Nâng cao chất lượng hoạt động bảo lãnh tại nhno ptnt tây hà nội

KHÁI QUÁT VỀ HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH NGÂN HÀNG

Tổng quan về Ngân hàng

1.1.1.1 Khái niệm về Ngân hàng.

Ngân hàng ra đời đã đánh dấu một bước ngoặt trong sự phát triển của nền kinh tế và ngày càng khắng định được vai trò trụ cột của mình Ngân hàng là một trong các tổ chức quan trọng nhất của nền kinh tế Ngân hàng là tổ chức thu hút tiết kiệm lớn nhất trong hầu hết mọi nền kinh tế Ngân hàng là một trong những tổ chức trung gian tài chính quan trọng nhất.

Ngân hàng là các tổ chức tài chính cung cấp một danh mục các dịch vụ tài chính đa dạng nhất - đặc biệt là tín dụng, tiết kiệm, dịch vụ thanh toán và thực hiện nhiều chức năng tài chính nhất so với bất kỳ một tổ chức kinh doanh nào trong nền kinh tế.

Theo luật các tổ chức tín dụng của nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam ghi “Hoạt động Ngân hàng là hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ Ngân hàng với nội dung thường xuyên là nhận tiền gửi và sử dụng số tiền này để cấp tín dụng và cung ứng dịch vụ thanh toán”.

1.1.1.2 Các hoạt động cơ bản của Ngân hàng.

Hoạt động của Ngân hàng có thể khái quát thành 3 loại cơ bản sau:

Hoạt động tạo nguồn vốn cho các NHTM – đóng vai trò quan trọng,ảnh hưởng tới toàn bộ hoạt động của Ngân hàng Để bắt đầu hoạt động kinh doanh, chủ Ngân hàng phải có vốn - vốn chủ sở hữu Đây là loại vốn Ngân hàng có thể sử dụng lâu dài, hình thành nên trang thiết bị nhà cửa cho Ngân hàng Nguồn hình thành và nghiệp vụ hình thành này rất đa dạng tỳ theo tính chất sở hữu, năng lực tài chính của chủ Ngân hàng, yêu cầu sự phát triển của thị trường Nguồn vốn của Ngân hàng hình thành từ: Vốn chủ sở hữu, vốn nợ:

 Vốn chủ sở hữu: Đầu tiên phải kể đến nguồn hình thành ban đầu: Tuỳ theo tính chất của mỗi Ngân hàng mà nguồn gốc hình thành vốn ban đầu là khác nhau: có thể là vốn của Nhà nước, cổ đông đóng góp, các bên liên doanh đóng góp hoặc là vốn thuộc sở hữu tư nhân Thứ hai, nguồn vốn được bổ sung trong quá trình hoạt động: nguồn từ lợi nhuận, nguồn bổ sung từ phát hành thêm cổ phần, góp thêm, cấp thêm Thứ ba là các quỹ: quỹ dự phòng tổn thất, quỹ bảo toàn vốn, quỹ thặng dư Thứ tư, là nguồn vay nợ có thể chuyển đổi thành cổ phần.

 Vốn nợ: trong đó nguồn tiền gửi của khách hàng là nguồn tài nguyên quan trọng nhất của NHTM: tiền gửi thanh toán, tiền gửi có kỳ hạn của doanh nghiệp, các tổ chức xã hội; tiền gửi tiết kiệm dân cư; tiền gửi của các Ngân hàng khác Để huy động vốn, Ngân hàng cũng có thể vay của NHNN, vay của tổ chức tín dụng khác, vay trên thị trường vốn…

Hoạt động tín dụng là hoạt động cơ bản, quan trọng của Ngân hàng, tạo thu nhập từ lãi lớn nhất và là hoạt động có rủi ro cao nhất Các nguồn vốn sau khi huy động sẽ được Ngân hàng sử dụng vào các mục đích khác nhau Phần đầu tiên là dự trữ một phần dưới dạng tiền, phần còn lại được sử dụng vào các nghiệp vụ sinh lời nhằm tạo ra lợi nhuận cho Ngân hàng để bù đắp chi phí hoạt động có lãi Nghiệp vụ tín dụng bao gồm:

 Hoạt động cho vay: Cho vay là sự chuyển nhượng tạm thời một lượng giá trị từ người sở hữu (NHTM) sang người sử dụng (người vay – khách hàng) sau một thời gian nhất định quay lại về với lượng giá trị lớn hơn lượng giá trị ban đầu Trong nền kinh tế thị trường, hoạt động cho vay củaNHTM rất đa dạng và phong phú với nhiều hình thức khác nhau Việc áp dụng từng loại cho vay tuỳ thuộc vào đặc điểm kinh tế của đối tượng sử dụng vốn tín dụng nhằm sử dụng và quản lý tín dụng có hiệu quả và phù hợp với sự vận động cũng như đặc điểm kinh tế khác nhau của đối tượng tín dụng Các NHTM cho vay dưới nhiều hình thức như: Thấu chi, cho vay trực tiếp nhiều lần, cho vay theo hạn mức, cho vay luân chuyển, cho vay trả góp, cho vay gián tiếp.

 Bảo lãnh: Do khả năng thanh toán của Ngân hàng là rất lớn nên ngoải việc thực hiện cho vay thị Ngân hàng có uy tín trong bảo lãnh cho khách hàng Trong những năm gần đây, nghiệp vụ bảo lãnh ngày càng đa dạng và phát triển mạnh mẽ Ngân hàng thực hiện bảo lãnh cho khách hàng thực hiện mua bán chịu hàng hoá trang thiết bị, dự thầu, phát hành chứng khoán, vay vốn…

 Cho thuê là một giao dịch hợp đồng giữa hai chủ thể - Bên sở hữu tài sản và bên sử đụg tài sản, trong đó bên chủ sở hữu tài sản – bên cho thuê chuyển giao tài sản cho bên đi thuê sử dụng trong một thời gian nhất định và bên sử dụng tài sản phải thanh toán tiền thuê cho bên chủ sở hữu tài sản Cho thuê thường được thực hiện dưới hai hình thức: cho thuê vận hành và cho thuê tài chính.

 Ngoài ra, Ngân hàng còn thực hiện một số nghiệp vụ khác như: dịch vụ thanh toán, uỷ thác và tư vấn, môi giới đầu tư chứng khoán, dịch vụ bảo hiểm, dịch vụ đại lý…

Bảo lãnh Ngân hàng

Khi kinh tế ngày càng phát triển thì kéo theo sự phát triển ngày càng mạnh mẽ của các giao dịch thương mại Biểu hiện của sự phát triển mạnh mẽ này là sự gia tăng về số lượng, giá trị, độ phức tạp, sự cạnh tranh và được mở rộng trên phạm vi toàn cầu Vì vậy mà việc thực hiện các giao dịch này chịu tác động rất nhiều các yếu tố như: tỷ giá, lãi suất, lạm phát, sự thay đổi môi trường kinh tế, thể chế, chính trị…dẫn đến khả năng rủi ro ngày càng tăng. Đặc biệt là đối với thương mại quốc tế thì khả năng rủi ro ngày càng cao khi mà các giao dịch có ngăn cách về không gian, thời gian, thể chế chính trị, hệ thống pháp lý, điều kiện thị trường…Rủi ro có thể phát sinh do các nguyên nhân chủ quan hoặc khách quan Ví dụ: khi một bên đối tác không thiện ý, cố tình vi phạm các điều khoản đã ký kết nhằm mục đích trục lợi cho bản thân gây tổn thất cho đối tác; cũng có thể xảy ra do các lý do khách quan như sự biến động về kinh tế, chính trị, sự thay đổi của điều kiện tự nhiên…khiến cho một bên không có khả năng thực hiện đúng nghĩa vụ của mình. Đứng trước thực tế này, để phòng tránh và hạn chế tới mức thấp nhất rủi ro có thể xảy ra người ta có thể sử dụng nhiều công cụ khác nhau như quy định các điều khoản pháp lý để giải quyết tranh chấp, áp dụng các biện pháp đảm bảo: cầm cố thể chấp để bồi thường hoặc nhờ một bên thứ ba có uy tín, đáng tin cậy, có chuyên môn và khả năng tài chính đứng ra đảm bảo đền bù cho các thiệt hại (nếu phát sinh) dưới hình thức bảo hiểm, bảo lãnh hoặc cung cấp một phương tiện thanh toán thuận tiện và an toàn Và bảo lãnh ra đời từ đó. Đơn giản nhất, một cá nhân có thể đứng ra cam kết miễn là người này có đủ uy tín, khả năng tài chính, sẵn lòng thực hiện các nghĩa vụ của mình và được các bên tham gia giao dịch đồng ý Hợp đồng bảo lãnh có thể là một phần trực thuộc hợp đồng giao dịch và do đó nó có tên là bảo lãnh kèm theo trách nhiệm bảo lãnh của bên thứ ba, nó có tính phụ thuộc vào hợp đồng gốc.

Tuy nhiên khi các giao dịch thương mại ngày càng phát triển và phức tạp, đặc biệt là các giao dịch kinh tế có quy mô lớn, phạm vi rộng, giá trị cao,thì người đứng ra bảo lãnh đòi hỏi phải có một năng lực chuyên môn nhất định để có thể xem xét cụ thể và hiểu sâu về giao dịch đó, đồng thời người bảo lãnh thường không muốn liên quan quá nhiều đến hợp đồng gốc, các bên tham gia cũng muốn đơn giản hoá quá trình đền bù Tất cả các điều đó thường vượt quá khả năng của một cá nhân cụ thể, chỉ có các định chế tài chính lớn như công ty bảo hiểm, công ty tài chính, các Ngân hàng mới có đủ khả năng thực hiện Trong đó, bảo lãnh Ngân hàng là phát triển nhất Sở dĩ như thế là bởi vì Ngân hàng là một tổ chứ có uy tín lớn, có tiềm lực về tài chính rất mạnh, đồng thời lại có một đội ngũ cán bộ công nhân viên có khả năng phân tích, đánh giá chuyên nghiệp…nên các NHTM đã có những lợi thế vô cùng lớn trong việc cung cấp và trở thành nhà bảo lãnh chủ yếu cho các hợp đồng kinh tế.

Như vậy sự ra đời của bảo lãnh là một tất yếu khách quan, đóng góp một vai trò hết sức quan trọng trong sự phát triển của nền kinh tế đặc biệt là trong thương mại quốc tế Và sự phát triển của hoạt động bảo lãnh gắn chặt với các NHTM, một tổ chức tài chính có khả năng cung cấp dịch vụ bảo lãnh tốt nhất.

Hoạt động bảo lãnh được hình thành từ rất sớm từ thời trung cổ (Hy Lạp), trong những giao dịch thương mại nhỏ lẻ Và đến những năm 60 của thế kỷ XX bảo lãnh xuất hiện đầu tiên ở Mỹ dưới hình thức thư tín dụng dự phòng (Standby L/C) Và cho đến những năm 70 thì bảo lãnh Ngân hàng mới được mọi người chú trọng và sử dụng nó như là một công cụ hữu hiệu trong các giao dịch thương mại quốc tế Và từ đó cho đến nay bảo lãnh Ngân hàng đã có những bước phát triển vượt bậc, nghiệp vụ bảo lãnh được hầu hết các quốc gia trên thế giới sử dụng, có sự phát triển đáng kể về số lượng, chất lượng các loại hình bảo lãnh Thật không thể phủ nhận rằng: bất kỳ một giao dịch lớn trên thế giới sẽ không diễn ra nếu thiếu sự hỗ trợ của bảo lãnh Và đặc biệt là ngày nay khi nền kinh tế thế giới đang trong xu thế quốc tế hoá, toàn cầu hoá, lượng vốn lưu thông, cà các giao dịch thương mại quốc tế ngày càng nhiều nên nhu cầu về bảo lãnh ngày càng tăng và cần thiết.

Tại Việt Nam, năm 1994 Quy chế về nghiệp vụ bảo lãnh của thống đốc NHNN được ban hành đã đánh dấu sự hình thành của nghiệp vụ bảo lãnh Từ đó cho đến nay, quy chế đó đã được nhiều lần sửa đổi và bổ sung cho phù hợp với sự phát triển của nền kinh tế nói chung và nghiệp vụ bảo lãnh nói riêng.

Khái niệm bảo lãnh Ngân hàng và đặc điểm của bảo lãnh Ngân hàng

Mặc dù nghiệp vụ bảo lãnh đã có những bước tiến vượt bậc so với khi mới hình thành, song nhìn chung thì nghiệp vụ bảo lãnh tại nước ta vẫn đang ở trong giai đoạn sơ khai, chưa phát triển, chưa thực sự được các Ngân hàng coi trọng, đánh giá đúng như chức năng và vai trò vốn có của nó.

1.1.3 Khái niệm bảo lãnh Ngân hàng và đặc điểm của bảo lãnh Ngân hàng.

Bảo lãnh là một hợp đồng giữa hai bên, một bên là người phát hành bảo lãnh, gọi là Người bảo lãnh (guarantor), thông thường là một Ngân hàng và một bên là Người thụ hưởng bảo lãnh đó (beneficiary) Trong đó bên bảo lãnh cam kết sẽ bồi hoàn một khoản tiền cho người thụ hưởng trong trường hợp người được bảo lãnh vi phạm những nghĩa vụ của họ được quy định trong bảo lãnh.

Theo điều 336, Bộ luật dân sự nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam có định nghĩa về bảo lãnh như sau:“Bảo lãnh là việc người thứ ba (gọi là người bảo lãnh) cam kết với bên có quyền (gọi là người nhận bảo lãnh) sẽ thực hiện nghĩa vụ thay cho bên có nghĩa vụ (gọi là người được bảo lãnh) nếu khi đến thời hạn mà người được bảo lãnh không thực hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ”.

Theo điều 20, Luật các tổ chức tín dụng và Điều 2 trong Quy chế bảo lãnh Ngân hàng ban hành kèm theo Quyết định số 26/2006/QĐ-NHNN ngày 26/6/2006 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước, Bảo lãnh Ngân hàng được định nghĩa như sau: “Bảo lãnh Ngân hàng là cam kết bằng văn bản của tổ chức tín dụng (bên bảo lãnh) với bên có quyền (bên nhận bảo lãnh) về việc thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng (bên được bảo lãnh) khi khách hàng không thực hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ đã cam kết với bên nhận bảo lãnh Khách hàng phải nhận nợ và hoàn trả cho tổ chức tín dụng số tiền được trả thay”

Trong thương mại quốc tế, bảo lãnh Ngân hàng được xem như một loại hình tài trợ ngoại thương nhằm chống đỡ những tổn thất của người hưởng thj bảo lãnh do sự vi phạm nghĩa vu của bên đối tác liên quan

Tổ chức tín dụng thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh (bên bảo lãnh)

Ngân hàng thương mại Nhà nước, ngân hàng thương mại cổ phần, ngân hàng đầu tư, ngân hàng phát triển, ngân hàng chính sách, ngân hàng liên doanh, chi nhánh ngân hàng nước ngoài tại Việt Nam, ngân hàng hợp tác, các loại hình ngân hàng khác và các tổ chức tín dụng phi ngân hàng thành lập và hoạt động theo Luật Các tổ chức tín dụng (gọi chung là tổ chức tín dụng) được thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng theo các quy định của pháp luật có liên quan và quy định tại Quy chế này.

