Nâng cao chất lượng tín dụng đối với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh tại chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn láng hạ

Chuyên đề tốt nghiệp LỜI MỞ ĐẦU Trong năm qua, với tăng trưởng kinh tế đất nước, khu vực kinh tế ngồi quốc doanh có bước phát triển nhanh chóng ngày khẳng định rõ vai trị kinh tế Sự bùng nổ phát triển doanh nghịêp ngồi quốc doanh góp phần làm cho kinh tế nước ta vận động cách sôi hơn, hiệu Nhận thấy ưu điểm doanh nghiệp quốc doanh, Ngân hàng thương mại nước ta nhanh chóng hướng tới thị trường doanh nghiệp tiến hành cho vay nhiều Việc mở rộng cho vay doanh nghiệp quốc doanh mặt giúp Ngân hàng gia tăng thu nhập mặt khác lại nảy sinh vấn đề quan trọng, chất lượng khoản vay Do với việc trọng tăng trưởng tín dụng nâng cao chất lượng tín dụng yêu cầu cấp thiết tồn phát triển NHTM , yêu cầu kinh tế Tại chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Láng Hạ, hoạt động cho vay DNNQD năm vừa qua mang lại lợi nhuận, đóng góp đáng kể vào lợi nhuận chi nhánh; đồng thời, làm phát sinh nhiều khoản nợ xấu, gây rủi ro tiềm ẩn ngân hàng Định hướng ngân hàng thời gian tới mở rộng tín dụng DNNQD đơi với nâng cao chất lượng tín dụng Xuất phát từ vấn đề thực tế nêu trên, sau thời gian thực tập chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Láng Hạ em chọn đề tài: “Nâng cao chất lượng tín dụng doanh nghiệp quốc doanh chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Láng Hạ” Kết cấu chuyên đề tốt nghiệp gồm phần chính: Chương I: Những lý luận chung chất lượng tín dụng Vũ Thị Quyên – Ngân hàng 44C Chuyên đề tốt nghiệp doanh nghiệp quốc doanh Chương II: Thực trạng chất lượng tín dụng doanh nghiệp quốc doanh chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Láng Hạ Chương III : Một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng doanh nghiệp ngồi quốc doanh chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ Em xin chân thành cảm ơn thầy giáo - PGS.TS Vương Trọng Nghĩa tận tình hướng dẫn, giúp đỡ em hồn thành chun đề Em xin gửi lời cảm ơn đến tập thể cán bộ, nhân viên Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Láng Hạ tạo điều kiện thuận lợi giúp đỡ em thời gian thực tập vừa qua Vũ Thị Quyên – Ngân hàng 44C Chuyên đề tốt nghiệp CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP NGOÀI QUỐC DOANH 1.1.TỔNG QUAN VỀ DOANH NGHIỆP NGOÀI QUỐC DOANH 1.1.1 Khái niệm Trước năm 1986, kinh tế kế hoạch hoá tập trung, quan điểm Đảng Nhà nước ta xoá bỏ thành phần kinh tế phi xã hội chủ nghĩa, xây dựng quan hệ sản xuất với hai hình thức chủ yếu kinh tế quốc doanh kinh tế tập thể Trên thực tế kinh tế quốc doanh không thừa nhận, làm cho kinh tế nước ta rơi vào tình trạng trì trệ thời gian dài Từ đại hội lần thứ VI(1986), Đảng Cộng Sản Việt Nam định đổi chế quản lý kinh tế từ chế kế hoạch hố tập trung sang