti ề n này để c ấ p tín d ụ ng và cung ứ ng các d ị ch v ụ thanh toán. H ệ th ố ng ngân hàng hi ệ n nay đượ c chia thành hai b ộ ph ậ n chính: Ngân hàng Trung Ương và các ngân hàng trung gian. V ì s ự liên đố i m ậ t thi ế t v ớ i nhau trên th ị tr ườ ng ti ề n t ệ và tài chính, nhi ề u t ổ ch ứ c không ph ả i là ngân hàng nhưng c ũ ng tham gia vào ho ạ t độ ng cho vay và kinh doanh ti ề n t ệ như các t ổ ch ứ c tín d ụ ng, công ty B ả o hi ể m, công ty Tài chính, các qu ỹ ti ề n t ệ đượ c nhi ề u n ướ c xem như là b ộ ph ậ n th ứ ba c ủ a h ệ th ố ng ngân hàng . 2/ Nh ữ ng nghi ệ p v ụ ch ủ y ế u c ủ a ngân hàng Như ph ầ n trên đã nghiên c ứ u, h ệ th ố ng ngân hàng hi ệ n nay đượ c chia thành hai b ộ ph ậ n chính, và m ỗ i b ộ ph ậ n này s ẽ th ự c hi ệ n nh ữ ng ch ứ c năng riêng có c ủ a nó. Ở t ấ t c ả các n ướ c, Ngân hàng Trung Ương là cơ quan duy nh ấ t phát hành gi ấ y b ạ c để đưa vào lưu hành trong n ề n kinh t ế . Nó có 4 nhi ệ m v ụ là t ổ ch ứ c in ti ề n và đưa kh ố i l ượ ng ti ề n gi ấ y vào trong lưu thông thông qua kênh c ầ n thi ế t, đồ ng th ờ i l ự a ch ọ n, tiêu hu ỷ các đồ ng ti ề n không đủ tiêu chu ẩ n lưu hành và đi ề u ch ỉ nh cơ c ấ u ti ề n theo m ệ nh giá gi ữ a các vùng c ủ a đấ t n ướ c gi ữ a các th ờ i k ỳ khác nhau. Bên c ạ nh đó, Ngân hàng Trung Ương c ò n đóng vai tr ò là ngân hàng c ủ a các ngân hàng th ự c hi ệ n. Đi ề u đó có ngh ĩ a là Ngân hàng Trung Ương m ở tài kho ả n và qu ả n l ý ti ề n g ử i cho h ệ th ố ng các Ngân hàng Thương m ạ i và các t ổ ch ứ c tín d ụ ng khác, hay Ngân hàng Trung Ương có th ể cho vay đố i v ớ i các Ngân hàng Thương m ạ i. M ặ t khác, Ngân hàng Trung Ương c ũ ng c ò n là ngân hàng c ủ a Nhà n ướ c; ho ạ t độ ng c ủ a Ngân hàng Trung Ương đặ t d ướ i s ự ki ể m soát và đi ề u hành c ủ a cơ quan Nhà n ướ c, đồ ng th ờ i Ngân hàng Trung Ương c ũ ng th ự c hi ệ n ch ứ c năng qu ả n l ý Nhà n ướ c đố i v ớ i các ho ạ t độ ng c ủ a c ả h ệ th ố ng ngân hàng. Hơn n ữ a, Ngân hàng Trung Ương c ò n thay m ặ t cho Nhà n ướ c trong vi ệ c th ự c hi ệ n m ộ t s ố quan h ệ đố i v ớ i n ướ c ngoài như th ự c hi ệ n vi ệ c k ý k ế t các hi ệ p đị nh v ề tín d ụ ng, ti ề n t ệ đố i v ớ i Ngân hàng Trung Ương các n ướ c ho ặ c các t ổ ch ứ c tài chính ti ề n t ệ qu ố c t ế mà các n ướ c tham gia. Ngân hàng Trung Ương c ũ ng có quan h ệ ch ặ t ch ẽ đố i v ớ i Kho b ạ c Nhà n ướ c trong vi ệ c th ự c hi ệ n các kho ả n chi tiêu cho Chính ph ủ . C ò n v ề các ho ạ t độ ng c ủ a ngân hàng trung gian, trong đó đi ể n h ì nh là Ngân hàng Thương m ạ i th ì có th ể chia thành ba nhóm ho ạ t độ ng chính; đó là ho ạ t độ ng t ậ p trung huy độ ng v ố n, ho ạ t độ ng s ử d ụ ng v ố n và các