Các ngân hàng được Thống đốc Ngân hàng Nhà nước cho phép thực hiện thanh toán quốc tế được thực hiện bảo lãnh vay, bảo lãnh thanh toán và các hình thức bảo lãnh khác mà bên nhận bảo lãnh là các tổ chức, cá nhân nước ngoài.

Tổ chức tín dụng thực hiện bảo lãnh hối phiếu, lệnh phiếu theo quy định của pháp luật về thương phiếu và Quy chế này.

Khách hàng được tổ chức tín dụng bảo lãnh (bên được bảo lãnh)

Các doanh nghiệp đang hoạt động kinh doanh hợp pháp tại Việt Nam, Doanh nghiệp nhà nước, Công ty cổ phần, Công ty trách nhiệm hữu hạn, Công ty hợp danh, Doanh nghiệp của các tổ chức chính trị, tổ chức chính trị - xã hội,Doanh nghiệp liên doanh, Doanh nghiệp 100% vốn đầu tư nước ngoài tại Việt Nam, Doanh nghiệp tư nhân, hộ kinh doanh cá thể, Các tổ chức tín dụng được thành lập và hoạt động theo Luật Các tổ chức tín dụng, Hợp tác xã và các tổ chức khác có đủ điều kiện quy định tại Điều 94 của Bộ Luật Dân sự, Các tổ chức kinh tế nước ngoài tham gia các hợp đồng hợp tác liên doanh và tham gia đấu thầu các dự án đầu tư tại Việt Nam hoặc vay vốn để thực hiện các dự án đầu tư tại Việt Nam.

Bên nhận bảo lãnh là các tổ chức cá nhân trong và ngoài nước có quyền thụ hưởng các cam kết bảo lãnh của các tổ chức tín dụng.

1.1.3.2 Đặc điểm của bảo lãnh Ngân hàng.

Bảo lãnh Ngân hàng là mối quan hệ nhiều bên phụ thuộc

Trong một nghiệp vụ bảo lãnh thường có sự kết hợp giữa ba hợp đồng độc lập: Hợp đồng giữa bên được bảo lãnh và bên nhận bảo lãnh, hợp đồng giữa bên được bảo lãnh và bên bảo lãnh, hợp đồng giữa bên nhận bảo lãnh và bên bảo lãnh Do đó một nghiệp vụ bảo lãnh không chỉ đơn thuần là quan hệ giữa Ngân hàng bảo lãnh và người được bảo lãnh, mà còn bao hàm cả mối quan hệ giữa người được bảo lãnh và người nhận bảo lãnh, Ngân hàng bảo lãnh và người nhận bảo lãnh Trong đó quan hệ giữa người được bảo lãnh và người nhận bảo lãnh là quạn hệ thương mại – là mối quan hệ gốc, là cơ sở để phát sinh nghiệp vụ bảo lãnh Ngoài ra, nếu nghiệp vụ bảo lãnh còn xuất hiện thêm các bên khác nữa như Ngân hàng xác nhận bảo lãnh, Ngân hàng thông báo …thì còn xuất hiện thêm mối quan hệ giữa Ngân hàng xác nhận, Ngân hàng thông báo và Ngân hàng bảo lãnh

Tuỳ vào từng mối quan hệ phát sinh giữa bên bảo lãnh và bên nhận bảo lãnh mà nghĩa vụ đó có thể là nghĩa vụ trả nợ, hoàn trả các khoản ứng trước, thanh toán,đóng thuế, cung ứng hàng hoá, dịch vụ, nghĩa vụ bảo hành sản phẩm…Xuất phát từ hợp đồng cơ sở, nhằm đảm bảo quyền lợi và hạn chế rủi ro cho người thụ hưởng thì Ngân hàng sẽ phát hành bảo lãnh theo yêu cầu của người được bảo lãnh Quan hệ giữa bên được bảo lãnh và Ngân hàng bảo lãnh là quan hệ giữa Ngân hàng cấp tín dụng và khách hàng nhận tín dụng Quan hệ giưa Ngân hàng bảo lãnh và bên nhận bảo lãnh là mối quan được đảm bảo bằng uy tín và khả năng tài chính của Ngân hàng.

Tóm lại, hoạt động bảo lãnh hình thành khi có sự thoả thuận thống nhất của ít nhất ba chủ thể: Ngân hàng bảo lãnh, bên được bảo lãnh và bên nhận bảo lãnh, được thể hiện cụ thể qua ba hợp đồng có liên quan Ba hợp đồng này tuy có sự độc lập nhưng vẫn có tác động qua lại với nhau.

Bảo lãnh Ngân hàng có tính độc lập so với hợp đồng

Mặc dù bảo lãnh Ngân hàng là mối quan hệ nhiều bên phụ thuộc nhưng quyền lợi và nghĩa vụ của các chủ thể trong các mối quan hệ đó là độc lập tương đối Trong một nghiệp vụ bảo lãnh thường có ba hợp đồng độc lập.

Thứ nhất hợp đồng giữa người được bảo lãnh và người thụ hưởng bảo lãnh.

Thứ hai, hợp đồng giữa người yêu cầu bảo lãnh và ngân hàng bảo lãnh, cụ thể là đơn xin bảo lãnh đã được duyệt

Thứ ba, hợp đồng giữa Ngân hàng bảo lãnh và người thụ hưởng – thư bảo lãnh.

Tính độc lập của bảo lãnh Ngân hàng chính là sự độc lập về mặt pháp lý giữa: Ngân hàng với người nhận bảo lãnh, Ngân hàng với người được bảo lãnh Hay chính là sự độc lập của bảo lãnh Ngân hàng, thư xin bảo lãnh với hợp đồng gốc Cụ thể như sau:

 Trong mối quan hệ giữa Ngân hàng bảo lãnh và người nhận bảo lãnh, Ngân hàng bảo lãnh phải thực hiện nghĩa vụ của mình khi người thụ hưởng xuất trình đầy đủ các bằng chứng hợp pháp chứng minh sự vi phạm của người được bảo lãnh Ngân hàng không thể dùng bất cứ lý do gì thuộc về mối quan hệ giữa họ và người được bảo lãnh để trì hoãn thanh toán Hay thư bảo lãnh có tính độc lập với đơn xin bảo lãnh.

 Trong mối quan hệ giữa người được bảo lãnh và người thụ hưởng: ngay khi có những tranh chấp phát sinh từ hợp đồng cơ sở sẽ không ảnh hưởng tới quyền và nghĩa vụ của Ngân hàng bảo lãnh khi người thụ hưởng xuất trình đầy đủ các bằng chứng hợp pháp chứng minh sự vi phạm của người được bảo lãnh Ngân hàng bảo lãnh không có quyền ngừng thanh toán.

Chức năng của bảo lãnh Ngân hàng

1.1.4.1 Chức năng bảo đảm Đây là chức năng quan trọng nhất của bảo lãnh Ngân hàng Bảo lãnhNgân hàng là cam kết của Ngân hàng đối với người thụ hưởng một khoản bồi hoàn tài chính cho những thiệt hại xảy ra khi người được bảo lãnh vi phạm hợp đồng Nếu người được bảo lãnh không hoàn trả lại khoản tiền cho Ngân hàng bảo lãnh thì Ngân hàng phải chịu rủi ro tín dụng Với chức năng bảo đảm của bảo lãnh đã tạo điều kiện cho các giao dịch thương mại phát triển,đặc biệt là trong thương mại quốc tế.

Trên thực tế, số các bảo lãnh bị người thụ hưởng yêu cầu thanh toán là rất ít (khoảng 1% theo một thống kê của Ngân hàng Hoa Kỳ vào năm 1998). Như vậy bảo lãnh Ngân hàng là một công cụ bảo đảm hơn là một công cụ thanh toán.

1.1.4.2 Bảo lãnh là một công cụ đôn đốc thực hiện hợp đồng

Sở dĩ, bảo lãnh Ngân hàng có chức năng này vì nó đã tạo ra được mối liên kết trách nhiệm tài chính rang buộc giữa các bên Trong đó, trách nhiệm tài chính trước hết thuộc về khách hàng, trách nhiệm của Ngân hàng là thứ cấp. Đối với người được bảo lãnh: trong suốt thời gian hiệu lực của hợp đồng, người thụ hưởng có quyền yêu cầu Ngân hàng phát hành thanh toán bảo lãnh nếu như người được bảo lãnh vi phạm, trách nhiệm này trước hết thuộc về người được bảo lãnh Nếu người được bảo lãnh không có khả năng thanh toán hoặc chây ỳ, cố tình không thanh toán thì sẽ bị hạ thấp xếp hạng tín dụng và gặp nhiều khó khăn hơn khi xin cấp bảo lãnh và các khoản tín dụng khác sau này Người được bảo lãnh sẽ luôn cảm thấy áp lực bồi hoàn bảo lãnh vì vậy bảo lãnh có vai trò đốc thúc người được bảo lãnh hoàn tất hợp đồng đã ký kết. Đối với Ngân hàng bảo lãnh: trách nhiệm về tài chính thuộc về khách hàng, nhưng khi khách hàng không thực hiện khả năng thanh toán cho người thụ hưởng thì trách nhiệm này thuộc về Ngân hàng - rủi ro mà Ngân hàng gặp phải - cấu thành nợ quá trong bảng tổng kết tài sản của Ngân hàng Vì vậy, đòi hỏi Ngân hàng phải có trách nhiệm kiểm tra, giám sát, đôn đốc việc thực hiện hợp đồng. Đối với người thụ hưởng: nếu bên được bảo lãnh vi phạm các điều khoản trong hợp đồng và đã tiến hành bồi thường cho người thụ hưởng nhưng người thụ hưởng vẫn có thể sẽ gặp khó khăn như: tạm thời ngừng sản xuất kinh doanh hoặc có thể vi phạm hợp đồng với bên thứ ba…

1.1.4.3 Bảo lãnh được dùng như công cụ tài trợ.

Thông qua bảo lãnh người được bảo lãnh có thể được vay vốn, được ứng trước, được cung cấp hàng hoá dịch vụ trước…Trong các hợp đồng xây dựng, nhà thầu sẽ nhận được tiền sau khi bàn giao công trình Các công trình xây dựng thường yêu cầu khối lượng vốn lớn, thời gian thực hiện dài nên các chủ thầu thường không có đủ tiền hoàn thành công trình Nhà thầu thường nhận được các khoản tạm ứng trước cho từng công đoạn từ nhà đầu tư với điều kiện có một bảo lãnh ngân hàng cam kết sẽ hoàn trả số tiền ứng trước đó.

Do đó, bảo lãnh cũng được coi như là một công cụ tài trợ.

1.1.4.4 Bảo lãnh được dung như một công cụ đánh giá, hạn chế rủi ro

Khi nền kinh tế ngày càng phát triển, các giao dịch thương mại không chỉ diễn ra trong phạm vi một nước mà còn mở rộng ra phạm vi quốc tế Do sự cách biệt về vị trí địa lý, phong tục tập quán thì việc tìm hiểu các thông tin về đối tác rất khó khăn Nếu như Ngân hàng phục vụ đối tác mà không sẵn sàng phát hành một bảo lãnh thì đó không phải là một đối tác đáng tin cậy Vì vậy, cam kết bảo lãnh của Ngân hàng được sử dụng như một công cụ đánh giá, hạn chế rủi ro và lựa chọn đối tác.

Vai trò của bảo lãnh Ngân hàng

Bảo lãnh làm tăng thu nhập cho Ngân hàng :

Bảo lãnh ngân hàng là một nghiệp vụ Ngân hàng hiện đại, ngày càng phát triển và đem lại một khoản thu lớn cho Ngân hàng từ phí Ngân hàng được hưởng hoa hồng tính theo tỷ lệ % trên doanh số bảo lãnh. Đồng thời, muốn được bảo lãnh Ngân hàng thường yêu cầu khách hàng ký quỹ tại Ngân hàng trong thời gian bảo lãnh Khoản tiền ký quỹ này khá lớn, ổn định, Ngân hàng có thể sử dụng nguồn vốn đầu vào này để cho vay, thu lãi.

Bảo lãnh góp phần tăng cường uy tín, nâng cao vị thế, mở rộng quan hệ với khách hàng

Thông qua nghiệp vụ bảo lãnh, thì Ngân hàng sẽ ngày càng tăng cường mối quan hệ chặt chẽ với khách hàng truyền thống, đồng thời có cơ hội tiếp xúc với khách hàng mới, nâng cao uy tín và vị thế trong nước cũng như thị trường quốc tế.

Bảo lãnh góp phần làm đa dạng hoá sản phẩm dịch vụ, giảm thiểu rủi ro cho Ngân hàng

Thông qua việc cung cấp nghiệp vụ bảo lãnh cho khách hàng Ngân hàng sẽ có điều kiện cung cấp cho khách hàng nhiều dịch vụ Ngân hàng đồng bộ phù hợp (chi vay vốn lưu động để thực hiện hợp đồng, cung cấp dịch vụ thanh toán trong nước và quốc tế…) qua đó góp phần đa dạng hóa dịch vụ Ngân hàng.

Bảo lãnh ngày càng phát triển sẽ làm tăng thu nhập từ hoạt động dịch vụ, tránh việc phụ thuộc quá nhiều vào hoạt động cho vay, qua đó hạn chế rủi ro cho Ngân hàng Đây cũng là xu hướng phát triển của các Ngân hàng trong tương lai

Nhờ có bảo lãnh ngân hàng sẽ giúp cho bên được bảo lãnh nhanh chóng tiếp cận được với nguồn vốn rẻ, hiệu quả, thúc đẩy, mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh

Bảo lãnh ngân hàng sẽ giúp cho các doanh nghiệp tăng uy tín, các giao dịch được đảm bảo hơn, nên việc tìm kiếm các đối tác sẽ dễ dàng hơn.

