CHẾ ĐỘ PHÁP LÝ VỀ BIỆN PHÁP THẾ CHẤP TÀI SẢN
Bảo đảm tiền vay và thế chấp tài sản
Luật các tổ chức tín dụng có đề cập đến thuật ngữ “bảo đảm tiền vay” Nội dung của bảo đảm tiền vay bao gồm :
- Tổ chức tín dụng chủ động tìm kiếm các dự án sản xuất, kinh doanh khả thi, có hiệu quả và có khả năng hoàn trả nợ để cho vay;
- Tổ chức tín dụng cho vay trên cơ sở có bảo đảm bằng tài sản cầm cố, thế chấp của khách hàng vay, bảo lãnh của bên thứ ba; không được cho vay trên cơ sở cầm cố bằng cổ phiếu của chính tổ chức tín dụng cho vay;
- Việc cho vay có bảo đảm bằng tài sản hình thành từ vốn vay và việc cho vay không có bảo đảm bằng tài sản đối với khách hàng được thực hiện theo quy định của Chính phủ;
- Tổ chức tín dụng nhà nước được cho vay không có bảo đảm theo quy định của Chính phủ Tổn thất do nguyên nhân khách quan của các khoản vay này được Chính phủ xử lý.
Có thể nói bảo đảm tiền vay là biện pháp bảo đảm thực hiện hợp đồng tín dụng hay cũng có thể nói đó là biện pháp bảo đảm thực hiện nghĩa vụ dân sự do pháp luật Việt Nam chưa có những quy định phân biệt các khái niệm này Bảo đảm tiền vay bao gồm các biện pháp như là cầm cố, bảo lãnh, thế chấp, kí cược, tín chấp Có thể nói bảo đảm tiền vay là yếu tố rất quan trọng để đảm bảo an toàn cho các giao dịch tín dụng.
2.1 Khái niệm Thế chấp tài sản
Theo khái niệm mà Bộ luật Dân sự 2005 đưa ra thì: “Thế chấp tài sản là việc một bên (sau đây gọi là bên thế chấp) dùng tài sản thuộc sở hữu của mình để đảm bảo thực hiện nghĩa vụ dân sự đối với bên kia (sau đây gọi là bên nhận thế chấp) và không chuyển giao tài sản đó cho bên nhận thế chấp”.
Nói một cách tổng quát thì thế chấp tài sản là sự thỏa thuận giữa các bên (theo quy định của pháp luật), theo đó, bên có nghĩa vụ phải dùng tài sản của mình để đảm bảo thực hiện nghĩa vụ nhưng không chuyển giao tài sản cho bên có quyền.
2.2 Chủ thể của thế chấp tài sản
Trong quan hệ thế chấp tài sản, bên có nghĩa vụ phải dùng tài sản để đảm bảo cho việc thực hiện nghĩa vụ của mình được gọi là bên bảo đảm hay bên thế chấp. Ngược lại, bên có quyền được gọi là bên được bảo đảm hay bên nhận thế chấp. Chủ thể của quan hệ thế chấp tài sản cũng giống như các chủ thể khác đều phải có điều kiện quan trọng khi tham gia giao kết đó là phải có đầy đủ năng lực trách nhiệm dân sự Nghĩa là phải có đủ năng lực hành vi dân sự và năng lực pháp luật dân sự.
+ Năng lực hành vi dân sự của chủ thể là khả năng của chủ thể bằng hành vi của mình xác lập, thực hiện quyền, nghĩa vụ dân sự Pháp luật Việt Nam quy định chủ thể (cá nhân) từ 18 tuổi trở lên là người thành niên (theo Điều 18 Bộ luật Dân sự 2005) Người thành niên có năng lực hành vi dân sự đầy đủ trừ trường hợp quy định tại Điều 22 và 23 của Bộ luật Dân sự, đó là :
“Khi một người do bị bệnh tâm thần hoặc mắc bệnh khác mà không thể nhận thức, làm chủ được hành vi của mình thì theo yêu cầu của người có quyền, lợi ích liên quan, Tòa án ra quyết định tuyên bố mất năng lực dân sự trên cơ sở kết luận của tổ chức giám định”.
“Người nghiện ma túy, nghiện các chất kích thích khác dẫn đến phá tán tài sản của gia đình thì theo yêu cầu của người có quyền, lợi ích liên quan, cơ quan, tổ chức hữu quan, Tòa án có thể ra quyết định tuyên bố là người bị hạn chế năng lực hành vi dân sự.
