LÝ THUYẾT CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI CÁC NHTM
HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI CÁC NHTM
Ngân hàng là một loại hình tổ chức quan trọng đối với nền kinh tế Các ngân hàng có thể được định nghĩa qua chức năng, vai trò dịch vụ mà nó cung cấp cho nền kinh tế Hiện nay, có rất nhiều tổ chức tài chính – bao gồm cả các công ty kinh doanh chứng khoán, công ty bảo hiểm hàng đầu đều đang cố gắng cung cấp các dịch vụ ngân hàng Ngược lại hệ thống các NHTM ngày càng phát triển cả về quy mô lẫn nghiệp vụ và ngày càng trở thành một nhân tố không thể thiếu trong sự phát triển của mỗi quốc gia Định nghĩa phổ biến nhất hiện nay dựa trên phương diện những loại hình dịch vụ mà ngân hàng cung cấp, theo đó :
Ngân hàng là các tổ chức tài chính cung cấp một danh mục các dịch vụ tài chính đa dạng nhất - đặc biệt là tín dụng, tiết kiệm và dịch vụ thanh toán – và thực hiện nhiều chức năng tài chính nhất so với bất kỳ một tổ chức kinh doanh nào trong nền kinh tế.
Tại Việt Nam, dựa trên các hoạt động chủ yếu của ngân hàng thì: Hoạt động ngân hàng là hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên là nhận tiền gửi và sử dụng số tiền này để cấp tín dụng và cung ứng các dịch vụ thanh toán.
1.1.2Các hoạt động cơ bản của NHTM.
Ngân hàng là một loại hình tổ chức quan trọng với nền kinh tế Hoạt động cơ bản của một ngân hàng đó là huy động vốn và sử dụng vốn Đó là các hoạt động cơ bản của một ngân hàng được phản ánh vào nội bảng Tuy nhiên, ngày nay với sự phát triển không ngừng của kinh tế thế giới, hoạt động ngoại bảng của các ngân hàng ngày càng được mở rộng và phát triển mang lại nguồn thu lớn cho ngân hàng.
Hoạt động huy động vốn
Ngân hàng kinh doanh tiền tệ dưới hình thức huy động, cho vay, đầu tư và cung cấp các dịch vụ khác Huy động vốn- hoạt động tạo nguồn vốn cho NHTM - đóng vai trò quan trọng, ảnh hưởng tới chất lượng hoạt động của ngân hàng Hoạt động huy động vốn được triển khai dưới hai hình thức cơ bản là nhận tiền gửi và đi vay
Tiền gửi của khách hàng là nguồn tài nguyên quan trọng nhất của một NHTM Khi ngân hàng bắt đầu đi vào hoạt động, nghiệp vụ đầu tiên đó là mở các tài khoản tiền gửi để giữ hộ và thanh toán hộ khách hàng, bằng cách đó ngân hàng huy động tiền của các DN, các tổ chức và dân cư Để gia tăng tiền gửi trong môi trường cạnh tranh và để có được nguồn tiền có chất lượng ngày càng cao, các ngân hàng đưa ra nhiều hình thức huy động khác nhau như: tiền gửi thanh toán, tiền gửi có kì hạn, tiền gửi tiết kiệm của dân cư…
Tiền gửi là nguồn quan trọng nhất của NHTM Tuy nhiên, khi cần ngân hàng thường phải vay mượn thêm Tại nhiều quốc gia, ngân hàng Trung ương thường quy định tỷ lệ giữa nguồn tiền huy động và nguồn vốn chủ sở hữu Vì vậy các ngân hàng vào những giai đoạn cụ thể phải vay mượn thêm để đáp ứng nhu cầu chi trả khi khả năng huy động vốn bị hạn chế Các ngân hàng có thể vay mượn thông qua nhiều kênh khác nhau như vay NHNN, vay các tổ chức tín dụng khác, vay trên thị trường vốn…
Hoạt động sử dụng vốn.
Các ngân hàng huy động vốn để sử dụng nhằm thu lợi nhuận Việc sử dụng vốn chính là quá trình tạo nên các loại tài sản khác nhau của ngân hàng,trong đó cho vay và đầu tư là hai loại tài sản lớn và quan trọng.
Ngân hàng chủ yếu đầu tư vào chứng khoán vì mục tiêu thanh khoản và đa dạng hoá tài sản Ngân hàng giữ chứng khoán vì chúng mang lại thu nhập cho ngân hàng và có thể bán đi để gia tăng ngân quỹ khi cần thiết Ngân hàng chia chứng khoán thành hai loại: thanh khoản và kém thanh khoản Thông thường các chứng khoản có tính thanh khoản cao, chứng khoán an toàn, dễ bán, ít giảm giá, là những chứng khoán có tỷ lệ sinh lời thấp và ngược lại các chứng khoán kém thanh khoản, rủi ro cao, thường có tỷ lệ sinh lời cao.
Cho vay là loại tài sản chiếm tỷ trọng lớn nhất ở phần lớn các NHTM, phản ánh hoạt động đặc trưng của ngân hàng Các ngân hàng lớn hiện nay thực hiện đa dạng hoá các hình thức tín dụng từ cho vay ngắn hạn, trung và dài hạn, bảo lãnh, thuê mua…Để mở rộng tín dụng có hiệu quả các ngân hàng bên cạnh thực hiện chính sách tín dụng đúng đắn phải không ngừng đa dạng hoá các hình thức tín dụng phù hợp với nhu cầu và thị hiếu khách hàng.
Sự phát triển của nền kinh tế, của các tổ chức tài chính, sự thay đổi của công nghệ, đòi hỏi cao hơn của các khách hàng đã dẫn tới sự gia tăng các loại hình dịch vụ ngân hàng, đặc biệt là việc phát triển hoạt động ngoại bảng của các ngân hàng Đó là các hoạt động bảo quản hộ tài sản, quản lý ngân quỹ, bảo lãnh, cung cấp các dịch vụ tư vấn và uỷ thác, cung cấp các dịch vụ môi giới đầu tư chứng khoán…Các hoạt động này làm tăng những nguồn thu mới cho ngân hàng, đồng thời cũng gia tăng chi phí của ngân hàng và rủi ro phá sản cao hơn.
Các ngân hàng Việt Nam từ đầu năm 90 mới chỉ cung cấp các dịch vụ tiền gửi, cho vay các DN, hộ sản xuất và dịch vụ thanh toán, đến năm 2000 đã cung cấp dịch vụ chiết khấu, cho thuê, bảo lãnh… Ngân hàng phát triển thêm các dịch vụ thanh toán bán buôn, cung cấp tài chính cho các tổ chức tài chính,
…Đa dạng hoá các dịch vụ đòi hỏi ngân hàng phải nâng cao trình độ của nhân viên ngân hàng, thiết lập các phòng chức năng thích ứng cho dịch vụ mới, tổ chức lại bộ máy điều hành…
Có thể nói, hoạt động của NHTM vô cùng phong phú và phức tạp, có mối quan hệ chặt chẽ với nhau Mỗi hoạt động có tầm quan trọng nhất định tới sự tồn tại và phát triển của ngân hàng Trong đó, hoạt động cho vay luôn là hoạt động quan trọng mang lại nhiều lợi nhuận cho ngân hàng Vì vậy các ngân hàng luôn quan tâm chú trọng và không ngừng tìm cách phát triển hoạt động cho vay cả về số lượng và chất lượng.
1.1.3 Phân loại hoạt động cho vay của các NHTM.
Các NHTM lớn hiện nay thực hiện các hình thức đa dạng hoá các hình thức cho vay từ cho vay ngắn hạn, trung và dài hạn, bảo lãnh, chiết khấu giấy tờ có giá… Để mở rộng hoạt động cho vay có hiệu quả, các ngân hàng bên cạnh việc xây dựng và thực hiện chính sách cho vay đúng đắn, phải không ngừng đa dạng hoá các hình thức cho vay cho phù hợp với nhu cầu, thị hiếu khách hàng.
Căn cứ vào các tiêu thức khác nhau có thể phân ra thành nhiều loại cho vay khác nhau Cụ thể: a Căn cứ theo đối tượng vay vốn.
HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI CÁC NHTM
“ DN là tổ chức kinh tế có tên riêng, có tài sản, có trụ sở giao dịch ổn định, được đăng ký kinh doanh theo quy định của pháp luật nhằm mục đích thực hiện các hoạt động kinh doanh.”
( Điều 3.1 Luật DN số 13/1999/ QH ngày 12 tháng 6 năm 1999 )
Các DN tham gia hoạt động kinh doanh trong mọi ngành nghề lĩnh vực được pháp luật cho phép từ nông nghiệp công nghiệp và dịch vụ DN tồn tại dưới nhiều hình thức khác nhau như: công ty, hợp tác xã, DN nhà nước, DN liên doanh DN có vai trò ngày càng quan trọng, trở thành lực lượng chủ chốt trong sự nghiệp công nghiệp hoá, hiện đại hoá đất nước.
1.2.2 Đặc điểm của các DN.