chế thị trường có quản lý Nhà nước theo định hướng XHCN Theo đó, sở hữu tư nhân cơng nhận, doanh nghiệp quốc doanh (DNNQ) xuất hiện, tồn phát triển bình đẳng với doanh nghiệp Nhà nước (DNNN) Doanh nghiệp quốc doanh bao gồm doanh nghiệp, công ty, tổ chức kinh doanh, cá nhân không chịu chi phối Nhà nước, phép kinh doanh ngành, lĩnh vực mà pháp luật qui định, tự chịu trách nhiệm với kết hoạt động sản xuất kinh doanh Một đặc điểm bật doanh nghiệp ngồi quốc doanh tính chất tư hữu, tư hữu thể chỗ doanh nghiệp thuộc sở hữu cá nhân nhóm người có vốn tài sản đầu tư cho doanh nghiệp, có quyền quản lý điều hành hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Trong năm qua, số lượng doanh nghiệp ngồi quốc doanh tăng lên cách nhanh chóng Việc phát triển mạnh mẽ doanh Vũ Thị Quyên – Ngân hàng 44C Chuyên đề tốt nghiệp nghiệp làm cho kinh tế vận động cách sôi hơn, hiệu ngày thể tầm quan trọng kinh tế, phận cấu thành thiếu kinh tế quốc dân 1.1.2 Đặc trưng doanh nghiệp quốc doanh Trong kinh tế thị trường, thành phần kinh tế tự chủ hoạt động sản xuất kinh doanh Do đó, chế thị trường, doanh nghiệp quốc doanh bên cạnh thuận lợi như: thị trường nhiều lĩnh vực hoạt động, nhiều tiềm để khai thác, đổi sách Nhà nước… tạo nhiều hội cho doanh nghiệp ngồi quốc doanh; song cịn nhiều khó khăn hạn chế hoạt động doanh nghiệp Ta thấy rõ điều qua số đặc trưng sau: 1.1.2.1 Về tổ chức: Các doanh nghiệp quốc doanh phần lớn thành lập hoạt động dựa tính chất tư hữu tư liệu sản xuất, khơng có sở hữu Nhà nước Nhà nước chiếm tỷ trọng nước ta có loại hình doanh nghiệp ngồi quốc doanh chủ yếu sau: a) Cơng ty Bao gồm loại: * Công ty cổ phần loại hình doanh nghiệp có đặc điểm sau: + Vốn điều lệ công ty chia thành nhiều phần gọi cổ phần + Người sở hữu cổ phần gọi cổ đông, cổ đông tổ chức, cá nhân, số lượng cổ đông tối thiểu không hạn chế tối đa + Cổ động chịu trách nhiệm nợ nghĩa vụ tài sản khác doanh nghiệp phạm vi số vốn góp vào doanh nghiệp + Cơng ty cổ phần phát hành chứng khốn công chúng theo qui định pháp luật chứng khốn + Cơng ty cổ phần có tư cách pháp nhân kể từ ngày cấp giấy Vũ Thị Quyên – Ngân hàng 44C Chuyên đề tốt nghiệp chứng nhận đăng ký kinh doanh *Công ty trách nhiệm hữu hạn(TNHH) có hai hình thức : Cơng ty TNHH có hai thành viên trở lên cơng ty TNHH có thành viên - Cơng ty TNHH có từ hai thành viên trở lên doanh nghiệp đó: + Thành viên gia nhập cơng ty góp vốn phần vốn góp chịu trách nhiệm khoản nợ nghĩa vụ tài sản khác doanh nghiệp phạm vi số vốn góp vào doanh nghiệp + Thành viên tổ chức, cá nhân, số lượng thành viên không vượt 50 + Công ty TNHH không quyền phát hành cổ phiếu + Cơng ty TNHH có tư cách pháp nhân kể từ ngày cấp giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh - Công ty TNHH thành viên doanh nghiệp tổ chức làm chủ sở hữu, chủ sở hữu chịu trách nhiệm khoản nợ nghĩa vụ tài