NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP NGOÀI QUỐC DOANH
TỔNG QUAN VỀ DOANH NGHIỆP NGOÀI QUỐC DOANH
Trước năm 1986, trong nền kinh tế kế hoạch hoá tập trung, quan điểm của Đảng và Nhà nước ta là xoá bỏ các thành phần kinh tế phi xã hội chủ nghĩa, xây dựng quan hệ sản xuất với hai hình thức chủ yếu là kinh tế quốc doanh và kinh tế tập thể Trên thực tế kinh tế ngoài quốc doanh đã không được thừa nhận, làm cho nền kinh tế nước ta rơi vào tình trạng trì trệ trong một thời gian dài.
Từ đại hội lần thứ VI(1986), Đảng Cộng Sản Việt Nam quyết định đổi mới cơ chế quản lý kinh tế từ cơ chế kế hoạch hoá tập trung sang cơ chế thị trường có sự quản lý của Nhà nước theo định hướng XHCN Theo đó, sở hữu tư nhân đã được công nhận, các doanh nghiệp ngoài quốc doanh (DNNQ) đã xuất hiện, tồn tại và cùng phát triển bình đẳng với các doanh nghiệp Nhà nước (DNNN).
Doanh nghiệp ngoài quốc doanh bao gồm những doanh nghiệp, những công ty, những tổ chức kinh doanh, cá nhân không chịu sự chi phối của Nhà nước, được phép kinh doanh trong những ngành, lĩnh vực mà pháp luật qui định, tự chịu trách nhiệm với mọi kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh của mình Một đặc điểm nổi bật của các doanh nghiệp ngoài quốc doanh đó là tính chất tư hữu, sự tư hữu thể hiện ở chỗ các doanh nghiệp này thuộc sở hữu của một cá nhân hoặc của một nhóm người có vốn và tài sản đầu tư cho các doanh nghiệp, có quyền quản lý và điều hành mọi hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp.
Trong những năm qua, số lượng các doanh nghiệp ngoài quốc doanh đã tăng lên một cách nhanh chóng Việc phát triển mạnh mẽ của các doanh
4 nghiệp này đã làm cho nền kinh tế vận động một cách sôi nổi hơn, hiệu quả hơn và ngày càng thể hiện tầm quan trọng của mình đối với nền kinh tế, là một bộ phận cấu thành không thể thiếu của nền kinh tế quốc dân.
1.1.2 Đặc trưng của các doanh nghiệp ngoài quốc doanh.
Trong nền kinh tế thị trường, các thành phần kinh tế đều tự chủ trong mọi hoạt động sản xuất kinh doanh của mình Do đó, trong cơ chế thị trường, các doanh nghiệp ngoài quốc doanh bên cạnh những thuận lợi như: thị trường còn nhiều lĩnh vực hoạt động, nhiều tiềm năng để khai thác, sự đổi mới của các chính sách Nhà nước… đã tạo nhiều cơ hội cho các doanh nghiệp ngoài quốc doanh; song vẫn còn nhiều khó khăn hạn chế hoạt động của các doanh nghiệp Ta có thể thấy rõ điều này qua một số đặc trưng sau:
Các doanh nghiệp ngoài quốc doanh hiện nay phần lớn đều được thành lập và hoạt động dựa trên tính chất tư hữu về tư liệu sản xuất, không có sở hữu của Nhà nước hoặc Nhà nước chỉ chiếm một tỷ trọng rất ít. ở nước ta có các loại hình doanh nghiệp ngoài quốc doanh chủ yếu như sau: a) Công ty
* Công ty cổ phần là loại hình doanh nghiệp có những đặc điểm sau:
+ Vốn điều lệ của công ty được chia thành nhiều phần bằng nhau gọi là cổ phần.
+ Người sở hữu cổ phần gọi là cổ đông, cổ đông có thể là một tổ chức, cá nhân, số lượng cổ đông tối thiểu là 3 và không hạn chế tối đa.
+ Cổ động chỉ chịu trách nhiệm về nợ và các nghĩa vụ tài sản khác của doanh nghiệp trong phạm vi số vốn góp vào doanh nghiệp.
+ Công ty cổ phần được phát hành chứng khoán ra công chúng theo qui định của pháp luật về chứng khoán.
+ Công ty cổ phần có tư cách pháp nhân kể từ ngày được cấp giấy
Vũ Thị Quyên – Ngân hàng 44C chứng nhận đăng ký kinh doanh.
*Công ty trách nhiệm hữu hạn(TNHH) có hai hình thức là : Công ty
TNHH có hai thành viên trở lên và công ty TNHH có một thành viên
- Công ty TNHH có từ hai thành viên trở lên là doanh nghiệp trong đó: + Thành viên gia nhập công ty góp vốn bằng phần vốn góp và chịu trách nhiệm về các khoản nợ và các nghĩa vụ tài sản khác của doanh nghiệp trong phạm vi số vốn góp vào doanh nghiệp.
+ Thành viên có thể là tổ chức, cá nhân, số lượng thành viên không vượt quá 50
+ Công ty TNHH không được quyền phát hành cổ phiếu
+ Công ty TNHH có tư cách pháp nhân kể từ ngày được cấp giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh.
- Công ty TNHH một thành viên là doanh nghiệp do một tổ chức làm chủ sở hữu, chủ sở hữu chịu trách nhiệm về các khoản nợ và các nghĩa vụ tài sản khác của doanh nghiệp trong phạm vi số vốn điều lệ của doanh nghiệp. Công ty TNHH 1 thành viên không được quyền phát hành cổ phiếu Công ty có tư cách pháp nhân kể từ ngày được cấp giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh
Công ty hợp danh là doanh nghiệp có ít nhất 2 thành viên hợp danh, ngoài các thành viên hợp danh có thể có các thành viên hợp vốn Thành viên hợp danh phải là cá nhân, có trình độ chuyên môn và uy tín nghề nghiệp và phải tự chịu trách nhiệm bằng toàn bộ tài sản của mình về nghĩa vụ của công ty.
Thành viên góp vốn có thể là cá nhân hoặc pháp nhân, chỉ chịu trách nhiệm về các khoản nợ của công ty trong phạm vi số vốn đã góp vào công ty.
Công ty hợp danh thường hoạt động trong những lĩnh vực đòi hỏi phải có trình độ nghề nghiệp, ví dụ như: Y, dược, luật… b) Doanh nghiệp tư nhân
Doanh nghiệp tư nhân là doanh nghiệp do một cá nhân làm chủ sở hữu, chủ thể thành lập doanh nghiệp có thể là công dân Việt Nam, người Việt Nam ở nước ngoài hoặc người nước ngoài thường trú ở Việt Nam Doanh nghiệp tư nhân phải chịu trách nhiệm vô hạn trong các hoạt động sản xuất kinh doanh của mình. c) Hợp tác xã.
Hợp tác xã là đơn vị kinh tế do nhiều lao động cùng nhau góp vốn để sản xuất kinh doanh Hợp tác xã hoạt động theo luật hợp tác xã và trên nguyên tắc bình đẳng, dân chủ, cùng hưởng lợi, cùng chịu rủi ro với mọi thành viên nhằm kết hợp sức mạnh tập thể để giải quyết có hiệu quả hơn những vấn đề sản xuất kinh doanh và đời sống
1.1.2.2 Về loại hình kinh doanh
Các DNNQD tham gia vào nhiều lĩnh vực kinh doanh, dễ thay đổi ngành nghề, thích ứng nhanh với sự phát triển của kinh tế xã hội làm cho thị trường hàng hoá trở nên phong phú, đa dạng và sôi động hơn Trong việc sản xuất cũng như tiêu thụ sản phẩm hàng hoá- dịch vụ các nhà doanh nghiệp ngoài quốc doanh có khả năng tập hợp vốn, trí tuệ vào những ngành kinh tế phát triển hay những ngành đòi hỏi hàm lượng tri thức cao, những ngành cần vốn lớn và nhỏ, thậm chí là những ngành mà lợi nhuận mang lại không cao lắm khiến các nhà đầu tư lớn ít quan tâm
Có thể thấy rằng trên thị trường ngày càng xuất hiện nhiều loại sản phẩm với nhiều hình thức mẫu mã, chất lượng đa dạng Sự đa dạng về chủng loại hàng hoá kinh doanh đã tạo điều kiện cho người tiêu dùng có nhiều cơ hội lựa chọn hàng hoá, dịch vụ đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của mình
KHÁI QUÁT CHUNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI CÁC
1.2.1.Khái quát chung về tín dụng ngân hàng
Tín dụng là một giao dịch về tài sản (tiền hoặc hàng hoá) giữa bên cho vay (ngân hàng và các định chế tài chính khác) và bên đi vay(cá nhân, doanh nghiệp và các chủ thể khác), trong đó bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên đi vay sử dụng trong một thời hạn nhất định theo thoả thuận, bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện vốn gốc và lãi cho bên cho vay khi đến hạn thanh toán.