Một là, quy mô hoạt động nhỏ và năng lực tài chính kém Với việc ban hành luật DN, các DN tại Việt Nam đã phát triển nhanh chóng cả về số lượng và chất lượng Tuy nhiên cần nhìn nhận một thực tế rằng các DN này chủ yếu là các DN vừa và nhỏ, quy mô hoạt động và năng lực tài chính còn kém, mức độ tập trung vốn rời rạc, không ổn định
Hai là, công nghệ sản xuất lạc hậu Hiện nay, hầu hết các DN sử dụng lao động thủ công là chính Chỉ có rất ít DN sử dụng công nghệ tương đối hiện đại, còn lại là các DN sử dụng công nghệ truyền thống chủ yếu là lao động chân tay, thủ công Hậu quả là năng suất lao động thấp hiệu quả sản xuất kinh doanh không cao, thời gian quay vòng vốn dài Điều này đã ảnh hưởng lớn tới khả năng phát triển của DN.
Ba là, công tác quản lý yếu kém, chất lượng nguồn lao động còn thấp. Hiện nay, ở Việt Nam số lượng các DN rất nhiều nhưng chủ yếu là các DN quy mô vừa và nhỏ, phân tán không tập trung, khả năng tổ chức lien kết với nhau còn kém Việc tổ chức phối hợp giữa các DN manh nặng tính tự phát. Hơn nữa các DN không có chiến lược kinh doanh lâu dài, rõ ràng dẫn tới việc kinh doanh không ổn định Công tác đào tạo thu hút nguồn nhân lực còn kém vì vậy không thu hút được nhiều lao động có trình độ và tay nghề.
Bốn là, môi trường kinh doanh không ổn định, còn nhiều khó khăn. Thật vậy, những tác động từ bên ngoài tới DN cũng gây không ít khó khăn cho các DN Trước hết, sự tác động quản lý của Nhà Nước về hoàn thiện luật
DN, các chính sách thuế, chính sách tín dụng, thương mại, chính sách khoa học và công nghệ, chính sách giáo dục đào tạo, lao động và việc làm…còn nhiều bất cập Tác động quản lý Nhà Nước đối với DN trong khâu tổ chức còn nhiều bức xúc Sự thiếu hụt, rối loạn của thị trường như: thị trường vốn, thị trường thông tin, thị trường dịch vụ và nạn hàng giả, hàng lậu tràn lan gây nhiều khó khăn cho hoạt động sản xuất kinh doanh của các DN.
1.2.3 Hoạt động cho vay đối với DN tại các NHTM.
1.2.3.1 Sự cần thiết của hoạt động cho vay đối với DN của NHTM
Hoạt động cho vay đối với DN của các NHTM là hết sức cần thiết xuất phát từ các nguyên nhân. a Xuất phát từ nhu cầu vốn kinh doanh của các DN
DN là tổ chức kinh tế có vai trò quan trọng với sự phát triển kinh tế xã hội của mỗi quốc gia Hiện nay, môi trường cạnh tranh ngày càng gay gắt, nhu cầu của người tiêu dùng rất phong phú, thường xuyên thay đổi Để tồn tại và phát triển các DN cần phải có những chính sách phát triển hợp lý, thực hiện các biện pháp như áp dụng khoa học công nghệ mới vào sản xuất, cải tiến sản phẩm về mẫu mã chủng loại chất lượng… Để làm được điều đó các
DN cần phải có vốn Tuy nhiên, hầu hết vốn tự có của các DN là rất nhỏ, để đáp ứng sự thiếu hụt đó DN có thể đi vay: vay tín dụng thương mại, vay trên thị trường vốn bằng cách phát hành giấy tờ có giá, vay các tổ chức tín dụng (chủ yếu ngân hàng)
Tín dụng thương mại là hình thức tín dụng trong đó DN mua chịu của các DN khác hàng hoá, các yếu tố đầu vào để tiến hành sản xuất, trong một thời gian nhất định, thường là một chu kỳ sản xuất Hình thức này vốn vay phụ thuộc vào chu kỳ sản xuất kinh doanh của DN và uy tín cũng như quan hệ của DN với đối tác Do vậy lượng tiền vay được thường không lớn và không ổn định.
Huy động trên thị trường vốn thông qua phát hành giấy tờ có giá Để được phép phát hành giấy tờ có giá trên thị trường các DN cần phải đạt được những điều kiện nhất định như làm ăn có lãi, khả năng tài chính… Không phải DN nào cũng có thể đáp ứng được các điều kiện này, đặc biệt là các DN có quy mô vừa và nhỏ Do vậy mà hình thức huy động này không phải lúc nào cũng được sử dụng.
Việc huy động vốn thông qua vay ngân hàng là một hình thức tương đối phổ biến, nhất là tại các nước đang phát triển Ngân hàng có thể đáp ứng mọi nhu cầu khác nhau về khối lượng vay trong tất cả các lĩnh vực hoạt động của DN Đồng thời, với tính chuyên nghiệp trong lĩnh vực tài chính nên ngân hàng có thể giúp cho DN giảm tới mức thấp nhất chi phí giao dịch và sử dụng của dịch vụ ngân hàng… b Xuất phát từ định hướng kinh doanh của ngân hàng
Xác định rõ vai trò quan trọng và khả năng phát triển của các DN trong nền kinh tế cũng như trong tương lai, các ngân hàng đều xác định DN là khách hàng quan trọng và là môi trường tiềm năng lớn trong chiến lược kinh doanh của mình Nghiệp vụ cho vay đối với DN là nghiệp vụ quan trọng mang lại nguồn thu nhập chủ yếu cho các ngân hàng.
Với những nguyên nhân trên có thể hoạt động cho vay đối với DN tại các NHTM là cần thiết, cần được phát triển cả về chất và lượng.
1.2.3.2 Đặc điểm của hoạt động cho vay đối với DN của các NHTM
* Về đối tượng vay vốn (theo quy định của NHNo& PTNT Viêt Nam) :
Khách hàng Việt Nam bao gồm DNNN, hợp tác xã, công ty TNHH, công ty cổ phần, DN có vốn đầu tư nước ngoài và các tổ chức khác có đủ điều kiện tại điều 94 của bộ luật dân sự, DNTN và công ty hợp danh.Khách hàng nước ngoài bao gồm các pháp nhân nước ngoài.
* Về nguyên tắc và điều kiện vay vốn
- Về nguyên tắc: khách hàng vay vốn là DN phải đáp ứng đầy đủ các nguyên tắc sau:
+ Sử dụng vốn vay đúng mục đích đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng.
+ Phải hoàn trả nợ gốc và lãi tiền vay đúng hạn đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng.
+ Tiền vay phải được phát bằng tiền mặt hoặc chuyển khoản theo mục đích sử dụng tiền vay đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng.
- Về điều kiện vay vốn
+ Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật.
+ Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp.
+ Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong cam kết.
PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP CỦA CÁC NHTM
1.3.1 Khái niệm phát triển hoạt động cho vay các DN
Ngân hàng là một định chế tài chính quan trọng trong nền kinh tế Ngày nay, hoạt động của ngân hàng rất đa dạng, phức tạp Mỗi hoạt động có một vai trò nhất định đối với sự phát triển của các ngân hàng
Cho vay các DN là một trong những hoạt động lớn của các NHTM Sự phát triển của hoạt động cho vay các DN đóng góp không nhỏ vào sự phát triển của các ngân hàng Vậy phát triển hoạt động cho vay các DN tại cácNHTM cần được hiểu như thế nào?
Phát triển có thể hiểu là quá trình lớn lên (hay tăng tiến) về mọi mặt của một sự vật sự việc trong một thời gian nhất định Thông thường, sự phát triển của một sự vật, sự việc được đánh giá thông qua sự phát triển về mặt lượng và mặt chất của sự vật sự việc đó
Phát triển hoạt động cho vay đối với DN tại các ngân hàng là các biện pháp nhằm mở rộng quy mô và nâng cao chất lượng của các món vay đối với
DN Quy mô của hoạt động này được thể hiện thông qua số lượng DN đến giao dịch, doanh số cho vay, dư nợ … Chất lượng của hoạt động được thể hiện qua chất lượng của mỗi món vay (khả năng thu nợ, tỷ lệ nợ quá hạn…)
1.3.2 Các chỉ tiêu đánh giá sự phát triển của hoạt động cho vay đối với các DN tại các NHTM.
1.3.2.1 Các chỉ tiêu định lượng
Số lượng, mật độ các DN tới vay ngân hàng:
Chỉ tiêu này phản ánh quy mô hoạt động cho vay DN, thể hiện uy tín của ngân hàng Thông qua việc so sánh số lượng các DN tới giao dịch với chi nhánh với số lượng các DN đang hoạt động trên địa bàn tỉnh và so sánh với ngân hàng khác chi nhánh có thể thấy được khả năng mở rộng và phát triển của thị trường cho vay DN từ đó có những chính sách hợp lý để phát triển.
Doanh số cho vay trong kỳ:
Chỉ tiêu tiếp theo được xem xét đó là doanh số cho vay, đó là tổng số tiền cho vay đối với DN trong kỳ tính cho ngày, tháng, quí, năm Doanh số cho vay giúp ta biết được quy mô và xu hướng hoạt động cho vay đối với DN tại ngân hàng là mở rộng hay thu hẹp.
Khi xem xét chỉ tiêu này cần xét tới :
+ Tổng doanh số cho vay đối với DN của ngân hàng trong kì.