sản khác doanh nghiệp phạm vi số vốn điều lệ doanh nghiệp Công ty TNHH thành viên không quyền phát hành cổ phiếu Cơng ty có tư cách pháp nhân kể từ ngày cấp giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh *Công ty hợp danh Công ty hợp danh doanh nghiệp có thành viên hợp danh, ngồi thành viên hợp danh có thành viên hợp vốn Thành viên hợp danh phải cá nhân, có trình độ chun mơn uy tín nghề nghiệp phải tự chịu trách nhiệm toàn tài sản nghĩa vụ cơng ty Thành viên góp vốn cá nhân pháp nhân, chịu trách nhiệm khoản nợ công ty phạm vi số vốn góp vào cơng ty Cơng ty hợp danh thường hoạt động lĩnh vực địi hỏi phải có trình độ nghề nghiệp, ví dụ như: Y, dược, luật… b) Doanh nghiệp tư nhân Vũ Thị Quyên – Ngân hàng 44C Chuyên đề tốt nghiệp Doanh nghiệp tư nhân doanh nghiệp cá nhân làm chủ sở hữu, chủ thể thành lập doanh nghiệp cơng dân Việt Nam, người Việt Nam nước ngồi người nước thường trú Việt Nam Doanh nghiệp tư nhân phải chịu trách nhiệm vô hạn hoạt động sản xuất kinh doanh c) Hợp tác xã Hợp tác xã đơn vị kinh tế nhiều lao động góp vốn để sản xuất kinh doanh Hợp tác xã hoạt động theo luật hợp tác xã nguyên tắc bình đẳng, dân chủ, hưởng lợi, chịu rủi ro với thành viên nhằm kết hợp sức mạnh tập thể để giải có hiệu vấn đề sản xuất kinh doanh đời sống 1.1.2.2 Về loại hình kinh doanh Các DNNQD tham gia vào nhiều lĩnh vực kinh doanh, dễ thay đổi ngành nghề, thích ứng nhanh với phát triển kinh tế xã hội làm cho thị trường hàng hoá trở nên phong phú, đa dạng sôi động Trong việc sản xuất tiêu thụ sản phẩm hàng hoá- dịch vụ nhà doanh nghiệp ngồi quốc doanh có khả tập hợp vốn, trí tuệ vào ngành kinh tế phát triển hay ngành đòi hỏi hàm lượng tri thức cao, ngành cần vốn lớn nhỏ, chí ngành mà lợi nhuận mang lại khơng cao khiến nhà đầu tư lớn quan tâm Có thể thấy thị trường ngày xuất nhiều loại sản phẩm với nhiều hình thức mẫu mã, chất lượng đa dạng Sự đa dạng chủng loại hàng hoá kinh doanh tạo điều kiện cho người tiêu dùng có nhiều hội lựa chọn hàng hoá, dịch vụ đáp ứng nhu cầu ngày cao Sự phát triển mạnh mẽ số lượng đa dạng loại hình kinh doanhcũng dẫn đến cạnh tranh DNNQD với với doanh nghiệp Nhà nước Qua đó, tạo điều kiện thúc đẩy sản xuất phát triển, thúc đẩy đầu tư cải tạo công nghệ sản xuất Như vậy, việc phát triển DNNQD làm không làm suy Vũ Thị Quyên – Ngân hàng 44C Chuyên đề tốt nghiệp yếu mà thúc đẩy doanh nghiệp Nhà nước phát triển mạnh mẽ Các DNNQD vừa đối thủ cạnh tranh liệt vừa đối tác làm ăn trình cung cấp sản phẩm, hoàn thiện sản phẩm, tiêu thụ sản phẩm, cung cấp đầu vào cho kinh tế Nhà nước Sự kết hợp sản xuất-tiêu thụ kinh tế Nhà nước kinh tế quốc doanh tạo dây chuyền sản xuất xã hội, giúp cho thời gian sản xuất tiêu thụ rút ngắn sản phẩm sản xuất hoàn thiện với chất lượng ngày tốt 1.1.2.3 Về qui mô vốn lao động - Về qui mơ: Doanh nghiệp ngồi quốc doanh ghi nhận