Từ khái niệm trên, bản chất của tín dụng là một giao dịch tài sản trên cơ sở hoàn trả và có các đặc trưng sau:
- Tài sản giao dịch trong quan hệ tín dụng ngân hàng bao gồm hai hình thức là cho vay ( bằng tiền) và cho thuê (bất động sản và động sản)
- Xuất phát từ nguyên tắc hoàn trả, vì vậy người cho vay khi chuyển giao tài sản cho người đi vay sử dụng phải có cơ sở để tin rằng người đi vay sẽ trả đúng hạn
- Giá trị hoàn trả thông thường phải lớn hơn giá trị lúc cho vay, hay nói cách khác là người đi vay phải trả thêm phần lãi ngoài vốn gốc.
- Trong quan hệ tín dụng ngân hàng, tiền vay được cấp trên cơ sở cam kết hoàn trả vô điều kiện Về khía cạnh pháp lý, những văn bản xác định quan hệ tín dụng như hợp đồng tín dụng, khế ước… thực chất là lệnh phiếu trong đó bên đi vay cam kết hoàn trả vô điều kiện cho bên cho vay khi đến hạn thanh toán.
1.2.2 Phân loại tín dụng ngân hàng
Căn cứ vào mục đích sử dụng, cho vay được chia thành:
- Cho vay sản xuất và lưu thông hàng hoá: Là loại tín dụng cấp cho các chủ thể kinh tế với mục đích tiến hành sản xuất và lưu thông hàng hoá
- Cho vay tiêu dùng: Là loại tín dụng cung cấp cho các cá nhân để đáp
Vũ Thị Quyên – Ngân hàng 44C ứng nhu cầu tiêu dùng như mua sắm nhà cửa, phương tiện đi lại, hàng hoá tiêu dùng Cho vay tiêu dùng được cấp phát dưới hình thức cho vay bằng tiền hoặc bán chịu hàng hoá.
Căn cứ vào thời hạn cho vay
Theo căn cứ này cho vay được chia ra làm 3 loại:
- Cho vay ngắn hạn: Là hoạt động cho vay có thời hạn đến 12 tháng và được sử dụng để bù đắp sự thiếu hụt vốn lưu động của các doanh nghiệp và các nhu cầu chi tiêu ngắn hạn của cá nhân.
- Cho vay trung hạn: có thời hạn trên 12 tháng đến 5 năm Cho vay trung hạn chủ yếu được sử dụng dể đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến hoặc đổi mới thiết bị, công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng các dự án có qui mô nhỏ và thời gian thu hồi vốn nhanh.
- Cho vay dài hạn: Có thời hạn trên 5 năm và thời hạn tối đa có thể lên tới 20 – 30 năm, một số trường hợp cá biệt có thể lên đến 40 năm Đây là loại tín dụng được cung cấp để đáp ứng nhu cầu dài hạn như xây dựng nhà ở, các thiết bị, phương tiện vận tải có qui mô lớn, xây dựng các xí nghiệp mới.
Căn cứ vào hình thái đảm bảo, cho vay được chia thành:
- Cho vay không bảo đảm là loại tín dụng không có tài sản thế chấp, cầm cố hoặc sự bảo lãnh của người thứ ba, mà việc cho vay chỉ dựa vào uy tín của bản thân khách hàng Đối với những khách hàng tốt, trung thực trong kinh doanh, có khả năng tài chính mạnh, quản trị có hiệu quả thì ngân hàng có thể cấp tín dụng dựa vào uy tín của bản thân khách hàng mà không cần một nguồn thu nợ thứ hai bổ sung
- Cho vay có bảo đảm: Là loại tín dụng mà khi ngân hàng cấp tín dụng đòi hỏi phải có tài sản thế chấp, cầm cố hoặc phải có sự bảo lãnh của người thứ ba để đảm bảo khả năng hoàn trả nợ vay.
Căn cứ vào đối tượng khách hàng vay:
Theo đối tượng khách hàng, cho vay được chia thành
- Cho vay Chính phủ: là hoạt động cho vay đối với Nhà nước để tài trợ
1 4 cho nhu cầu chi tiêu thường xuyên Tín dụng đối với chính phủ được thể hiện việc Ngân hàng mua trái phiếu do kho bạc phát hành.
- Cho vay các đơn vị kinh doanh: là hoạt động cho vay đối với các đơn vị kinh doanh nhằm tài trợ cho các nhu cầu vốn để kinh doanh Tín dụng đối với các đơn vị kinh doanh được thực hiện với nhiều phương thức khác nhau phù hợp với nhu câu vốn cụ thể Đối tượng vay là các doanh nghiệp quốc doanh và các doanh nghiệp ngoài quốc doanh.
- Cho vay các tổ chức tài chính khác ( ngân hàng, công ty tài chính, quỹ tín dụng…): Là hoạt động cho vay chủ yếu để đáp ứng nhu cầu thanh khoản hoặc thanh toán liên ngân hàng.
- Cho vay cá nhân: Là loại hoạt động cho vay đối với khách hàng là các cá nhân – người tiêu dùng với các mục đích mua sắm tài sản, tiêu dùng hoặc kinh doanh…
Căn cứ theo phương thức cho vay.
Về phương thức, cho vay có thể bao gồm các loại chính sau:
CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NGOÀI QUỐC DOANH
1.3.1.Khái niệm về chất lượng tín dụng
Chất lượng tín dụng được quan niệm là sự đáp ứng tốt nhất nhu câu vốn của khách hàng (ở đây là các DNNQD) để thực hiện hoạt động sản xuất kinh doanh, đảm bảo sự tồn tại, phát triển của ngân hàng và phù hợp với sự phát triển kinh tế xã hội.
Vũ Thị Quyên – Ngân hàng 44C
Trước đây, quan niệm về chất lượng tín dụng chỉ giới hạn trong khái niệm an toàn cho vay, thể hiện qua tổn thất phát sinh từ những rủi ro tín dụng. Chất lượng tín dụng được coi là cao khi các khoản cho vay không có hoặc có ít tổn thất và ngược lại, khi tổn thất lớn thì chất lượng tín dụng được coi là thấp Vì vậy, quan niệm nâng cao chất lượng tín dụng là giảm bớt tổn thất
Song một quan hệ tín dụng luôn có sự ảnh hưởng tới ngân hàng, khách hàng và nền kinh tế Do đó, chất lượng tín dụng phải được hiểu rộng hơn chứ không phải chỉ dừng lại ở tổn thất xét vể phía ngân hàng.
Như vậy chất lượng tín dụng đối với từng chủ thể khác nhau được quan niệm khác nhau:
Xét dưới giác độ của Ngân hàng
Chất lượng tín dụng được thể hiện ở mức độ, phạm vi, sự phù hợp của tín dụng với qui định, khả năng của ngân hàng, đảm bảo sức cạnh tranh trên thị trường và lợi nhuận, đảm bảo nguyên tắc hoàn trả đúng hạn và có lãi Chất lượng hoạt động tín dụng phải thể hiện ở chỉ tiêu lợi nhuận hợp lý và gia tăng dư nợ ngày càng tăng trưởng, tỉ lệ nợ quá hạn đảm bảo đúng qui định và hợp lý, đảm bảo cơ cấu vốn giữa ngắn hạn, trung hạn và dài hạn trong nền kinh tế. Đối với một ngân hàng nhỏ thì nên cấp tín dụng với mức độ và trong phạm vi nhất định để thoả mãn một cách tốt nhất nhu cầu của khách hàng.