+ Tỷ lệ giữa cho vay DN so với tổng doanh số cho vay của ngân hàng trong kỳ.
Tổng các khoản thu nợ với các khoản vay của DN phát sinh trong kỳ, tính cho ngày, tháng, quí, năm Doanh số thu nợ cho biết chất lượng của các món vay là tốt hay không tốt
Tương tự như doanh số cho vay ta cần xem xét tới:
+ Tổng doanh số thu nợ với các khoản vay của DN.
+ Tỷ lệ thu nợ của các món cho vay DN với tổng thu nợ chung Chỉ tiêu này cho biết quy mô của cho vay DN trong hoạt động tín dụng của ngân hàng và chất lượng của các món vay.
Dư nợ cho vay với DN:
Là chỉ tiêu phản ánh số tiền mà ngân hàng hiện đang cho DN vay tính tới thời điểm cụ thể Dư nợ là chỉ tiêu tích luỹ qua các kỳ.
Dư nợ cuối kỳ = Dư nợ đầu kỳ + Doanh số cho vay trong kỳ - Doanh số thu nợ trong kỳ Tổng dư nợ thấp phản ánh hiệu quả cho vay của ngân hàng thấp, ngân hàng không có khả năng mở rộng hoạt động cho vay, khả năng Marketting còn thấp Tuy nhiên khi xem xét chỉ tiêu này không nên xem xét từng thời kỳ mà cần phải xem xét chúng trong cả một quá trình các năm liền kề nhau.
Hệ số sử dụng vốn vay:
Chỉ tiêu này phản ánh kết quả sử dụng vốn trong cho vay của ngân hàng, hệ số này luôn nhỏ hơn 1.
Hệ số sử dụng vốn vay = Dư nợ / Tổng nguồn vốn huy động.
Hệ số sử dụng vốn vay cho biết 1 đồng vốn cho vay của ngân hàng tương ứng với bao nhiêu đồng vốn huy động được Nếu hệ số này tiến gần tới
1 cho thấy NHTM phải chú ý tăng trưởng nguồn vốn hoặc hạn chế cho vay để đề phòng mất khả năng thanh toán Ngược lại khi hệ số này thấp ngân hàng cần phải có các chính sách mở rộng cho vay như hạ lãi suất để mở rộng cho vay hoặc hạn chế huy động nguồn giảm chi phí …
Chỉ tiêu phản ánh rủi ro:
Khi thực hiện một hoạt động cho vay cụ thể, ngân hàng không dự kiến đó là khoản vay có tổn thất Tuy nhiên, những khoản cho vay đó luôn hàm chứa rủi ro Rủi ro tín dụng là khả năng xảy ra những tổn thất mà ngân hàng phải chịu do khách hàng không trả đúng hạn, không trả hoặc không đầy đủ vốn và lãi Để hạn chế tới mức thấp nhất các tổn thất có thể xảy ra, các ngân hàng cần phải quản lý tốt rủi ro tín dụng
Một số chỉ tiêu phản ánh rủi ro tín dụng:
- Nợ quá hạn: đó là các khoản nợ mà khách hàng không trả được khi đã đến hạn thoả thuận ghi trên hợp đồng tín dụng.Nợ có vấn đề: các khoản nợ có khả năng trở thành nợ quá hạnĐảm bảo tiền vay.Quan hệ tín dụng giữa ngân hàng và khách hàng Môi trường kinh doanh của người vay.Tính đa dạng hoá trong tài sản của ngân hàng.
CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG TỚI SỰ PHÁT TRIỂN CỦA HOẠT ĐỘNH CHO VAY ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP CỦA NHTM
1.4.1 Các nhân tố khách quan
Các nhân tố khách quan tác động tới DN đi vay, làm họ mất khả năng thanh toán cho ngân hàng Ví dụ như thiên tai, chiến tranh hoặc những thay đổi ở tầm vĩ mô (thay đổi chính phủ, thay đổi chính sách kinh tế, hàng rào thuế quan…) vượt quá tầm kiểm soát của DN lẫn ngân hàng.
Những thay đổi này thường xuyên xảy ra, tác động liên tục tới người vay, tạo thuận lợi hay khó khăn cho DN Nhiều DN với khả năng, bản lĩnh của mình có thể dự báo, thích ứng hoặc khắc phục những tổn thất khó khăn. Trong những trường hợp khác, DN có thể bị tổn thất song vẫn có khả năng trả nợ cho ngân hàng cả gốc và lãi Tuy nhiên khi tác động của những nguyên nhân khách quan đối với các DN là nặng nề, khả năng trả nợ của họ bị suy giảm.
1.4.2 Các nhân tố chủ quan
1.4.2.1 Các nhân tố thuộc về ngân hàng
Chính sách tín dụng của NHTM:
Hoạt động cho vay đối với các DN là một trong những hoạt động quan trọng của một ngân hàng và đều phải nằm trong chính sách tín dụng chung của ngân hàng Chính sách tín dụng phản ánh cương lĩnh tài trợ của một ngân hàng, trở thành hướng dẫn chung cho cán bộ tín dụng và các nhân viên ngân hàng, tăng cường chuyên môn hoá trong phân tích tín dụng, tạo sự thống nhất trong hoạt động tín dụng nhằm hạn chế rủi ro, nâng cao khả năng sinh lời.
Toàn bộ các vấn đề có liên quan tới cấp tín dụng nói chung đều được xem xét và đưa ra trong chính sách tín dụng như: qui mô, lãi suất kì hạn, tài sản đảm bảo, phạm vi, các khoản tín dụng có vấn đề…
Chính sách khách hàng: Khách hàng nhận tín dụng của ngân hàng rất đa dạng, từ các DN, các tổ chức xã hội, các cơ quan nhà nước, cá nhân, hộ gia đình… Ngân hàng thường tiến hành phân loại khách hàng truyền thống và kháchh hàng quan trọng, khách hàng khác Một chính sách khách hàng hướng tới đối tượng là các DN sẽ tạo điều kiện cho việc phát triển hoạt động cho vay đối với các DN. Đối với chính sách quy mô và giới hạn tín dụng Ngân hàng cam kết tài trợ cho khách hàng với món tiền hoặc hạn mức nhất định Đối với hoạt động cho vay các DN (các món vay lớn, độ rủi ro cao ) ngân hàng thường phải tuân theo các quy định (hoặc các điều luật) Đồng thời mỗi ngân hàng còn có quy định riêng về quy mô và các giới hạn như qui mô cho vay tối đa của giám đốc khu vực hoặc chi nhánh; quy mô cho vay dựa trên giá trị bảo đảm… Đối với chính sách lãi suất Ngân hàng có các mức lãi suất khác nhau tuỳ theo kỳ hạn, tuỳ theo loại tiền, tuỳ theo loại khách hàng Đối với hoạt động cho vay các DN ngân hàng áp dụng các mức lãi suất một cách linh hoạt với những đối tượng vay khác nhau Các DN truyền thống, DN có món vay lớn, quan hệ tín dụng tôt với ngân hàng thường được áp dụng mức lãi suất thấp hơn.
Thời hạn tín dụng và kì hạn nợ Kì hạn liên quan đến thanh khoản và rủi ro ngân hàng cũng như chu kì kinh doanh của người vay Chính sách thời hạn cho vay và kì hạn nợ có ảnh hưởng lớn tới sự phát triển hoạt động cho vay đối với các DN Chính sách thời hạn phải giải quyết mối quan hệ thời hạn của nguồn và thời hạn tài trợ (xuất phát từ yêu cầu của người vay do đặc điểm luân chuyển vốn và quy mô thu nhập quyết định) Ngân hàng cần phải xác định kì hạn nợ cụ thể đảm bảo cân bằng kì hạn trung bình.
Chính sách về các khoản đảm bảo bao gồm các quy định tài trợ bảo đảm bằng tài sản, tỷ lệ phần trăm cho vay trên bảo đảm, đánh giá quản lí bảo đảm… Các DN thường vay quy mô lớn và thời gian dài vì vậy các khoản bảo đảm là một trong những điều kiện quan trọng để ngân hàng cho DN vay. Ngân hàng tài trợ dựa trên uy tín của các DN Trong trường hợp khách hàng truyền thống, có uy tín ngân hàng cho vay không cần ký hợp đồng ảo dảm. Đối với DN không chắc chắn ngân hàng yêu cầu phải có tài sản bảo đảm thông qua cầm cố hoặc thế chấp
Tóm lại, một chính sách nhằm mở rộng tín dụng sẽ khuyến khích hoạt động cho vay, tức là cho vay các DN sẽ được mở rộng Ngược lại một chính sách nhằm hạn chế tín dụng làm giảm cho vay, cho vay các DN sẽ bị thu hẹp. Một chính sách tín dụng hợp lý, kết hợp hài hoà giữa lợi ích khách hàng và ngân hàng và hiệu quả của nền kinh tế sẽ góp phần quan trọng nâng cao hiệu quả cho vay.