ho ạ t độ ng trung gian khác. V ề ho ạ t độ ng t ậ p trung huy độ ng v ố n, ngân hàng có th ể t ạ o l ậ p ngu ồ n v ố n thông qua ho ạ t độ ng m ở tài kho ả n ti ề n g ử i cho khách hàng, phát hành k ỳ phi ế u, trái phi ế u ngân hàng, ho ặ c đi vay các ngân hàng khác. V ố n ch ủ s ở h ữ u c ủ a ngân hàng Thương m ạ i có th ể đượ c h ì nh thành t ừ nhi ề u ngu ồ n khác nhau như do Nhà n ướ c c ấ p, do các c ổ đông góp v ố n ho ặ c c ủ a các bên liên doanh; ngoài ra, v ố n ch ủ sơ h ữ u c ò n có th ể do ngân hàng m ở r ộ ng các ho ạ t độ ng như làm d ị ch v ụ , đạ i l ý 5 V ề ho ạ t độ ng s ử d ụ ng v ố n, Ngân hàng Thương m ạ i có th ể cho vay. Đây ho ạ t độ ng ch ủ y ế u c ủ a các Ngân hàng Thương m ạ i và nó c ũ ng ph ả n ánh đúng tính ch ấ t c ủ a các Ngân hàng Thương m ạ i là huy độ ng v ố n để cho vay. Bên c ạ nh đó, Ngân hàng Thương m ạ i c ũ ng có th ể đầ u tư kinh doanh ch ứ ng khoán, đầ u tư tài s ả n c ố đị nh Ngân hàng Thương m ạ i c ò n th ự c hi ệ n m ộ t s ố ho ạ t độ ng trung gian khác như làm trung gian thanh toán cho khách hàng, chuy ể n ti ề n cho khách hàng, tư v ấ n, môi gi ớ i ch ứ ng khoán Chính v ì nh ữ ng đặ c trưng trong ho ạ t độ ng c ủ a các Ngân hàng Thương m ạ i như nêu trên mà nh ữ ng r ủ i ro trong ho ạ t độ ng ngân hàng th ườ ng g ắ n li ề n v ớ i các Ngân hàng Thương m ạ i . II/ R ỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG 1/ R ủ i ro R ủ i ro trong kinh doanh đượ c hi ể u là nh ữ ng thi ệ t h ạ i trong kinh doanh có th ể n ằ m ngoài kh ả năng ki ể m soát c ủ a đơn v ị kinh doanh. T ừ đó ta có nh ậ n xét: - Không đượ c coi t ấ t c ả các thi ệ t h ạ i trong kinh doanh là r ủ i ro trong kinh doanh - M ứ c độ r ủ i ro ph ụ thu ộ c nhi ề u vào tr ì nh độ qu ả n l ý th ự c có c ủ a đơn v ị . - R ủ i ro đượ c gây ra b ở i nhi ề u nguyên nhân: khách quan, ch ủ quan,có r ủ i ro b ấ t kh ả kháng và r ủ i ro t ự nhiên, nhưng dù là lo ạ i r ủ i ro nào c ũ ng đề u có kh ả năng ph ò ng ng ừ a v ớ i các bi ệ n pháp có th ể khác nhau. 2/R ủ i ro t ồ n t ạ i khách quan trong ho ạ t độ ng ngân hàng Trong n ề n kinh t ế th ị tr ườ ng, kinh doanh và r ủ i ro là hai ph ạ m trù c ặ p đôi. Kinh t ế th ị tr ườ ng theo đị nh h ướ ng XHCN đã làm đa d ạ ng hoá các thành ph ầ n kinh t ế , t ạ o s ự b ì nh đẳ ng trong ho ạ t độ ng c ủ a các 6 thành ph ầ n này và thúc đẩ y s ự c ạ nh tranh l ẫ n nhau m ộ t cách lành m ạ nh. R ủ i ro tuy là s ự b ấ t tr ắ c gây thi ệ t h ạ i không mong đợ i song l ạ i là hi ệ n t ượ ng d ồ ng hành v ớ i các ho ạ t độ ng kinh doanh trong cơ ch ế th ị tr ườ ng, trong quá tr ì nh c ạ nh tranh. R ủ i ro xu ấ t hi ệ n ở nh ữ ng đi ể m y ế u, kém hi ệ u qu ả , m ấ t cân đố i trong phát tri ể