+ Năng lực pháp luật dân sự của chủ thể là khả năng của chủ thể có quyền dân sự và nghĩa vụ dân sự Năng lực pháp luật của chủ thể có từ khi chủ thể đó sinh ra và chấm dứt khi chủ thể đó chết Đối với chủ thể là pháp nhân thì năng lực pháp luật dân sự của pháp nhân là khả năng của pháp nhân có các quyền, nghĩa vụ dân sự phù hợp với mục đích hoạt động của mình Năng lực pháp luật dân sự của pháp nhân phát sinh từ thời điểm pháp nhân được thành lập và chấm dứt từ thời điểm chấm dứt pháp nhân (Điều 86
2.3 Đối tượng của thế chấp Đối tượng của thế chấp là tài sản nhưng không phải mọi tài sản đều là đối tượng của thế chấp Tài sản khi có đủ các điều kiện sau đây thì là đối tượng của thế chấp:
- Tải sản thế chấp là bất động sản thuộc sở hữu của bên thế chấp
Bất động sản là các tài sản bao gồm; đất đai; nhà, công trình xây dựng gắn liền với đất đai, kể cả các tài sản gắn liền với nhà, công trình xây dựng; các tài sản khác gắn liền với đất đai; các tài sản khác do pháp luật quy định Những tài sản này phải có giấy chứng nhận quyền sở hữu của bên thế chấp Các bên có thể thỏa thuận thế chấp một phần hay toàn bộ bất động sản để bảo đảm thực hiện nghĩa vụ Nếu người có nghĩa vụ dùng toàn bộ bất động sản để thế chấp thì các vật phụ của bất động sản cũng thuộc tài sản thế chấp Khi đối tượng thế chấp là một tài sản được bảo hiểm thì khoản tiền bảo hiểm cũng thuộc tài sản thế chấp Hoa lợi, lợi tức và các quyền phát sinh từ bất động sản thế chấp chỉ thuộc tài sản thế chấp khi các bên có thỏa thuận hoặc trong những trường hợp pháp luật có quy định Còn đối với những bất động sản có đăng kí quyền sở hữu thì người có nghĩa vụ có thể dùng một bất động sản để thế chấp nhiều nghĩa vụ dân sự khác nhau nếu tài sản đó có giá trị lớn hơn tổng giá trị các nghĩa vụ được bảo đảm Người có nghĩa vụ không thể dùng tài sản của người khác để thế chấp, kể cả họ đang chiếm hữu hợp pháp nó (như là đang thuê, mượn hay đang quản lý tài sản đó…) Và người có nghĩa vụ vẫn có thể dùng tài sản thuộc sở hữu của mình để thế chấp dù rằng tài sản đó đang cho người khác thuê, mượn…
- Tài sản thế chấp là động sản
Người có nghĩa vụ có thể dùng toàn bộ hoặc một phần tài sản là động sản thuộc sở hữu của mình để đảm bảo việc thực hiện nghĩa vụ dân sự Nếu như bên thế chấp đã dùng toàn bộ một tài sản là động sản để thế chấp mà động sản đó có cả vật chính, vật phụ thì vật chính, vật phụ đều là đối tượng của thế chấp Còn trong trường hợp bên thế chấp chỉ dùng vật chính hoặc chỉ dùng vật phụ của một tài sản để thế chấp thì đối tượng của thế chấp chỉ là phần tài sản đã được xác định.
- Tài sản thế chấp là quyền sử dụng đất
Thế chấp tài sản trong Hợp đồng tín dụng
Dựa vảo định nghĩa chung về biện pháp thế chấp ta rút ra thế chấp tài sản trong hoạt động tín dụng là việc khách hàng vay hoặc bên thứ 3 (sau đây gọi là bên thế chấp) dùng tài sản thuộc sở hữu của mình để đảm bảo thực hiện nghĩa vụ trả nợ cho ngân hàng cho vay và không chuyển giao tài sản đó cho ngân hàng cho vay
Việc thế chấp này phải được lập thành văn bản như ta đã nói ở trên và có thể lập thành văn bản riêng hay viết vào hợp đồng chính.
Khi lập thành văn bản riêng thì nó tạo thành hợp đồng thế chấp tài sản Còn khi nó được viết vào hợp đồng tín dụng chính thì nó là một điều khoản cấu thành nên hợp đồng tín dụng đó Như vậy trên thực tế tồn tại hai loại là hợp đồng thế chấp và hợp đồng tín dụng.
Ngân hàng và các chủ thể khác giao kết với nhau thông qua hợp đồng tín dụng, Đây là loại hợp đồng đặc trưng trong lĩnh vực ngân hàng vì chỉ được sử dụng khi có ít nhất một bên chủ thể là Ngân hàng
Về bản chất, Hợp đồng tín dụng cũng là một loại quan hệ hợp đồng Tức là nó phải theo quy định về hợp đồng dân sự nói chung được quy định tại Điều 388 Bộ luật Dân sự 2005, đó là “sự thỏa thuận giữa các bên về việc xác lập, thay đổi hoặc chấm dứt quyền, nghĩa vụ dân sự”
Như vậy có thể định nghĩa hợp đồng tín dụng như sau: “Hợp đồng tín dụng là sự thỏa thuận của các bên về việc xác lập, thay đổi hoặc chấm dứt quyền,nghĩa vụ trong hoạt động tín dụng”.
Giao kết bất cứ hợp đồng nào cũng phải theo nguyên tắc:
- Tự do giao kết hợp đồng nhưng không được trái pháp luật, đạo đức xã hội;
- Tự nguyện, bình đẳng, thiện chí, hợp tác, trung thực và ngay thẳng.
Nguyên tắc trên bảo đảm các chủ thể tham gia hợp đồng hoàn toàn tự nguyện và mong muốn xác lập hợp đồng theo ý chí của mình, đó là nguyên tắc cơ bản trong bất cứ quan hệ nào Đây cũng là cơ sở đầu tiên để hình thành một hợp đồng dân sự hay bất kì loại hợp đồng nào Các bên được tự do thỏa thuận để thiết lập hợp đồng nhưng phải trong giới hạn bởi lợi ích của người khác, lợi ích chung của xã hội và trật tự công cộng Nếu để các bên tự do vô hạn thì hợp đồng sẽ trở thành phương tiện để kẻ giàu bóc lột người nghèo và sẽ là nguy cơ đối với lợi ích chung của xã hội
1.2 Nội dung, hình thức của hợp đồng tín dụng
Vì hợp đồng tín dụng bản chất cũng là một loại hợp đồng dân sự nên nội dung cũng theo quy định của Điều 402 Bộ luật Dân sự 2005, đó là:
- Đối tượng của hợp đồng là tài sản phải giao, công việc phải làm hoặc không được làm;
- Giá, phương thức thanh toán;
- Thời hạn, địa điểm, phương thức thực hiện hợp đồng;
- Quyền, nghĩa vụ của các bên;
- Trách nhiệm do vi phạm hợp đồng;
- Phạt vi phạm hợp đồng.
Ngoài các quy định chung của Bộ luật Dân sự thì Luật tổ chức tín dụng quy định nội dung của hợp đồng tín dụng bao gồm:
- Mục đích sử dụng tiền vay;
- Thời hạn vay, hình thức bảo đảm giá trị tài sản bảo đảm, phương thức trả nợ;
- Những cam kết khác được các bên thỏa thuận.