Xét dưới góc độ khách hàng
Chất lượng tín dụng xét dưới giác độ khách hàng được thể hiện ở sự thoả mãn nhu cầu vốn từ phía ngân hàng Sự thoả mãn ấy thể hiện ở khối lượng tín dụng được ngân hàng cung cấp, thời gian, chi phí để có được khoản tín dụng ngân hàng, hiệu quả sử dụng vốn vay của khách hàng từ nguồn vốn tín dụng ngân hàng Đối với khách hàng, chất lượng tín dụng là cao khi thời gian và chi phí vay vốn là thấp, thủ tục nhanh gọn, hiệu quả sử dụng vốn cao.
Xét dưới giác độ của nền kinh tế
Chất lượng tín dụng xét dưới giác độ cuả nền kinh tế thể hiện ở sự đóng góp của tín dụng đối với sự phát triển kinh tế xã hội Sự phát triển của kinh tế
2 0 thể hiện ở tốc độ tăng trưởng kinh tế Hoạt động tín dụng trong những năm gần đây đã góp phần to lớn vào sự chuyển mình của kinh tế nước nhà, tín dụng ngân hàng phục vụ sản xuất kinh doanh, tạo việc làm cho người lao động, tăng thêm sản phẩm cho xã hội, góp phần tăng trưởng kinh tế và khai thác khả năng tiềm ẩn trong nền kinh tế, thu hút tối đa nguồn vốn nhàn rỗi trong nước, tranh thủ vay vốn nước ngoài có lợi cho nền kinh tế phát triển.
Như vậy, chất lượng tín dụng là một khái niệm vừa cụ thể vừa trìu tượng Thước đo chất lượng tín dụng vừa cụ thể bằng các chỉ tiêu định lượng, vừa trừu tượng bằng các chỉ tiêu định tính.
Do đặc điểm của các doanh nghiệp ngoài quốc doanh: có qui mô vốn và lao động không lớn, thiếu kinh nghiệm trong sản xuất kinh doanh doanh, trình độ quản lý còn hạn chế ,… nên để nâng cao chất lượng tín dụng đối với các doanh nghiệp này ngân hàng cần chú ý đưa ra các biện pháp cần thiết nhằm đảm bảo lợi ích của doanh nghiệp cũng như của Ngân hàng.
1.3.2.Các chỉ tiêu cơ bản đánh giá chất lượng tín dụng
* Chỉ tiêu định tính Đây là nhóm chỉ tiêu đánh giá chất lượng cho vay trên cơ sở pháp lý; việc tuân thủ các qui chế, qui trình nghiệp vụ, việc thực hiện theo đúng cam kết trong hợp đồng cho vay.
- Cở sở pháp lý: Hoạt động tín dụng của ngân hàng được có chất lượng phải chấp hành đúng các qui định của pháp luật, cụ thể là luật các tổ chức tín dụng, các qui chế cho vay, các văn bản chỉ đạo của Chính phủ cũng như của Ngân hàng Nhà nước.
- Quy chế cho vay của NHTM: Hoạt động cho vay của các ngân hàng đều phải tuân theo các quy chế, quy trình nghiệp vụ nhất định Các qui trình nghiệp vụ này được áp dụng cho từng trường hợp xin vay ở mỗi Ngân hàng thương mại là nhằm thực hiện cho vay có chất lượng Vì vậy việc tuân thủ các qui chế, qui trình nghiệp vụ cho vay là tiền đề để đánh giá chất lượng tín dụng.
Vũ Thị Quyên – Ngân hàng 44C
- Hợp đồng tín dụng: Hoạt động cho vay có chất lượng nếu nó thực hiện đúng cam kết đã thoả thuận trong hợp đồng Đó là các cam kết về mục đích sử dụng vốn vay, cam kết về thời hạn, phương thức trả nợ, trả lãi và điều kiện ràng buộc khác ví dụ như một khoản vay được coi là có chất lượng nếu nó được sử dụng đúng mục đích như cam kết trong hợp đồng. Đây là những chỉ tiêu đầu tiên để đánh giá chất lượng tín dụng của ngân hàng Tuy nhiên, để đánh giá cụ thể về chất lượng tín dụng thì phải phân tích các chỉ tiêu định lượng.
Nhóm các chỉ tiêu định lượng đánh giá chất lượng tín dụng thông qua các chỉ tiêu về lượng, tính toán các tỷ lệ Bao gồm: a) Doanh số cho vay và doanh số thu nợ
Doanh số cho vay phản ánh lượng vốn mà ngân hàng đã giải ngân giúp doanh nghiệp trong đầu tư cải tiến máy móc, thiết bị, ứng dụng công nghệ mới, mở rộng sản xuấtkinh doanh Con số và tốc độ cho vay qua các năm phản ánh qui mô và xu hướng của hoạt động tín dụng thu hẹp hay mở rộng
Doanh số thu nợ phản ánh lượng vốn mà ngân hàng đã thu hồi được trong một thời kỳ thu nợ b) Dư nợ
THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI
TỔNG QUAN VỀ CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN LÁNG HẠ
Thực hiện đường lối đổi mới kinh tế của Đảng, nền kinh tế nước ta chuyển từ cơ chế kế hoạch hoá tập trung quan liêu bao cấp sang cơ chế thị trường theo định hướng xã hội chủ nghĩa , có sự quản lý của nhà nước Trên con đường đổi mới, cùng với các ngân hàng thương mại quốc doanh khác, Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn(NHNo&PTNT) Việt Nam luôn bám sát các nghị quyết của Đảng, xây dựng và triển khai các chương trình hành động nhằm phục vụ các chủ trương chính sách của Đảng và Nhà nước phù hợp với thực tiễn, đó là: đẩy nhanh tốc độ tăng trưởng cao nguồn vốn và sử dụng vốn, đảm bảo an toàn vốn và khả năng sinh lời, nhằm tăng khả năng cạnh tranh, đáp ứng yêu cầu chuyển dịch, đổi mới cơ cấu kinh tế, sắp xếp đổi mới doanh nghiệp, mở rộng và nâng cao chất lượng dịch vụ ngân hàng phù hợp với môi trường kinh doanh mới; tiếp tục đổi mới công nghệ ngân hàng, đào tạo nguồn nhân lực phù hợp với yêu cầu hiện đại hoá ngân hàng, tạo tiền đề tiến tới hội nhập khu vực và quốc tế. Đứng trước tình hình nhiệm vụ xây dựng một ngân hàng hiện đại, kinh doanh đa năng và yêu cầu của nền kinh tế thị trường trong giai đoạn mới, NHNo&PTNT Việt Nam đã thể hiện định hướng chiến lược có ý nghĩa quan trọng trong những tháng cuối năm 1996 là: củng cố và giữ vững thị trường nông thôn, tiếp cận nhanh và từng bước chiếm lĩnh thị phần tại thị trường thành thị, phát triển kinh doanh đa năng, hiện đại hoá công nghệ ngân hàng, góp phần thúc đẩy nền kinh tế đất nước Từ thực tiễn trên, cùng với việc ra đời của một số chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp tại các thành phố lớn, khu đô thị và trung tâm kinh tế trên mọi miền đất nước trong giai đoạn 1996-1997.
Vũ Thị Quyên – Ngân hàng 44C
Ngày 1/8/1996 tại quyết định số 34/QĐ-NHNo-02 của Tổng giám đốc NHNo&PTNT Việt Nam , chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ được thành lập và chính thực đi vào hoạt động từ 17/3/1997.