Bảo lãnh Ngân hàng sẽ giúp cho doanh nghiệp hạn chế được rủi ro, đảm bảo lợi ích kinh tế, giảm thiểu thiệt hại do sự vi phạm hợp đồng của đối tác.

Bảo lãnh giúp cho bên nhận bảo lãnh tiết kiệm được thời gian, chi phí trong việc tìm kiếm đối tác.

1.1.5.3 Đối với nền kinh tế

Bảo lãnh ngân hàng góp phần tăng thu nhập cho xã hội, tạo công ăn việc làm, ổn định xã hội góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế

Với chức năng tài trợ, bảo lãnh ngân hàng tạo điều kiện cho chủ đầu tư thực hiện vay vốn trong và ngoài nước, đáp ứng nhu cầu về vốn phục vụ cho đầu tư, phát triển Bảo lãnh ngân hàng sẽ đảm bảo cho việc hoàn trả vốn vay và như thế bên có nhu cầu vay sẽ có cơ hội có được nguồn vốn phù hợp với nhu cầu của mình Đồng thời, bảo lãnh ngân hàng do các Ngân hàng có uy tín phát hành, đóng vai trò là phương tiện bảo đảm cho món vay có hiệu quả hơn so với cầm cố thế chấp Nhờ có khoản vốn vay này, doanh nghiệp có thể đầu tư đổi mới trang thiết bị, xây dựng các dự án có tính khả thi và đem lại hiệu quả kinh tế cao, tạo công ăn việc làm, góp phần phát triển kinh tế.

Bảo lãnh ngân hàng giúp định hướng phát triển kinh tế

Thông qua chính sách bảo lãnh, điều kiện bảo lãnh, Ngân hàng Nhà nước, Chính phủ có thể hạn chế một bộ phận đối tượng khách hàng này, đồng thời cũng có thể mở rộng cho đối tượng khách hàng khác.Qua đó, nó có tác dụng định hướng phát triển các ngành kinh tế mũi nhọn hay làm dịch chuyển cơ cấu kinh tế đi đúng hướng.

Bảo lãnh góp phần làm hạn chế lượng tiền mặt đưa vào lưu thông

Bảo lãnh là một công cụ tiện ích được sử dụng rộng rãi để tài trợ cho các giao dịch kinh tế Trong giao dịch kinh tế, nếu không tin tưởng thì sẽ yêu cầu ký quỹ và lượng tiền mặt đưa vào lưu thông sẽ rất lớn.

Các loại bảo lãnh

Nghiệp vụ bảo lãnh của Ngân hàng rất đa dạng đáp ứng mọi nhu cầu của các chủ thể trong nền kinh tế Tuỳ theo các tiêu thức khác nhau, nghiệp vụ bảo lãnh của Ngân hàng được chia thành rất nhiều loại khác nhau Sau đây là một số tiêu thức phân loại nghiệp vụ bảo lãnh cơ bản nhất:

1.1.6.1 Căn cứ vào mục đích bảo lãnh

Căn cứ vào mục đích bảo lãnh thì có thể phân ra thành các loại bảo lãnh sau:

Bảo lãnh vay vốn là một bảo lãnh ngân hàng do tổ chức tín dụng phát hành cho bên nhận bảo lãnh, về việc cam kết trả nợ thay cho khách hàng trong trường hợp khách hàng không trả nợ hoặc không trả nợ đầy đủ, đúng hạn.

Xuất phát từ yêu cầu thực tế khi nhiều tổ chức tín dụng cho vay đòi hỏi phải có đảm bảo bằng hàng hoá, chứng khoán, bất động sản, hoặc bảo lãnh của người thứ ba…Hoặc khi doanh nghiệp, tổ chức tín dụng, Nhà nước có nhu cầu vay vốn bằng cách phát hành trái phiếu ra thị trường trong nước cũng như ngoài nước, song do uy tín của người phát hành không cao, việc phát hành sẽ rất khó khăn Để giải quyết những khó khăn đó thì bảo lãnh vay vốn ra đời Bảo lãnh vay vốn sẽ tạo được sự tin tưởng cho người cho vay (người nhân bảo lãnh) về khả năng chi trả của người đi vay (người được bảo lãnh).

Từ đó tạo điều kiện cho người đi vay vay được vốn Loại bảo lãnh này được sử dụng khá phổ biến trong và ngoài nước

Bảo lãnh thanh toán hay bảo lãnh trả chậm

Bảo lãnh thanh toán là một bảo lãnh ngân hàng do tổ chức tín dụng phát hành cho bên nhận bảo lãnh cam kết sẽ thanh toán thay cho khách hàng trong trường hợp khách hàng không thực hiện hoặc thực hiện không đầy đủ nghĩa vụ của mình khi đến hạn

Thực chất loại bảo lãnh này ra đời trên cơ sở quan hệ tín dụng thương mại, người bán chấp nhận cho người mua trả tiền hàng hoá theo những kỳ hạn nợ cụ thể Để bảo vệ mình trước những rủi ro không thanh toán, hoặc thanh toán không đầy đủ, đúng hạn của người mua, người bán có thể yêu cầu một bảo lãnh thanh toán của Ngân hàng Bảo lãnh này thường được dùng trong các hợp đồng mua bán hàng hoá thiết bị trả chậm Đây là loại hình bảo lãnh rất phổ biến ở các nước đang phát triển.

Bảo lãnh thực hiện hợp đồng

Bảo lãnh thực hiện hợp đồng là một bảo lãnh ngân hàng do tổ chức tín dụng phát hành cho bên nhận bảo lãnh bảo đảm việc thực hiện đúng, đầy đủ các nghĩa vụ của khách hàng với bên nhận bảo lãnh theo hợp đồng đã ký kết. Trong trường hợp khách hàng không thực hiện đúng và đầy đủ các nghĩa vụ trong hợp đồng, tổ chức tín dụng thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh đã cam kết.

Các hợp đồng được bảo lãnh như hợp đồng cung cấp hàng hoá, xây dựng thiết kế…Nếu khách hàng không thực hiện đúng, đầy đủ những nghĩa vụ ghi trong hợp đồng như: giao hàng không đúng hạn, không đủ về số lượng, không đảm bảo về chất lượng…thì người thụ hưởng bảo lãnh có quyền yêu cầu Ngân hàng bảo lãnh thanh toán bảo lãnh Giá trị tối đa của bảo lãnh tương đương với mức bồi thường (10% - 15% giá trị hợp đồng) Thông thường hiệu lực của loại bảo lãnh này kết thúc khi người được bảo lãnh hoàn thành nghĩa vụ cung ứng hàng hóa của họ.

Bảo lãnh hoàn thanh toán

Bảo lãnh hoàn thanh toán là một bảo lãnh ngân hàng do tổ chức tín dụng phát hành cho bên nhận bảo lãnh về việc bảo đảm nghĩa vụ hoàn trả tiền ứng trước của khách hàng theo hợp đồng đã ký kết với bên nhận bảo lãnh.

Trường hợp khách hàng vi phạm các cam kết với bên nhận bảo lãnh và phải hoàn trả tiền ứng trước nhưng không hoàn trả hoặc hoàn trả không đủ số tiền ứng trước cho bên nhận bảo lãnh thì tổ chức tín dụng sẽ hoàn trả số tiền ứng trước cho bên nhận bảo lãnh

Bằng việc cam kết sẽ hoàn trả số tiền ứng trước cho người mua, người hưởng dịch vụ khi người bán, người cung cấp dịch vụ không thực hiện hoặc thực hiện không đúng các điều khoản ghi trong hợp đồng sẽ tạo ra sự tin tưởng cho người mua - người hưởng dịch vụ; đồng thời cũng giúp cho người cung ứng tránh được những khó khăn tạm thời về tài chính.

Giá trị của bảo lãnh hoàn thanh toán thường tương đương với số tìên khách hàng đã ứng trước (kể cả tiền lãi và phạt nếu có)

Bảo lãnh dự thầu là một bảo lãnh ngân hàng do tổ chức tín dụng phát hành cho bên mời thầu để bảo đảm nghĩa vụ tham gia dự thầu của khách hàng.Trường hợp khách hàng bị phạt do vi phạm quy định dự thầu mà không nộp hoặc nộp không đủ tiền phạt cho bên mời thầu thì tổ chức tín dụng thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh đã cam kết.

Thông thường đối với những hợp đồng lớn, đặc biệt là những hợp đồng xây dựng thiết kế hay cung cấp thiết bị thì người chủ công trình thường lựa chọn đối tác thi công qua đấu thầu Mục đích của bảo lãnh dự thầu là bù đắp những thiệt hại về thời gian và chi phí cho người tổ chức đấu thầu khi người dự thầu rút lui, không ký hợp đồng hay thay đổi ý định khi trúng thầu…Nếu người dự thầu đã trúng thầu nhưng không ký hợp đồng thì người thụ hưởng sẽ rút tiền thanh toán từ bảo lãnh để trang trải những chi phí, những thiệt hại của tổ chức đấu thầu do chậm trễ tiến độ thi công hay chi phí để tổ chức một cuộc đấu thầu khác Chủ công trình sẽ yêu cầu những người tham gia đấu thầu phải cung cấp một bảo lãnh Ngân hàng gọi là bảo lãnh dự thầu, thường có giá trị từ

1% đến 5% trị giá hợp đồng đấu thầu Bảo lãnh dự thầu không có hiệu lực thanh toán khi người được bảo lãnh không trúng thầu Thư bảo lãnh của những người dự thầu mà không trúng thầu cũng sẽ tự động hết hiệu lực với điều kiện người dự thầu không rút lui khỏi cuộc đấu thầu trước khi đơn thầu của họ hết hiệu lực.

Bảo lãnh bảo đảm chất lượng sản phẩm

Bảo lãnh bảo đảm chất lượng sản phẩm” là một bảo lãnh ngân hàng do tổ chức tín dụng phát hành cho bên nhận bảo lãnh bảo đảm khách hàng thực hiện đúng các thoả thuận về chất lượng của sản phẩm theo hợp đồng đã ký kết với bên nhận bảo lãnh Trong trường hợp khách hàng bị phạt tiền do không thực hiện đúng các thoả thuận trong hợp đồng về chất lượng sản phẩm với bên nhận bảo lãnh mà không nộp hoặc nộp không đủ tiền phạt cho bên nhận bảo lãnh , tổ chức tín dụng thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh đã cam kết.

Giá trị hợp đồng bảo lãnh thường thấp hơn rất nhiều so với bảo lãnh thực hiện hợp đồng, thường từ 2% - 5% giá trị hợp đồng.

1.1.6.2 Căn cứ vào phương thức phát hành.

Căn cứ vào phương thức phát hành thì bảo lãnh được chia ra thành các loại sau:

Bảo lãnh trực tiếp là loại hình bảo lãnh theo đó Ngân hàng phát hành bảo lãnh chịu trách nhiệm bảo lãnh trực tiếp cho bên được bảo lãnh Sau khi Ngân hàng bồi thường cho người thụ hưởng, Ngân hàng bảo lãnh có thể trực tiếp đòi bồi hoàn từ người được bảo lãnh.

Quy trình bảo lãnh

Quy trình nghiệp vụ bảo lãnh của Ngân hàng quy định về các giai đoạn trong việc thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh, bao gồm nhiều giai đoạn mang tính chất liên hoàn có quan dệ chặt chẽ và gắn bó với nhau Quy trình bảo lãnh nhằm mục đích thực hiện quá trình bảo lãnh được thống nhất, khoa học, hạn chế và phòng ngừa rủi ro cũng như không ngừng nâng cao chất lượng bảo lãnh Quy trình bảo lãnh bao gồm các bước cơ bản sau:

Bước 1: Khách hàng lập hồ sơ và gửi hồ sơ đề nghị bảo lãnh

Hồ sơ bảo lãnh bao gồm: Đơn đề nghị bảo lãnh; hồ sơ pháp lý về khách hàng; hồ sơ tình hình sản xuất kinh doanh, tình hình tài chính của khách hàng; hồ sơ bảo lãnh và hồ sơ liên quan đến bảo lãnh.

Sau khi tiếp nhận hồ sơ bảo lãnh của khách hàng, Ngân hàng bảo lãnh kiểm tra tính đầy đủ, hợp pháp của hồ sơ và yêu cầu khách hàng bổ sung để hoàn chỉnh trong trường hợp cần thiết.

Bước 2: Thẩm định hồ sơ bảo lãnh và ra quyết định bảo lãnh

Sau khi nhận được bộ hồ sơ bảo lãnh hoàn chỉnh của khách hàng, Ngân hàng thực hiện thẩm định toàn bộ hồ sơ, như tính đầy đủ, pháp lý của hồ sơ bảo lãnh; phân tích tình hình tài chính, khả năng sản xuất kinh doanh của khách hàng; tính khả thi của phương án, dự án sản xuất kinh doanh đề nghị bảo lãnh và khả năng trả nợ…Đây là bước quan trọng, là cơ sở để Ngân hàng quyết định bảo lãnh hay không Do vậy, Ngân hàng thực hiện bảo lãnh phải thẩm định toàn diện đối với hồ sơ khách hàng.

Sau khi thẩm định hồ sơ bảo lãnh, cán bộ thẩm định báo cáo kết quả thẩm định bằng văn bản, có ý kiến đề xuất bảo lãnh hoặc từ chối bảo lãnh với các lý do cụ thể Khi ra quyết định chấp thuận bảo lãnh, Ngân hàng phải cân nhắc lựa chọn hình thức và nội dung bảo lãnh thích hợp nhất với yeu cầu của khách hàng và khả năng, kinh nghiệm nghiệp vụ của Ngân hàng.

Bước 3: Ngân hàng ký hợp đồng bảo lãnh với khách hàng và phát hành thư bảo lãnh

Khách hàng nhận một bản cam kết bảo lãnh do Ngân hàng phát hành. Ngân hàng kiểm tra theo dõi chặt chẽ tiến trình bảo lãnh phòng vệ rủi ro, đôn đốc khách hàng thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh.

Bước 4: Khách hàng thanh toán phí bảo lãnh và các khoản phí khác (nếu có) theo thoả thuận trong hợp đồng bảo lãnh

Phí bảo lãnh được tính như sau:

Phí bảo lãnh = Số dư bảo lãnh * Mức phí bảo lãnh * Thời gian bảo lãnh Thời gian bảo lãnh là thời gian Ngân hàng chịu trách nhiệm bảo lãnh về số dư bảo lãnh và có nghĩa vụ thanh toán theo bảo lãnh đã cấp.

Số dư bảo lãnh là số tiền đang còn được bảo lãnh.