Trong trường hợp biện pháp thế chấp được đưa vào hợp đồng tín dụng như một điều khoản của hợp đồng thì khi đó thế chấp chính là một biện pháp bảo đảm thực hiện nghĩa vụ các bên đã cam kết trong hợp đồng tín dụng.
Hợp đồng tín dụng phải được lập thành văn bản để xác lập việc ngân hàng cho chủ thể vay Việc lập thành văn bản là rất cần thiết để có thể làm căn cứ cho cơ quan nhà nước quản lý hoạt động cho vay của ngân hàng.
Hợp đồng tín dụng có hiệu lực từ thời điểm giao kết, trừ trường hợp các bên có thỏa thuận khác hoặc theo quy định của pháp luật Các quy định về giao kết và thực hiện hợp đồng tín dụng cũng giống như hợp đồng thế chấp sẽ được trình bày ở dưới đây.
“Hợp đồng thế chấp là sự thỏa thuận của các bên về việc xây dựng, thay đổi hay chấm dứt quyền và nghĩa vụ phát sinh giữa bên cho vay và bên thế chấp”.
Có thể nói hợp đồng tín dụng là hợp đồng có nghĩa vụ bảo đảm còn hợp đồng thế chấp là hợp đồng phát sinh giữa bên cho vay và bên thế chấp.
2.1.1 Phân loại hợp đồng thế chấp
+ Hợp đồng giữa khách hàng - Ngân hàng;
+ Hợp đồng giữa Ngân hàng và người thứ 3.
- Theo đối tượng của hợp đồng
+ Tài sản là động sản;
+ Tài sản là bất động sản;
+ Đối tượng thế chấp là quyền tài sản.
- Hợp đồng thế chấp là hợp đồng phụ
Hợp đồng thế chấp là hợp đồng phụ, nó phụ thuộc vào hợp đồng chính là hợp đồng tín dụng Hợp đồng thế chấp muốn có hiệu lực trước hết phải tuân thủ đầy đủ các điều kiện luật định về chủ thể, nội dung, hình thức… Tuy nhiên quan trọng nhất là nó có hiệu lức khi hợp đồng tín dụng có hiệu lực pháp luật
- Hợp đồng thế chấp là hợp đồng song vụ
Nó là hợp đồng song vụ bởi lẽ như ta đã biết, hợp đồng song vụ là hợp đồng mà các bên chủ thể đều có nghĩa vụ; hay nói cách khác mỗi bên chủ thể đều vừa có quyền vừa có nghĩa vụ; quyền của bên này là đối lập tương ứng với nghĩa vụ của bên kia và ngược lại Hợp đồng thế chấp cũng có những đặc tính trên ví dụ như là pháp luật quy định quyền của bên nhận thế chấp tài sản là yêu cầu bên thế chấp áp dụng các biện pháp cần thiết để bảo toàn tài sản, giá trị tài sản; tương ứng với nghĩa vụ của bên thế chấp là áp dụng các biện pháp khắc phục, kể cả việc ngừng khai thác công dụng tài sản thế chấp nếu việc khai thác đó mà tài sản thế chấp có nguy cơ mất giá trị hoặc giảm sút giá trị.
- Hợp đồng thế chấp là hợp đồng có đền bù
Hợp đồng có đền bù là loại hợp đồng mà trong đó mỗi bên chủ thể sau khi đã thực hiện cho bên kia một lợi ích sẽ nhận được từ bên kia một lợi ích tương ứng. Như vậy có thể nói hợp đồng thế chấp là một bằng chứng cụ thể để xác minh khả năng thực hiện nghĩa vụ của bên thế chấp đối với ngân hàng cho vay Hơn nữa, nó lại có tính công khai, như vậy đảm bảo quyền lợi cho các bên, cả bên thứ ba khi tham gia vào quan hệ tín dụng Mặt khác, việc lập thành hợp đồng thế chấp tạo điều kiện thuận lợi cho việc quản lý của cơ quan nhà nước có thẩm quyền.
2.2 Chế độ pháp lý về giao kết hợp đồng thế chấp tài sản.
THỰC TIỄN ÁP DỤNG BIỆN PHÁP THẾ CHẤP TÀI SẢN
Khái quát về Chi nhánh Chương Dương
1 Giới thiệu về Ngân hàng Công thương.
1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của Ngân hàng Công thương Việt Nam.
Ngân hàng Công thương Việt Nam (Vietin Bank) được thành lập năm 1988 sau khi tách ra khỏi Ngân hàng Nhà nước Kể từ đó đến nay, Vietin Bank đã giữ một vị trí vô cùng quan trọng trong ngành ngân hàng ở nước ta Hiện nay Ngân hàng Công thương Việt Nam đã có hệ thống mạng lưới trải rộng với 3 Sở Giao dịch, 141 Chi nhánh và 700 điểm/phòng giao dịch Vietin Bank còn có 4 Công ty hạch toán độc lập là Công ty cho thuê tài chính, Công ty TNHH Chứng khoán, Công ty quản lý nợ và cho thuê tài sản Công ty TNHH Bảo hiểm và 3 đơn vị sự nghiệp là Trung tâm Công nghệ thông tin và Trung tâm thẻ, Trường đào tạo và phát triển nguồn nhân lực Ngoài ra thì Vietin bank còn tham gia sáng lập và là đối tác của Ngán hàng INDOVINA, và có quan hệ với khoảng 850 đại lý ngân hàng trên toàn thế giới Vietin Bank rất vinh dự được là ngân hàng đầu tiên của Việt Nam nhận chứng chỉ ISO 9001:2000
Hình 1: Cơ cấu tổ chức bộ máy của Ngân hàng Công thương
Hình 2: Hệ thống tổ chức Ngân hàng công thương
1.2 Các hoạt động chính của Ngân hàng Công thương Việt Nam
Vietin Bank có các hoạt động chính đó là: hoạt động huy động vốn; cho vay, đầu tư; bảo lãnh; thanh toán và tài trợ thương mại; ngân quỹ; thẻ và ngân hàng điện tử; và các hoạt động khác
- Hoạt động huy động vốn:
+ Nhận tiền gửi không kỳ hạn và có kỳ hạn bằng VND và ngoại tệ của các tổ chức kinh tế và dân cư
+ Nhận tiền gửi tiết kiệm với nhiều hình thức phong phú và hấp dẫn: Tiết kiệm không kỳ hạn và có kỳ hạn bằng VND và ngoại tệ, Tiết kiệm dự thưởng,Tiết kiệm tích luỹ
+ Phát hành kỳ phiếu, trái phiếu.