n kinh t ế . R ủ i ro v ừ a là nguyên nhân, v ừ a là h ậ u qu ả c ủ a nh ữ ng ho ạ t độ ng kinh t ế không có hi ệ u qu ả . Nó t ạ o ti ề n đề cho quá tr ì nh đào th ả i t ự nhiên c ủ a các doanh nghi ệ p y ế u kém, thúc đẩ y s ự ch ấ n ch ỉ nh, thích nghi c ủ a các doanh nghi ệ p, t ạ o xu h ướ ng phát tri ể n ổ n đị nh và có hi ệ u qu ả cho n ề n kinh t ế . Trong đi ề u ki ệ n kinh t ế th ị tr ườ ng, ho ạ t độ ng kinh doanh c ủ a các Ngân hàng Thương m ạ i c ũ ng không n ằ m ngoài s ự tác độ ng trên. Th ậ m chí, v ớ i ho ạ t độ ng ngân hàng, h ầ u như không có lo ạ i nghi ệ p v ụ nào, không có lo ạ i d ị ch v ụ nào c ủ a ngân hàng là không có r ủ i ro b ở i m ộ t l ẽ là ho ạ t độ ng kinh doanh c ủ a Ngân hàng Thương m ạ i trong n ề n kinh t ế th ị tr ườ ng là m ộ t ho ạ t độ ng r ấ t nh ậ y c ả m, m ọ i bi ế n độ ng trong n ề n kinh t ế -x ã h ộ i đề u nhanh chóng tác độ ng đế n ho ạ t độ ng ngân hàng, có th ể gây nên nh ữ ng xaó tr ộ n b ấ t ng ờ và d ẫ n đế n hi ệ u qu ả c ủ a ngân hàng b ị gi ả m sút m ộ t cách nhanh chóng. Do v ậ y, ho ạ t độ ng kinh doanh c ủ a ngân hàng thương m ạ i luôn ch ứ a đự ng nh ữ ng r ủ i ro “ti ề m ẩ n”, nó có th ể x ẩ y ra b ấ t c ứ lúc nào. Ho ạ t độ ng kinh doanh ngân hàng là m ộ t l ĩ nh v ự c đặ c bi ệ t do hàng hoá c ủ a nó là ti ề n t ệ -lo ạ i hàng hoá có tính nh ạ y c ả m và s ứ c cu ố n hút r ấ t l ớ n; v ì v ậ y mà r ủ i ro trong kinh doanh ngân hàng c ũ ng r ấ t l ớ n và đa d ạ ng. Do v ậ y, nh ậ n th ứ c r õ t ừ ng lo ạ i r ủ i ro, đề ra nh ữ ng bi ệ n pháp ngăn ch ặ n ph ò ng ch ố ng h ữ u hi ệ u để h ạ n ch ế th ấ p nh ấ t r ủ i ro luôn là v ấ n đề c ấ p bách th ườ ng xuyên liên t ụ c t ồ n t ạ i song song v ớ i ho ạ t độ ng c ủ a ngân hàng. 7 III/ N HỮNG RỦI RO ĐẶC THÙ TRONG KINH DOANH NGÂN HÀNG 1/R ủ i ro tín d ụ ng Nghi ệ p v ụ tín d ụ ng là nghi ệ p v ụ cơ b ả n c ủ a ngân hàng; nó th ườ ng chi ế m ph ầ n l ớ n trong các ho ạ t độ ng kinh doanh c ủ a ngân hàng c ả v ề kh ố i l ượ ng công vi ệ c c ũ ng như m ứ c độ t ạ o thu ậ n l ợ i. T ỷ l ệ thu ậ n v ớ i nó là m ứ c độ r ủ i ro c ủ a nghi ệ p v ụ này c ũ ng chi ế m ph ầ n l ớ n trong t ổ ng m ứ c r ủ i ro c ủ a ho ạ t độ ng ngân hàng. R ủ i ro tín d ụ ng phát sinh trong tr ườ ng h ợ p ngân hàng không thu đượ c đầ y đủ c ả g ố c và l ã i c ủ a kho ả n vay. Nói cách khác, “r ủ i ro tín d ụ ng là kh ả năng x ả y ra do khách hàng không th ự c hi ệ n tr ả n ợ theo các đi ề u kho ả n đã th ỏ a thu ậ n trong h ợ p đồ ng tín d ụ ng”. R ủ i ro tín d ụ ng là lo ạ i r ủ i ro l ớ n nh ấ t và th ườ ng xuyên x ả y ra trong ho ạ t độ ng kinh doanh c ủ a ngân hàng. R ủ i ro tín d ụ ng x ả y ra khi bên đi vay, trong m ộ t giao d ị ch nào đó, không