Ngày 18/3/1997 lễ công bố quyết định thành lập chi nhánh Láng Hạ được tổ chức tại trụ sở 44 Láng Hạ (nay là 24 Láng Hạ- quận Đống Đa- Hà Nội).
Sự ra đời của chi nhánh Láng Hạ là bước mở đầu cho sự phát triển của NHNo&PTNT Việt Nam tại các địa bàn đô thị, khu công nghiệp và trung tâm kinh tế trên mọi miền đất nước, thể hiện hướng đi đúng trong bước phát triển tất yếu phù hợp với qui luật phát triển của hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam.
Sự ra đời của chi nhánh Láng Hạ trong giai đoạn này đã góp phần không nhỏ làm cho qui mô và phạm vi hoạt động cũng như năng lực vị thế của hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam trên địa bàn Hà Nội được mở rộng và nâng cao thêm, đáp ứng yêu cầu hoạt động kinh doanh trong giai đoạn mới, giai đoạn khắc phục khó khăn khách quan và chủ quan, ổn định , phát triển mạnh mẽ theo hướng Ngân hàng thương mại hàng đầu Việt Nam, tiên tiến trong khu vực và có uy tín trên thế giới.
Trong những ngày đầu thành lập, tổng số cán bộ viên chức chi nhánh Láng Hạ chỉ có 13 người từ NHNo&PTNT Việt Nam, NHNo&PTNT Hà Nội, sở giao dịch I (nay là chi nhánh Thăng Long) về nhận nhiệm vụ.
Biên chế tổ chức của chi nhánh ban đầu gồm ban giám đốc (3 đồng chí), có 2 phòng chức năng là phòng kế hoạch kinh doanh và phòng kế toán ngân quĩ.
Cùng với quá trình phát triển và mở rộng hoạt động kinh doanh, cơ cấu tổ chức của chi nhánh ngày càng được mở rộng Đến nay số cán bộ nhân viên của chi nhánh đã tăng lên rất nhiều, từ 13 người nay đã lên tới 206 người. Trong đó: trình độ đại học và trên đại học là 155 người, chiếm 75.6%; trung cấp là 17 người, chiếm 8.2%, còn lại chưa qua đào tạo.
Ta có sơ đồ cơ cấu tổ chức NHNN&PTNT Láng Hạ tại thời điểm30/11/2005 như sau:
Vũ Thị Quyên – Ngân hàng 44C 2
Phó giám đốc Phó giám đốc
Phòng K.Toán NQ Chi nhánh cấp II – Bách Khoa
2.1.2.Nhiệm vụ cơ bản của chi nhánh
Theo quyết định số 454/QĐ/HĐQT-TCCB của chủ tịch hội đồng quản trị NHNo&PTNT Việt Nam về qui chế tổ chức hoạt động của chi nhánh NHNo&PTNT Việt Nam, chi nhánh Láng Hạ có các nhiệm vụ như sau:
1.Huy động vốn: a) Khai thác và nhận tiền gửi của các tổ chức, cá nhân và tổ chức tín dụng khác dưới hình thức tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn và các loại tiền gửi khác trong nước và nước ngoài bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ; b) Phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu, kỳ phiếu và giấy tờ có giá khác để huy động vốn của các tổ chức, cá nhân trong nước và ngoài nước theo qui định của NHNo&PTNT Việt Nam; c) Tiếp cận các nguồn tài trợ, vốn uỷ thác của Chính phủ, chính quyền địa phương và các tổ chức kinh tế, cá nhân trong nước và ngoài nước theo qui định của NHNo&PTNT Việt Nam d) Được phép vay vốn các tổ chức tài chính, tín dụng khác hoạt động tại Việt Nam và tổ chức tín dụng nước ngoài khi được Tổng giám đốc NHNo&PTNT cho phép bằng văn bản; đ) Các hình thức huy động vốn khác theo qui định của NHNo&PTNT Việt Nam e) Việc huy động vốn có thể bằng đồng Việt Nam , ngoại tệ, vàng và các công cụ khác theo qui định của NHNo&PTNT Việt Nam
2.Cho vay: a) Cho vay ngắn hạn nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, đời sống cho các tổ chức, cá nhân hoạt động trên lãnh thổ Việt Nam b) Cho vay trung, dài hạn nhằm thực hiện các dự án đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, đời sống cho các tổ chức, cá nhân hoạt động trên lãnh thổ Việt Nam
Huy động vốn và cho vay, mua, bán ngoại tệ, thanh toán quốc, bảo lãnh, tái bảo lãnh, chiết khấu, tái chiết khấu bộ chứng từ và các dịch vụ khác về ngoại hối theo chính sách quản lý ngoại hối của Chính phủ, Ngân hàng nhà nước và của NHNo&PTNT Việt Nam.
4 Cung ứng các dịch vụ thanh toán và ngân quĩ gồm: a) Cung ứng các phương tiện thanh toán b) Thực hiện các dịch vụ thanh toán trong nước cho khách hàng c) Thực hiện các dịch vụ thu hộ và chi hộ d) Thực hiện dịch vụ thu và phát tiền mặt cho khách hàng đ) Thực hiện các dịch vụ thanh toán khác theo qui định của ngân hàng nhà nước và NHNo&PTNT Việt Nam
5 Kinh doanh các dịch vụ ngân hàng khác:
Kinh doanh các dịch vụ ngân hàng bao gồm: thu, phát tiền mặt; mua bán vàng bạc; máy rút tiền tự động; dịch vụ thẻ; két sắt, nhận bảo quản, cất giữ, chiết khấu thương phiếu và các loại giấy tờ có giá khác, thẻ thanh toán; nhận uỷ thác cho vay của các tổ chức tài chính, tín dụng, tổ chức cá nhân trong và ngoài nước; đạị lý cho thuê tài chính, các dịch vụ ngân hàng khác được nhà nước và NHNo&PTNT Việt Nam cho phép.
6 Tư vấn tài chính, tín dụng cho khách hàng dưới hình thức trực tiếp tư vấn cho khách hàng
7 Tiếp cận, điều hoà vốn kinh doanh đối với chi nhánh cấp 2
8 Thực hiện hạch toán kinh doanh và phân phối thu nhập theo qui định của NHNo&PTNT Việt Nam
9 Đầu tư dưới hình thức như: góp vốn, mua cổ phần của doanh nghiệp và của tổ chức kinh tế khác khi được NHNo&PTNT Việt Nam cho phép.
10 Bảo lãnh vay, bảo lãnh thanh toán, bảo lãnh thực hiện hợp đồng, bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh đảm bảo chất lượng sản phẩm, bảo lẫnh hoàn thanh toán, bảo lãnh đối ứng và các hình thức bảo lãnh ngân hàng khác cho các tổ chức, cá nhân trong nước theo qui định của NHNo&PTNT Việt Nam
Vũ Thị Quyên – Ngân hàng 44C
11 Quản lý nhà khách, nhà nghỉ và cơ sở đào tạo trên địa bàn do NHNo&PTNT Việt Nam giao
12 Thực hiện công tác tổ chức, cán bộ, đào tạo, lao động, tiền lương, thi đua, khen thưởng theo phân cấp, uỷ quyền của NHNo&PTNT Việt Nam
13 Thực hiện kiểm tra, kiểm toán nội bộ việc chấp hành thể lệ, chế độ nghiệp vụ trong phạm vị địa bàn theo qui định của NHNo&PTNT Việt Nam
THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NGOÀI QUỐC DOANH TẠI CHI NHÁNH NHN 0 & PTNT LÁNG HẠ
2.2.1.Những qui định chung về tín dụng ngân hàng đối với doanh nghiệp ngoài quốc doanh:
Khách hàng vay vốn tại chi nhánh phải đảm bảo :
- Sử dụng vốn vay đúng mục đích đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng
- Hoàn trả nợ gốc và lãi vốn vay đúng thời hạn đã thoả thuận trong hợp đồng
Chi nhánh xem xét và quyết định cho vay khi khách hàng đủ các điều kiện sau:
- Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo qui định của pháp luật:
- Pháp nhân phải có năng lực dân sự
- Cá nhân và chủ doanh nghiệp tư nhân, đại diện hộ gia đình, đại diện
Vũ Thị Quyên – Ngân hàng 44C tổ hợp tác, thành viên của công ty hợp danh phải có năng lực pháp luật và năng lực hành vi dân sự
- Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp
- Có khả năng tài chính để đảm bảo thời hạn trả nợ như đã thoả thuận
- Có dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh , dịch vụ khả thi và có hiệu quả
- Thực hiện các qui định về bảo đảm tiền vay theo qui định của Chính phủ và hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam
- Mức lãi suất cho vay do chi nhánh và khách hàng thoả thuận phù hợp với qui định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam
- Lãi suất cho vay ưu đãi được áp dụng đối với các khách hàng được ưu đãi về lãi suất do Tổng giám đốc Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam thông báo theo qui định của Chính phủ và hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước.