thành phần kinh tế có gia tăng kỉ lục số lượng, thị phần ngày lớn Năm 1991, nước có 414 doanh nghiệp ngồi quốc doanh (khơng kế có vốn đầu tư nước ngoài) đến năm 1999 số tăng lên39.501, bình quân năm tăng khoảng 32% Mặc dù số lượng DNNQD ngày gia tăng số lượng doanh nghiệp có số vốn 500 triệu đồng chiếm khoảng 70%, lại doanh nghiệp có vốn 500 triệu đồng, song số đó, số doanh nghiệp có vốn tỷ đồng chiếm 19% Điều cho thấy khả tài DNNQD cịn nghèo nàn, nguồn vốn tự có nhỏ bé khơng thể đáp ứng cho nhu cầu sản xuất, hạn chế doanh nghiệp mở rộng sản xuất tiếp cận với công nghệ tiên tiến Nguồn tài hạn hẹp khơng làm cho qui mô doanh nghiệp nhỏ, sức cạnh tranh khơng cao mà nhiều cịn bị hội kinh doanh - Về lao động: Việt Nam nước có dân số trẻ, lực lượng lao động đông đảo Khu vực kinh tế quốc doanh đủ khả tạo đầy đủ cơng ăn việc làm cho tất Trong khu vực kinh tế ngồi quốc doanh với tính đa dạng loại hình, có mặt tất nghành nghề, lĩnh vực, có mặt nơng thơn thành thị, với qui mơ đầu tư khơng nhiều dễ dàng thành Vũ Thị Quyên – Ngân hàng 44C Chuyên đề tốt nghiệp lập cá nhân, gia đình hay số cổ đơng liên kết lại dạng công ty TNHH, công ty cổ phần với việc sử dụng kỹ thuật sản xuất cần tương đối nhiều lao động Do nơi cung cấp việc làm nhanh cho số động người lao động Tuy nhiên, đội ngũ lao động doanh nghiệp quốc doanh vấn đề cần quan tâm Số lượng lao động doanh nghiệp ngồi quốc doanh cịn thấp Theo thống kê có khoảng 800 doanh nghiệp có 100 lao động Trong thời gian qua, doanh nghiệp trọng, quan tâm đến chất lượng đội ngũ lao động, đến việc đào tạo nâng cao trình độ chuyên môn cho người lao động Song không riêng doanh nghiệp quốc doanh mà doanh nghiệp nhà nước, trình độ tay nghề đội ngũ lao động thấp, chưa đáp ứng yêu cầu doanh nghiệp Như vậy, qui mô vốn lao động doanh nghiệp quốc doanh cịn nhỏ bé 1.1.2.4 Về trình độ quản lý Trong kinh tế kế hoạch hoá tập trung, doanh nghiệp ngồi quốc doanh có nhiều điều kiện bất lợi so với doanh nghiệp quốc doanh Nhưng gần với sách mở cửa kinh tế Nhà nước, doanh nghiệp quốc doanh tạo nhiều điều kiện thuận lợi để sản xuất kinh doanh Các doanh nghiệp quốc doanh coi thành phần kinh tế động với hiệu kinh tế tăng cao Khác với doanh nghiệp Nhà nước, doanh nghiệp quốc doanh khơng có yếu tố sở hữu Nhà nước, chủ sở hữu toàn quyền định hoạt động kinh doanh (theo khn khổ pháp luật) tự chịu trách nhiệm hoạt động Do vây, doanh nghiệp quốc doanh phải “tự thân vận động” chế thị trường để tìm nguồn vốn đáp ứng nhu cầu sản xuất ln tìm cách nâng cao hiệu sản xuất để thu lợi nhuận Chính điều tạo nên tính tự lực, Vũ Thị Quyên – Ngân hàng 44C Chuyên đề tốt nghiệp động, sáng tạo, tự chủ sản xuất kinh doanh; doanh nghiệp đánh giá cáo hiệu sản xuất so với doanh nghiệp Nhà nước Điều chứng tỏ lực quản lý, điều hành sản xuất kinh doanh doanh nghiệp quốc doanh nâng lên nhiều Tuy