Năng lực, khả năng cân đối nguồn vốn của ngân hàng:
Năng lực của ngân hàng thể hiện trước hết ở khả năng huy động nguồn vốn, khả năng cân đối nguồn vốn Nguồn vốn huy động lớn và đa dạng tạo điều kiện cho vay phát triển, bảo đảm khả năng chi trả khi cần thiết Chi phí của một đồng vốn huy động thấp sẽ làm cho lãi suất cho vay thấp, ngân hàng sẽ thu hút được nhiều khách hàng… Khả năng cân đối nguồn vốn ảnh hưởng trực tiếp tới kì hạn nợ và thời hạn tín dụng Ngân hàng thưòng dựa trên kì hạn của nguồn dể quyết định chính sách kì hạn cho vay nếu khả năng tìm kiếm nguồn và chuyển hoán kì hạn nguồn.của ngân hàng không cao Việc chuyển hoán kì hạn của nguồn luôn tiềm ẩn rủi ro thanh khoản và rủi ro lãi suất vì nó tạo ra khe hở lãi suất (nguồn nhạy cảm lớn tài sản nhạy cảm) Khi ngân hàng có khả năng chuyển hoán nguồn và huy động nguồn trung và dài hạn tốt,chính sách thời hạn tín dụng và kì hạn nợ nghiêng về đáp ứng kì hạn của DN xin vay.
Yếu tố quan trọng nhất là yếu tố con người Trình độ của đội ngũ nhân viên ngân hàng đóng vai trò quan trọng tới sự phát triển ngân hàng nói chung cũng như của hoạt động tín dụng nói riêng Cho vay các DN với đối tượng là các DN hoạt động trong mọi lĩnh vực của nền kinh tế đòi hỏi các cán bộ tín dụng bên cạnh nắm chắc nghiệp vụ cần có những hiểu biết nhất định trong lĩnh vực kinh tế, ngành nghề kinh doanh của DN Khi trình độ của cán bộ tín dụng nói riêng và của bộ phận quản lý ngân hàng nói chung cao sẽ bảo đảm khoản vay có chất lượng và khả năng phát triển của ngân hàng trong tương lai
1.4.2.2 Các nhân tố thuộc về khách hàng là DN
Khả năng tài chính của DN:
Trước khi tiến hành cho vay, ngân hàng thường phải tiến hành thẩm định khả năng tài chính của DN đó Một DN có tài chính vững mạnh bảo đảm đồng nghĩa với việc món vay có khả năng hoàn trả cao hơn, độ an toàn cao hơn Ngược lại,DN có tình hình tài chính yếu kém sẽ không có khả năng trả nợ khi sản xuất có vấn đề, món vay khó có thể thu hồi. Để đánh giá khả năng tài chính của DN ngân hàng có thể xem xét hệ thống các chỉ tiêu khác nhau như lợi nhuận sau thuế, tỷ lệ thu nhập ròng trên vốn chủ sở hữu (ROE), tỷ lệ thu nhập ròng trên tài sản (ROA)… Các chỉ tiêu này thường được đánh giá trong một thời gian nhất định gắn liền với năm hoạt động của doanhnghiệp Thông qua các chỉ tiêu này ngân hàng có thể đánh giá năng lực tài chính, khả năng phát triển của DN trong tương lai để từ đó có quyết định cho vay hay không cho vay.
Dự án sản xuất kinh doanh:
Các DN khi đi vay vốn cần phải có phương án, dự án sản xuất kinh doanh Dự án sản xuất kinh doanh được hiểu là một tập hợp những đề xuất về nhu cầu vốn, sử dụng vốn vay và khả năng trả nợ của DN trong một thời gian nhất định, gọi là chu kì sống của dự án Ngân hàng sẽ đánh giá tính khả thi,hiệu quả của dự án và đưa ra báo cáo thẩm định dự án kinh doanh Một dự án tốt, đạt hiệu quả kinh tế có lợi nhuận giúp cho DN trang trải chi phí, bảo đảm khả năng trả nợ của DN vừa bảo đảm có vốn để tái đầu tư.
Nhân tố con người trong các DN
Con người đã đang và sẽ luôn trở thành yếu tố quan trọng hàng đầu đối với sự phát triển của bất kỳ sự vật, sự việc nào Đối với sự phát triển của hoạt động cho vay các DN của NHTM, yếu tố con người trong các DN đóng vai trò quan trọng Con người trong DN bao gồm đội ngũ lãnh đạo và công nhân viên của DN đó Một DN có đội ngũ lãnh đạo giỏi, năng động giúp DN có đường lối kinh doanh hợp lý, nắm bắt được cơ hội kinh doanh kịp thời và đạt được hiệu quả kinh doanh cao Công nhân viên là những người trực tiếp tham gia vào hoạt động sản xuất kinh doanh của DN, ảnh hưởng trực tiếp tới tốc độ, chất lượng hoạt động sản xuất kinh doanh của DN
Một DN với đội ngũ lãnh đạo và công nhân viên có trình độ bảo đảm khả năng phát triển nhanh, ổn định của DN Ngược lại, khi mà DN không có ban lãnh đạo giỏi, năng động hoặc công nhân viên thiếu trình độ, tay nghề sẽ không bảo đảm sự phát triển bền vững, ổn định của DN đó Khi tiến hành thẩm định cho vay, các NHTM cũng đặc biệt chú trọng tới yếu tố con người của DN Ngân hàng thường ưu tiên hướng tới các DN có nhân tố con người năng động, có trình độ.
HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI CÁC DN TẠI NHNo&PTNT TỈNH LÀO CAI CHI NHÁNH KIM TÂN
KHÁI QUÁT VỀ NHNo&PTNT LÀO CAI-CHI NHÁNH KIM TÂN
Sự hình thành và phát triển của NHNo & PTNT Lào Cai – chi nhánh Kim Tân gắn liền với quá trình phát triển kinh tế - xã hội của tỉnh Lào Cai nói chung và phát triển kinh doanh nói riêng của NHNo & PTNT tỉnh Lào Cai.
2.1.1.1 Khái quát đặc điểm kinh tế - xã hội tỉnh Lào Cai
Tỉnh Lào Cai có vị trí địa lý: phía Bắc giáp tỉnh Vân Nam – Trung Quốc, phía Tây giáp tỉnh Sơn La và Lai Châu, phía Nam giáp tỉnh Yên Bái, phía Đông giáp tỉnh Hà Giang Tổng diện tích tự nhiên là 8.050 km2, chia thành 9 đơn vị hành chính, có 8 huyện và 1 thị xã Tỉnh Lào Cai có 203 km đường biên giới với Trung Quốc, trong đó trên đất liền là 103 km, sông suối là 100 km Tháng 2/1992 biên giới hai nước Việt - Trung được khai thông và đến 18/5/1993 cửa khẩu quốc té Lào Cai mới chính thức mở lại với Hà Khẩu – Trung Quốc Hệ thống giao thông của tỉnh Lào Cai khá đa dạng gồm đường bộ, đường sắt và đường thủy nối liền với các tỉnh lân cận.
Xét về địa lý kinh tế, Lào Cai chia thành 3 vùng chính ; vùng thị trấn thị xã chiếm 22% dân số và 23% lao động, vùng thấp chiếm 13% dân số và 14% lao động, vùng cao chiếm 65% dân số và 63% lao động Về tài nguyên và tiềm năng, Lào Cai có khả năng phát triển kinh tế nông lâm nghiệp kết hợp với nhiều nông lâm sản quý hiếm có giá trị kinh tế cao như thảo quả, quế,mận, thông… Về tài nguyên rừng, hàng năm có thể cung cấp hàng trăm ngàn tấn nguyên liệu giấy, hàng trăm ngàn m3 gỗ phục vụ công nghiệp xây dựng dân dụng và trang trí nội thất Trên địa bàn tỉnh Lào Cai có trên 30 loại khoáng sản quý, trữ lượng lớn, chất lượng cao như Apatít, đồng, sắt… là sơ sở để phát triển các ngành công nghiệp.
Nhận thức rõ những thế mạnh của yếu tố tài nguyên môi trường Lào Cai có nhiều chính sách kinh tế phát huy những tiềm năng, lợi thế so sánh của địa phương như: ban hành cơ chế chính sách thông thoáng thu hút đầu tư; thành lập khu kinh tế cửa khẩu; quy hoạch các vùng chuyên canh phục vụ công nghiệp chế biến, phát triển cơ sở hạ tầng các khu du lịch….
Những đặc điểm tự nhiên kinh tế xã hội của tỉnh Lào Cai đã tạo ra những nét đặc thù trong việc triển khai hoạt động kinh doanh của các ngân hàng trong tỉnh, trong đó có ngân hàng nông nghiệp tỉnh
2.1.1.2 NHNo&PTNT Lào Cai - chi nhánh Kim Tân
Cùng với sự tái lập tỉnh Lào Cai, NHNo&PTNT được thành lập và chính thức hoạt động từ ngày 01/10/1991 NHNo&PTNT tỉnh Lào Cai là đại diện pháp nhân của NHNo&PTNT Việt Nam, được tổ chức và hoạt động theo điều lệ và quy chế tổ chức ban hành theo quyết định 124/NH – QĐ ngày 24/12/1990 của thống đốc NHNo&PTNT Việt Nam
Trong quá trình hoạt động, NHNo&PTNT tỉnh Lào Cai đã thực hiện các chủ trương, chính sách của tỉnh cũng như của NHNo&PTNT Việt Nam góp phần vào sự phát triển của Lào Cai Từ năm 2000 trở đi, nhiều dự án,chương trình, đề án cấp tỉnh và quốc gia được triển khai thực hiện mở đường cho sự phát triển kinh tế xã hội của tỉnh Nhu cầu vay vốn mở rộng đầu tư,sản xuất kinh doanh của các thành phần kinh tế trong tỉnh tăng cao Đồng thời các dịch vụ ngân hàng cũng phát triển cả về số lượng và chất lượng Để đáp ứng dịp thời yêu cầu phát triển kinh tế xã hội của địa phương và mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh, NHNo tỉnh đã thành lập nhiều phòng giao dịch mới và nâng cấp một số phòng giao dịch trên địa bàn tỉnh thành chi nhánh cấpII.