+ Cho vay ngắn hạn bằng VND và ngoại tệ.
+ Cho vay trung, dài hạn bằng VND và ngoại tệ.
+ Tài trợ xuất, nhập khẩu; chiết khấu bộ chứng từ hàng xuất
+ Đồng tài trợ và cho vay hợp vốn đối với những dự án lớn, thời gian hoàn vốn dài.
+ Cho vay tài trợ, uỷ thác theo chương trình: Đài Loan (SMEDF); Việt Đức
+ Thấu chi, cho vay tiêu dùng
+ Hùn vốn liên doanh, liên kết với các tổ chức tín dụng và các định chế tài chính trong nước và quốc tế.
+ Đầu tư trên thị trường vốn, thị trường tiền tệ trong nước và quốc tế.
Bảo lãnh ( tái bảo lãnh ) trong nước, quốc tế; bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh thực hiện hợp đồng; bảo lãnh thanh toán.
- Thanh toán và tài trợ thương mại:
+ Phát hành, thanh toán thư tín dụng nhập khẩu; thông báo, xác nhận, thanh toán thư tín dụng nhập khẩu
+ Nhờ thu xuất, nhập khẩu (Collection); Nhờ thu hối phiếu trả ngay (D/P) và nhờ thu chấp nhận hối phiếu (D/A)
+ Chuyển tiền trong nước và quốc tế.
+ Chuyển tiền nhanh Western Union.
+ Thanh toán uỷ nhiệm thu, uỷ nhiệm chi, séc
+ Chi trả lương cho doanh nghiệp qua tài khoản, qua ATM.
+ Mua, bán ngoại tệ (Spot, Forward, Swap…).
+ Mua, bán các chứng từ có giá (trái phiếu chính phủ, tín phiếu kho bạc, thương phiếu…).
+ Thu, chi hộ tiền mặt VND và ngoại tệ
+ Cho thuê két sắt; cất giữ bảo quản vàng, bạc, đá quý, giấy tờ có giá, bằng phát minh sáng chế.
- Thẻ và ngân hàng điện tử:
+ Phát hành và thanh toán thẻ tín dụng nội địa, thẻ tín dụng quốc tế (VISA, MASTER CARD…).
+ Dịch vụ thẻ ATM, thẻ tiền mặt (Cash card)
Internet Banking, Phone Banking, SMS Banking
- Các hoạt động khác như là:
+ Khai thác bảo hiểm nhân thọ, phi nhân thọ
+ Tư vấn đầu tư và tài chính.
+ Môi giới, tự doanh, bảo lãnh phát hành, quản lý danh mục đầu tư, tư vấn, lưu ký chứng khoán.
+ Tiếp nhận, quản lý và khai thác các tài sản xiết nợ qua Công ty Quản lý nợ và khai thác tài sản.
+ Để hoàn thiện các dịch vụ liên quan hiện có nhằm đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của khách hàng, đồng thời tạo đà cho sự phát triển và hội nhập với các nước trong khu vực và quốc tế, Ngân hàng Công thương Việt Nam luôn có tầm nhìn chiến lược trong đầu tư và phát triển, tập trung ở 3 lĩnh vực:
+ Phát triển nguồn nhân lực.
+ Phát triển kênh phân phối.
2 Chi nhánh Chương Dương- Ngân hàng Công thương
Hình 3 Cơ cấu tổ chức bộ máy của Chi nhánh Chương Dương
2.1.1 Phòng khách hàng doanh nghiệp
Phòng khách hàng doanh nghiệp là phòng nghiệp vụ trực tiếp giao dịch với khách hàng là các doanh nghiệp lớn để khai thác vốn bằng VNĐ và ngoại tệ, thực với chế độ, thể lệ hiện hành và hướng dẫn của Ngân hàng công thương Việt Nam (NHCTVN ) Ngoài ra, phòng còn có chức năng trực tiếp quảng cáo, tiếp thị, giới thiệu và bán sản phẩm dịch vụ ngân hàng cho các doanh nghiệp.
2.1.2 Phòng khách hàng cá nhân
Phòng khách hàng cá nhân là phòng nghiệp vụ trực tiếp giao dịch với khách hàng là các các nhân để khai thác vốn bằng VNĐ và ngoại tệ, thực hiện các nghiệp vụ liên quan đến tín dụng phù hợp với chế độ và thể lệ hiện hành và hướng dẫn của NHCTVN Phòng còn có chức năng trực tiếp quảng cáo, tiếp thị, giới thiệu và bán sản phẩm dịch vụ ngân hàng cho các khách hàng là cá nhân.
2.1.3 Phòng quản lý rủi ro
Phòng quản lý rủi ro là nơi có nhiệm vụ tham mưu cho giám đốc chi nhánh về công tác quản lý rủi ro của chi nhánh; Quản lý giám sát thực hiện danh mục cho vay, đầu tư đảm bảo tuân thủ các giới hạn tín dụng cho từng khách hàng Thẩm định hoặc tái thẩm định khách hàng, dự án, phương án đề nghị cấp tín dụng Ngoài ra, phòng còn thực hiện chức năng đánh giá, quản lý rủi ro trong toàn bộ các hoạt động ngân hàng theo chỉ đạo của NHCTVN.