- Mức lãi suất áp dụng đối với khoản nợ gốc quá hạn do chi nhánh ấn định và thoả thuận với khách hàng trong hợp đồng tín dụng nhưng không vượt quá 150% lãi suất cho vay áp dụng trong thời hạn cho vay đã kí kết hoặc điều chỉnh trong hợp đồng tín dụng
Hiện nay, tại chi nhánh đang mở rộng các phương thức cấp tín dụng đối với các DNNQD để có thể thu hút các doanh nghiệp về với chi nhánh, nâng cao hiệu quả và uy tín của chi nhánh trên địa bàn Hà Nội Chi nhánh hiện nay có các phương thức cho vay sau:
Cho vay từng lần: Mỗi lần vay vốn khách hàng và chi nhánh thực hiện thủ tục cần thiết và ký kết hợp đồng tín dụng
Cho vay theo hạn mức tín dụng: Chi nhánh và khách hàng thoả thuận mức dự nợ tối đa duy trì trong một khoảng thời gian nhất định
Vay theo dự án đầu tư: Chi nhánh cho khách hàng vay vốn để thực hiện các dự án đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ và các dự án phục vụ đời sống.
Cho vay trả góp: Là hình thức cho vay mà chi nhánh sau khi đã đồng ý cho vay và tính toán chính xác, chi nhánh và khách hàng thoả thuận số lãi và vốn gốc trả theo nhiều kỳ hạn trong thời hạn cho vay.
Cho vay theo hạn mức thấu chi: Là hình thức cho vay mà chi nhánh và khách hàng thoả thuận một hạn mức thấu chi trên số dư tiền gửi thanh toán của khách hàng trong một thời hạn nhất định và trong một khoảng thời gian nhất định.
Các biện pháp đảm bảo tiền vay
- Cho vay có bảo đảm bằng tài sản:
+ Cầm cố, thế chấp bằng tài sản của khách hàng
+Bảo đảm bằng tài sản của bên thứ ba
+ Bảo đảm bằng tài sản hình thành từ vốn vay
- Cho vay không có bảo đảm bằng tài sản theo qui định của Chính phủ
- Cho vay cá nhâ, hộ gia đình nghèo có bảo lãnh bằng tín chấp của tổ chức đoàn thể chính trị, xã hội.
2.2.2.Kết quả cho vay đối với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh
* Doanh số cho vay và doanh số thu nợ
Trong thời gian gần đây, cho vay đối với DNNQD đang được chi nhánh quan tâm chú trọng Điều đó thể hiện ở doanh số cho vay đối với các DNNQD đã tăng dần lên qua các năm, tuy nhiên tỷ lệ vẫn còn khiêm tốn.
Cơ cấu doanh số cho vay- thu nợ của giữa kinh tế Nhà nước với kinh tế ngoài quốc doanh có sự chuyển dịch theo chiều hướng tăng tỷ trọng của các DNNQD và giảm tỷ trọng của các doanh nghiệp Nhà nước.
Bảng 3: Cơ cấu doanh số cho vay – thu nợ theo thành phần kinh tế:
Chỉ tiêu Năm 2003 Năm 2004 Năm 2005
Vũ Thị Quyên – Ngân hàng 44C
1.Doanh số cho vay 2.171.124 100 4.519.273 100 108,15 4.991.865 100 429,92 KTQD 1.982.670 91,32 3.818.786 84,5 92,61 3.920.112 78,53 97,72 KTNQD 188.454 8,68 700.487 15,5 271,7 1.071.753 21,47 468,71 2.Doanh sốthu nợ 665.929 100 3.778.708 100 467,43 4.891.977 100 934,61 KTQD 599.602 90,04 3.258.380 86,23 443,42 4.041.968 86,62 574,11 KTNQD 66.327 9,96 520.328 13,77 868,49 850.009 17,38 1181,54
(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh năm 2003;2004;2005 của chi nhánh Láng Hạ )
Như vậy, tỷ trọng cho vay đối với DNNQD không ngừng tăng lên từ năm 2003 đến 2005, từ chỗ chiếm 8,68% tổng doanh số cho vay tương ứng với 188.454 triệu đồng năm 2003 đã tăng lên 21,47% doanh số cho vay, tương ứng với 1.071.753 triệu đồng năm 2005.
Không chỉ chú trọng đến việc mở rộng cho vay, công tác thu nợ cũng được chi nhánh rất quan tâm và thực hiện khá tốt Nhìn chung, tình hình thu nợ đối với các DNNQD ở chi nhánh là tương đối cao Thu nợ các DNNQD chiếm 9,96% tổng thu nợ năm 2003, với số tuyệt đối là 66.327 triệu đồng, năm 2004 đạt mức 13,77% và đến năm 2005 đạt mức 17,38% tương ứng với 850.009 triệu đồng Điều này cho thấy, trong các năm qua các DNNQD đã thực hiện tốt nghĩa vụ trả nợ đối với ngân hàng Và qua đó cũng cho thấy công tác thẩm định trước khi vay của chi nhánh là khá tốt.
Tuy nhiên, mặc dù đã có nhiều tiến bộ nhưng tỷ trọng doanh số cho vay đối với các DNNQD vẫn chiếm một tỷ lệ khiêm tốn so với các doanh nghiệpNhà nước Điều đó chứng tỏ, các dự án, phương án sản xuất kinh doanh của các DNNQD còn thiếu tính khả thi, khả năng quản lý yếu kém, thị trường đầu ra bấp bênh nên chi nhánh còn nhiều e ngại khi cho vay Ngoài ra những vướng mắc, bất cập ở các thủ tục cầm cố, thế chấp tài sản cũng là yếu tố làm cho chi nhánh hạn chế cho vay đối với các DNNQD.
Dự nợ cho vay đối với các doanh nghiệp Nhà nước tại chi nhánh luôn chiếm tỷ trọng cao, thậm chí có năm lên tới 93,86% (năm 2002) Tuy nhiên với chủ trương, chính sách của Nhà nước đẩy mạnh cổ phần hoá các doanh nghiệp Nhà nước, theo định hướng của NHNo&PTNT Việt Nam , chi nhánh Láng Hạ đã có sự thay đổi chiến lược, lấy hiệu quả và an toàn là mục tiêu hàng đầu để cho vay, không phân biệt thành phần kinh tế Chi nhánh đã mở rộng cho vay đối với các DNNQD
Từ bảng 2 ta nhận thấy, dư nợ cho vay đối với các DNNQD đã có sự tăng trưởng: Năm 2003 dư nợ cho vay mới chỉ chiếm 17,72% tổng dư nợ tương ứng với 268.498 triệu đồng, năm 2004 con số đó là 20,35% tương đương với 447.775 triệu đồng và sang 2005 đã lên tới 38,13% tương đương với 715.179 triệu đồng.
Mặc dù chi nhánh đã đẩy mạnh hoạt động cho vay đối với các DNNQD và tỷ trọng cho vay đối với các doanh nghiệp Nhà nước đã giảm đi song dư nợ của thành phần kinh tế này vẫn còn lớn Trong tổng dư nợ cho vay của chi nhánh, dư nợ đối với doanh nghiệp quốc doanh luôn chiếm tỷ trọng cao, từ 60-80% Các khách hàng lớn của chi nhánh chủ yếu là các doanh nghiệp quốc doanh như: tổng công ty xăng dầu Việt Nam , tổng công ty điện lực Việt Nam , tổng công ty bưu chính Việt Nam VNPT, công ty FPT, tổng công ty lắp máy LILAMA … với doanh số cho vay cao, chiếm tỷ trọng từ 80-90%.