Mức phí bảo lãnh do các bên thoả thuận Ngoài ra khách hàng cón phải thanh toán cho Ngân hàng bảo lãnh các chi phí hợp lý khác phát sinh liên quan đến giao dịch bảo lãnh khi các bên có thoả thuận bằng văn bản.

Bước 5: Tất toán bảo lãnh

Sau khi thư bảo lãnh hết thời hạn hiệu lực hoặc khi có thông báo hoặc xác nhận của bên nhận bảo lãnh về việc hoàn thành nghĩa vụ liên quan đến bảo lãnh, Ngân hàng tiến hành tất toán bảo lãnh Trường hợp bên được bảo lãnh vi phạm nghĩa vụ đã được bảo lãnh, bên bảo lãnh phải trả thay và tự động hạch toán nợ vay bắt buộc đối với số tiền trả nợ thay theo lãi suất nợ quá hạn của bên được bảo lãnh đối với bên bảo lãnh và áp dụng các biện pháp cần thiết để thu nợ.

Bên được bảo lãnh có trách nhiệm phối hợp thực hiện và chấp hành các biện pháp xử lý của tổ chức tín dụng trong trường hợp không thực hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ được bảo lãnh.

CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH NGÂN HÀNG

Khái niệm chất lượng hoạt động bảo lãnh ngân hàng

Bất cứ một nghiệp vụ nào của Ngân hàng đều phát sinh từ yêu cầu của các chủ thể tham gia, và tuỳ từng nghiệp vụ thì các chủ thể tham gia là nhiều hay ít Và đối với nghiệp vụ bảo lãnh thì cơ sở nền tảng chính là quan hệ kinh tế giữa hai chủ thể (người được bảo lãnh và người nhận bảo lãnh) - từ đó làm phát sinh yêu cầu bảo lãnh và người bảo lãnh (hay Ngân hàng xuất hiện) Một nghiệp vụ bảo lãnh tồn tại ít nhất 3 chủ thể trên Vậy để nâng cao chất lượng bảo lãnh thỉ cần phải đảm bảo lợi ích tốt nhất của các chủ thể tham gia Hay chất lượng hoạt động bảo lãnh là việc đáp ứng tốt nhất nhu cầu của khách hàng (bao gồm bên được bảo lãnh và bên nhận bảo lãnh), đồng thời vẫn đảm bảo được sự hoạt động hiệu quả của Ngân hàng và phù hợp với sự phát triển của nền kinh tế Cụ thể như sau: Đối với Ngân hàng (Người bảo lãnh)

Các Ngân hàng cũng như bất kỳ một doanh nghiệp thông thường đều hoạt động hai mục tiêu: an toàn và sinh lời Hoạt động bảo lãnh đạt chất lượng tốt khi nó đảm bảo được mức “sinh lời” tối đa, tối thiểu hoá rủi ro.

Sinh lời: đem lại cho Ngân hàng những khoản thu lớn: từ phí bảo lãnh, từ việc đầu tư số tiền ký quỹ của Ngân hàng, phí của dịch vụ đi kèm; đồng thời mở rộng quan hệ với khách hàng ở cả thị trường trong nước và thị trường quốc tế, từ đó làm cho uy tín, vị thế, khả năng cạnh tranh của Ngân hàng ngày càng cao.

Rủi ro: là khả năng xảy ra tổn thất đối với Ngân hàng khi mà Ngân hàng phải trả thay cho khách hàng khi người được bảo lãnh không thực hiện đúng những cam kết trong hợp đồng Có thể nói rủi ro là khách quan, là người bạn đồng hành trong chiến lược kinh doanh của Ngân hàng Vì vậy mà các Ngân hàng chỉ có thể hạn chế rủi ro xuống mức thấp nhất, phòng ngừa rủi ro có thể xảy ra chứ không có thể triệt tiêu hoàn toàn nó được Nếu rủi ro xảy ra sẽ ảnh hướng xấu tới khả năng thanh khoản của Ngân hàng, suy giảm tài chính, giảm uy tín.

Do đó, để ngày càng nâng cao chất lượng bảo lãnh trong hoạt động Ngân hàng, đòi hỏi các Ngân hàng khai thác triệt để lợi thế, cung cấp dịch vụ bảo lãnh thoả mãn nhu cầu khách hàng một cách tốt nhất, có sức cạnh trong song vẫn đảm bảo tính an toàn và sinh lời.

Người được bảo lãnh: chất lượng hoạt động bảo lãnh là khả năng của Ngân hàng đáp ứng được tốt nhất nhu cầu hợp lý của khách hàng Ngân hàng phải tạo điều kiện cho khách hàng có nhiều cơ hội kinh doanh hơn, có khả năng ký được nhiều hợp đồng lớn, thu hút được những nguồn vốn lớn, rẻ; mở rộng sản xuất kinh doanh; tăng khả năng cạnh tranh tạo dựng được uy tín trên thị trường trong nước cũng như quốc tế. Đồng thời, chất lượng hoạt động bảo lãnh còn thể hiện ở thủ tục bảo lãnh đơn giản, nhanh chóng, tài sản đảm bảo hay tiền ký quỹ thấp đồng thời khách hàng còn được hưởng nhiều tiện ích của các dịch vụ đi kèm: tư vấn trong việc ký kết và thực hiện hợp đồng…

Người nhận bảo lãnh: chất lượng hoạt động bảo lãnh là phải tạo dựng được niềm tin về sự an toàn khi ký kết các hợp đồng đối với đối tác Niềm tin đó được xây dựng trên cơ sở:

Bảo lãnh phải đảm bảo khả năng thanh toán chắc chắn cho người thụ hưởng khi rủi ro xảy ra.

Bảo lãnh phải đảm bảo thủ tục đơn giản, thời gian cấp cũng như thanh toán bảo lãnh phải nhanh chóng, chính xác.

Bảo lãnh phải tạo niềm tin cho người nhận bảo lãnh về đối tác làm ăn; vì người nhận bảo lãnh tin vào khả năng thẩm định tài chính và quyết định bảo lãnh của Ngân hàng.

Chất lượng bảo lãnh Ngân hàng tác động tới nền kinh tế ở một số khía cạnh sau:

Thúc đẩy, tập trung phát triển những ngành kinh tế mũi nhọn, thay đổi chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo hướng dịch vụ - công nghiệp – nông nghiêp.

Thúc đẩy phát triển thương mại quốc tế, nâng cao hình ảnh, vị thế và uy tín của quốc gia trên thương trường quốc tế.

Tạo đà phát triển sản xuất kinh doanh, thúc đẩy phát triển kinh tế, giải quyết công ăn việc làm, nâng cao đời sống vật chất tinh thần cho nhân dân.

Như vậy: Chất lượng bảo lãnh của ngân hàng là một chỉ tiêu tổng hợp được xây dựng trên nhiều yếu tố Đó là sự tổng hoà quyền lợi và nghĩa vụ của các chủ thể tham gia trong quy trình bảo lãnh Chất lượng bảo lãnh tốt là đảm bảo cho lợi ích của các bên là tốt nhất Và ngày nay trong xu thế quốc tế hoá,toàn cầu hoá, bảo lãnh ngân hàng ngày càng có vai trò to lớn vì vậy việc nâng cao chất lượng hoạt động bảo lãnh là một vấn đề hết sức cần thiết và quan trọng.

Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng hoạt động bảo lãnh ngân hàng

Bảo lãnh ngân hàng là nghiệp vụ quan trọng, được coi là hướng đi tất yếu của ngành Ngân hàng Tuy nhiên đây là một nghiệp vụ phức tạp, có độ rủi ro lớn.Vì vậy, mỗi Ngân hàng cần phải để ra những chỉ tiêu đánh giá chất lượng hoạt động bảo lãnh tại Ngân hàng mình để có những hướng điều chỉnh cho phù hợp.

1.2.2.1 Nhóm các chỉ tiêu định lượng

Doanh số bảo lãnh và dư nợ bảo lãnh

Doanh số bảo lãnh là tổng giá trị tất cả các nghiệp vụ bảo lãnh mà Ngân hàng đã thực hiện trong năm.

Dư nợ bảo lãnh: là tổng giá trị các khoản bảo lãnh hiện hành của Ngân hàng tại một thời điểm.

Doanh số bảo lãnh (dư nợ bảo lãnh) tại cùng một thời điểm ngày càng tăng thể hiện quy mô bảo lãnh của Ngân hàng ngày càng mở rộng Điều đó cũng thể hiện một phần sự nâng cao chất lượng bảo lãnh Tuy nhiên, dư nợ bảo lãnh quá cao mà không phù hợp với cơ cấu tài sản của Ngân hàng cũng

Tỷ trọng doanh thu từ hoạt động bảo lãnh = Doanh thu từ hoạt động bảo lãnh x 100

Tỷ trọng doanh thu bảo lãnh trong thu dịch vụ =

Doanh thu từ hoạt động bảo lãnh x 100 Doanh thu từ hoạt động dịch vụ có thể đặt Ngân hàng trước nguy cơ rủi ro nhất là khi danh mục bảo lãnh của Ngân hàng tập trung quá lớn vào một loại hình bảo lãnh Rất có thể sự đổ vỡ của hàng loạt chủ thể được bảo lãnh sẽ làm cho Ngân hàng đứng trước rủi ro mất khả năng thanh toán.

Như vậy chất lượng bảo lãnh được đánh giá cao chỉ khi chỉ tiêu doanh số bảo lãnh (dư nợ bảo lãnh) phát triển phù hợp với xu hướng phát triển Ngân hàng, tăng đều qua các năm, phù hợp với khả năng cân đối nguồn vốn của Ngân hàng.

Doanh thu từ hoạt động bảo lãnh

Doanh thu từ hoạt động bảo lãnh phản ánh trực tiếp khả năng sinh lời của hoạt động bảo lãnh Nguồn thu bảo lãnh được tính từ tổng số phí thu được mà khách hàng tham gia bảo lãnh đã trả và các khoản thu thông qua số tiền ký quỹ của khách hàng mang lại.

Khách hàng phải trả cho Ngân hàng phí bảo lãnh Mức phí do các bên thoả thuận, không vượt quá 2%/năm tính trên số tiền còn đang được bảo lãnh. Trường hợp mức phí bảo lãnh tính theo tỷ lệ này thấp hơn 300.000 đồng thì Ngân hàng được thu phí tối thiểu 300.000đồng Ngoài ra khách hàng phải thanh toán cho Ngân hàng các chi phí hợp lý khác phát sinh liên quan đến giao dịch bảo lãnh khi các bên có thoả thuận bằng văn bản.

Ngoài ra các Ngân hàng còn dùng các chỉ tiêu:

Tỷ lệ dư nợ quá hạn =

Dư nợ bảo lãnh quá hạn x 100%

Chỉ tiêu này cho biết khả năng sinh lời và vị trí của hoạt động bảo lãnh trong toàn bộ các hoạt động của Ngân hàng Khi tỷ lệ tăng phản ánh tỷ trọng doanh thu từ hoạt động bảo lãnh trong tổng doanh thu và trong thu dịch vụ ngày càng tăng Và điều đó cũng chứng tỏ hoạt động của Ngân hàng ngày càng được đa dạng hoá phù hợp với xu hướng phát triển của ngành Ngân hàng trong khu vực cũng như trên toàn thế giới.

Dư nợ bảo lãnh quá hạn

Dư nợ bảo lãnh quá hạn là những khoản vốn mà Ngân hàng đã trả thay cho người được bảo lãnh, nhưng đến hạn thanh toán khách hàng không có đủ tiền trả hoặc không được gia hạn nợ trong khi khách hàng không chịu trả cho

Ngân hàng Dư nợ bảo lãnh quá hạn càng lớn càng thể hiện Ngân hàng đang đứng trước nguy cơ mất vốn, chất lượng của bảo lãnh là không tốt.

Khi xem xét chỉ tiêu dư nợ bảo lãnh quá hạn, người ta thường quan tâm tới một số chỉ tiêu sau:

Chỉ tiêu dư nợ bảo lãnh quá hạn cho biết tỷ trọng doanh số bảo lãnh quá hạn trên tổng doanh số bảo lãnh Các Ngân hàng thường duy trì tỷ lệ nợ xấu dưới 5%, khi tỷ lệ dư nợ quá hạn lớn thì điều đó chứng tỏ hoạt động bảo lãnh của Ngân hàng chưa thực sự an toàn và hiệu quả, chưa đảm bảo được chất lượng của hoạt động bảo lãnh, vì vậy các Ngân hàng thường duy trì tỷ lệ này càng thấp càng tốt Nhưng ngược lại nếu Ngân hàng cứ tập trung duy trì tỷ lệ này ở mức quá thấp thì như thế sẽ hạn chế đến việc mở rộng hoạt động bảo lãnh

Trên thực tế, sau khi Ngân hàng thực hiện nghĩa vụ thanh toán cho người thụ hưởng, Ngân hàng ghi nợ vào tài khoản tiền gửi của khách hàng, hoặc có quyền truy đòi số tiền đã thanh toán cho người thụ hưởng Đến kỳ thanh toán nếu khách hàng không trả được nợ hoặc trả không đầy đủ thì Ngân hàng sẽ đưa khoản tiền đó vào nợ quá hạn và áp dụng lãi phạt Tuy nhiên, nếu khoản nợ này phát sinh từ khoản bảo lãnh có thời hạn trên 1 năm thì tính chính xác của chỉ tiêu này không cao, do đó phải xem xét kết hợp với các chỉ tiêu khác Chỉ tiêu này còn thể hiện sự thiếu chính xác bởi các Ngân hàng cho phép gia hạn nợ đối với các khoản nợ đến hạn để làm đẹp bảng tổng kết tài sản của Ngân hàng.