Trực tiếp triển khai thực hiện các nghiệp vụ về tài chính, kế toán để quản lý và kiểm soát tình hình huy động vốn và sử dụng vốn, quản lý tài sản, vật tư, thu nhập, chi phí, xác định kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh
Thực hiện kinh doanh các dịch vụ ngân hàng, chuyển tiền và thanh toán trong nước.
Xác định chỉ tiêu, kế hoạch tài chính, lập quyết toán thu chi tài chính.
Chấp hành các quy định về an toàn kho quỹ, định mức tồn quỹ, thực hiện các khoản nộp NSNN theo quy định
2.1.5 Phòng thanh toán xuất nhập khẩu
Là phòng nghiệp vụ tổ chức thực hiện nghiệp vụ về thanh toán xuất nhập khẩu và kinh doanh ngoại tệ tại chi nhánh theo quy định của NHCTVN.
2.1.6 Phòng tổ chức hành chính
Phòng tổ chức hành chính là phòng nghiệp vụ thực hiện công tác tổ chức cán bộ và đào tạo tại chi nhánh theo đúng chủ trương chính sách của nhà nước và quy định của NHCTVN Thực hiện công tác quản trị và văn phòng phục vụ hoạt động kinh doanh tại chi nhánh, thực hiện công tác bảo vệ, an ninh an toàn chi nhánh.
2.1.7 Phòng hành chính tổng hợp
Phòng tổng hợp là phòng nghiệp vụ tham mưu cho giám đốc chi nhánh dự kiến kế hoạch kinh doanh, tổng hợp, phân tích đánh giá tình hình hoạt động kinh doanh, thực hiện báo cáo hoạt động hàng năm của chi nhánh.
2.1.8 Phòng tiền tệ kho quỹ
Phòng quản lý kho quỹ là phòng có nghiệp vụ quản lý an toàn kho quỹ, quản lý quỹ tiền mặt theo quy định của NHNN và NHCTVN Ứng và thu tiền cho các quỹ tiết kiệm, các điểm giao dịch trong và ngoài quầy, thu chi cho các doanh nghiệp có thu, chi tiền mặt lớn.
2.2 Tình hình hoạt động tài chính của Chi nhánh Chương Dương- Ngân hàng Công thương đến năm 2009 và phương hướng kinh doanh trong năm 2010.
Hình 4 Bảng cân đối kế toán năm 2009
Việt Nam đồng Ngoại tệ (quy đổi Vnđ) Tài sản có
A/Dự trữ và thanh toán 479,737,000 48,914,122
B/Đầu tư và cho vay 27,653,220,000 12,633,665,362
D/Vốn và quỹ của tổ chức tín dụng
2.2.1 Công tác huy động vốn
Tổng nguồn vốn huy động đến 31/12/2009 đạt: 6.182 tỷ đồng, tăng 1.080 tỷ đồng so với 31/12/2008, tỷ lệ tăng là 21% Để đạt được kết quả trên Chi nhánh đã thực hiện nhiều giải pháp, khai thác nhiều kênh huy động vốn, mở rộng thị trường bán lẻ trên trên mọi phương diện Đặc biệt trong năm xây dựng mới 01 Điểm giao dịch, mở thêm 01 Phòng giao dịch loại
1 và 03 phòng giao dịch loại 2 Nâng tổng số phòng và điểm giao dịch của toàn Chi nhánh lên 04 Phòng giao dịch loại 1, 03 Phòng giao dịch loại 2 và 07 Điểm giao dịch Các phòng các điểm sau thành lập đều thu hút đuợc lượng khách hàng rất tốt với nhiều sản phẩn dịch vụ
2.2.2 Đầu tư và cho vay
Dư nợ cho vay nền kinh tế đến 31/12/2009 đạt 2.985 tỷ đồng, giảm 84 tỷ đồng so với năm 2008, bằng 97,2% bằng 106% so với kế hoạch NHCT Việt nam giao
Thực hiện nghiêm túc chỉ tiêu dư nợ NHCT Việt Nam giao, Chi nhánh tập trung tăng trưởng dư nợ, nhưng chú trọng vào chất lượng tín dụng và xử lý nợ tồn đọng Năm 2009 dư nợ bình quân đạt 2.865 tỷ đồng, đạt và vượt chỉ tiêu kế hoạch được giao đồng thời tổng số vốn cho vay luôn nằm trong tầm quản lý và kiểm soát của Chi nhánh.
Cơ cấu dư nợ đã có chuyển dịch tích cực, năm 2009 là năm thành công trong hoạt động tín dụng, chất lượng tín dụng được đảm bảo thể hiện ở chỉ tiêu:
Thực tiễn thực hiện biện pháp thế chấp tài sản trong Hợp đồng tín dụng tại
1 Quy trình cho vay và quy trình tín dụng
Bao gồm các bước sau:
+ Tiếp nhận và hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay vốn
+ Thẩm định các điều kiện vay vốn
+ Xác định phương thức cho vay
+ Xem xét khả năng nguồn vốn, điều kiện thanh toán và xác định lãi suất cho vay + Lập tờ trình thẩm định cho vay
+ Tái thẩm định khoản vay
+ Ký hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo đảm tiền vay, giao nhận giấy tờ và tài sản bảo đảm
+ Kiểm tra, giám sát khoản vay
+ Thu nợ lãi và gốc và xử lí những phát sinh
+ Thanh lý hợp đồng tín dụng và hợp đồng bảo đảm tiền vay
+ Giải chấp tài sản bảo đảm
+ Lưu giữ hồ sơ tín dụng và hồ sơ bảo đảm tiền vay
Bước 1: Thu thập thông tin liên quan đến khoản vay.