Nói tóm lại, nhìn về mặt tổng thể, hoạt động cho vay của chi nhánh đối với các thành phần kinh tế nói chung và với các DNNQD nói riêng đang có sự tăng trưởng mạnh mẽ Đối với các DNNQD, mặc dù doanh số dư nợ có sự tăng trưởng mạnh mẽ nhưng về qui mô tín dụng vẫn còn nhỏ bé và còn một khoảng cách khá lớn với các doanh nghiệp quốc doanh Hoạt động cho vay của chi nhánh vẫn tập trung quá nhiều vào các doanh nghiệp quốc doanh Chi nhánh cần chú trọng , xem xét tính hình thực tế hiện nay, trong khi có nhiều doanh nghiệp quốc doanh tỏ ra hoạt động kém hiệu quả, năng lực tài chính
MỘT SỐ GIẢI PHÁP NẤNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NGOÀI QUỐC DOANH TẠI CHI NHÁNH NHN0 & PTNT LÁNG HẠ
ĐỊNH HƯỚNG VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH
Doanh nghiệp ngoài quốc doanh trên địa bàn Hà Nội có vai trò quan trọng trong việc phát triển kinh tế và giải quyết các vấn đề xã hội Số lượng các DNNQD ngày càng gia tăng và thu hút hàng nghìn lao động, giải quyết vấn đề việc làm cho thành phố Chính phủ đã có nhiều chính sách và biện pháp để tạo điều kiện, khuyến khích các DNNQD phát triển, từng bước cải thiện môi trường kinh doanh để các DNNQD nhanh chóng khẳng định vai trò quan trọng của mình Tuy nhiên, các DNNQD hiện nay đang không ít gặp khó khăn trong sản xuất kinh doanh như: do sức mua của thị trường giảm sút nên hàng hóa tiêu thụ chậm; kĩ thuật công nghệ lạc hậu, tốc độ tăng trưởng giảm Nhưng khó khăn nổi cộm nhất đối với họ hiện nay vẫn là thiếu vốn.
Công tác tín dụng ngân hàng là một “kênh” rất quan trọng để cung cấp vốn cho các doanh nghiệp Thời gian qua chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ đã có những tích cực trong vấn đề này, song phần vốn cung cấp cho DNNQD vẫn chưa thực sự tương xứng với tiềm năng, tầm vóc và vai trò của họ đối với xã hội Năm 2005 mặc dù hoạt động cho vay đối với DNNQD đã có sự tăng trưởng đáng kể song tỷ lệ cho vay đối với khu vực này mới chỉ chiếm 35% tổng dư nợ của chi nhánh Do đó, để nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng, định hướng công tác tín dụng của chi nhánh trong thời gian tới là:
- Định hướng chuyển dịch cơ cấu dư nợ, cụ thể là: Phấn đấu duy trì dư nợ trung và dài hạn chiếm khoảng 45% trên tổng dư nợ Mở rộng cho vay đối với các thành phần kinh tế nhất là thành phần kinh tế ngoài quốc doanh, cho vay tiêu dùng và cho vay cầm cố giấy tờ có giá, cho vay hộ gia đình.
Vũ Thị Quyên – Ngân hàng 44C
- Tăng tỷ lệ cho vay có bảo đảm bằng tài sản
- Tăng cường công tác kiểm tra tín dụng để đảm bảo không tăng nợ xấu cũng như chuyển các nhóm nợ theo chiều hướng xấu
- Đẩy mạnh công tác đào tạo chuyên môn cho cán bộ tín dụng, đặc biệt là các cán bộ tín dụng trẻ mới ra trường còn thiếu kinh nghiệm thực tiễn.
- Tiếp tục duy trì, đẩy mạnh chiến lược chính sách khách hàng thông thường qua công tác tiếp thị, chính sách lãi suất , trên nguyên tắc an toàn hiệu quả Tinh thần thái độ phục vụ cùng với uy tín của ngân hàng nhằm thu hút được nhiều khách hàng quan hệ tín dụng.
GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI
Để thực hiện được những mục tiêu đã đề ra phục thuộc vào hàng loạt các vấn đề như: Cơ chế chính sách và pháp luật của Nhà nước, nghệ thuật quản lý và điều hành của bản thân ngân hàng, trình độ chuyên môn nghiệp vụ của cán bộ tín dụng và tình hình kinh tế xã hội của địa phương cũng như lĩnh vực mà ngân hàng đang hoạt động Trên cơ sở tìm hiểu, phân tích hoạt động cho vay các DNNQD, tìm hiều những hạn chế và nguyên nhân dẫn đến chất lượng cho vay đối với thành phần này chưa cao, chuyên đề sẽ tập trung vào việc đưa ra một số giải pháp chủ yếu cho vấn đề này.
3.2.1 Tạo nguồn vốn ổn định. Đặc trưng của ngân hàng là đi vay để cho vay, do đó muốn mở rộng hoạt động cho vay, vấn đề quan trọng nhất với mọi Ngân hàng thương mại đó là có được nguồn vốn dồi dào và ổn định, có tạo được nguồn thì mới cho vay được Nguồn vốn không chỉ có ý nghĩa quan trọng trong việc đảm bảo khả năng cho vay về qui mô mà còn cho phép có được cơ cấu cho vay hợp lý, nhất là về thời hạn Do đó ngân hàng cần phải đẩy mạnh công tác nguồn vốn với các biện pháp như:
- Đa dạng hoá các hình thức huy động vốn và dịch vụ của Ngân hàng thương mại Cần tiếp tục duy trì và hoàn thiện hơn các hình thức thu hút tiền gửi; khuyến khích triển khai các hình thức huy động tiết kiệm mới có tính khả thi đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của con người như tiết kiệm không kỳ hạn và có kỳ hạn, tiết kiệm bằng vàng, ngoại tệ, tiết kiệm học đường, tiết kiệm hưu trí…Đồng thời tăng cường công tác thông tin đại chúng trong lĩnh vực hoạt động ngân hàng, để mọi người dân đều tiếp cận hiểu biết cụ thể về các dịch vụ ngân hàng cũng như những lợi ích mà nó mang lại cho khách hàng.
- Phát triển mạng lưới kinh doanh đến các địa bàn mới, bằng cách mở thêm các phòng giao dịch, các quĩ tiết kiệm nằm rải rác khắp địa bàn, đặc biệt là ỏ những khu đô thị nơi tập trung dân cư đông đúc để thu hút nguồn vốn từ dân cư Đây là nguồn vốn tương đối ổn định đủ điều kiện đáp ứng mọi nhu cầu sản xuất, kinh doanh, dịch vụ đối với các thành phần kinh tế
- thực hiện chính sách lãi suất mềm dẻo, linh hoạt
Lãi suất là một biến số được theo dõi chặt chẽ nhất trong nền kinh tế thị trường, bởi vì diễn biến của lãi suất phản ánh những động thái của thị trường tiền tệ và kinh tế vĩ mô, lãi suất tác động đến các quyết định đầu tư, tiết kiệm và tiêu dùng của các tác nhân trong nền kinh tế Đối với một ngân hàng, lãi suất luôn là yếu tố đầu vào quan trọng quyết định đến việc mở rộng hay thu hẹp việc huy động vốn Lãi suất phải được xây dựng trên cơ sở đảm bảo lợi ích giữa ngân hàng và khách hàng Lãi suất phải cụ thể, rõ ràng với từng phương thức vay, đối tượng vay vốn Chi nhánh cần điều chỉnh mức lãi suất vừa phù hợp với lợi ích của khách hàng, đảm bảo được với mức lãi suất cạnh tranh trên thị trường, đồng thời phải luôn cân đối, hợp lý với tổng nguồn.