Phòng tín dụng Phòng Kế Toán - Ngân quỹPhòng giao dịch Bắc Cường
Từ năm 1992 đến năm 2003 chi nhánh Kim Tân là phòng giao dịch của NHNo tỉnh Ngày 28/04/2003 chi nhánh Kim Tân trở thành chi nhánh cấp II loại 5 theo quyết định số 86/QĐ/HĐQT – TCCB ngày 28/04/2003 của chủ tịch HĐQT NHNo&PTNT Việt Nam.
2.1.2 Bộ máy tổ chức và cơ cấu nhân sự của chi nhánh
NHNo&PTNT Lào Cai – chi nhánh Kim Tân hoạt động trong địa bàn phạm vi địa bàn phường Kim Tân, nghiệp vụ còn ít đa dạng Để thích ứng với quy mô nhỏ, doanh lợi thấp chi nhánh được tổ chức với bộ máy gọn, mỗi phòng kiêm nhiệm nhiều nhiệm vụ, mối liên kết giữa các phòng, ban trong chi nhánh chặt chẽ
Sơ đồ 1 : Tổ chức bộ máy của NHNo&PTNT chi nhánh Kim Tân
Bộ máy tổ chức của chi nhánh được tổ chức một cách hợp lý đã góp phần vào phát triển hoạt động của chi nhánh Với ban giám đốc năng động, chi nhánh Kim Tân đã không ngừng sáng tạo, tìm tòi hướng kinh doanh nhằm đạt được kết quả cao trong hoạt động kinh doanh.
Về cơ cấu nhân sự, tổng số cán bộ công nhân viên của chi nhánh gồm
26 người và được phân bổ vào các phòng như sau :
Bảng 1 Cơ cấu nhân sự của chi nhánh
Phòng Đại học Cao đẳng Trung cấp Người Tổng tỷ lệ
3 Phòng Kế toán-Ngân quỹ 5 50 1 10 4 40 10
4 Phòng giao dịch Bắc Cường 4 80 0 0 1 20 5
( Tổng hợp số liệu tại chi nhánh tới ngày 15 tháng 3 năm 2006 )
2.1.3 Tình hình hoạt động của chi nhánh trong giai đoạn 2003 – 2005.
Từ năm 2000, kinh tế - xã hội tỉnh Lào Cai phát triển tương đối nhanh (trung bình từ 10% - 11% / năm), trong đó phường Kim Tân (địa bàn hoạt động chủ yếu của chi nhánh Kim Tân) thường xuyên duy trì tốc độ tăng trưởng từ 13% - 15% /năm Tuy nhiên, trong thời gian này do ảnh hưởng bởi các yếu tố khách quan và chủ quan như sự thay đổi thất thường của thời tiết, các dịch bệnh, thay đổi ở tầm vĩ mô trong điều hành kinh tế….hoạt động kinh doanh của chi nhánh có đặc thù riêng và đạt được các năm là khác nhau
Hoạt động huy động vốn
Là một chi nhánh cấp II, loại 5 chi nhánh Kim Tân huy động nguồn chủ yếu từ dân cư thông qua nhiều hình thức huy động trong đó tiền gửi của dân cư là chủ yếu, chiếm tỷ trọng lớn Ngoài ra, một nguồn quan trọng của chi nhánh đó là tiền gửi thanh toán gồm tiền gửi giao dịch và tiền gửi thanh toán.Đây là tiền của DN và cá nhân gửi vào ngân hàng để nhờ ngân hàng giữ,thanh toán hộ.
Bảng 2 Nguồn huy động tại chi nhánh Kim Tân
(Giai đoạn 2003 – 2005) Đơn vị: Triệu đồng
(Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh tại NHNo&PTNT Lào Cai –
Chi nhánh Kim Tân giai đoạn 2003 – 2005)
Biểu đồ 1 Cơ cấu nguồn huy động chi nhánh Kim Tân
Tiền gửi thanh toán: đây là tiền gửi của DN hoặc cá nhân gửi vào ngân hàng để nhờ ngân hàng thanh toán và giữ hộ Trong phạm vi số dư cho phép các nhu cầu chi trả của DN và cá nhân đều chi nhánh thực hiện Các khoản phải thu bằng tiền của DN và cá nhân đều có thể được nhập vào tiền gửi thanh toán theo yêu cầu Trong giai đoạn 2003 – 2005, quy mô của tiền gửi thanh toán không ổn định Cụ thể, năm 2004 huy động từ tiền gửi thanh toán tăng
Tiền gửi thanh toán Tiền gửi tiết kiệm Nguồn khác
3823 triệu đồng (= 53.51%) so với năm 2003, trong khi năm 2005 lại giảm
1406 triệu đồng (= 13%) so với năm 2004.
Tiền gửi tiết kiệm: người dân gửi tiết kiệm nhằm thực hiện các mục tiêu bảo toàn và sinh lợi đối với các khoản gửi tiết kiệm, đặc biệt là nhu cầu bảo toàn Tiền gửi tiết kiệm luôn chiếm tỷ trọng cao trong cơ cấu nguồn huy động thường xuyên trên 65% Trong giai đoạn 2003 – 2005, chi nhánh Kim Tân huy động được tiền gửi tiết kiệm dưới các hình thức khác nhau bao gồm: ngắn hạn, trung hạn và dài hạn, tiết kiệm bậc thang.
Bảng 3 Tình hình tiền gửi tiết kiệm tại chi nhánh Kim Tân
5.Tiết kiệm bậc thang 1305 5.72 7092 25.30 11665 31.47Tổng tiền gửi t.kiệm 22824 100 28036 100 37072 100
Biểu đồ 2 Cơ cấu tiền gửi tiết kiệm tại chi nhánh Kim Tân
Như vậy, trong cơ cấu tiền gửi tiết kiệm thì tiền gửi loại ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng cao nhất, sau đó đến tiền gửi trung hạn và tiết kiệm bậc thang. Tuy nhiên từ năm 2003 đến năm 2005, các loại huy động tiết kiệm đều tăng tuyệt đối nhưng tương đối lại giảm Tỷ trọng tiền gửi tiết kiệm ngắn hạn tăng nhưng có xu hướng giảm dần trong khi tiết kiệm bậc thang tăng nhanh Cụ thể, năm 2004 tiết kiệm ngắn hạn tăng 384 triệu đồng (3.5%), tiết kiệm bậc thang tăng 5787 (triệu đồng 444%) so với năm 2003 Năm 2005, số liệu tương ứng là 2201 triệu đồng (19.32%) và 4573 triệu đồng (64.48%) so với năm 2004.
ĐÁNH GIÁ SỰ PHÁT TRIỂN CỦA HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP TẠI NHNo & PTNT TỈNH LÀO CAI – CHI NHÁNH KIM TÂN
2.3.1 Các kết quả đạt được.
Chi nhánh Kim Tân là một chi nhánh cấp II loại 5, với quy mô nhỏ, hoạt động trên địa không lớn ảnh hưởng nhiều tới kết quả kinh doanh của chi nhánh nói chung và hoạt động cho vay đối với các DN nói riêng Tuy nhiên, với sự nỗ lực của ban lãnh đạo và cán bộ nhân viên, chi nhánh Kim Tân đã được những thành quả tương đối khả quan Cụ thể:
Việc phát triển hoạt động cho vay đối với DN chi nhánh đã thực hiện các hình thức hoạt động cho vay từng lần, cho vay theo hạn mức, bảo lãnh… cung cấp nhiều hơn nữa các dịch vụ ngân hàng cho khách hàng, nâng cao vị thế hình ảnh của chi nhánh nói chúng cũng như của ngân hàng nông nghiệp Việt Nam nói chung
Quy mô hoạt động cho vay đối với cá DN ngày càng mở rộng Doanh số cho vay và dư nợ cho vay đối với các DN đã tăng Việc cho vay các DN của chi nhánh đã góp phần đáp ứng được nhu cầu vay vốn của các DN, mở rộng và nâng cao năng lực sản xuất, năng lực cạnh tranh của các DN trên thị trường, tạo công ăn việc làm, phát triển kinh tế xã hội địa phương.
Phát triển quy mô hoạt động cho vay luôn được chi nhánh tiến hành đồng thời với việc nâng cao chất lượng của hoạt động cho vay Công tác thẩm định, kiểm tra giám sát trước trong và sau khi vay được chi nhánh chú trọng thực hiện Công tác thu hồi nợ quá hạn được quan tâm, đôn đốc.