Thu thập thông tin liên quan đến khoản vay làm cơ sở phân tích và đánh giá các khoản vay từ đó đưa ra quyết định cho vay cũng như đánh giá mức độ rủi ro đối với khoản vay, mức độ hiểu biết khách hàng vay phụ thuộc vào lượng thông tin thu thập và khả năng xử lý hiệu quả nguồn tin đó Thông tin mà ngân hàng phải thu thập gồm:
- Thông tin từ khách hàng vay: Đây là những thông tin mà khách hàng vay phải cung cấp cho ngân hàng khi đặt quan hệ tín dụng, hồ sơ về loại thông tin này bao gồm:
Đối với khách hàng là cá nhân
+ Hồ sơ khách hàng: bản sao chứng minh thư nhân dân hoặc hộ chiếu còn thời hạn hiệu lực; Bản sao hộ khẩu thường trú hoặc tạm trú dài hạn; Bản sao Giấy đăng ký kết hôn nếu có hoặc giấy xác nhận độc thân…
+ Hồ sơ phản ánh về tình hình tài chính và năng lực hoạt động sản xuất kinh doanh.
+ Hồ sơ phản ánh về kế hoạch, chiến lược sản xuất kinh doanh.
+ Phương án, dự án vay vốn và kế hoạch trả nợ khoản vay.
+ Hồ sơ tài sản đảm bảo của khách hàng: giấy tờ chứng minh quyền sở hữu hợp pháp hoặc quyền sử dụng hợp pháp tài sản đảm bảo của khách hàng hoặc người bảo lãnh cho khách hàng; Hợp đồng cầm cố, thế chấp hoặc bảo lãnh đã được hoàn thiện về mặt pháp lý (kể cả việc đăng ký giao dịch đảm bảo)… Đối với từng sản phẩm dịch vụ Vietin Bank có danh mục hồ sơ cho vay riêng
- Danh mục hồ sơ cho vay mua ô tô
- Danh mục hồ sơ cho vay mua, sửa nhà
- Danh mục hồ sơ cho vay tiêu dùng
Đối với khách hàng là tổ chức
+ Hồ sơ khách hàng (bao gồm hồ sơ về tư cách pháp nhân và năng lực tài chính): Bản sao có công chứng Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh, Quyết định thành lập, Giấy phép hoạt động, Giấy phép đầu tư; bản sao có xác nhận của công ty Điều lệ hoạt động của công ty; bản sao có xác nhận báo cáo tài chính 3 năm gần nhất và cập nhật đến thời điểm gần nhất…
+ Hồ sơ phản ánh về kế hoạch, chiến lược sản xuất kinh doanh.
+ Phương án, dự án vay vốn và kế hoạch trả nợ khoản vay.
+ Hồ sơ tài sản đảm bảo của khách hàng: Giấy tờ chứng minh quyền sở hữu hợp pháp hoặc quyền sử dụng hợp pháp tài sản đảm bảo của khách hàng, bên bảo đảm hoặc người bảo lãnh cho khách hàng; Hợp đồng cầm cố thế chấp, bảo lãnh, hợp đồng thuê kho 3 bên, đăng kí giao dịch bảo đảm; Biên bản kiểm tra định giá tài sản bảo đảm…
- Thông tin từ nguồn lưu trữ và khai thác của ngân hàng:
+ Thông tin chung từ khách hàng vay như: mặt hàng sản xuất kinh doanh chủ yếu, thị trường, mạng lưới phân phối, đối thủ cạnh tranh, điểm mạnh, điểm yếu, các chính sách có liên quan của nhà nước.
+ Các thông tin phi tài chính như: chất lượng quản lý, uy tín trong giao dịch, triển vọng ngành, thông tin có tính trực giác và thông tin có tính định tính.
Qua xem xét hồ sơ lưu trữ tại ngân hàng cán bộ tín dụng có thể biết được khách hàng có quan hệ tín dụng với ngân hàng chưa, nếu có vay rồi thì tình hình vay, trả nợ của khách hàng đó như thế nào, có uy tín hay không.
Bước 2: Thẩm định tín dụng. Đây là bước mang ý nghĩa hết sức quan trọng, liên quan trực tiếp đến chất lượng khoản vay, do đó tuỳ mức độ phức tạp của khoản vay đòi hỏi các bộ thẩm định phải có Bước 3: Ra quyết định cho vay:
Sau khi thực hiện thẩm định đưa đến quyết định của ngân hàng là đồng ý cho vay hay không.
Trong thời hạn không quá 10 ngày làm việc đối với khoản vay ngắn hạn, không quá 30 ngày làm việc đối với các khoản vay trung và dài hạn kể từ ngày nhận đầy đủ thông tin và hồ sơ tín dụng hợp lệ của khách hàng, đơn vị kinh doanh phải quyết định cho vay hay không cho vay và thông báo cho khách hàng biết (nếu thuộc thẩm quyền phê duyệt) hoặc trình lên cấp trên (nếu vượt thẩm quyền phê duyệt). Thời hạn cụ thể cho từng Phòng, Ban, bộ phận liên quan đến quyết định cho vay được thực hiện theo Quy trình cấp tín dụng do Tổng giám đốc ban hành
Tổng giám đốc có trách nhiệm quy định cụ thể thời hạn phê duyệt cho vay tối đa đối với từng loại khoản vay, mục đích vay, thời hạn vay nhằm đảm bảo tính cạnh tranh và kiểm soát được rủi ro trong hoạt động cho vay của Vietin Bank. Đơn vị kinh doanh phải niêm yết công khai cho khách hành biết về quyết định cho vay tối đa Trong trường hợp không cho vay, Vietin Bank phải thông báo bằng van bản cho khách hàng trong đó nêu rõ lý do từ chối cho vay.
2.1 Thực tiễn việc giao kết hợp đồng TCTS
Các chủ thể giao kết với Ngân hàng Công thương nói chung và Chi nhánh Chương Dương nói riêng thông qua hợp đồng đều phải tuân theo nguyên tắc chung đã trình bày ở chương I
2.1.1 Chủ thể, đối tượng giao kết Hợp đồng thế chấp tài sản
Chủ thể giao kết phụ thuộc vào bản chất của hợp đồng chính - phụ Nếu như hợp đồng tín dụng và hợp đồng thế chấp có cùng chủ thể, mục đích thì bên thế chấp là bên vay vốn: đó là các doanh nghiệp, cá nhâ, hộ gia đình, tổ chức kinh tế- xã hội; bên nhận thế chấp là cho vay, ở đây là Chi nhánh Chương Dương - Ngân hàng Công thương Việt Nam.