nhiên, phần lớn doanh nghiệp quốc doanh doanh nghiệp vừa nhỏ thành lập nên DNNQD nước ta hạn chế khả quản lý, đặc biệt việc lập kế hoạch tài Có nhiều người đứng thành lập công ty TNHH, doanh nghiệp cho riêng mình, tự điều hành quản lý trình độ hiều biết kinh tế, quản lý người yếu Điều dẫn tới doanh nghiệp tham gia vào thị trường mắc nhiều sai phạm khơng phát triển hay hoạt động khơng có hiệu Do hạn chế trình độ nên người chủ doanh nghiệp thường gặp phải vướng mắc công tác tổ chức nhân sự, việc hoạch định kế hoạch phân tích dự án, hội đầu tư Bên cạnh thiếu hiểu biết môi trường pháp lý, phương cách quản lý lao động mà doanh nghiệp nhiều vi phạm pháp luật, cân đối tài khơng lành mạnh, rõ ràng dẫn đến rối rắm việc định dễ phạm sai lầm 1.1.2.5.Môi trường kinh doanh Mơi trường kinh doanh yếu tố có tác động không nhỏ đến hoạt động doanh nghiệp Mặc dù Nhà nước ta có nhiều sách khuyến khích phát triển doanh nghiệp ngồi quốc doanh; song mơi trường hoạt động doanh nghiệp nhiều vấn đề bất cập như: - Các doanh nghiệp ngồi quốc doanh chưa có môi trường kinh doanh thuận lợi, thị trường tiêu thụ nhỏ bé - Rất nhiều DNNQD đời khuyến khích Đảng Nhà nước Tuy nhiên vấn đề bình đẳng kinh doanh chưa thực thoả đáng, thực tế doanh nghiệp Nhà nước ưu so với DNNQD Điều thể chỗ, nhiều ngành, lĩnh vực Vũ Thị Quyên – Ngân hàng 44C Chuyên đề tốt nghiệp doanh nghiệp Nhà nước chiếm độc quyền Thêm vào ởtư tưởng người dân, họ chưa thực coi trọng tin tưởng vào sản phẩm DNNQD, điều gây khó khăn cho doanh nghiệp việc mở rộng thị trường tiêu thụ - Các sách chế độ Nhà nước cịn thiếu đồng bộ, chưa đầy đủ, chưa có qui định rõ ràng để doanh nghiệp yên tâm đầu tư sản xuất kinh doanh giảm bớt rủi ro hoạt động Nhiều sách Nhà nước kìm hãm, hạn chế DNNQD phát triển số lĩnh vực Các DNNQD tập trung chủ yếu số lĩnh vực dịch vụ thương mại - Trong q trình hoạt động DNNQD gặp khơng khó khăn từ phía quan chức với thủ tục hành phiền hà, nhũng nhiễu Tình trạng quan liêu, cửa quyền quản lý kinh tế nói chung kinh tế ngồi quốc doanh nói riêng nhân tố cản trở khơng nhỏ cho hoạt động sản xuất kinh doanh DNNQD Mặc dù có điều chỉnh sách Nhà nước nhằm khuyến khích DNNQD phát triển, song doanh nghiệp Nhà nước nhiều ưu Tính ổn định sách kinh tế – tài cịn thấp, thiếu tính kích thích mà chủ yếu sách thuế pháp luật cịn nặng tính ràng buộc ngun tắc, chế độ Do chưa đảm bảo cơng bằng, bình đẳng cạnh tranh lành mạnh thành phần kinh tế Từ đặc trưng doanh nghiệp quốc doanh cho thấy tiềm phát triển doanh nghiệp lớn Với động hoạt động kinh doanh, doanh nghiệp quốc doanh ngày khẳng định vai trị kinh tế Tuy nhiên, hạn chế hầu hết doanh nghiệp ngồi quốc doanh vấn đề nguồn vốn kinh doanh Nhu cầu vốn doanh nghiệp lớn ngày tăng lên với xu hướng mở rộng sản xuất kinh doanh Điều thu hút Ngân hàng thương mại tập trung mở rộng tín Vũ Thị Quyên – Ngân hàng 44C