th ự c hi ệ n đượ c vi ệ c thanh toán ti ề n vay theo th ờ i h ạ n và đi ề u ki ệ n trong h ợ p đồ ng làm cho ng ườ i cho vay ph ả i gánh ch ị u t ổ n th ấ t tài chính. R ủ i ro tín d ụ ng có muôn h ì nh muôn v ẻ , v ớ i nhi ề u h ì nh thái, cung b ậ c khác nhau, chúng ti ề m ẩ n trong su ố t quá tr ì nh tr ướ c, trong và sau khi cho vay và bi ể u hi ệ n ra bên ngoài là món vay không thu h ồ i đượ c, n ợ quá h ạ n, n ợ khó đò i, m ấ t v ố n Để xem xét th ự c tr ạ ng r ủ i ro tín d ụ ng c ủ a m ộ t ngân hàng, ng ườ i ta th ườ ng ph ả i xét đế n t ỷ tr ọ ng n ợ quá h ạ n cao hay th ấ p. Trong t ỷ tr ọ ng n ợ quá h ạ n, ng ườ i ta l ạ i chia ra t ỷ tr ọ ng n ợ quá h ạ n d ướ i sáu tháng, n ợ quá h ạ n d ướ i m ộ t năm, n ợ quá h ạ n trên m ộ t năm, n ợ quá h ạ n khó đò i, n ợ không có kh ả năng thu h ồ i Các t ỷ tr ọ ng này càng cao th ì kh ả năng b ả o toàn v ố n tín d ụ ng c ủ a ngân hàng càng th ấ p. Khi nghiên c ứ u v ề các nguyên nhân gây nên r ủ i ro tín d ụ ng, ng ườ i ta đã đưa ra m ộ t s ố nguyên nhân ch ủ y ế u sau: nguyên nhân khách quan và nguyên nhân ch ủ quan. Nguyên nhân khách quan là nguyên nhân b ấ t kh ả kháng, thông tin không cân x ứ ng, s ự đi ề u khi ể n sai l ệ ch c ủ a cơ ch ế th ị tr ườ ng. Nguyên nhân ch ủ quan là nguyên nhân t ừ phía ngân hàng (mà ch ủ 8 y ế u là t ừ s ự y ế u kém c ủ a cán b ộ ngân hàng, các nhà qu ả n tr ị đi ề u hành không có năng l ự c, thi ế u ki ể m tra giám sát), nguyên nhân t ừ phía khách hàng Ngày nay, các Ngân hàng Thương m ạ i dù đã m ở r ộ ng kinh doanh trên nhi ề u l ĩ nh v ự c khác nhau, nhưng ho ạ t độ ng cho vay v ẫ n là ngu ồ n cơ b ả n t ạ o nên thu nh ậ p c ủ a ngân hàng. Đặ c bi ệ t, ở nh ữ ng n ướ c đang phát tri ể n như ở Vi ệ t Nam, ho ạ t độ ng cho vay chi ế m t ớ i 90% ho ạ t độ ng c ủ a ngân hàng, và v ì th ế mà r ủ i ro tín d ụ ng là v ấ n đề c ầ n đượ c quan tâm đặ c bi ệ t trong ho ạ t độ ng c ủ a các ngân hàng Thương m ạ i ở n ướ c ta hi ệ n nay. V ề b ả n ch ấ t, r ủ i ro tín d ụ ng là lo ạ i r ủ i ro đa d ạ ng và ph ứ c t ạ p, và vi ệ c qu ả n l ý và ph ò ng ng ừ a nó r ấ t khó khăn. Lo ạ i r ủ i ro này có th ể x ả y ra ở b ấ t c ứ đâu, b ấ t c ứ lúc nào. B ấ t c ứ m ộ t r ủ i ro nào đó c ủ a ho ạ t độ ng cho vay c ũ ng đưa đế n r ủ i ro cho ngân hàng. Ngân hàng không th ể lo ạ i tr ừ kh ả năng r ủ i ro, song n ế u ngân hàng có nh ữ ng gi ả i pháp đồ ng b ộ h ữ u hi ệ u th ì có th ể ngăn ng ừ a r ủ i ro, h ạ n ch ế t ố i đa nh ữ ng thi ệ t h ạ i có th ể x ả y ra. 2/ R ủ i ro v ề l ã i su ấ t R ủ i ro l ã i su ấ t là r ủ i ro phát sinh khi có s ự bi ế n độ ng c ủ a chênh l ệ ch l ã i su ấ t gi ữ a l ã i su ấ t cho vay c ủ a ngân hàng v ớ i l ã i su ấ t ph ả i tr ả