Trong trường hợp hai hợp đồng không có cùng chủ thể, mục đích vay vốn thì bên nhận thế chấp ở đây vẫn là Chi nhánh Chương Dương Sẽ có hai loại hợp đồng là Hợp đồng tín dụng giữa Chi nhánh Chương Dương và người đi vay ( doanh nghiệp, cá nhân, hộ gia đình …) ; hợp đồng thứ hai là hợp đồng thế chấp giữa Chi nhánh và bên thế chấp Bên thế chấp ở đây là bên thứ ba.
KIẾN NGHỊ
Một số kiến nghị về việc xây dựng hệ thống pháp luật ( đối với Cơ quan Nhà nước) và hệ thống các quy định hướng dẫn chung (đối với Ngân hàng Công Thương) trong việc điều chỉnh quan hệ phát sinh trong quá trình thực hiện biện pháp thế chấp tài sản tại Ngân hàng
1 Kiến nghị đối với Cơ quan Nhà nước có thẩm quyền
Trách nhiệm của Chính Phủ (cơ quan Nhà nước có thẩm quyền) rất quan trọng trong việc lập ra hệ thống văn bản pháp luật làm nền tảng cho hoạt động tín dụng nói chung và cho việc thế chấp tài sản tại ngân hàng nói riêng Có thể nói chúng ta đã có rất nhiều quy phạm pháp luật điều chỉnh các quan hệ tín dụng nhưng chưa hoàn thiện đầy đủ Như vấn đề về thế chấp tài sản hình thành trong tương lai đã nói ở mục 1 Chương 3, hệ thống pháp luật còn chưa thống nhất được với nhau dẫn đến khó khăn khi đưa vào áp dụng.
Hiện nay, việc thực hiện các quy định pháp luật về giao kết hợp đồng, giao dịch không chỉ với thế chấp tài sản mà cả cầm cố, chuyển đổi, chuyển nhượng quyền sử dụng đất… còn có nhiều vướng mắc, gây khó khăn cho người dân…
Thứ nhất, theo khoản 2 Điều 12, Nghị định số 85/2002/NĐ-CP của Chính phủ sửa đổi, bổ sung một số điều của Nghị định số 178/1999/NĐ-CP về đảm bảo tiền vay của các tổ chức tín dụng “Đối với tài sản cầm cố, thế chấp là phương tiện vận tải, tàu thuyền đánh bắt thủy, hải sản có giấy chứng nhận đăng ký, tổ chức tín dụng giữ bản chính giấy chứng nhận đăng ký, khách hàng vay khi sử dụng phương tiện được dùng bản sao có chứng nhận của Công chứng Nhà nước và xác nhận của tổ chức tín dụng, nơi nhận cầm cố, thế chấp để lưu hành phương tiện đó trong thời hạn cầm cố, thế chấp Tổ chức tín dụng chỉ xác nhận vào một bản sao giấy chứng nhận đăng ký phương tiện sau khi đã có chứng nhận của Công chứng Nhà nước.
Nếu tài sản cầm cố, thế chấp là tàu bay, tàu biển tham gia hoạt động trên tuyến quốc tế, tổ chức tín dụng giữ bản sao giấy chứng nhận đăng ký có chứng nhận của Công chứng Nhà nước” Tuy nhiên, trên thực tế các cơ quan chức năng (cảnh sát giao thông, thanh tra giao thông…) không chấp nhận việc khách hàng vay (chủ các phương tiện xe cơ giới) được dùng bản sao có chứng nhận của Công chứng Nhà nước và xác nhận của tổ chức tín dụng (hợp đồng) để lưu hành phương tiện mà đòi hỏi phải có bản chính giấy chứng nhận đăng ký phương tiện Điều này trái với quy định của Nghị định số 85/2002/NĐ-CP, và các quy định pháp luật về lĩnh vực công chứng, chứng thực, là: bản sao được công chứng, chứng thực có giá trị như bản gốc, do đó đã cản trở việc các chủ phương tiện xe cơ giới thế chấp tài sản của họ để vay vốn sản xuất kinh doanh Bên cạnh đó, việc sử dụng thuật ngữ “Công chứng Nhà nước” theo như NĐ 85 cũng chưa chuẩn xác, vì ngoài công chứng của Phòng công chứng còn có chứng thực của UBND cấp huyện, cấp xã và Văn phòng công chứng.
Thứ hai, theo quy định của Luật Đất đai năm 2003 thì từ ngày 1.7.2004, “Hộ gia đình và cá nhân có hợp đồng, giao dịch về quyền sử dụng đất có quyền lựa chọn việc công chứng ở Phòng công chứng hoặc chứng thực tại UBND cấp xã nơi có đất. Văn bản công chứng hay chứng thực đều có giá trị pháp lý như nhau” Nhưng trình độ của cán bộ cấp xã hiện nay chưa thể thực hiện được việc cấp chứng thực tại UBND xã Cũng chưa có quy định nào về việc cán bộ địa chính hay cán bộ tư pháp
- hộ tịch tham mưu việc chứng thực… Vấn đề quan trọng nhất hiện nay là làm thế nào để quản lý đất đai một cách chặt chẽ, có hiệu quả, tránh trường hợp đương sự vừa công chứng ở Phòng công chứng, Văn phòng công chứng, lại vừa chứng thực ở cấp xã để chuyển nhượng cho nhiều người, thế chấp nhiều lần trên một mảnh đất nhằm thu lợi bất chính Bởi vì, trong hồ sơ lưu hợp đồng chuyển nhượng quyền sử dụng đất hiện nay Phòng công chứng, Văn phòng công chứng, UBND cấp xã chỉ lưu bản sao chứ không lưu bản gốc, nên rất khó kiểm soát Mặc dù, có quy định về đăng ký giao dịch bảo đảm theo Luật Đăng ký giao dịch bảo đảm, đăng ký quyền sử dụng đất tại Văn phòng đăng ký quyền sử dụng đất theo Luật Đất đai, nhưng đến nay một số địa phương vẫn chưa triển khai thực hiện, hoặc thực hiện một cách hình thức Các cơ quan có thẩm quyền cần có biện pháp để tháo gỡ những khó khăn,vướng mắc trên, tạo điều kiện thuận lợi cho công dân, tổ chức trong việc ký kết hợp đồng, giao dịch vay vốn làm ăn, chuyển nhượng đất và bảo đảm tính thống nhất của pháp luật và hiệu quả công tác quản lý, điều hành của cơ quan nhà nước.