Tỷ lệ dư nợ bảo lãnh quá hạn giảm khi dư nợ bảo lãnh quá hạn giảm hoặc doanh số bảo lãnh tăng Cả hai dấu hiệu này đều thể hiện chất lượng hoạt động bảo lãnh của Ngân hàng Tuy nhiên, việc tăng doanh số bảo lãnh trong năm đồng nghĩa làm tiềm ẩn nguy cơ nợ quá hạn trong những năm sắp tới, vì với khoản bảo lãnh trung và dài hạn thường phát sinh nợ quá hạn vào những năm sau Tức là, trong cơ cấu dư nợ quá hạn bảo lãnh năm nay sẽ có một bộ phận không nhỏ là khoản trả thay phát sinh từ các khoản bảo lãnh của những năm trước Vì vậy để đánh giá đúng chất lượng bảo lãnh các Ngân hàng phải xem xét kết hợp nhiều chỉ tiêu: Cơ cấu nợ quá hạn theo thời hạn, tỷ trọng doanh số bảo lãnh năm nay so với năm trước…

Cụ thể hơn, các Ngân hàng có thể dung các chỉ tiêu như:

Tỷ lê dư nợ bảo lãnh quá hạn khê đọng =

Nợ quá hạn từ 6 tháng đến 1 năm Tổng doanh số bảo lãnh đến hạn

Tỷ lệ nợ quá hạn khó đòi =

Nợ quá hạn trên 1 nămTổng doanh số bảo lãnh đến hạn

Hai chỉ tiêu này cũng được dùng để đánh giá chất lượng hoạt động bảo lãnh của Ngân hàng, phản ánh cụ thể hơn tình hình dư nợ bảo lãnh quá hạn của Ngân hàng Nếu tỷ lệ mà cao thì có nghĩa Ngân hàng gánh chịu rủi ro, và có khả năng tổn thất là rất cao, và ngược lại khi tỷ lệ mà thấp chứng tỏ hoạt động bảo lãnh của Ngân hàng được đảm bảo an toàn, rủi ro thấp.Vì vậy mà các Ngân hàng thường mong muốn duy trì hai chỉ tiêu này ở mức thấp.

Bên cạnh những chỉ tiêu trên thì các Ngân hàng có thể kết hợp với một số chỉ tiêu khác nữa như: Đa dạng hoá các loại hình bảo lãnh: các Ngân hàng tiến hành đa dạng hoá các loại hình bảo lãnh nhằm đáp ứng tốt nhất mọi nhu cầu bảo lãnh của khách hàng.

Tài sản đảm bảo: phù hợp với yêu cầu về giao dịch đảm bảo cũng như an toàn cho Ngân hàng, nhưng không gây thiệt thòi quá lớn cho khách hàng

Biểu phí: biểu phí của Ngân hàng phải mang tính cạnh tranh, nhằm thu hút được khách hàng tham gia bảo lãnh.

Các nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng hoạt động bảo lãnh

Chiến lược kinh doanh của Ngân hàng

Chiến lược kinh doanh là những kế hoạch, đường lối, định hướng phát triển của Ngân hàng Chiến lược kinh doanh là một nhân tố quan trọng ảnh hưởng trực tiếp tới tất cả các hoạt động của Ngân hàng trong đó có hoạt động bảo lãnh và chất lượng hoạt động bảo lãnh Một chiến lược kinh doanh đúng đắn, thống nhất, có tầm nhìn xa và phù hợp xu hướng phát triển của nền kinh tế sẽ giúp cho Ngân hàng có một phương hớng nhất quán, khai thác tốt nhất năng lực hiện có của Ngân hàng và đồng thời giúp cho Ngân hàng có thể thích ứng một cách nhanh chóng với những biến đổi của môi trường kinh doanh.

Trên cơ sở chiến lược kinh doanh đúng đắn, Ngân hàng mới có thể có những kế hoạch cụ thể cho từng thời kỳ Đối với bảo lãnh, chiến lược kinh doanh của Ngân hàng phải được cụ thể hoá thành các mục tiêu và nhiệm vụ, định hướng khách hàng, thị trường mục tiêu và các loại hình bảo lãnh tương ứng, góp phần cân đối nghiệp vụ bảo lãnh trong các loại hình dịch vụ khác

Kế hoạch phát triển hoạt động bảo lãnh

Kế hoạch phát triển hoạt động bảo lãnh là việc cụ thể hoá chiến lược kinh doanh cho hoạt động bảo lãnh trong một thời gian ngắn Kế hoạch phát triển hoạt động bảo lãnh ảnh hưởng trực tiếp đến quy mô, tính chất các khoản bảo lãnh cũng như phương thức hoạt động bảo lãnh của Ngân hàng Kế hoạch sẽ định rõ hướng phát triển, thị trường mục tiêu, khách hàng tiềm năng…Một kế hoạch phát triển đúng đắn sẽ góp phần nâng cao chất lượng hoạt động bảo lãnh Ngân hàng.

Trình độ nghiệp vụ của đội ngũ cán bộ bảo lãnh

Con người là yếu tố quan trọng hàng đầu, là yếu tố quyết định đến sự thành bại đến hoạt động kinh doanh của Ngân hàng cũng như viêc đảm bảo chất lượng bảo lãnh Đội ngũ cán bộ có đạo đức tư cách nghề nghiệp tốt, chuyên môn cao…sẽ giúp cho Ngân hàng có thể hạn chế rủi ro trong hoạt động bảo lãnh.

Thẩm định khách hàng là một cơ sở quan trọng nhất để Ngân hàng đi đến quyết định đúng đắn Khi khách hàng yêu cầu Ngân hàng đứng ra bảo lãnh cho một hợp đồng kinh tế, trước hết Ngân hàng sẽ xem xét khả năng tài chính của khách hàng, khả năng tự tài trợ, khả năng thanh toán của khách hàng nếu như nghĩa vụ bảo lãnh phát sinh Tiếp đó Ngân hàng sẽ tiến hành thẩm định chính hợp đồng kinh tế được yêu cầu bảo lãnh, tính khả thi, nhu cầu về vốn, thời gian…Ngân hàng thoả thuận về tài sản đảm bảo…Tất cả những yếu tố đó là cơ sở để Ngân hàng để xác định mức phí bảo lãnh, mức ký quỹ, hạn mức bảo lãnh …phù hợp nhất với mức rủi ro dự tính của Ngân hàng. Nếu công tác thẩm định mà thực hiện không tốt thì sẽ làm tăng nguy cơ xảy ra những rủi ro và có thể dẫn đến những hậu quả rất lớn.

Quy trình bảo lãnh là quy trình quy định một trình tự, thủ tục thống nhất các bước thực hiện của nghiệp vụ bảo lãnh Một quy trình bảo lãnh chặt chẽ và hợp lý, song không quá tốn kém phức tạp mà không gây phiền hà cho khách hàng giúp cho Ngân hàng vừa đảm bảo cho hoạt động bảo lãnh được an toàn, hạn chế rủi ro có thể xảy ra Đó chính là điều kiện cần thiết đảm bảo cho chất lượng hoạt động bảo lãnh

1.2.3.2 Các nhân tố khách quan

Nhu cầu của thị trường

Khi thị trường ngày càng phát triển thì bảo lãnh là một thứ dầu bôi trơn rất hữu hiệu để cho thị trường vận hành một cách có hiệu quả Điều đó xuất phát từ nhu cầu của các chủ thể trong nền kinh tế và của chính bản thân các Ngân hàng Đối với các chủ thể trong nền kinh tế: thì bảo lãnh Ngân hàng như một tấm giấy thông hành cho các doanh nghiệp trong các hoạt động của mình, nó như một công cụ đảm bảo, một công cụ tài trợ cho hoạt động của các doanh nghiệp Còn đối với bản thân các Ngân hàng thì bảo lãnh Ngân hàng ra đời giúp cho các Ngân hàng đa dạng hoá sản phẩm, đổi mới loại hình nghiệp vụ, nâng cao năng lực tài chính, tăng thu nhập, chống đỡ rủi ro.

Nhu cầu của hội nhập

Khi mở cánh cửa của hội nhập thì thị trường sẽ cạnh tranh ngày càng gay gắt hơn, khốc liệt hơn Do đó đòi hỏi tất cả các chủ thể trong nền kinh tế cũng phải gồng hết sức mình để theo kịp vòng quay của nền kinh tế Và bản thân các Ngân hàng không phải là một ngoại lệ Vì vậy mà chất lượng các dịch vụ mà Ngân hàng cung cấp đòi hỏi ngày càng được nâng cao, và không loại trừ hoạt động bảo lãnh là một điều tất yếu.

THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG BẢO LÃNH TẠI CHI NHÁNH NHNo&PTNT TÂY HÀ NỘI

KHÁI QUÁT VỀ NHNo&PTNT TÂY HÀ NỘI

2.1.1 Khái quát về quá trình hình thành và phát triển NHNo&PTNT Tây Hà Nội.

Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam được thành lập ngày 26/03/1988 và hoạt động trong lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn theo quyết định số 53/HĐBT hoạt động theo luật của các Tổ chức tín dụng Việt Nam

Từ một ngân hàng nhỏ bé, đến nay NHNo&PTNT Việt Nam đã vươn lên trở thành một NHTM nhà nước hàng đầu Việt Nam, có vị thế trong khu vực và uy tín trên thế giới, không chỉ giữ vai trò chủ đạo và chủ lực trong đầu tư vốn và phát triển nông nghiệp, nông thôn mà còn đóng góp tích cực vào sự nghiệp công nghiệp hoá hiện đại hoá đất nước.Trải qua 20 năm xây dựng và trưởng thành tính đến nay NHNo&PTNT vẫn khẳng định được vị thế dẫn đầu với: Tổng nguồn vốn đạt gần 267000 tỷ đồng, vốn tự có gần 15000 tỷ đồng; tổng dư nợ đạt gần 239.000 tỷ đồng, tỷ lệ nợ xấu theo chuẩn mực mới phù hợp với tiêu chuẩn quốc tế là 1,9% NHNo&PTNT hiện đang là ngân hàng có quy mô hoạt động lớn nhất trên toàn quốc với hơn 2.200 chi nhánh và phòng giao dịch; hơn 30.000 cán bộ nhân viên.

Là một trong số Ngân hàng có quan hệ ngân hàng đại lý lớn nhất Việt Nam với trên 979 Ngân hàng đại lý tại 113 quốc gia và vùng lãnh thổ tính đên tháng 2/2007 Là thành viên của Hiệp hội nông nghiệp Nông thôn Châu Á Thái Bình Dương, Hiệp hội Tín dụng Nông nghiệp Quốc tế và hiệp hội Ngân hàng Châu Á…

NHNo&PTNT Tây Hà Nội là chi nhánh cấp 1 thuộc NHNo&PTNT Việt Nam, được thành lập và chính thức đi vào hoạt động theo quyết định 126/QĐ/HĐBT-TCCB từ ngày 21/07/2003

Nhiệm vụ chủ yếu của NHNo&PTNT Tây Hà Nội

 Huy động vốn bằng đồng Việt nam và ngoại tệ với nhiều hình thức:

Mở tài khoản tiền gửi thanh toán, tiền gửi tiết kiệm, kỳ phiếu, trái phiếu…

 Đầu tư vốn Tín dụng bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ đối với các thành phần kinh tế.

 Làm đại lý và dịch vụ uỷ thác cho các tổ chức Tài chính, Tín dụng và cá nhân trong và ngoài nước như tiếp nhận và triển khai dự án, dịch vụ giải ngân, thanh toán thẻ Tín dụng, séc Du lịch…

 Thực hiện thanh toán bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ như: chuyển tiền điện tử trong nước, thanh toán quốc tế qua mạng SWIFT CODEVBAAVNVX412.

Phó Giám đốc Phó Giám đốc Phó giám đốc

Phòng Kế toán Ngân quỹ

Tổ kiểm tra kiểm Giám đốc

 Bảo lãnh bằng đồng Việt Nam và Ngoại tệ dưới nhiều hình thức khác nhau trong và ngoài nước.

 Chi trả Kiều hối, mua bán ngoại tệ, chiết khấu cho vay cầm cố các giấy tờ có giá.

 Thực hiện các dịch vụ khác.

Như vậy, qua hơn 4 năm hoạt động NHNo&PTNT Tây Hà Nội đã không ngừng phát triển, nâng cao và khẳng định vị thể vững mạnh của mình là một chi nhánh NHTM lớn trên địa bàn thành phố Hà Nội cả về quy mô và phạm vi hoạt động Và hiện nay, NHNo&PTNT Tây Hà Nội đã có 4 chi nhánh cấp II, 3 phòng giao dịch, 7 phòng nghiệp vụ tại Hội sở Mô hình tổ chức của chi nhánh gồm 1 giám đốc, 3 phó giám đốc, hơn 100 cán bộ công nhiên viên biên chế chính thức Chi nhánh thực hiện chương trình giao dịch Ngân hàng Bán lẻ, hệ thống trang thiết bị hiện đại, các sản phẩm dịch vụ đa dạng đáp ứng mọi yêu cầu của mọi khách hàng, mọi thành phần kinh tế. Trong năm qua đơn vị đã xây dựng Website của Chi nhánh nhằm giới thiệu về các sản phẩm của mình và quảng bá thương hiệu cho NHNo&PTNT Việt Nam Là đơn vị kinh doanh có hiệu quả hệ số tiền lương vượt so với mức khoán của NHNo&PTNT Việt Nam đề ra.

Về mô hình tổ chức, chức năng hoạt động.

 Ban giám đốc bao gồm 01 Giám đốc và 03 Phó giám đốc làm nhiệm vụ quản lý chung cho toàn chi nhánh trong đó Giám đốc có quyền quyết định cao nhất, chịu trách nhiệm về: Chương trình kế hoạch công tác chung, chiến lược kinh doanh, công tác tổ chức và trực tiếp quản lý phòng Kiểm tra kiểm toán nội bộ

Các Phó giám đốc chịu trách nhiệm quản lý một mảng lĩnh vực hoạt động của Chi nhánh, giúp Giám đốc giám sát, điều hành hoạt động kinh doanh của Chi nhánh và thực hiện các công việc do Giám đốc chỉ định

Ban giám đốc có nhiệm vụ quản lý chung các phòng ban, mỗi phòng ban đều có các trưởng phòng quản lý một cách chi tiết và cụ thể hoá từng lĩnh vực hoạt động của phòng và chịu trách nhiệm về kết quả hoạt động trước Ban giám đốc

 Tổ kiểm tra kiểm toán nội bộ có chức năng:

Làm công tác thanh tra kiểm tra quá trình hoạt động của các Chi nhánh sao cho các hoạt động của Chi nhánh đúng quy định của ngành, trong giới hạn cho phép và đúng với luật pháp của mỗi quốc gia Tổ này cũng chính là đại diện của Ban giám đốc trong quá trình giám sát hoạt động của các phòng ban, là bộ phận đánh giá chất lượng của toàn Chi nhánh.

 Phòng hành chính – Nhân sự có chức năng:

Tham mưu cho Ban giám đốc về chiến lược phát triển nguồn nhân lực, lao động tiền lương, thi đua khen thưởng, quy hoạch, bổ nhiệm cán bộ; Trực tiếp triển khai thực hiện các nghiệp vụ về Tổ chức cán bộ, lao động tiền lương, thi đua, khen thưởng, công tác hậu cần trong Chi nhánh.