cho vi ệ c đi vay, d ẫ n đế n làm gi ả m thu nh ậ p c ủ a ngân hàng. R ủ i ro này là h ậ u qu ả c ủ a nh ữ ng thay đổ i l ã i su ấ t. Trong n ề n kinh t ế , l ã i su ấ t là y ế u t ố r ấ t nh ạ y c ả m đố i v ớ i bi ế n độ ng c ủ a n ề n kinh t ế ; hơn n ữ a, nó là công c ụ trong vi ệ c th ự c hi ệ n chính sách tài chính ti ề n t ệ c ủ a Chính ph ủ . V ì v ậ y, r ủ i ro l ã i su ấ t là r ủ i ro xu ấ t hi ệ n th ườ ng xuyên trong ho ạ t độ ng kinh doanh ngân hàng . Như v ậ y, r ủ i ro l ã i su ấ t là nh ữ ng tác độ ng do bi ế n độ ng l ã i su ấ t đố i v ớ i ho ạ t độ ng c ủ a ngân hàng. R ủ i ro l ã i su ấ t b ắ t ngu ồ n t ừ m ố i quan h ệ qua l ạ i c ủ a tài s ả n Có, tài s ả n N ợ và các h ợ p đồ ng ngo ạ i b ả ng. Cơ c ấ u tài s ả n Có, tài s ả n N ợ s ẽ quy ế t đị nh t ì nh tr ạ ng r ủ i ro l ã i su ấ t c ủ a m ộ t ngân hàng. T ì nh tr ạ ng r ủ i ro l ã i su ấ t ph ụ thu ộ c vào m ứ c 9 độ cân đố i gi ữ a tài s ả n Có và tài s ả n N ợ mà đi ể n h ì nh là khi ngân hàng dùng tài s ả n N ợ ng ắ n h ạ n ho ặ c v ớ i l ã i su ấ t thay đổ i để đầ u tư vào tài s ả n Có dài h ạ n hơn v ớ i l ã i su ấ t c ố đị nh. Ngân hàng s ẽ g ặ p r ủ i ro khi l ã i su ấ t ng ắ n h ạ n tăng, chi phí ngân hàng tăng lên trong khi thu nh ậ p ở tài s ả n Có dài h ạ n hơn v ẫ n gi ữ nguyên. N ế u chênh l ệ ch thu nh ậ p ở tài s ả n Có không bù đắ p chi phí nghi ệ p v ụ kinh doanh th ì ngân hàng s ẽ b ị ăn m ò n vào v ố n. Ng ượ c l ạ i, khi nh ậ n l ạ i v ố n v ớ i m ộ t th ờ i h ạ n và l ã i su ấ t ấ n đị nh, l ợ i nhu ậ n ngân hàng s ẽ b ị gi ả m khi l ã i su ấ t th ị tr ườ ng b ị gi ả m xu ố ng. Ngoài ra, r ủ i ro l ã i su ấ t c ò n có th ể x ả y ra trong nh ữ ng tr ườ ng h ợ p sau đây: - L ạ m phát tăng, l ã i su ấ t bu ộ c ph ả i đi ề u ch ỉ nh theo xu h ướ ng tăng lên, chi phí cho ho ạ t độ ng ngân hàng c ũ ng tăng lên, do đó làm gi ả m thu nh ậ p c ủ a ngân hàng. Khi l ạ m phát cao th ì th ườ ng có l ợ i cho ng ườ i vay v ố n và b ấ t l ợ i cho ng ườ i cho vay. - R ủ i ro l ã i su ấ t c ũ ng có th ể x ả y ra do tr ì nh độ th ấ p kém, b ị thua thi ệ t trong vi ệ c c ạ nh tranh l ã i su ấ t ở th ị tr ườ ng ho ặ c do nhi ề u y ế u t ố c ủ a n ề n kinh t ế tác độ ng đế n l ã i su ấ t như cung, c ầ u, y ế u t ố khác c ủ a th ị tr ườ ng Khi ngân hàng có quy ế t đị nh đi ề u ch ỉ nh l ã i su ấ t theo h ướ ng gi ả m xu ố ng, trong khi ti ề n g ử i có k ỳ h ạ n chưa đế n h ạ n tr ả , t ứ c là kho ả n ti ề n g ử i có k ỳ h ạ n l ạ i không gi ả m tương ứ ng, nên c ũ ng d ẫ n đế n r ủ i ro l ã i su ấ t. 3/ R ủ i ro h ố i đoái Kinh doanh ngo ạ i h ố i là m ộ t trong nh ữ ng ho ạ t độ ng c ủ a ngân hàng nh ằ m ph ụ c v ụ cho nhu c ầ u đa d ạ ng c ủ a n ề n kinh t