Vì vậy vấn đề cấp thiết là phải hoàn thiện pháp luật về hoạt động tín dụng nói chung vè thế chấp tài sản nói riêng, cũng như nâng cao trình độ của các cán bộ chuyên trách để đamtr bảo hiệu quả quản lý nhà nước.
Một số kiến nghị cụ thể:
- Hoàn thiện môi trường pháp lý, bảo đảm tính đầy đủ, thống nhất các văn bản pháp luật
+ Ban hành các văn bản qui định rõ ràng những thông tin nào được phổ biến, những thông tin nào không được phổ biến, Nhà nước nên sớm thành lập tổ chức chuyên cung cấp thông tin, chuyển tải luật lệ, quy định đến các ngân hàng nói riêng và dân cư nói chung Bên cạnh đó, tăng cường kiểm tra, xử lý thích đáng những tổ chức tín dụng không báo cáo thông tin theo đúng qui định, báo cáo không đầy đủ, không kịp thời và thiếu chính xác cho Trung tâm thông tin tín dụng của Ngân hàng Nhà nước.
+ Thiết kế thủ tục cho vay đơn giản, phù hợp pháp luật hiện hành, đảm bảo mục tiêu an toàn trong kinh doanh, thích ứng với từng nhóm khách hàng, từng loại cho vay xóa bỏ cơ chế “một cửa, một dấu nhưng nhiều chữ ký” nhằm tiết kiệm thời gian, tránh gây phiền hà cho khách hàng
+ Hoàn thiện chế độ pháp lý về hợp đồng như là quy định rõ về quyền và nghĩa vụ của các bên; chế độ xử lý vi phạm hợp đồng và giải quyết tranh chấp.
- Hoàn thiện pháp luật về công chứng, chứng thực cho phù hợp với thực tế. + Hiện nay có rất nhiều quy định pháp luật về công chứng, chứng thực tuy nhiên chúng lại nằm rải rác ở nhiều văn bản khác nhau Do đó nhiệm vụ cần thiết của cơ quan lập pháp là thống nhất các văn bản đó thành một văn bản chung để thuận tiện cho việc áp dụng
+ Việc công chứng chứng thực tài sản thế chấp là một khâu quan trọng,chứng nhận sự hợp pháp của tài sản cũng như công nhận sự sở hữu của bên thế chấp, là căn cứ để phát sinh quyền và nghĩa vụ của bên thế chấp khi dùng tài sản thế chấp để vay vốn của ngân hàng Tuy nhiên bên cạnh đó cần ngăn ngừa, hạn chế sự thông đồng của các cán bộ nhân viên của cơ quan có thẩm quyền với khách hàng nhằm lừa dối để chiếm đoạt tiền của ngân hàng Muốn vậy thì Quốc hội cần kiểm tra thường xuyên việc tuân thủ các luật liên quan tới hoạt động ngân hàng để đảm bảo luật được thực thi đúng và nghiêm túc Cần có những qui định rõ về dấu hiệu của “chỉ thị ngầm”, “can thiệp của chính quyền các cấp” đối với quyết định cấp tín dụng của NHTM, và các điều khoản phạt kèm theo
Việc hoàn thiện hệ thống pháp luật cần có một thời gian lâu dài, phải cải cách trên tất cả các mặt
2 Kiến nghị đối với Ngân hàng Công thương Việt Nam.
Một số kiến nghị để hoàn thiện việc tổ chức hoạt động của NHCT:
- NHCTVN cần phải tiếp tục hoàn chỉnh và ban hành các chế độ nghiệp vụ cụ thể, đảm bảo ngắn gọn, chuẩn xác, định rõ được trách nhiệm của từng cán bộ đến trưởng, phó phòng kinh doanh và giám đốc sao cho phù hợp với tình hình thực tế hiện nay và chế độ NHNN quy định.
- Kịp thời đưa ra những văn bản hướng dẫn chi tiết các quyết định của NHNN áp dụng trong toàn hệ thống NHCT.
- Hoạt động của NHCT mang tính thống nhất và tập trung trong toàn hệ thống, vì vậy nếu một đơn vị thành viên trong hệ thống hoạt động kinh doanh kém hiệu quả sẽ ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh chung của toàn hệ thống Do đó NHCT phải thường xuyên kiểm tra, kiểm soát các mặt nghiệp vụ hoạt động kinh doanh của các thành viên trong hệ thống nói chung và đối với Chi nhánh NHCT Chương Dương nói riêng Trong công tác kiểm tra, kiểm soát cần có đội ngũ cán bộ am hiểu sâu rộng nghiệp vụ ngân hàng, có phẩm chất đạo đức tốt và phải được đào tạo thêm các kiến thức bổ trợ khác như thanh tra pháp luật, quản lý nhà nước…
- Hiện nay NHCTVN đã có trung tâm đào tạo và bồi dưỡng nghiệp vụ nên để giải quyết những trình độ bất cập, chưa đáp ứng được những nghiệp vụ và những yêu cầu mới trong nền kinh tế thị trường cần phải :