 Phòng kế hoạch – Kinh doanh có hai chức năng:

Tham mưu cho Giám đốc về: Chiến lược, Kế hoạch phát triển Kinh doanh, nghiên cứu áp dụng các sản phẩm dịch vụ Ngân hàng tại Chi nhánh

Trực tiếp quản lý và tổ chức thực hiện các nghiệp vụ về Kế hoạch, huy động vốn, cấp tín dụng với khách hàng.

 Phòng Kế toán – Ngân quỹ có hai chức năng:

Tham mưu cho Ban giám đốc về: Quản lý, Tài chính, Kế toán, Ngân quỹ trong Chi nhánh.

Trực tiếp triển khai thực hiện các nghiệp vụ về Tài chính, Kế toán, Ngân quỹ để quản lý và kiểm soát nguồn vốn và sử dụng vốn, quản lý Tài sản, Vật tư, thu nhập, chi phí xác định kết quả hoạt động của Chi nhánh NHNo&PTNT Tây Hà Nội Trực tiếp quản lý và triển khai công tác tin học trong toàn Chi nhánh.

 Phòng Thanh toán quốc tế có chức năng:

Tham mưu cho Ban giám đốc về chiến lược phát triển, theo dõi quản lý và tổ chức thực hiện các sản phẩm dịch vụ: Kinh doanh Ngoại tệ, Thanh toán quốc tế, cho vay tài trọ xuất, nhập khẩu tại Chi nhánh.

 Phòng quản lý thẻ có chức năng:

Trực tiếp tổ chức, triển khai nghiệp vụ thẻ trên địa bàn theo quy định Thực hiện quản lý, giám sát nghiệp vụ phát hành và thanh toán thẻ Tham mưu phát triển mạng lưới địa lý và khách hàng sử dụng thẻ

Giám sát, quản lý hệ thống thiết bị đầu mối; giải đáp thắc mắc, khiếu nại của khách hàng.

 Phòng thẩm định có chức năng:

Thu thập, quản lý, xử lý và cung cấp thông tin phục vụ cho việc thẩm định và phòng ngừa rủi ro tín dụng; tham mưu trong việc lựa chọn biện pháp cho vay an toàn và đạt hiệu quả cao.

Thẩm định và đề xuất các khoản cho vay

Chấp hành các quy định về công tác thẩm định trong Chi nhánh

 Phòng Tín dụng có chức năng:

THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH TẠI

NHNo & PTNT VN thực hiện bảo lãnh cho các đối tợng sau đây: a) Các doanh nghiệp đang hoạt động kinh doanh hợp pháp tại Việt Nam:

– Doanh nghiệp của các tổ chức chính trị, tổ chức chính trị - xã hội – Doanh nghiệp liên doanh

– Doanh nghiệp 100% vốn đầu tư nước ngoài tại Việt Nam

– Doanh nghiệp tư nhân, hộ kinh doanh cá thể. b) Các TCTD được thành lập và hoạt động theo Luật các TCTD. c) Các tổ chức kinh tế nước ngoài tham gia các hợp đồng hợp tác liên doanh và tham gia đấu thầu các dự án đầu tư tại Việt Nam hoặc vay vốn để thực hiện các dự án đầu tư tại Viêt Nam Điều kiện bảo lãnh

NHNo&PTNT Việt Nam xem xét và quyết định bảo lãnh khi khi khách hàng có các điều kiện sau:

 Có đầy đủ năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự theo quy định của pháp luật.

 Có trụ sở làm việc hợp pháp (đối với pháp nhân, công ty hợp danh,doanh nghiệp tư nhân) hoặc có hộ khẩu thường trú (đối với hộ kinh doanh cá thể) cùng địa bàn tỉnh thành phố nơi Chi nhánh NHNo&PTNT Việt Nam đóng trụ sở Các trường hợp khác phải được sự đồng ý của tổng giám đốcNHNo&PTNT Việt Nam bằng văn bản.

 Có dự án đầu tư hoặc phương án kinh doanh phù hợp với các quy định của pháp luật Việt Nam và có hiệu quả khả thi đề nghị bảo lãnh.

 Đối với bảo lãnh hối phiếu, lệnh phiếu, khách hàng phải đảm bảo các điều kiện theo quy định của pháp luầt về thương phiếu.

 Đối với bảo lãnh vay vốn nước ngoài, khách hàng phải thực hiện đúng các quy định của pháp luật về quản lý vay và trả nợ nước ngoài.

NHNo & PTNT VN thực hiện các loại bảo lãnh sau:

+ Bảo lãnh vay vốn trong nước

+ Bảo lãnh vay vốn nước ngoài

- Bảo lãnh thực hiện hợp đồng

- Bảo lãnh đảm bảo chất lượng sản phẩm

- Bảo lãnh hoàn thanh toán

- Các loại bảo lãnh khác

Bước 1: Hướng dẫn khách hàng về lập hồ sơ bảo lãnh

Hồ sơ pháp lý bao gồm:

- Quyết định thành lập cơ quan Nhà nước có thẩm quyền (Đối với khách hàng hoạt động theo luật Doanh nghiệp Nhà nước, khách hàng là tổ chức khác).

- Giấy phép đầu tư của các cấp có thẩm quyền (Đối với khách hàng hoạt động theo luật đầu tư nước ngoài).

- Quyết định thành lập đối với cônt ty TNHH một thành viên (Đối với khách hàng hoạt động theo luất doanh nghiệp).

- Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh.

- Giấy phép hành nghề đối với ngành nghề cần giấp phép.

- Biên bản góp vốn, danh sách thành viên.

- Điều lệ hoạt động doanh nghiệp.

- Giấy phép kinh doanh XNK, hoặc đăng ký mã số XNK

- Quyết định bổ nhiệm Chủ tịch HĐQT, người đại diện pháp nhân, kế toán trưởng.

- Nghị quyết về việc xin vay của HĐQT, Đại hội đồng cổ đông…ghi rõ việc ỷ quyền hoặc xác định thẩm quyền trong quan hệ vay vốn.

- Quy chế phân cấp quản lý tài chính đối với doanh nghiệp có phân cấp.

- Văn bản uỷ quyền của cơ quan cấp trên có thẩm quyền (nếu có)

- Các giấy tờ khác có liên quan.

Hồ sơ khoản bảo lãnh

- Giấy đề nghị bảo lãnh: Giấy đề nghị bảo lãnh phải được ký theo đúng thẩm quyền ký được quy định trong hồ sơ pháp lý của khách hàng.

- Các loại giấy tờ: kế hoạch sản xuất kinh doanh, các báo cáo tài chính

3 năm gần nhất nà quý gần nhất; các báo cáo tài chính dự án cho 3 năm sắp tới và cơ sở tính toán; Bảng kê các loại công cụ nợ tại NHNo&PTNT Việt Nam, tại các TCTD trong và ngoài nước; Bảng kê khoản phải thu, phải trả lớn; Các hợp đồng kinh tế; Phương án sản xuất kinh doanh…

Hồ sơ đảm bảo cho khoản bảo lãnh

 Trường hợp không có TSĐB

Giấy can kết của khách hàng về việc thực hiện đảm bảo bằng tài sản khi được đơn vị trực tiếp cho vay (bảo lãnh ) theo yêu cầu

Chỉ định của Chính phủ về việc cho vay không có bảo đảm đối với khách hàng.

 Trường hợp cho vay có bảo đảm bằng tài sản của khách hàng

Tuỳ từng loại tài sản mà có các giấy tờ khác nhau, trong đó có một số giấy tờ sau:

Giấy tờ pháp lý chứng nhận quyền sở hữu tài sản

Giấy chứng nhận bảo hiểm tài sản

Các loại giấy tờ khác có liên quan

 Trường hợp bảo đảm bằng tài sản hình thành từ vốn vay

Giấy cam kết thế chấp tài sản hình thành từ vốn vay trong đó nêu rõ quá trình hình thành tài sản và bàn giao ngay các giấy toằ liên quan đến khi tài sản được hình thành.

Công văn của Chính phủ cho phép được bảo đảm bằng tài sản hình thành từ vốn vay (nếu việc bảo đảm tài sản hình thành từ vốn vay theo chỉ thị của Chính phủ)

 Trường hợp bảo lãnh bằng tài sản của bên thứ ba

Ngoài các giấy tò như mục 2, còn có cam kết bảo lãnh bằng tài sản của bên thứ 3 để khách hàng vay vốn.

Các giấy tờ khác mà Ngân hàng yêu cầu trong từng trường hợp cụ thể

Bước 2: Kiểm tra và mục đích bảo lãnh.

Quá trình thẩm định tối đa là 45 ngày kể từ ngày tiếp nhận hồ sơ.

- Cán bộ tín dụng kiểm tra hồ sơ pháp lý, hồ sơ bảo lãnh, và hồ sơ khoản bảo đảm cho các khoản bảo lãnh.

- Về mục đích xin bảo lãnh, cán bộ tín dụng kiểm tra:

 Tính hợp pháp, hợp lệ của giao dịch xin bảo lãnh(với các quy định của pháp luật Việt Nam, NHNN, đăng ký kinh doanh và phạm vi hoạt động của doanh nghiệp, thông lệ quốc tế…)Đối với các bảo lãnh dự thầu mà khách hàng có nhu cầu bảo lãnh thực hiện hợp đồng khi trúng thầu, cần phải phân tích khả năng thực hiện hợp đồng, điều kiện và khả năng đối với bảo lãnh thực hiện hợp đồng.

 Phân tích thẩm định khách hàng và phương án sản xuất khách hàng được đề nghị bảo lãnh

 Phân tích thẩm định biện pháp bảo đảm cho khoản bảo lãnh

 Xem xét phương án bảo lãnh

 Lập báo cáo thẩm định bảo lãnh đề nghị phê duyệt

 Triển khai thực hiện sau khi có quyết định của cấp có thẩm quyền hợp pháp

 Tổ chức lưu hồ sơ và chuyển cho các phòng ban liên quan

Bước 3: Ký kết hợp đồng bảo lãnh

 Các nội dung cơ bản của hợp đồng bảo lãnh:

 Tên, địa chỉ, người đại diện hợp pháp của khách hàng và Chi nhánh NHNo&PTNT Việt Nam phát hành bảo lãnh

 Số tiền, thời hạn, mục đích, phạm vi của khoản bảo lãnh

 Các loại phí và thời hạn nộp phí.

 Hình thức phát hành bảo lãnh

 Các quyền và nghĩa vụ của Ngân hàng và khách hàng.

 Quy định về bồi hoàn sau khi NHNo&PTNT Việt Nam thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh.

 Quy định về chuyển nhượng quyền và nghĩa vụ bảo lãnh.

Bước 4: Phát hành cam kết bảo lãnh

Các nội dung cua cam kết bảo lãnh: tên, địa chỉ của các bên tham gia; số tiền, phạm vi, đối tượng, phương thức bảo lãnh; địa điểm nhận yêu cầu thanh toán theo nghĩa vụ bảo lãnh; ngày hết hạn hiệu lực của bảo lãnh; điều kiện thực hiện nghĩa vụ… Đồng thời Ngân hàng sẽ thực hiện những công việc sau:

 Thu phí phát hành bảo lãnh từ người xin bảo lãnh.

 Quản lý tiền ký quỹ vào tài khoản riêng: mức ký qỹ thường tính bằng % trên số tiền thanh toán bảo lãnh.

 Tiến hành thủ thục nhận tài sản bảo đảm

Các cách phát hành cam kết bảo lãnh: tuỳ theo yêu cầu của khách hàng mà cam kết bảo lãnh có thể được phát hành bằng thư, bằng điện, hoặc bằng hình thức ký xác nhận bảo lãnh trên các thương phiếu, lệnh phiếu

Bước 5: theo dõi hợp đồng bảo lãnh và xử lý khi thực hiện bảo lãnh. Theo dõi hợp đồng bảo lãnh: Cán bộ tín dụng theo dõi, đôn đốc khách hàng thực hiện nghĩa vụ được bảo lãnh của khách hàng; yêu cầu khách hàng cung cấp bằng chứng của khoản thanh toán mà khách hàng đã trả cho bên nhận bảo lãnh; theo dõi TSCĐ, đề xuất các biên pháp xử lý khi cần thiết

Xử lý khi thực hiện:

 Ngân hàng sẽ thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh khi bên thụ hưởng xuất trình các tài liệu chứng từ thoả mãn đầy đủ các điều kiện quy định trong cam kết bảo lãnh yêu cầu Ngân hàng bảo lãnh.

 Ngay sau khi thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh, Ngân hàng thông báo và ghi nợ cho khách hàng số tiền Ngân hàng đã trả thay, sau khi trừ đi phần thu hồi số tiền ký quỹ (nếu có).

 Khách hàng có nghĩa vụ hoàn trả số tiền mà Ngân hàng đã trả thay. Nếu khách hàng không thực hiện nghĩa vụ trả nợ mà không được gia hạn nợ thì Ngân hàng sẽ áp dụng lãi phạt, tối đa bằng 150% lãi suất trong hạn theo thoả thuận vay vốn giữa Ngân hàng và khách hàng.

 Nếu khách hàng không trả hoặc cố tình không chịu hoàn trả số tiền Ngân hàng đã trả thay, Ngân hàng có thể phát mại tài sản đảm bảo, khởi kiện ra pháp luật Sau khi khách hàng đã bồi hoàn đủ số tiền Ngân hàng đã trả thay cho khách hàng thì Ngân hàng sẽ tiền hành giải toả khoản bảo lãnh.

2.2.4 Thực trạng hoạt động bảo lãnh tại NHNo&PTNT Tây Hà Nội

Về phương châm tăng trưởng vững chắc, hạn chế thấp nhất rủi ro xảy ra, NHNo&PTNT Tây Hà Nội đã, đang và sẽ từng bước tiếp cận thị trường, từ đó xác định cho mình hướng đầu tư phù hợp với trình độ cán bộ, khả năng quản lý…Tích cực chuyển hướng đầu tư, mở rộng cho vay các doanh nghiệp vừa và nhỏ, hộ kinh doanh có dự án hiệu quả, có TSĐB, hạn chế cho vay doanh nghiệp Ngân hàng, quan tâm đến các mặt hàng kinh doanh có lợi nhuận cao Do vậy, dù mới đi vào hoạt động nhưng Chi nhánh NHNo&PTNT Tây Hà Nội đã thu được những thành tựu rất đáng khích lệ trong những năm qua đặc biệt là trong nghiệp vụ bảo lãnh.