Trong quá trình cho vay chi nhánh đã tạo lập được quan hệ với nhiều
DN như DN Trường Giang, DN Thái Lào, DN Hồng Hải … Điều này giúp chi nhánh trong việc xây dựng hình ảnh trong giới DN trong và ngoài địa bàn tỉnh Lào Cai tạo đà cho khả năng phát triển của hoạt động cho vay DN nói riêng cũng như hoạt động kinh doanh của chi nhánh nói chung.
Việc cho vay các DN đã mang lại nguồn thu chủ yếu cho chi nhánh. Hoạt động cho vay các chính là hoạt động mang lại nguồn thu chính cho chi nhánh, thường xuyên chiếm trên 70% tổng thu nhập Hạn chế và nguyên nhân.
Bên cạnh những kết quả đạt được, trong quá trình hoạt động cho vay các DN chi nhánh còn tồn tại những hạn chế cần phải khắc phục.
Hạn chế đầu tiên đó là sự không ổn định trong hoạt động cho vay các
DN thể hiện qua sự tăng giảm không đều của doanh số cho vay, dư nợ và tỷ lệ nợ quá hạn
Doanh số cho vay và dư nợ tín dụng đối với các DN vẫn còn chiếm tỷ trọng quá nhỏ so với tổng doanh số cho vay và dư nợ, chưa tương xứng với nhu cầu vay vốn và tiềm năng phát triển của các DN Các DN khi vay vốn ngân hàng đều phải có tài sản bảo đảm Hình thức chủ yếu là thế chấp tài sản, phổ biến là đất đai và bất động sản gắn liền với đất Hầu hết các tài sản thế chấp này đều gặp nhiều vướng mắc về quyền sở hữu hoặc quyền sử dụng hoặc giá trị của tài sản bảo đảm không đủ để bảo đảm cho giá trị của món vay Tuy nhiên, vì muốn mở rộng doanh số cho vay nên có những món vay không đủ điều kiện chi nhánh vẫn tiến hành cho vay Điều này nâng cao độ rủi ro của các món vay và ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng của món vay.
Một hạn chế nữa đó là công việc đào tạo, bồi dưỡng nghiệp cụ tại chỗ chưa thường xuyên, chưa đáp ứng được yêu cầu đòi hỏi của công việc Đặc biệt là việc ứng dụng công nghệ thông tin vào hoạt động cho vay DN nói riêng (trong việc phân tích dự án…) và hoạt động kinh doanh của chi nhánh nói chung còn yếu kém
Chi nhánh chưa tiếp cận được các dự án có quy mô lớn, độ an toàn cao. Hoạt động Marketting tại chi nhánh chưa được coi trọng Cho vay các DN còn thụ động, theo hướng một chiều Chỉ có các DN tìm tới chi nhánh để lập quan hệ tín dụng khi có nhu cầu vốn, chi nhánh vẫn chưa chủ động tiếp cận, mở rông quan hệ với các DN, nhất là các DN tiềm năng Điều này ảnh hưởng không nhỏ tới khả năng mở rộng hoạt động cho vay DN của chi nhánh.
2.3.3.1 Các nguyên nhân khách quan
Chính sách tín dụng của NHNo & PTNT Việt Nam và NHNo&PTNT tỉnh Lào Cai.
Hiện nay lãi suất cho vay của NHNo&PTNT Việt Nam cao hơn so với các ngân hàng khác Cụ thể
Bảng 16 : Lãi suất cho vay của NHNo&PTNT Việt Nam với một số ngân hàng khác
Lãi suất theo thời hạn NHNo&PTNT Việt
(Nguồn: Lãi suất của các ngân hàng ngày 25/3/2006)
Các DN vay thường vay với số tiền lớn Lãi suất ảnh hưởng trực tiếp tới chi phí hoạt động tài chính của DN NHNo&PTNT Lào Cai – chi nhánh Kim Tân có lãi suất cho vay lớn hơn so với các ngân hàng khác trong tỉnh, do vậy ảnh hưởng lớn tới sự phát triển của hoạt động cho vay DN.
Chi nhánh Kim Tân là chi nhánh cấp II loại 5 hoạt động dưới sự chỉ đạo trực tiếp của NHNo&PTNT Lào Cai Với những món vay lớn, thường là các món vay với DN, chi nhánh phải trình duyệt lên ngân hàng tỉnh thẩm định, quyết định cho vay hay không Đây là một quy định bắt buộc của NHNo Việt Nam Vấn đề ở chỗ thời gian và thủ tục để hoàn thành một quy trình xét duyệt tương đối lâu và chất lượng của thẩm định đó còn phụ thuộc vào năng lực và trình độ của cán bộ thẩm định … Sau khi thẩm định xong với những món vay được phê duyệt, ngân hàng tỉnh sẽ điều chuyển vốn về chi nhánh để tiến hành giải ngân cho DN Quá trình này cũng ảnh hưởng tới chất lượng và quy mô phát triển với hoạt động cho vay DN tại chi nhánh.
Đặc điểm kinh tế xã hội tỉnh Lào Cai:
Lào Cai là một tỉnh trẻ, vùng cao biên giới đang trong quá trình xây dựng và phát triển Từ năm 2000 – 2005, tỉnh đã thực hiện nhiều đề án phát triển kinh tế xã hội, công trình xây dựng cơ bản, các vùng quy hoạch công nghiệp và du lịch như khu công nghiệp Tằng Loỏng, khu công nghiệp Kim Thành, khu du lịch SaPa…Sự phát triển kinh tế xã hội địa phương cùng với các chính sách kêu gọi đầu tư của tỉnh đã tạo điều kiện cho các thành phần kinh tế, nhất là DN phát triển cả về số lượng và chất lượng Nhu cầu vốn các
DN tăng cao dẫn tới cơ hội và tiềm năng phát triển của hoạt động cho vay đối với DN tăng Tuy nhiên do đang trong quá trình xây dựng cơ sở hạ tầng, thị trường bất động sản trên địa bàn tỉnh thường xuyên thay đổi Điều này cũng ảnh hưởng lớn tới hoạt động cho vay các DN của chi nhánh khi mà nhiều DN có tài sản cầm cố, thế chấp là đất đai.
Các nhân tố thuộc tầm vĩ mô khác.
Hệ thống pháp lý bảo đảm cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng chưa hoàn chỉnh Luật ngân hàng đã ra đời nhưng chưa đầy đủ, chưa phân định rõ trách nhiệm của ngân hàng và DN, chưa có sự phân công trách nhiệm giữa các cơ quan hữu quan trong việc xử lý hật quả rủi ro tín dụng, các văn bản chính sách còn chồng chéo…
Sự quản lý của nhà nước đối với các DN còn lỏng lẻo, đặc biệt là các
DN ngoài quốc doanh khiến tình trạng DN làm ăn sa sút, lừa đảo… ngày càng tăng.
2.3.3.2 Các nguyên nhân chủ quan
Nguyên nhân từ phía chi nhánh:
Thứ nhất, chính sách tín dụng với các DN còn chưa hợp lý.
Quan điểm cho vay đối với các DN còn dè dặt, thận trọng: phần lớn các
DN trên địa bàn tỉnh Lào Cai là các DN vừa và nhỏ, khả năng tài chính còn hạn chế, khả năng tạo lòng tin đối với ngân hàng thấp Trong cơ cấu nợ quá hạn tại chi nhánh thì nợ quá hạn của DN chiếm tỷ lệ lớn Vì vậy, chi nhánh thận trọng khi cấp vốn vay cho các khách hàng DN, đặc biệt là các khách hàng mới, có nhiều vấn đề khi tới giao dịch với chi nhánh (quan hệ với các ngân hàng khác trên địa bàn không tốt, tình hình tài chính yếu kém, … )
GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG CHOVAY ĐỐI VỚI DN TẠI NHNo&PTNT TỈNH LÀO CAI CHI NHÁNH KIM TÂNG
ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG CHI VAY ĐỐI VỚI CÁC DN TẠI
3.1.1 Các chỉ tiêu kinh doanh năm 2006.
Trên cơ sở những kết quả đã đạt được trong các năm qua và xu hướng phát triển kinh tế xã hội của tỉnh Lào Cai nói chung cũng như của phường Kim Tân nói riêng chi nhánh Kim Tân đã đề ra phương hướng hoạt động kinh doanh năm 2006.
Chỉ tiêu nguồn vốn : 50 – 55 tỷ; tăng 10 tỷ ( tăng 20%) so với năm 2005.
Chỉ tiêu dư nợ tín dụng: 180tỷ;Tăng 26,5 tỷ (Tăng 17%) so với năm 2005
Tổng thu 946 : 24 – 21 tỷ; tăng 4 tỷ (tăng 21%) so với năm 2005
Trong đó: Thu lãi 22 tỷ 700 triệu
Chỉ tiêu nợ quá hạn < 3%Chỉ tiêu thu 238 : 8 triệu
Hệ số tiền lương : Đạt theo quy định.
3.1.2 Định hướng phát triển hoạt động cho vay đối với các DN.
Trên cơ sở những định hướng hoạt động chung trong năm 2006, chi nhánh đã đề ra phương hướng phát triển hoạt động cho vay nói chung cũng như hoạt động cho v ay với DN nói riêng.