ế , t ạ o đi ề u ki ệ n cho các nhà kinh doanh xu ấ t nh ậ p kh ẩ u ho ạ t độ ng thu ậ n l ợ i. R ủ i ro h ố i đoái là r ủ i ro xu ấ t hi ệ n trong nghi ệ p v ụ kinh doanh ngo ạ i h ố i do s ự bi ế n độ ng v ề t ỷ giá gi ữ a các đồ ng ti ề n. N ế u t ỷ giá h ố i đoái bán ra l ớ n hơn t ỷ giá mua vào th ì nhà kinh doanh có l ã i, ng ượ c l ạ i th ì b ị l ỗ . Trong n ề n kinh t ế th ị tr ườ ng, t ỷ giá luôn bi ế n độ ng, v ớ i bi ế n đổ i c ủ a t ỷ giá h ố i đoái, b ấ t k ỳ m ộ t kho ả n n ợ nào cho dù dài hay [...]... ngân hàng Việt nam trong thời gian qua Qua đó ta thấy, dù rằng hệ thống ngân hàng đang ngày càng phát triển và tiến bộ hơn, nhưng bên cạnh đó vẫn còn nhiều bất cập dẫn đến những rủi ro trong hoạt động kinh doanh của hệ thống ngân hàng Việt nam Để hạn chế đựơc những rủi ro này, chúng ta có thể xem xét một số biện pháp hạn chế rủi ro được trình bày dưới đây II/ CÁC BIỆN PHÁP PHÒNG NGỪA, HẠN CHẾ RỦI RO. .. bởi vì Chính p hủ nướ c nà y c ấ m hoặc hạ n chế việc t ha nh toá n c ho nướ c ngoà i do d ự tr ữ ngoạ i hối hạ n hẹp hoặc vì lí do chính tr ị & 14 PHẦN II THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGÂN HÀNG VÀ BIỆN PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG CỦA VIỆT NAM I/ THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG Ở VIỆT NAM TRONG THỜI GIAN QUA Với chính sách và thành tựu đổi mới nền kinh tế, ngành ngân hàng Việt. .. nhằm phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong kinh doanh ngân hàng Rủi ro vẫn có thể xẩy ra ở ngân hàng này hay ngân hàng khác, tại thời điểm này hay thời điểm khác với nghiệp vụ này hay nghiệp vụ khác Vấn đề đặt ra ở đây là phương pháp và nghệ thuật xử lý Nếu xử lý đúng, chuẩn xác thì rủi ro sẽ giảm nhẹ nhiều KẾT LUẬN Qua việc nghiên cứu, phân tích những rủi ro trong hoạt động ngân hàng ở trên, chúng ta... thuật Trên đây là một số biện pháp làm giảm rủi ro có tính chất cơ bản Tuy nhiên, trong từng điều kiện cụ thể của mỗi Ngân hàng Thương mại, tổ chức tín dụng đều có những biện pháp và sách lược riêng để hạn chế rủi ro trong hoạt động kinh doanh của mình 2/ Biện pháp làm giảm rủi ro lãi suất Trong nền kinh tế thị trường, rủi ro lãi suất có thể giảm xuống bằng cách vận dụng các phương pháp sau: + Cho vay vốn... của ngân hàng Hơn nữa, rủi ro còn gây ra những hậu quả không thể lường trước, thậm chí còn tạo ra những thiệt hại nặng nề không chỉ đối với một ngân hàng mà còn với cả hệ thống ngân hàng và toàn nền kinh tế Đồng thời, chúng ta có thể thấy rõ được các nguyên nhân gây nên rủi ro trong hoạt động ngân hàng để có thể đề ra các biện pháp phòng tránh, hạn chế rủi ro Có thể nói, rủi ro rất dễ xuất hiện trong. .. việc nghiên cứu rủi ro trong hoạt động kinh