Doanh số bảo lãnh, đư nợ bảo lãnh

ĐÁNH GIÁ CHẤT LƯỢNG BẢO LÃNH TẠI NHNo&PTNT CHI NHÁNH TÂY HÀ NỘI

2.3.1 Những thành tựu đã đạt được và nguyên nhân

2.3.1.1 Những thành tựu đã đạt được

Như vậy, mặc dù NHNo&PTNT Tây Hà Nội là một Chi nhánh còn non trẻ, mới đi vào hoạt động, song với một định hướng đúng đắn, một quy trình bảo lãnh tương đối hoàn thiện, bên cạnh đó là hệ thồng thông tin hiện đại đã giúp cho nghiệp vụ bảo lãnh của Chi nhánh đạt được những thành tựu rất đáng khích lệ Doanh nghiệp tham gia bảo lãnh ngày càng nhiều và chất lượng bảo lãnh ngày càng được bảo đảm Cụ thể như sau:

 Bảo lãnh đóng góp một phần không nhỏ trong việc gia tăng lợi nhuận cho Ngân hàng Khác với tín dụng, khoản lợi nhuận mà Ngân hàng thu được là sự chênh lệch giữa lãi suất cho vay và lãi suất huy động, còn đối với bảo lãnh thì Ngân hàng không mất khoản chi phí huy động, mà khoản thu được tính trực tiếp theo tỷ lệ % trên giá trị khoản bảo lãnh Ngoài ra, các khoản ký quỹ của khách hàng cũng là một nguồn vốn quan trọng mà Ngân hàng có thể tận dụng Nếu như trong quá trình bảo lãnh mà không xảy ra rủi ro thì khoản phí thu được sẽ đóng góp rất lớn vào sự gia tăng lợi nhuận cho Ngân hàng Chính vì vậy, hoạt động bảo lãnh trong thời gian qua đã đóng góp không nhỏ đối với toàn bộ kết quả hoạt động kinh doanh của Chi nhánh.

 Hoạt động bảo lãnh của Chi nhánh vẫn đảm bảo được tính an toàn cao Điều đó được thể hiện ở chỉ tiêu dư nợ bảo lãnh quá hạn tại Chi nhánh bằng 0 Như vậy, Chi nhánh chưa phải thực hiện một khoản thanh toán bảo lãnh nào thay cho khách hàng cả Đây là một chỉ tiêu tốt song bên cạnh đó nó cũng thể hiện: hoạt động bảo lãnh của Chi nhánh chưa thực sự phát triển, thường áp dụng với khách hàng truyền thống, uy tín cao, tỷ lệ bảo đảm bằng tài sản khá cao nên nguy cơ xảy ra rủi ro là không lớn

 Đa dạng hoá khách hàng, nâng cao vị thế và uy tín cho Ngân hàng. Thông qua nghiệp vụ bảo lãnh, thì Ngân hàng có tăng cường mối quan hệ với các khách hàng truyền thống, đồng thời có cơ hội tiếp xúc với nhiều khách hàng mới Và những khách hàng mới này có thể là những khách hàng tiềm năng cho Ngân hàng không chỉ đối với dịch vụ bảo lãnh mà còn trong nhiều dịch vụ khác Từ đó giúp Ngân hàng mở rộng được thị phần nâng cao khả năng cạnh tranh, nâng cao được vị thế và uy tín trên thị trường trong nước cũng như thị trường quốc tế.

 Dư nợ bảo lãnh ngày càng tăng, trình độ của đội ngũ cán bộ bảo lãnh ngày càng được hoàn thiện.

Sở dĩ NHNo&PTNT Tây Hà Nội đã đạt được những thành tựu rất đáng khích lệ đó là do:

 Chính sách đối ngoại của Đảng và Chính phủ ta trong những năm qua đã góp phần quan trọng vào sự nghiệp đổi mới và những thành tựu kinh tế của đất nước đồng thời ngày càng gắn bó Việt Nam với cộng đồng quốc tế,đặc biệt là sự kiện Việt Nam đã chính thức gia nhập WTO Do đó, các doanh nghiệp, Ngân hàng Việt Nam có điều kiện tiếp xúc, hợp tác với các doanh nghiệp, Ngân hàng trong khu vực và trên thế giới Số lượng các giao dịch thương mại tăng lên đáng kể, việc thực hiện giao dịch thông qua nước thứ ngày càng phổ biến Đây là cơ sở quan trọng cho hoạt động bảo lãnh phát triển.

 Đồng thời, chất lượng bảo lãnh của Chi nhánh ngày càng được nâng cao thì phải kể đến sự chỉ đạo của NHNo&PTNT Việt Nam; sự nỗ lực của chính bản thân Chi nhánh Ban lãnh đạo đã có những định hướng phát triển đúng đắn trong từng giai đoạn, từng thời kỳ, phù hợp với xu thế phát triển của nền kinh tế nói chung và ngành Ngân hàng nói riêng Đội ngũ cán bộ ngày càng được nâng cao về trình độ chuyên môn cũng như kinh nghiệm công tác, từ đó đưa ra được những quyết định đúng đắn, đảm bảo chất lượng của bảo lãnh Quy trình bảo lãnh ngày càng được hoàn thiện hơn phù hợp với tình hình thực tế của Chi nhánh Thêm vào đó là uy tín của NHNo&PTNT Việt Nam ngày càng được củng cố trên thị trường trong nước và quốc tế chính là nền đá tảng cho hoạt động bảo lãnh của NHNo&PTNT Tây Hà Nội phát triển hơn nữa và ngày càng có chất lượng cao.

2.3.2 Những hạn chế còn tồn tại và nguyên nhân

Cơ cấu bảo lãnh mất cân đối, chưa hợp lý

Các loại hình bảo lãnh mà Chi nhánh thực hiện chưa thực sự đa dạng, cơ cấu bảo lãnh còn chưa hợp lý.

 Chi nhánh chỉ thực hiện một số loại hình bảo lãnh chủ yếu như: bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh thực hiện hợp đồng, bảo lãnh thực hiện hợp đồng, trong đó bảo lãnh thực hiện hợp đồng là chủ yếu Các loại hình bảo lãnh khác gần như là không phát triển, tạo ra một sự phát triển không đồng bộ giữa các loại hình bảo lãnh, làm mất cân đối trong quá trình đa dạng hoá các dịch vụ của Ngân hàng, nguy cơ tiềm ẩn rủi ro cho Ngân hàng là rất cao Tổn thất xảy ra đối với Ngân hàng là rất lớn khi ngành xây dựng bị khủng hoảng Ví dụ như sự gia tăng đột biến về giá nguyên vật liệu đầu vào như trong những đợt cuối năm 2007 ngoài dự toán của công trình, đã làm ảnh hưởng rất lớn tới tiến độ thực hiện của dự án, nhiều chủ thầu lỗ vốn => nguy cơ tiềm ẩn rủi ro rất cao đối với Ngân hàng Mặt khác, lĩnh vực xây dựng thường đòi hỏi yêu cầu vốn lớn, thời gian hoàn vốn dài, các chủ thầu chỉ được thanh toán công trình khi công trình hoàn thành và được bàn giao, các dự án thường được chia thành nhiều gói thầu cho nhiều doanh nghiệp thực hiện Vì vậy, khi rủi ro xảy ra cho một doanh nghiệp trong một gói thầu bất kỳ đều ảnh hưởng không tốt tới dự án, tức là làm ảnh hưởng tới khách hàng của Ngân hàng Do đó, đòi hỏi khi thực hiện thẩm định đối với các loại dự án này, cán bộ chất lượng không chỉ thẩm định riêng khách hàng của mình mà còn phải xem xét tất cả các doanh nghiệp thực hiện các gói thầu khác của dự án

 Bảo lãnh trong nước chiếm tỷ trọng nhỏ chưa chú trọng phát triển bảo lãnh quốc tế, tái bảo lãnh đối với các TCTD Điều này có thể thấy được uy tín của Chi nhánh đối với khách hàng trong nước có liên quan đến hoạt động kinh doanh xuất nhập khẩu cũng như đối với các đối tác nước ngoài còn rất kém

 Chi nhánh chủ yếu chỉ thực hiện bảo lãnh ngắn hạn, bảo lãnh trung và dài hạn còn rất hạn chế Đặc biệt khi nền kinh tế đang trong xu thế quốc tế hoá, toàn cầu hoá, thương mại quốc tế ngày càng phát triển thì đòi hỏi Chi nhánh cần phải chú trọng phát triển các hình thức khác như: bảo lãnh thanh toán, bảo lãnh trung và dài hạn, bảo lãnh quốc tế Các loại hình bảo lãnh này sẽ giúp cho Chi nhánh đa dạng hoá khách hàng, phân tán rủi ro, mở rộng phát triển thị trường bảo lãnh. Đối tượng khách hàng chưa thực sự đa dạng Đối tượng khách hàng chủ yếu của Chi nhánh là các doanh nghiệp lớn, có uy tín cao và thường là khách hàng truyền thống của Ngân hàng Còn các đối tượng khách hàng khác chưa được Ngân hàng quan tâm một cách thoả đáng: Đối với một khách hàng cá nhân yêu cầu Ngân hàng thực hiện bảo lãnh thì Ngân hàng thường yêu cầu tỷ lệ ký quỹ là 100% Chính điều đó đã hạn chế rất lớn lượng khách hàng đến với Ngân hàng.

Quy mô vốn của Chi nhánh chưa thực sự lớn nên dẫn đến trường hợp Chi nhánh không thể thực hiện hoạt động bảo lãnh cho những dự án lớn, thời gian hoàn vốn dài khi đó đòi hỏi Chi nhánh phải thực hiện hoạt động đồng bảo lãnh với các Ngân hàng khác Đó cũng là những rào cản lớn khiến các doanh nghiệp lớn e ngại khi muốn thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh tại Ngân hàng - giảm nguồn thu và cơ hội phát triển của Chi nhánh Quy mô vốn nhỏ khiến cho NHNo&PTNT Tây Hà Nội không phát huy hết được những lợi thế về quy mô, dẫn đến phí bảo lãnh chưa thực sự ưu đãi, hạn chế số lượng khách hàng đến với Ngân hàng.

Chính sách về bảo lãnh chưa hoàn thiện

Hiện nay, chiến lược phát triển và phòng ngừa rủi ro của nghiệp vụ bảo lãnh của Chi nhánh là do hội sở đưa ra chung cho toàn bộ hệ thống NHNo&PTNT Bản thân Chi nhánh chưa xây dựng được một chiến lược phát triển hoạt động bảo lãnh phù hợp với tình hình thực tế của Chi nhánh trong từng thời kỳ, từng giai đoạn phát triển.

Quy trình bảo lãnh của Ngân hàng chưa hoàn thiện: thủ tục còn rườm rà, thời gian xét duyệt còn dài.

Chưa chú trọng tới công tác tuyên truyền, tiếp thị, quảng cáo nâng cao hình ảnh của Ngân hàng Chính sách thu hút khách hàng đến với nghiệp vụ bảo lãnh của Ngân hàng còn chưa được coi trọng Đối với nhiều khách hàng thì khái niệm bảo lãnh còn khá mới mẻ, chưa thực sự hiểu được những tiện ích mà dịch vụ này mang lại, công tác tuyên truyền giới thiệu sản phẩm mới chưa được Ngân hàng quan tâm đúng mức.

2.3.2.2 Nguyên nhân của những hạn chế.

Nhóm nguyên nhân thuộc về Ngân hàng

Chi nhánh chịu sự quản lý và chỉ đạo trực tiếp của Hội sở, chiến lược kinh doanh cụ thể là chiến lược phát triển và phòng ngừa rủi ro nghiệp vụ bảo lãnh do hội sở đưa ra, chủ yếu dừng ở các chỉ tiêu mà chưa có những biện pháp cụ thể Do đó nó chỉ mang tính chất lý thuyết là chủ yếu, chưa thực sự phù hợp với tình hình thực tế của Chi nhánh.

Ngay chính bản thân Chi nhánh NHNo&PTNT Tây Hà Nội chưa thực sự đánh giá đúng được vai trò và tầm quan trọng của hoạt động bảo lãnh, Chi nhánh chưa có sự đầu tư đúng mức đối với hoạt động đầy hứa hẹn này. Dường như Chi nhánh chỉ coi đó là một hoạt động phụ, làm đa dạng thêm cho danh mục sản phẩm dịch vụ của Ngân hàng.

Chất lượng của công tác thẩm định chưa cao Do đội ngũ cán bộ bảo lãnh chưa chuyên nghiệp, thường làm theo cảm tính, dựa trên kinh nghiệm là chính Các cán bộ bảo lãnh thường chỉ căn cứ vào những tài liệu mà khách hàng cung cấp và thường chưa được kiểm toán nên chưa bảo đảm được tính trung thực khách quan Đặc biệt đối với những khách hàng truyền thống, việc phân tích đánh giá hầu như chỉ được thực hiện một cách hình thức, qua loa, bỏ qua một số bước thẩm định Trong quá trình thẩm định sự an toàn và khả thi của dự án ít được xem xét một cách toàn diện, có khoa học Kết quả là việc cấp bảo lãnh chủ yếu dựa trên việc đánh giá tài sản bảo đảm.

GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH TẠI NHNo&PTNT TÂY HÀ NỘI

ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA NHNo&PTNT TÂY HÀ NỘI

Thực hiện chỉ đạo của NHNo&PTNT Việt Nam và phương hướng hoạt động của NHNo&PTNT Tây Hà Nội trong thời gian tới là:

Tiếp tục thực hiện định hướng khách hàng đã lựa chọn, điều chỉnh chiến lược kinh doanh phù hợp với xu thế phát triển của nền kinh tế, bảo đảm tăng trưởng đều và vững chắc Mở rộng quy mô gắn với nâng cao chất lượng, hiệu quả kinh doanh, đa dạng các hình thức huy động vốn, từng bước nâng cao tỷ trọng nguồn vốn có tính chất ổn định, có mức lãi suất đầu vào hợp lý, thực hiện cho vay có chọn lọc trong phạm vi khả năng kiểm soát Tích cực đào tạo nâng cao trình độ cán bộ để tạo ra ưu thế trong cạnh tranh, đảm bảo ổn định việc làm, thu nhập và nâng cao đời sống người lao động trong toàn Chi nhánh.

 Về huy động vốn: Tăng dần tỷ trọng nguồn vốn huy động từ dân cư, nhất là nguông vốn trung và dài hạn, tiến tới tự cân đối một cách vững chắc nguồn vốn để đầu tư.

 Về công tác cho vay: Từng bước chuyển đổi cơ cấu đầu tư, đối tượng đầu tư, tập trung cho vay hộ kinh doanh và các doanh nghiệp vừa và nhỏ.

 Công tác đào tạo: Chú trọng công tác đào tạo và đào tạo lại cán bộ, không ngừng nâng cao trình độ nghiệp vụ để đáp ứng yêu cầu hoạt động kinh doanh.