- Nâng cao chất lượng cho vay và lành mạnh hoá dư nợ cho vay, xử lý nợ tồn đọng, xử lý tài sản đảm bảo nợ tồn đọng Đó là những nhiệm vụ trọng tâm, quan trọng hàng đầu, do vậy cần tập trung lựa chọn, đánh giá chính xác về từng khách hàng để có giải pháp phù hợp theo chỉ đạo của NHNo&PTNT Lào Cai.
- Tăng trưởng cho vay phải đảm bảo hiệu quả đầu tư vốn, cân đối với nguồn huy động vốnvà phù hợp với điều kiện kinh tế của địa phương Quán triệt việc cho vay theo nguyên tắc thị trường; đảm bảo tăng trưởng cho vay lành mạnh hiệu quả bền vững.
- Bám sát sự chỉ đạo của NHNo&PTNT Lào Cai để xây dựng mức tăng trưởngcho vay phù hợp với trình độ quản lý của chi nhánh, đồng thời tập trung nâng cao chất lượng vốn đầu tư, kiên quyết không để phát sinh NQH kéo dài Chấp hành quy chế, quy trình nghiệp vụ tín dụng và sự chỉ đạo điều hành của NHNo tỉnh Lào Cai.
3.2 GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP TẠI CHI NHÁNH KIM TÂN.
Cho vay đối với các DN là một nghiệp vụ bao gồm nhiều bước, nhiều quy trình Mỗi một bước đều có vai trò, chức năng quan trọng đóng góp vào sự thành công của một khoản vay Vì vậy, dựa trên quy trình trước trong và sau khi kết thúc một khoản vay tôi đưa ra các giải pháp cần thiết phát triển hoạt động cho vay đối với các DN tại chi nhánh Kim Tân.
Nâng cao hiệu quả, chất lượng hoạt động của chi nhánh Để phát triển hoạt động cho vay các DN điều trước tiên chi nhánh cần làm đó là nâng cao chất lượng, hiệu quả hoạt động của chi nhánh Chất lượng và hiệu quả hoạt động của chi nhánh hình ảnh, thị phần, sự tín nhiệm của khách hàng đối với chi nhánh Chất lượng và hiệu quả hoạt động nâng cao là điều kiện đầu tiên để chi nhánh phát triển và mở rộng hoạt động Đối với các DN, khi hiệu quả và chất lượng hoạt động của chi nhánh cao sẽ tạo tâm lý tốt và thu hút DN tới giao dịch Từ đó hoạt động cho vay của chi nhánh phát triển cả về quy mô và chất lượng.
Xác định rõ vai trò quan trọng của cho vay các DN trong hoạt động của chi nhánh.
Hoạt động cho vay các DN luôn chiếm tỷ trọng lớn, mang lại nguồn thu chủ yếu trong hoạt động các hoạt động của chi nhánh Vì thế, chi nhánh cần xác định tầm quan trọng của hoạt động cho vay DN, từ đó mới có biện pháp chính sách tín dụng cụ thể để phát triển hoạt động cho vay DN.
Chi nhánh cần đưa ra định hướng chiến lược về khách hàng DN: lý do, tầm quan trọng của đối tượng khách hàng DN, phân công nhiệm vụ và nguồn lực của chi nhánh để thực hiện các chiến lược này … Xác định rõ vai trò, chiến lược cho vay DN chi nhánh cần phải thông báo tới từng nhân viên, đặc biệt là cán bộ tín dụng, để cho các cán bộ hiểu hướng tới phát triển cho vay
DN sẽ mang lại sự phát triển cho chi nhánh và tăng thu nhập cho chính họ.
Chủ động tìm kiếm, tiếp cận khách hàng là DN và các dự án, đẩy mạnh hoạt động tiếp thị, marketting…….
Hiện nay số lượng các DN có quan hệ tín dụng với ngân hàng mới chỉ ở mức rất khiêm tốn Các DN chưa có quan hệ tín dụng với chi nhánh là rất lớn Đó là tiềm năng để chi nhánh mở rộng qui mô cho vay, điều cần thiết là chi nhánh cần phải chủ động trong việc tìm kiếm khách hàng chứ không nên thụ động đợi khách hàng khi có nhu cầu mới tới giao dịch.
Tiến hành nghiên cứu một cách tổng thể về tình hình hoạt động kinh doanh của các DN trên địa bàn tỉnh, phân đoạn thị trường đối với các DN theo các tiêu chí khác nhau: theo ngành nghề kinh doanh, mức độ quan hệ tín dụng với chi nhánh… Trên cơ sở đó đưa ra các biện pháp cụ thể để khai thác hiệu quả nhất các nhóm DN nói trên. Để thu hút các DN tới giao dịch chi nhánh cần đẩy mạnh hoạt động tiếp thị, marketting ngân hàng dưới nhiều hình thức như: tổ chức các cuộc tiếp xúc
DN chi nhánh, tiến hành điều tra, phân tích xu hướng phát triển kinh tế của tỉnh, tiếp cận các dự án, giúp đỡ, tư vấn cho các DN trong việc xây dựng và triển khai dự án
Nâng cao chất lượng thẩm định khách hàng phương án sản xuất kinh doanh. Để nâng cao chất lượng của các món vay chi nhánh cần nâng cao chất lượng thẩm định khách hàng và các phương án sản xuất kinh doanh Khi tiến hành thẩm định một món cho vay đối với các DN các bộ tín dụng cần thẩm định các nội dung như: thẩm định tình hình hoạt động kinh doanh, tình hình tài chính của DN, thẩm định tính khả thi, hiệu quả của dự án…Chất lượng thẩm định khách hàng và phương án sản suất kinh doanh được thể hiện thông qua thời gian thẩm định, hiệu quả của các dự án được phê duyệt, mức độ rủi ro của các món cho vay… Do nhiều nguyên nhân khác nhau như trình độ của cán bộ tín dụng, do thông tin sai lệch,… mà thời gian thẩm định của một dự án kéo dài và chất lượng của món vay chưa cao. Để nâng cao chất lượng thẩm định khách hàng, phương án sản xuất kinh doanh chi nhánh cần phải hoàn thiện quy trình cho vay, rút ngắn thời gian thẩm định và nâng cao trình độ của cán bộ thẩm định, thường xuyên theo dõi kiểm tra tình hình sử dụng vốn, hiệu quả sử dụng vốn của các DN…
Ra quyết định cho vay dựa trên hiệu quả đầu tư của dự án và mức độ an toàn của món vay.
Do nhiều nguyên nhân khác nhau như muốn hoàn thành chỉ tiêu được giao, do mối quan hệ giữa cán bộ tín dụng và DN… nhiều món vay không dựa vào tính an toàn và hiệu quả của dự án vì vậy chất lượng của các món vay không cao Đồng thời, nhiều dự án có hiệu quả cao nhưng do DN không hoặc không đủ tài sản bảo đảm cho món vay, chậm chễ trong việc trình các giấy tờ thủ tục liên quan… mà không được vay Điều này hạn chế tới sự phát triển của hoạt động cho vay DN Vì vậy, chi nhánh cần phải dựa vào hiệu quả của dự án, tính an toàn của các món vay để đưa ra quyết định cho vay Chi nhánh cần loại bỏ các thành kiến về thành phần kinh tế, linh động hơn về tài sản bảo đảm. Đa dạng hoá các phương thức cho vay.
Hiện vay, chi nhánh Kim Tân mới chỉ cho vay từng lần và cho vay theo hạn mức áp dụng đối với khách hàng DN Hai phương thức này khá linh động nhưng chỉ phù hợp với DN có số vốn quay vòng thường xuyên, hệ số tín nhiệm cao, đôi khi gặp nhiều phiền phức rắc rối về thủ tục pháp lý Hơn nữa khi mà cạnh tranh giữa các ngân hàng trên địa bàn tỉnh ngày càng cao và nhu cầu của các DN ngày càng đa dạng, để phát triển hoạt động cho vay DN, chi nhánh cần phải đa dạng hoá các hình thức cho vay.
CÁC KIẾN NGHỊ
Hoạt động của ngân hàng nói chung và hoạt động cho vay với các DN nói riêng phụ thuộc vào nhiều nhân tố Trên cơ sở phân tích các nguyên nhân của các kết quả hoạt động kinh doanh, hoạt động cho vay với các DN, và các biện pháp nhằm phát triển hoạt động cho vay DN để đạt được các kết quả kinh doanh trong thời gian tới, trên giác độ ngân hàng, tôi xin đưa ra một số kiến nghị sau:
Nâng cao năng lực tài chính.
Năng lực tài chính yếu kém của các DN là nguyên nhân chính khiến hoạt động cho vay đối với các DN bị hạn chế về quy mô và chất lượng Ngân hàng luôn e ngại đối với những DN có tình hình tài chính yếu kém Hiện nay các DN trên địa bàn tỉnh Lào Cai chủ yếu là các DN vừa và nhỏ, quy mô hoạt động hạn chế Tình hình tài chính của các DN còn nhiều bất cập như nguồn vốn chủ sở hữu thấp, khả năng cân đối giữa nguồn vồn và tài sản yếu kém… những điều này gây khó khăn rất lớn tới khả năng cho vay của các ngân hàng khi DN có nhu cầu vay vốn.