Ngoài ra chi nhánh cũng cần duy trì mối quan hệ tín dụng với các doanh nghiệp lớn Đây là những đối tác quan trọng của ngân hàng, việc củng cố quan hệ với họ có thể giúp ngân hàng có được nguồn vốn lớn, ổn định lâu dài Bởi vì họ vừa tiến hành vay, vừa là người cung cấp vốn cho ngân hàng thông qua các khoản tiền gửi thanh toán với lãi suất tương đối thấp.
3.2.2 Đa dạng hoá các hình thức cho vay đối với các DNNQD
Doanh nghiệp ngoài quốc doanh đa dạng về qui mô, ngành nghề sản
Vũ Thị Quyên – Ngân hàng 44C xuất kinh doanh, vì vậy nhu cầu về khối lượng vốn vay, thời hạn vay, phương thức vay… là không giống nhau Hiện nay, hầu hết các ngân hàng mới chỉ áp dụng các phương thức cho vay truyền thống với các doanh nghiệp là cho vay từng lần hoặc cho vay theo món Các phương thức này của ngân hàng đang trở nên lỗi thời trước tình trạng đa năng hoá kinh doanh của các doanh nghiệp và nó tiềm ẩn các nguy cơ rủi ro cho ngân hàng, do theo cách cho vay này ngân hàng đã không phán xét tín dụng dựa trên cân đối hoạt động chung của doanh nghiệp mà theo những hoạt động đơn lẻ, để từ đó định lượng giá trị tín dụng cũng như khả năng trả nợ của doanh nghiệp Do đó, đa dạng hoá phương thức cho vay là điều kiện cần để đạt được chất lượng cho vay Bên cạnh hai phương thức cho vay cũ, chi nhánh cần phát triển thêm các phương thức khác như:
- Chiết khấu các chứng từ có giá
Các doanh nghiệp sở hữu các giấy tờ có giá như thương phiếu, tín phiếu, trái phiếu chưa đến hạn thanh toán nhưng doanh nghiệp có nhu cầu chi tiêu đột xuất thì có thể đem những chứng từ có giá này đến ngân hàng xin chiết khấu Chiết khấu là một nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn trong đó khách hàng chuyển nhượng quyền sở hữu những chứng từ có giá chưa đến hạn thanh toán cho Ngân hàng thương mại để nhận lấy một khoản tiền bằng mệnh giá trừ đi lợi tức và phí hoa hồng (nếu có)
Phần lớn các khoản vay của các DNNQD là các khoản vay ngắn hạn.
Vì vậy chiết khấu chứng từ có giá là một phương thức cho vay có hiệu quả, ít mang lại rủi ro cho ngân hàng hơn, vì ngân hàng luôn năm trái quyền đòi nợ chính các giấy tờ có giá Một ưu điểm nữa của phương thức chiết khấu là chứng từ được chiết khấu thường có tính thanh khoản cao, thậm chí gần như tiền mặt Với thời hạn ngắn, an toàn cao, đây là một phương thức cho vay đối với các DNNQD tốt.
Phương thức này hiện nay chi nhánh chưa áp dụng, mà chủ yếu vẫn dừng ở hình thức cầm cố giấy tờ có giá để được vay vốn Ngân hàng với số tiền tối đa là 80% giá trị tài sản cầm cố Việc chiết khấu trái phiếu, kỳ phiếu, thương phiếu tạo điều kiện cho ngân hàng chuyển dần từ hình thức cho vay ứng trước (nhiều rủi ro) sang cho vay chiết khấu ít rủi ro hơn Đồng thời Ngân hàng Nhà nước có thể tái chiết khấu các trái phiếu này khi cần đưa thêm tiền vào lưu thông
Như vậy, với những ưu điểm trên cho vay theo hình thức chiết khấu chứng từ có giá sẽ giúp chi nhánh nâng cao hiệu quả và chất lượng cho vay đối với các DNNQD
- Hình thức hùn vốn đầu tư liên doanh, liên kết với khách hàng Để mở rộng tín dụng, ngân hàng không nhất thiết chỉ cho khách hàng vay vốn của mình mà còn có thể lựa chọn trong số khách hàng của mình xem doanh nghiệp nào làm ăn có hiệu quả , có triển vọng tồn tại và phát triển lâu dài thì ngân hàng có thể thoả thuận ký hợp đồng liên doanh, liên kết với những doanh nghiệp đó để cùng sản xuất kinh doanh Như vây, ngân hàng không những mở rộng được tín dụng của mình mà còn có điều kiện xâm nhập thị trường từ đó tìm ra được những mặt mạnh mặt yếu của khách hàng, đồng thời vừa trực tiếp giám sát, quản lý nguồn vốn cho vay vừa có thu nhập cao do trực tiếp là người đầu tư vốn Hơn nữa do có sự tư vấn, cộng tác của chuyên gia Ngân hàng, chắc chắn doanh nghiệp sẽ làm ăn có hiệu quả hơn, hạn chế được các rủi ro khác cho khách hàng và ngân hàng, do đó chất lượng khoản vay được đảm bảo.
Hầu hết các DNNQD có quan hệ tín dụng với chi nhánh đều hoạt động trong lĩnh vực thương mại dịch vu, và thường vay các khoản vay ngắn hạn.
Và chi nhánh vẫn thường áp dụng phương thức cho vay từng lần, hoặc cho vay theo hạn mức Đối với phương thức cho vay trực tiếp từng lần thì mỗi lần vay khách hàng phải làm đơn và trình ngân hàng phương án sử dụng vốn và mỗi món vay được tách biệt nhau thành các hồ sơ (khế ước) khác nhau Do đó phương thức này không thích hợp với những doanh nghiệp có quan hệ tín
Vũ Thị Quyên – Ngân hàng 44C dụng thường xuyên với chi nhánh, bởi ví như vậy sẽ gây ra tình trạng tốn kém về thời gian và chi phí cho khách hàng Còn phương thức cho vay theo hạn mức tín dụng lại gây khó khăn cho ngân hàng vì các khoản vay theo hạn mức tín dụng không tách biệt, ngân hàng khó kiểm soát chi tiết từng khoản vay, cho nên dễ dẫn đến rủi ro tín dụng.
MỘT SỐ KIẾN NGHỊ
- Chính phủ cần ổn định môi trường kinh tế vĩ mô, vì đây là môi trường chung của mọi hoạt động kinh tế, của bản thân Ngân hàng cũng như các DNNQD
- Chính phủ cần tiếp tục hoàn thiện và ban hành các nghị định về chính sách, luật doanh nghiệp, sở hữu tài sản thế chấp tài sản, luật kế toán, luật kiểm toán để có chuẩn mực trong công tác kế toán, kiểm toán Đối với các NHTM, đây là nhân tố quan trọng ảnh hưởng tới chất lượng thông tin tín dụng, ảnh hưởng tới chất lượng cho vay.
- Chính phủ cần mạnh dạn cổ phần hoá các doanh nghiệp của Nhà nước có qui mô vốn lớn, đang hoạt động có hiệu quả, mà không phải thuộc lĩnh vực quan trọng như công ty bia Sài Gòn, công ty sữa Việt Nam , một số công ty xi măng, nhà máy đường, may mặc… tạo sự đột phá tăng tốc đẩy nhanh thực sự quá trình cổ phần hoá doanh nghiệp Nhà nước, thúc đẩy thị trường chứng khoán hoạt động có hiệu quả.
- Tăng cường các biện pháp quản lý nhà nước đối với các DNNQD Chính phủ cần gắn trách nhiệm của cơ quan cấp giấy phép thành lập, giấy phép đăng kí kinh doanh với quá trình hoạt động của doanh nghiệp Như vậy mới có được sự quản lý chặt chẽ và có hiệu quả từ phía các cơ quan hữu quan tới toàn bộ quá trình sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp và có cơ sở pháp lý cho Ngân hàng có các biện pháp phối hợp khi cần thiết. Đồng thời Nhà nước cũng cần có các biện pháp kinh tế hành chính và giáo dục buộc các doanh nghiệp phải chấp hành nghiêm chỉnh các chế độ về kế toán và thống kế do Bộ tài chính qui định Chuẩn bị các điều kiện và sớm có các qui định thực hiện thực hiện chế độ kiểm toán bắt buộc đối với tất cả các doanh nghiệp, đặc biệt là các DNNQD, nhằm từng bước đưa các doanh nghiệp đi vào quĩ đạo hoạt động chung của một nền kinh tế có tổ chức và có pháp luật.