 Xây dựng và hoàn thiện một cách cơ bản cơ sở vật chất cho Chi nhánh.

Thực hiện chỉ đạo của NHNo&PTNT Việt Nam và phương hướng hoạt động của NHNo&PTNT Tây Hà Nội trong thời gian tới là:

Cụ thể một số chỉ tiêu sau:

 Tổng nguồn vốn đạt 3.000 tỷ đồng, tăng trưởng 20% so với năm

2007 (loại trừ nguồn vốn vay của các TCTD) Trong đó tiền gửi dân cư chiếm 40%.

 Tổng dư nợ: 2500 tỷ đồng, tăng trưởng 20% so với năm 2007.

 Tỷ lệ nợ xấu/tổng dư nợ < 5%.

3.1.2 Định hướng phát triển hoạt động bảo lãnh

Xác định được tầm quan trọng của hoạt động bảo lãnh trong điều kiện nhập hiện nay, Chi nhánh đã định hướng phát triển hoạt động bảo lãnh như sau:

 Tăng tỷ trọng doanh thu từ hoạt động bảo lãnh, tránh sự việc doanh thu phụ thuộc quá nhiều vào hoạt động cho vay, góp phần cơ cấu lại nguồn thu nhập giữa hoạt động dịch vụ và hoạt động tín dụng.

 Thực hiện đa dạng hoá các loại hình bảo lãnh, đa dạng hoá đối tượng khách hàng, mở rộng và xây dựng mối quan hệ với khách hàng để tăng doanh thu và giảm thiểu rủi ro cho Chi nhánh.

 Nâng cao chất lượng hoạt động bảo lãnh theo hướng đơn giản hoá thủ tục bảo lãnh nhưng vẫn đảm bảo an toàn trong hoạt động, tạo sự tin tưởng của khách hàng, nâng cao uy tín của Chi nhánh trong lĩnh vực bảo lãnh Coi nghiệp vụ bảo lãnh là một trong những hoạt động chính nhằm thắt chặt mối quan hệ giữa Ngân hàng và khách hàng, là cơ sở tiền đề để thiết lập quan hệ tín dụng với khách hàng mới, mở rộng đối tượng khách hàng.

 Linh hoạt trong việc cung cấp dịch vụ bảo lãnh, kết hợp bảo lãnh với các hoạt động khác để tạo điều kiện phát triển các hoạt động khác như kinh doanh ngoại tệ, tư vấn thanh toán…

 Nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ bảo lãnh, đào tạo đội ngũ cán bộ có trình độ, thành thạo về nghiệp vụ bảo lãnh, tinh thông ngoại ngữ, có khả năng quản lý các dự án vay vốn nước ngoài…Sử dụng và phân cấp theo đúng chức năng, năng lực; tổ chức bô máy gọn nhẹ với sự chú trọng về tiêu chuẩn, trình độ, năng lực của chuyên viên nghiệp vụ bảo lãnh.

 Tăng cường mở rộng quan hệ với bên ngoài, tạo chữ tín trên thị trường trong nước cũng như ngoài nước.

 Thực hiện hiện đại hoá hoạt động bảo lãnh, tin học hoá công nghệNgân hàng trong mọi hoạt động trong đó có nghiệp vụ bảo lãnh nhằm đáp ứng nhu cầu của nghiệp vụ này một cách nhanh nhất với chất lượng tốt nhất.

GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG BẢO LÃNH TẠI CHI NHÁNH NHNo&PTNT TÂY HÀ NỘI

Với phương châm không ngừng mở rộng và nâng cao chất lượng nghiệp vụ, nâng cao uy tín, vị thế, hình ảnh của mình, NHNo&PTNT Tây Hà Nội đã xác định nghiệp vụ bảo lãnh là một trong những nghiệp vụ trọng tâm phát triển trong thời gian tới Tuy nhiên, Chi nhánh không thể phát triển nghiệp vụ một cách tràn lan mà phát triển cần phải đi kèm nâng cao chất lượng của hoạt động bảo lãnh Vì vậy, Chi nhánh cần phải tập trung vào một số giải pháp sau:

3.2.1 Xây dựng chiến lược phát triển bảo lãnh phù hợp với tình hình thực tế , từng thời kỳ, từng giai đoạn phát triển.

Chi nhánh cần phải xây dựng cho mình một đường lối chiến lược, một kế hoạch phát triển hoạt động bảo lãnh trong dài hạn, cụ thể hoá trong giai ngắn hạn với những phương án khả thi và phù hợp với tình hình thực tế của Chi nhánh Tuy nhiên, khi xây dựng chiến lược phát triển hoạt động bảo lãnh đòi hỏi phải phù hợp với đường lối phát triển kinh tế của Nhà nước, định hướng phát triển của NHNo&PTNT Việt Nam

Khi xây dựng chiến lược phát triển đòi hỏi Chi nhánh cần phải xuất phát từ: nhu cầu của thị trường, khả năng tài chính của Chi nhánh, từ tình hình kinh doanh thực tế của Chi nhánh ở những giai đoạn trước, phân tích đối thủ cạnh tranh, các yếu tố kinh tế vĩ mô: tốc độ tăng trưởng của nền kinh tế, lạm phát…Sau đó, vạch ra những biện pháp phát triển dịch vụ bảo lãnh: tổ chức các buổi họp mặt khách hàng, giới thiệu sản phẩm mới, khuyến mại, quảng cáo, PR… Đồng thời, khi xây dựng chiến lược phát triển hoạt động bảo lãnh, cần phải thực hiện đồng bộ các chính sách như: chính sách khách hàng (khách hàng mục tiêu, các chính sách đối đãi đối với khách hàng), chính sách Marketing, chính sách sản phẩm (nghiên cứu triển khai sản phẩm mới…), chính sách giá cả, chính sách nhân lực (công tác tuyển dụng, đào tạo, bố trí cán bộ…) Chỉ có như vậy, Chi nhánh mới khai thác được tối đa tiềm lực của mình.

Tóm lại, có xây dựng được chiến lược hoạt động bảo lãnh có đúng đắn, mới đảm bảo được phát triển và nâng cao chất lượng hoạt động bảo lãnh. Chiến lược hoạt động bảo lãnh coi như là xương sống của hoạt động này.

3.2.2 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định và đánh giá khách hàng.

Khi khách hàng chấp nhận bảo lãnh cho doanh nghiệp cũng đồng nghĩa với việc Ngân hàng chấp nhận rủi ro Rủi ro xảy ra khi khách hàng không thực hiện đúng các điều kiện trong hợp đồng và Ngân hàng phải là người đứng ra thực hiện nghĩa vụ tài chính cho khách hàng Khi thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh, thì Ngân hàng tiến hành theo dõi ở ngoại bảng, nhưng nếu rủi ro xảy ra và Ngân hàng phải thanh toán hộ cho khách hàng thì khoản bảo lãnh sẽ được đưa vào khoản mục nợ xấu trong nội bảng, như vậy nó sẽ ảnh hưởng không tốt tới khách hàng tài chính của Ngân hàng Do vây, quyết định bảo lãnh hay từ chối bảo lãnh đối với một khách hàng là một quyết định rất quan trọng, để đảm bảo cho quyết định được đúng đắn đòi hỏi phải thực hiện tốt công tác thẩm định khách hàng.

Thực tế, công tác thẩm định ở Chi nhánh còn chưa được đánh giá đúng so với vai trò, tầm quan trọng của nó Thẩm định chỉ mang tính hình thức đối với một số khách hàng quen thuộc, còn đối với các khách hàng mới, không có uy tín thì công tác thẩm định thực hiện cũng hết sức qua loa, Ngân hàng chỉ quan tâm tới giá trị tài sản ký quỹ (thường là lên tới 100% giá trị khoản bảo lãnh) Do đó đòi hỏi Ngân hàng cần phải đánh giá đúng vai trò của công tác thẩm định, thực hiện tốt các khâu của công tác thẩm định, phân định rõ chức năng, phân công trách nhiệm cụ thể Đối với bất kỳ loại bảo lãnh, Ngân hàng phải xem xét tới các yếu tố: phân tích tư cách pháp nhân và năng lực pháp lý, năng lực điều hành và quản lý sản xuất kinh doanh; tình hình hoạt động; khả năng tài chính; đánh giá chính xác về tính khả thi, tính sinh lợi và rủi ro cho dự án hay phương án cần bảo lãnh Do đó đòi hỏi Chi nhánh nên nhanh chóng triển khai đề án xây dựng hệ thống chấm điểm tín dụng khách hàng chi tiết cụ thể, phù hợp với thực tiễn của Ngân hàng Trên cơ sở chấm điểm tín dụng khách hàng, Ngân hàng sẽ đưa ra được mức rủi ro mà Ngân hàng có thể chấp nhận được cho mỗi khách hàng và như vậy việc đáp ứng nhu cầu của khách hàng thuận lợi hơn nhiều.

Tích cực hơn nữa trong việc tìm kiếm thông tin về khách hàng, sử dụng nguồn thông in đa chiều dể so sánh và đối chiếu nhằm đảm bảo tính chính xác, khách quan Một mặt, Ngân hàng tiến hành thẩm định dựa trên các thông tin mà khách hàng đã cung cấp; mặt khác, Ngân hàng có thể thu thập thông tin từ các nguồn như: phỏng vấn trực tiếp, từ khảo sát thực tế tại cơ sở kinh doanh của khách hàng, từ những bạn hàng, từ nhà cung cấp, từ đối thủ cạnh tranh, mua thông tin từ các tổ chức khác Trên cơ sở những thông tin tổng hợp thu thập được, Ngân hàng tiến hành tổng hợp, đối chiếu, và ra quyết định bảo lãnh hay từ chối. Đối với các dự án lớn, thuộc những lĩnh vực mà Ngân hàng còn thiếu kinh nghiệm thì đòi hỏi phải có sự phối hợp với các cơ quan chuyên môn về lĩnh vực đó khi thực hiện thẩm định.

3.2.3 Hoàn thiện quy trình nghiệp vụ bảo lãnh, từng bước tiến tới xây dựng một quy trình bảo lãnh riêng phù hợp với Chi nhánh.

Quy trình bảo lãnh là trình tự và thủ tục để cung cấp dịch vụ bảo lãnh từ khi tiếp nhận hồ sơ khách hàng, ra quyết định cấp hợp đồng bảo lãnh, theo dõi và tất toán bảo lãnh Việc hoàn thiện quy trình bảo lãnh là điều kiện để cung cấp dịch vụ bảo lãnh một cách chuyên nghiệp, phân định rõ nhiệm vụ cụ thể của mỗi cán bộ trong quy trình cung cấp dịch vụ Quy trình bảo lãnh, khoa học, hợp lý còn làm giảm thời gian cung cấp dịch vụ và đảm bảo an toàn cho Ngân hàng Quy trình bảo lãnh có thể hoàn thiện theo hướng sau:

 Chú trọng giai đoạn tiếp thị, quảng bá hình ảnh Ngân hàng nói chung và những tiện ích mà dịch vụ bảo lãnh mang lại cho khách hàng nói riêng Đối với nhiều đối tượng khách hàng thì khái niệm bảo lãnh còn khá mới mẻ, họ chưa có thói quen cũng như kinh nghiệm khi sử dụng nghiệp vụ này Thực tế thì Chi nhánh chưa chủ động trong công tác tìm kiếm khách hàng, mà thường là khách hàng tìm đến Ngân hàng để sử dụng các dịch vụ mà mình đang có Chính vì vậy mà Ngân hàng cần phải chủ trọng tới công tác quảng cáo, tiếp thị, khuyến mại, marketing…đến với từng đối tượng khách hàng Đội ngũ cán bộ Ngân hàng không chỉ tư vấn cho khách hàng những dịch vụ mà khách hàng cần, mà còn phải tư vấn cho khách hàng những dịch vụ mới, những dịch vụ mà tiện ích nhất cho khách hàng.

 Từng bước đơn giản hoá quy trình nghiệp vụ, giảm bớt thời gian xét duyệt, đảm bảo cung cấp cho khách hàng những dịch vụ nhanh nhất, tiện ích nhất nhưng vẫn đảm bảo an toàn, đầy đủ đúng quy trình

 Thực hiện theo dõi, giám sát, đôn đốc khách hàng thực hiện đúng hợp đồng đã ký kết với bên nhận bảo lãnh Nếu khách hàng gặp khó khăn thì có thể cùng nhau giải quyết đảm bảo sao cho hợp lý và tốt nhất cho Ngân hàng cũng như khách hàng.

 Thường xuyên trao đổi, tổng kết những kinh nghiệm học được từ mỗi hoạt động bảo lãnh, nếu có những vấn đề gì khó khăn cùng nhau đề ra những giải pháp tối ưu nhất từ đó có thể áp dụng cho những món bảo lãnh tiếp theo.

Tuy nhiên, hiện nay quy trình bảo lãnh mà Chi nhánh đang áp dụng là quy trình do NHNo&PTNT Việt Nam đặt ra thống nhất và áp dụng Như vậy, nó chưa thực sự phù hợp với điều kiện thực tế của Chi nhánh, làm cho Chi nhánh không được quyền tự chủ, linh hoạt Do vậy, Chi nhánh cần từng bước xây dựng cho riêng mình một quy trình bảo lãnh cho riêng mình, đảm bảo được tính chủ động, linh hoạt, khách quan nhưng vẫn đảm bảo tuân thủ theo quy trình bảo lãnh của NHNo&PTNT Việt Nam và các văn bản có liên quan đến bảo lãnh Khi xây dựng một quy trình bảo lãnh riêng phải tuân theo các bước sau:

 Phân tích, đánh giá những ưu, nhược điểm trong quá trình sử dụng quy trình trước, có thể lấy ý kiến từ chính cán bộ thực hiện từ đó đưa ra những kinh nghiệm cần thiết.

 Thăm dò ý kiến của khách hàng

 Tham khảo quy trình bảo lãnh ở các Ngân hàng khác

 Xây dựng một quy trình bảo lãnh hợp lý.

 Tiến hành thử nghiệm, đưa ra những hạn chế, từ đó hoàn thiện quy trình bảo lãnh mới.

3.2.4 Đa dạng hoá các loại hình bảo lãnh

Hoạt động bảo lãnh được coi là có chất lượng khi nó đảm bảo cho Ngân hàng hai đặc tính: an toàn và sinh lời Và một trong các biện pháp đảm bảo cho hai đặc tính an toàn và sinh lời đó là tiến hành đa d ạng hoá đa dạng hoá các loại hình bảo lãnh mà Ngân hàng cung cấp cho khách hàng.