doanh ngân hàng Thông qua việc phân tích rủi ro và những nguyên nhân gây nên rủi ro đó ta cũng nhận thấy rằng: hoạt động kinh doanh là một loại hoạt động đem lại hiệu quả rất lớn đối với nền kinh tế, song đây cũng là một lĩnh mà khả năng xảy ra rủi ro cao do những tính năng hoạt động phức tạp của nó Do đó, rủi ro rất dễ xảy ra và có thể xảy ra trong rất nhiều... trên dẫn đến những rủi ro trong thanh toán của ngân hàng Các nhà chuyên môn khẳng định rằng đây là loại rủi ro riêng của ngân hàng và liên quan đến sự sống còn của ngân hàng Rủi ro này thường là hậu quả của một hay nhiều loại rủi ro mà ngân hàng không lường trước được Trong trường hợp này, vốn tự có của ngân hàng không có khả năng bù đắp hết tất cả các khoản mất mát, thiệt hại, ngân hàng dễ rơi vào tình... thống ngân hàng Nó không chỉ xuất hiện ở một nghiệp vụ mà còn xuất hiện ở rất nhiều nghiệp vụ khác nhau của hoạt động ngân hàng Có rủi ro gây ra 25 những tổn thất nhỏ nhưng cũng có những rủi ro gây ra tổn thất lớn dẫn đến những thiệt hại nặng nề cho toàn hệ thống ngân hàng, cho nền kinh tế Để có thể hạn chế được những tổn thất đó thì cách duy nhất là phải nghiên cứu những rủi ro trong hoạt động ngân hàng. .. PHÒNG NGỪA, HẠN CHẾ RỦI RO Sau khi phân tích các rủi ro trong hệ thống ngân hàng Việt nam và những nguyên nhân dẫn đến các loại rủi ro này, ta có thể có một số giải pháp sau: 1/ Biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng 1.1/ Xây dựng chính sách tín dụng hợp lý Chính sách tín dụng của một Ngân hàng Thương mại là một hệ thống các biện pháp nhằm mở rộng hay thu hẹp hoạt động cho vay của nó với việc thực hiện 3 mục... hơn cả loại rủi ro bất khả kháng do thiên tai, địch hoạ gây ra bởi lẽ với các loại rủi ro đó ngân hàng vẫn còn khả năng phục hồi với các loại rủi ro thiếu vốn thì khả năng xấu nhất của một doanh nghiệp có thể xảy ra 6/ Rủi ro hoạt động ngoại bảng Một xu hướng đang phát triển mạnh mẽ trong hoạt động của một ngân hàng hiện đại là việc mở rộng các nghiệp vụ ngoại bảng Theo định nghĩa, hoạt động ngoại bảng . HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGÂN HÀNG VÀ BIỆN PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG CỦA V IỆT NAM I/ T HỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG Ở V IỆT NAM TRONG. ngân hàng 3 II/ R ỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG 5 1. R ủ i ro 5 2. R ủ i ro t ồ n t ạ i khách quan trong ho ạ t độ ng ngân hàng 5 III/ N HỮNG RỦI RO ĐẶC THÙ TRONG HOẠT ĐỘNG . RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG 3 I/ T ỔNG QUAN VỀ CÁC NGHIỆP VỤ TRONG HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG 3 1. Khái ni ệ m 3 2. Nh ữ ng nghi ệ p v ụ ch ủ y ế u trong ho ạ t độ ng ngân