Nâng cao khả năng xây dựng các dự án đầu tư.
Thực tế cho thấy, các dự án đầu tư mà các DN trình bày còn rất nhiều vi phạm và thiếu sót do những hạn chế trong khả năng xây dựng dự án Điều này gây ra sự thiếu tin tưởng và tiến độ thẩm định dự án Do đó gây chậm chễ cho chính các DN trong việc huy động vốn ngân hàng thực hiện dự án Vì vậy, các DN cần phải nâng cao trình độ lập dự án đầu tư của họ sao có tính khoa học và thuyết phục hơn Các DN cần nâng cao trình độ của đội ngũ cán bộ kinh doanh Nếu không đủ khả năng DN cần phải thuê các chuyên gia tài chính tư vấn và sự tư vấn của ngân hàng.
Hoàn thiện công tác hạch toán kế toán, minh bạch báo cáo tài chính.
Báo cáo tài chính là một trong những nguồn thu thập tư liệu quan trọng giúp ngân hàng đánh giá tình hình hoạt động kinh doanh của DN Hiện nay, hầu hết các DN khi đi vay vốn cung cấp các số liệu tài chính cho ngân hàng thường không đầy đủ, không chính xác, số liệu mập mờ … Điều này hạn chế tới khả năng vay vốn của DN và thời gian thẩm định kéo dài gây thiệt hại cho chính DN và cả ngân hàng Các DN cần phải nâng cao ý thức thực hiện chế độ hạch toán theo pháp lệnh kế toán, xây dựng các báo cáo tài chính hoàn chỉnh, cung cấp các số liệu chính xác và minh bạch.
Đa dạng hoá các hình thức tài sản bảo đảm.
Hiện nay tài sản bảo đảm của các DN khi đi vay tại chi nhánh Kim Tân thường là các bất động sản Không phải bất động sản nào cũng đáp ứng được yêu cầu vay vốn và bất đống sản thường không ổn định Vì vậy mà giá trị của các món vay ít không đủ đáp ứng nhu cầu vay vốn của DN hoặc không đủ bảo đảm an toàn cho món vay làm tăng mức độ rủi ro của món vay Vì vậy các
DN cần phải có nhiều nhiều phương án làm tài sản bảo đảm như : bảo lãnh, thế chấp bằng giấy tờ có giá …
DN cũng có thể vay dưới hình thức tín chấp Vấn đề là DN cần tạo được quan hệ tốt với ngân hàng như trả nợ đúng hạn, sử dụng nhiều dịch vụ ngân hàng, ngoài ra còn phải nâng cao thương hiệu các sản phẩm, chất lượng kinh doanh của DN, phát triển mạng lưới quan hệ nhiều chiều với các tổ chức,
DN lớn.Đối với NHNo&PTNT Lào CaiTrước hết NHNo tỉnh cần phải đẩy mạnh hoạt động kinh doanh của ngân hàng trên mọi lĩnh vực, phát triển địa bàn hoạt động và mở rộng lĩnh vực kinh doan ánh Sự phát triển của NHNo tỉnh cũng tạo điều kiện để các chi nhánh phát triển, trong đó có hoạt động cho vay của chi nhánh Kim Tân phát triển Đối với hoạt động cho vay DN NHNo tỉnh cần có các biện pháp để mở rộng và phát triển hoạt động này Cụ thể: NHNo tỉnh cần phải thành lập phòng phân tích thị trường Phòng phân tích thị trường sẽ có nhiệm vụ thu thập số liệu, phân tích tình hình hoạt động kinh doanh của các chi nhánh NHNo trên địa bàn tỉnh Từ đó, giúp ban giám đốc NHNo tỉnh đưa ra các biện pháp xử lý nhằm khắc phục hạn chế và phát huy những kết quả đạt được Một nhiệm vụ quan trọng khác của phòng phân tích thị trường đó là theo dõi tình hình và xu hướng phát triển kinh tế xã hội của địa phương đưa ra các chiến lược kinh doanh đúng đắn phù hợp phục vụ cho mục tiêu phát triển của NHNo tỉnh.Để thu hút các DN tới giao dịch, NHNo tỉnh cần có các biện pháp tiếp cận với DN như đặt áp phích quảng cáo tại phòng đăng ký kinh doanh của tỉnh vì bất kỳ DN nào cũng phải đăng kí kinh doanh, do vậy NHNo tỉnh có thể phối hợp với phòng đăng kí kinh doanh tỉnh nhằm thu hút các DN như hướng dẫn thủ tục mở tài khoản, miễn phí mở tài khoản NHNo tỉnh phải tạo môi trường kinh doanh, văn hoá kinh doanh ở các chi nhánh trong toàn tỉnh. Thực hiện chủ trương khách hàng là thượng đế, tất cả vì lợi ích của khách hàng Đẩy mạnh phong trào công tác thi đua giữa các chi nhánh trong toàn tỉnh Có chính sách khuyến khích, khen thưởng hay kỷ luật đối với những cá nhân chi nhánh trong toàn tỉnh.
NHNo tỉnh phải thường xuyên tổ chức các lớp tập huấn nghiệp vụ cho cán bộ nhân viên đặc biệt là cán bộ tín dụng Đồng thời NHNo tỉnh cũng phải đẩy mạnh hoạt động phát triển công nghệ thông tin tới toàn bộ chi nhánh trong tỉnh thông qua việc trang bị máy tính, mở các lớp đào tạo, ứng dụng tin học tới nhân viên trong chi nhánh….
3.3.2 Đối với NHNo&PTNT Việt Nam.
NHNo&PTNT Việt Nam là nơi ban hành các quy định cụ thể đối với hoạt động cho vay đối với khách hàng nói chunh và các DN nói riêng Do vây, chủ trương chính sách của ngân hàng có ảnh hưỏng lớn tới hoạt động cho vay của các chi nhánh trong đó có hoạt động cho vay với DN Vì vậy, NHNo&PTNT Việt Nam cần phải có sự quan tâm tới việc phát triển hoạt động cho đối với DN, thể hiện trong chính sách khách hàng như sau:
Cần phải có những chính sách trong lãi suất cho vay Hiện nay, lãi suất cho vay theo thời gian tại NHNo Việt Nam cao hơn so với các ngân hàng khác Điều này hạn chế rất nhiều tới khả năng phát triển của hoạt động cho vay nói chung và hoạt động cho vay đối với các DN nói riêng Vì vậy, NHNo Việt Nam cần phải xác định lại mức lãi suất cho vay theo hướng giảm lãi suất bảo đảm khả năng cạnh tranh của hệ thống các chi nhánh trên cả nước.
NHNo Việt Nam cần phải tăng cường hơn nữa công tác thông tin cho các chi nhánh trong hệ thống bao gồm: các thông tin về tình hình và xu hướng phát triển kinh tế xã hội của đất nước, phát triển trong hoạt động các chi nhánh trên toàn quốc… để từ đó tạo sự cạnh tranh, ghanh đua giữa các chi nhánh trên cả nước và bảo đảm chất lượng của các món vay, tránh cho vay chồng chéo và bị khách hàng lừa đảo. Đẩy mạnh công tác đào tạo, tập huấn nghiệp vụ cho cán bộ tại các chi nhánh, phổ cập và hướng dẫn áp dụng các kiến thức mới cho cán bộ ngân hàng.
Có chính sách ưu đãi cho các DN khi vay vốn như: các chương trình hỗ trợ DN, tư vấn tài chính, hỗ trợ tài chính khi DN gặp khó khăn tức thời trong kinh doanh …
Có các chính sách khen thưởng hay kỷ luật đối với các chi nhánh, cá nhân hoạt động kinh doanh tốt.
3.3.4 Kiến nghị đối với NHNH và các cơ quan nhà nước có thẩm quyền.
+ Không ngừng bổ xung, sửa đổi hoàn thiện các văn bản luật và dưới luật có liên quan tới hoạt động ngân hàng tạo hành lang pháp lý thông thoáng cho hoạt động của các NHTM, đặc biệt trong lĩnh vực cho vay các DN.
+ Nâng cao chất lượng của Trung tâm thông tin tín dụng tại NHNN và Phòng thông tin tại chi nhánh NHNN ở các tỉnh Thực hiện việc tổ chức thu thập và lưu trữ thông tin về tài chính DN một cách cụ thể, đầy đủ cung cấp kịp thời các thông tin cho NHTM Bên cạnh các thông tin tài chính trung tâm CIC cần cung cấp các thông tin khác như tốc độ phát triển của ngành nghề, chu kỳ sản xuất kinh doanh của ngành nghề lĩnh vực DN hoạt động… Điều này giúp ngân hàng có cái nhìn tổng quan hơn và có thể dự báo về khả năng phát triển và sự thành công của dự án.
NHNN phối hợp với các cơ quan ban ngành khác, các tổ chức tài chính trong và ngoài nước thực hiện các chương trình đầu tư phát triển công nghệ ngân hàng, các dự án quy hoạch hỗ trợ sự phát triển của các DN….
Đối với các cơ quan nhà nước có thẩm quyền trên địa bàn tỉnhLào Cai.