- Chính phủ nên thành lập các quĩ hỗ trợ các DNNQD , xây dựng các dự án thu hút được các tổ chức nước ngoài về: đào tạo nâng cao trình độ quản lý kinh doanh cho các chủ doanh nghiệp DNNQD ; xây dựng và cung cấp thông tin thị trường thế giới cho các doanh nghiệp ngoài quốc doanh; giúp đỡ về công nghệ, hợp tác kinh doanh, tài trợ vốn ban đầu thành lập doanh nghiệp.
3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước (NHNN)
- NHNN cần hoàn thiện các qui định về lãi suất, hạn múc cho vay phù hợp với các thành phần kinh tế: Các qui định về kinh tế, tài chính, tín dụng, sự bình đẳng giữa các doanh nghiệp thuộc các thành phần kinh tế khác nhau còn hạn chế Điều đó được thể hiện trong chính sách tín dụng của hệ thống Ngân hàng Các qui định còn quá cứng nhắc và còn có sự phân biệt như tài sản thế chấp, lãi suất… thường lãi suất đối với các DNNQD cao hơn so với các doanh nghiệp Nhà nước Do đó để khuyến khích các DNNQD quan hệ tín dụng với Ngân hàng, mở rộng và phát triển, phát huy được vai trò to lớn của nó đối với nền kinh tế thì Ngân hàng Nhà nước cần xem xét và đưa ra các qui định về cho vay, hạn mức, lãi suất một cách linh hoạt hơn.
- NHNN cần hoàn thiện cơ chế xử lý tài sản thế chấp, tài sản xiết nợ.
Triển khai hoạt động của các công ty mua bán nợ, sớm hạ thấp tỷ lệ nợ quá hạn cho các NHTM xuống mức cho phép, bổ sung vốn hoạt động cho các
Vũ Thị Quyên – Ngân hàng 44C
NHTM quốc doanh, nâng mức vốn pháp định đối với các NHTM nhằm nâng cao khả năng cạnh tranh của các NHTM.
- Nâng cao chất lượng công tác thông tin tín dụng Hoạt động tín dụng muốn đạt hiệu quả cao và an toàn cần phải có hệ thống thông tin hữu hiệu phục vụ cho công tác này.Nhận thức được vai trò và yêu cầu thông tin phục vụ công tác tín dụng và kinh doanh Ngân hàng, NHNN đã sớm có chủ trương xây dựng hệ thốn thông tín tín dụng (gọi tắt là CIC) của ngành Ngân hàng Hệ thống CIC đã phần nào cải thiện được tình trạng thiếu thông tin tín dụng phục vụ công tác cho vay của các NHTM Tuy nhiên do mới đi vào hoạt động và đang trong giai đoạn hoàn thiện nên hệ thống này hoạt động chưa thực sự hiệu quả Trong thời gian tới, NHNN cần có các chính sách và biện pháp tích cực sớm nâng cao chất lượng công tác thông tin tín dụng Cần bắt buộc các NHTM và tổ chức tín dụng tham gia vào hoạt động của hệ thống CIC coi đó như một quyền lợi và nghĩa vụ của mình.
- Cùng với hệ thống các NHTM, NHNN cần đẩy mạnh tuyên truyền, giáo dục để người dân hiểu biết đúng đắn về hoạt động của ngân hàng, ngày càng chủ động tích cực tiếp cận các NHTM Hiểu biết đúng đắn của người dân là điều kiện cần thiết để Ngân hàng có môi trường thuận lợi cho phát triển.
3.3.3.Đối với NHNo&PTNT Việt Nam
- Cải cách thủ tục và điều kiện vay vốn Để thu được lợi nhuận cao, Ngân hàng phải mở rộng được tín dụng của mình đối với các thành phần kinh tế Để làm được điều đó Ngân hàng phải tiến hành cải cách thủ tục vay vốn Hiện nay rất nhiều khách hàng là các doanh nghiệp tư nhân, công ty TNHH,… phàn nàn rằng để vay vốn của Ngân hàng thì cần phải có quá nhiềi điều kiện liên quan đến giấy tờ và tốn nhiều thời gian Vì vậy để phục vụ khách hàng vay vốn một cách nhanh chóng ,NHNo Việt Nam cần phải giảm bớt các thủ tục hành chính, giấy tờ không thực sự cần thiết. Để chủ động trong cho vay vốn, hạn chế những sơ xuất không đáng có NHNo&PTNT Việt Nam cần xây dựng và qui định mẫu các hợp đồng tín dụng và hợp đồng thế chấp cầm cố tài sản, các qui định trong hợp đồng mẫu vừa phải đảm bảo đúng qui định của pháp luật vừa phù hợp với thực tiễn hoạt động tín dụng và phải chặt chẽ, dễ hiểu và ngắn gọn. Đặc biệt đối với cho vay cầm cố và chiết khấu chứng từ có giá, NHNo&PTNT Việt Nam phải có hướng dẫn riêng, cụ thể với thủ tục gọn nhẹ, giải quyết cho vay nhanh chóng để thu hút khách hàng đến vay vốn, vì những món vay này tài sản đảm bảo có tính lỏng cao, đảm bảo an toàn vốn vay.
- Tăng cường công tác kiểm soát nội bộ tín dụng Cần tiến hành thường xuyên và chặt chẽ hơn nữa công tác kiểm soát nội bộ nhằm phát hiện và chấn chỉnh kip thời những sai sót trong công tác tín dụng Nội dung kiểm tra hoạt động tín dụng bao gồm: Kiểm tra hồ sơ cho vay, thời hạn cho vay, thời hạn thu nợ, mức tín dụng được cấp, tài sản bảo đảm nợ vay.
Ngoài việc kiểm tra cần phải đi vào xem xét về mục đích sử dụng tiền vay, khả năng trả nợ trực tiếp của khách hàng vay vốn để có ý kiến với lãnh đạo và cán bộ tín dụng có liên quan.
- Về nhân sự, NHNo&PTNT Việt Nam cũng cần thực hiện tốt hơn nữa các chính sách về nhân sự: tuyển chọn, đào tạo cán bộ Khen thưởng kịp thời, rõ ràng NHNo&PTNT Việt Nam cần thường xuyên có chính sách đào tạo cán bộ qua các lớp chuyên sâu, nghiên cứu các nghiệp vụ mới, công nghệ ngân hàng hiện đại trên thế giới để tìm cách áp dụng ở Ngân hàng Tuyển chọn nhân sự ngày càng trở nên quan trọng NHNo&PTNT Việt Nam phải có chính sách tuyển chọn đúng đắn để từng bước nâng cao trình độ đội ngũ, đưa Ngân hàng đến tầm cao của hoạt động và dịch vụ chuyên nghiệp, hoàn hảo.
Ngoài ra, Ngân hàng cũng cần đẩy mạnh các chương trình hiện đại hoá ngân hàng, nhanh chóng áp dụng công nghệ tiến tiến trong hoạt động của mình, đồng thời luôn tích cực cập nhật, học hỏi công nghệ mới, tạo điều kiện vận dụng nhanh chóng các công nghệ này ở các ngân hàng chi nhánh Đồng
Vũ Thị Quyên – Ngân hàng 44C thời NHNo&PTNT Việt Nam cũng cần chủ động, tích cực trong việc xây dựng thương hiệu NHNo, nâng cao hình ảnh, uy tín cũng như văn hoá doanh nghiệp trong hệ thống các chi nhánh của Ngân hàng.
3.3.4 Đối với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh
