NỢ QUÁ HẠN TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Ngân hàng thương mại
Ngân hàng là một trong các tổ chức tài chính quan trọng nhất của nền kinh tế Ngân hàng bao gồm nhiều loại tùy thuộc vào sự phát triển của nền kinh tế nói chung và hệ thống tài chính nói riêng, trong đó ngân hàng thương mại thường chiếm tỷ trọng lớn nhất về quy mô tài sản, thị phần và số lượng các ngân hàng.
Theo Luật các tổ chức tín dụng: “NHTM là tổ chức tín dụng kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu và thường xuyên là nhận tiền gửi của khách hàng với trách nhiệm hoàn trả và sử dụng số tiền gửi đó để cho vay đầu tư, thực hiện nghiệp vụ chiết khấu và làm các phương tiện thanh toán.”
Ngày nay, cùng với sự gia tăng cạnh tranh một cách quyết liệt trong dịch vụ tài chính, không chỉ các ngân hàng mà các tổ chức trung gian tài chính khác như các công ty bảo hiểm, các công ty tài chính, các công ty kinh doanh và môi giới chứng khoán, các quỹ tương hỗ … cũng phát triển các dịch vụ ngân hàng Thêm vào đó, các ngân hàng cũng mở rộng danh mục các dịch vụ của mình sang các lĩnh vực mới nghĩa là các ngân hàng đang phát triển theo hướng trở thành ngân hàng đa năng. Điều này có thể dẫn tới sự khó khăn trong việc đưa ra khái niệm về ngân hàng.
Trong cuốn Quản trị NHTM (Commercial bank management), Peter S Rose đã đưa ra định nghĩa với cách tiếp cận trên phương diện những loại hình dịch vụ mà
NH cung cấp “NH là loại hình tổ chức tài chính cung cấp một danh mục các dịch vụ tài chính đa dạng nhất – đặc biệt là tín dụng, tiết kiệm và dịch vụ thanh toán – và thực hiện nhiều chức năng tài chính nhất so với bất kỳ một tổ chức kinh doanh nào trong nền kinh tế Sự đa dạng trong các dịch vụ và chức năng của ngân hàng dẫn đến việc chúng được gọi là các “Bách hóa tài chính” (financial department stores).”
Chức năng NH đầu tư và bảo lãnhChức năng quản lý tiền mặt
Chức năng tiết kiệm Chức năng thanh toán
Chức năng lập kế hoạch đầu tư Chức năng tín dụng
Sơ đồ 1: NHỮNG CHỨC NĂNG CƠ BẢN CỦA NGÂN HÀNG ĐA NĂNG
Trong khi nhiều người tin rằng các ngân hàng đóng một vai trò rất nhỏ trong nền kinh tế - nhận tiền gửi và cho vay – thì trên thực tế ngân hàng đã và đang thực hiện nhiều vai trò mới để có thể duy trì khả năng cạnh tranh và đáp ứng nhu cầu của xã hội Các ngân hàng ngày nay có những vai trò cơ bản sau:
Ngân hàng là một tổ chức trung gian tài chính quan trọng trong nền kinh tế.
“Trung gian tài chính” là thuật ngữ để chị những hoạt động giống như chiếc cầu nối giữa hai loại cá nhân và tổ chức trong nền kinh tế: những cá nhân, tổ chức thâm hụt chi tiêu có nhu cầu vay vốn và những cá nhân, tổ chức thăng dư trong chi tiêu và có những khoản tiền nhàn rỗi sẵn sang cho vay
Việc dẫn vốn này giữ một vị trí vô cùng quan trọng đối với nền kinh tế, vì người có khoản tiết kiệm thường không phải là người sẵn sang có cơ hội để đầu tư kiếm lời Ngược lại, có nhiều người có cơ hội sản xuất kinh doanh nhưng không đủ vốn, thông qua thị trường tài chính nói chung và ngân hàng nói riêng họ có thể vay vốn để đầu tư Hoạt động này giúp thúc đẩy tích lũy và tập trung tiền vốn đồng thời giúp cho việc sử dụng vốn một cách hiệu quả Qua đó, năng suất và hiệu quả của toàn bộ nền kinh tế được nâng cao.
Thay mặt khách hàng thực hiện thanh toán cho việc mua hàng hóa và dịch vụ (như bằng cách phát hành và bù trừ séc; cung cấp mạng lưới thanh toán điện tử, kết nối các quỹ và phân phối tiền giấy và tiền đúc)
Vai trò người bảo lãnh:
Ngân hàng cam kết trả nợ cho khách hàng khi khách hàng mất khả năng thanh toán ( ví dụ như phát hành thư tín dụng)
Thay mặt khách hàng quản lý và bảo vệ tài sản của họ, phát hành hoặc chuộc lại chứng khoán (thường được thực hiện tại Phòng ủy thác)
Vai trò thực hiện chính sách:
Thực hiện các chính sách kinh tế của Chính phủ, ngân hàng góp phần điều tiết sự tăng trưởng kinh tế và theo đuổi các mục tiêu xã hội.
3 Các dịch vụ của NHTM
3.1 Các dịch vụ truyền thống của ngân hàng
Thực hiện trao đổi ngoại tệ: Đây là hoạt động mà ngân hàng đứng ra mua, bán một loại tiền này để lấy một loại tiền khác và hưởng phí dịch vụ Hiện nay, do hàm chứa nhiều rủi ro, thường chỉ các ngân hàng lớn với trình độ chuyên môn cao thực hiện cung cấp dịch vụ này.
Chiết khấu thương phiếu và cho vay thương mại
Ngay từ thời kỳ đầu, hoạt động chiết khấu thương phiếu của ngân hàng đã xuất hiện mà thực chất là cho vay đối với các doanh nhân – những người bán các khoản nợ, các khoản phải thu cho ngân hàng để lấy tiền mặt Sau đó là bước chuyển tiếp từ chiết khấu thương phiếu sang cho vay trực tiếp đối với khách hàng, giúp họ có vốn để mua hàng dự trữ nhằm mở rộng kinh doanh Về bản chất, chiết khấu giống như cho vay gián tiếp Nói cách khác, chiết khấu là hình thức tài trợ vốn thuần túy thông qua hành vi mua bán khoản nợ Các khoản lãi và phí của chiết khấu được tính dựa trên giá trị các khoản phải thu, thời gian tài trợ và lãi suất chiết khấu nên lãi suất hiệu dụng (lãi suất thực) cao hơn lãi suất chiết khấu
Cùng với các cách huy động nguồn vốn khác, đây là hoạt động đầu vào quan trọng cho việc kinh doanh của ngân hàng Trong cuộc cạnh tranh để tìm và giành các khoản tiền gửi, các ngân hàng liên tục nâng mức lãi suất, cung cấp các chương trình khuyến mãi, nâng cao số lượng và chất lượng dịch vụ để thu hút vốn
Bảo quản vật có giá
Nhắm mục đích an toàn, các khách hàng lựa chọn dịch vụ bảo quản vàng và các vật có giá khác tại ngân hàng Khách hàng khi sử dụng dịch vụ này sẽ nhận được các giấy chứng nhận có thể lưu hành như tiền – đây là hình thức đầu tiên của séc và thể tín dụng.
Tài trợ các hoạt động của Chính phủ
Khả năng huy động và cho vay với khối lượng lớn của ngân hàng đã trở thành trọng tâm chú ý của các Chính phủ Với nhu cầu chi tiêu lớn, cấp bách, Chính phủ các nước đều muốn tiếp cận với các khoản cho vay của ngân hàng Các Chính phủ thường sử dụng 1 số đặc quyền trao đổi lấy các khoản vay của những ngân hàng lớn Ngày nay, Chính phủ cũng giành quyền cấp giấy phép thành lập và tham gia kiểm soát hoạt động ngân hàng Các ngân hàng phải mua trái phiếu Chính phủ hoặc cho vay với điều kiện ưu đãi cho các doanh nghiệp của Chính phủ.
Cung cấp các tài khoản giao dịch
Các tài khoản tiền gửi giao dịch là loại tài khoản tiền gửi cho phép người gửi tiền viết séc thanh toán cho việc mua bán hàng hóa dịch vụ Hoạt động này giúp nâng cao sự thuận tiện và hiệu quả trong thanh toán, giúp các giao dịch kinh doanh được thực hiện nhanh chóng và dễ dàng hơn Việc đưa ra loại hình dịch vụ này là một bước đi quan trọng trong công nghiệp ngân hàng.
Cung cấp dịch vụ ủy thác
Với lợi thế về trình độ chuyên môn và tính chuyên nghiệp trong hoạt động, các ngân hàng còn cung cấp dịch vụ ủy thác Đây là hoạt động mà các ngân hàng thực hiện việc quản lý tài sản và hoạt động tài chính cho cá nhân và doanh nghiệp. Ngân hàng sẽ thu phí dịch vụ dựa trên quy mô giá trị tài sản hay vốn mà họ quản lý.
Hoạt động tín dụng của Ngân hàng thương mại
“Tín dụng” xuất phát từ chữ Latin là Creditium có nghĩa là tin tưởng, tín nhiệm Tiếng Anh là Credit Theo ngôn ngữ dân gian Việt Nam, “tín dụng” có nghĩa là sự vay mượn Tín dụng là sự chuyển nhượng tạm thời quyền sử dụng một lượng giá trị dưới hình thức hiện vật hay tiền tệ, từ người sở hữu sang người sử dụng sau đó hoàn trả lại với một lượng giá trị lớn hơn.
Khái niệm tín dụng này được thể hiện ở ba mặt cơ bản sau:
Có sự chuyển giao quyền sử dụng một lượng giá trị từ người này sang người khác.
Sự chuyển giao mang tính chất tạm thời
Khi hoàn lại lượng giá trị đã chuyển giao cho người sở hữu phải kèm theo một lượng giá trị dôi thêm gọi là lợi tức
Một quan hệ được gọi là tín dụng phải đầy đủ cả ba mặt trên.
Theo khoản 8 và khoản 10, điều 20, Luật các tổ chức tín dụng, hoạt động tín dụng được định nghĩa là việc tổ chức tín dụng sử dụng nguồn vốn tự có, nguồn vốn huy động để thỏa thuận cấp tín dụng cho khách hàng với nguyên tắc có hoàn trả bằng các nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bảo lãnh Ngân hàng và các nghiệp vụ khác.
2 Vai trò tín dụng ngân hàng
Đáp ứng nhu cầu vốn để duy trì quá trình sản xuất được liên tục, đồng thời góp phần đầu tư phát triển kinh tế.
Việc phân phối vốn tín dụng đã góp phần điều hòa vốn trong toàn bộ nền kinh tế, tạo điều kiện cho quá trình sản xuất được liên tục Tín dụng còn là cầu nối giữa tiết kiệm và đầu tư Nó là động lực kích thích tiết kiệm, đồng thời là phương tiện đáp ứng nhu cầu về vốn cho đầu tư phát triển.
Trong nền kinh tế sản xuất hàng hóa, tín dụng là một trong những nguồn vốn hình thành tài sản lưu động và tài sản cố định của doanh nghiệp vì vậy tín dụng đã góp phần động viên vật tư hàng hóa đi vào sản xuất, thúc đẩy tiến bộ khoa học kỹ thuật, đẩy nhanh quá trình tái sản xuất xã hội.
Thúc đẩy quá trình tập trung vốn và tập trung sản xuất.
Hoạt động của ngân hàng là tập trung vốn tiền tệ tạm thời chưa sử dụng, trên cơ sở đó cho vay các đơn vị kinh tế Mặt khác, quá trình đầu tư tín dụng được thực hiện một cách tập trung, chủ yếu là cho các xí nghiệp lớn, những xí nghiệp kinh doanh hiệu quả.
Tín dụng là công cụ tài trợ cho các ngành kinh tế kém phát triển và ngành kinh té mũi nhọn.
Nhà nước sẽ tập trung tín dụng để tài trợ phát triển cho các ngành trong thời gian tập trung phát triển và ưu tiên, từ đó tạo điều kiện phát triển các ngành khác.
Góp phần tác động đến việc tăng cường hiệu quả sử dụng vốn trong nền kinh tế. Đặc trưng cơ bản của vốn tín dụng là sự vận động trên cơ sở hoàn trả và có lợi tức, nhờ vậy mà hoạt động của tín dụng đã kích thích sử dụng vốn có hiệu quả. Bằng cách tác động như vậy, đòi hỏi các doanh nghiệp khi sử dụng vốn tín dụng phải quan tâm đến việc nâng cao hiệu quả sử dụng vốn, giảm chi phí sản xuất, tăng vòng quay vốn, tạo điều kiện nâng cao doanh lợi của doanh nghiệp.
Tạo điều kiện phát triển các quan hệ kinh tế với nước ngoài
Trong điều kiện kinh tế “mở”, tín dụng đã trở hành một trong những phương tiện nối liền các nền kinh tế các nước với nhau.
3 Các nguyên tắc tín dụng ngân hàng
Hoạt động tín dụng giữ vai trò rất quan trọng trong các hoạt động của ngân hàng Nó là hoạt động sinh lời lớn nhất nhưng cũng hàm chứa rủi ro cao nhất cho ngân hàng Để đảm bảo tính an toàn và khả năng sinh lời, hoạt động tín dụng cần phải tuân theo những nguyên tắc nhất định.
Quyền tự chủ và tự chịu trách nhiệm của ngân hàng
Ngân hàng có quyền tự chủ và tự chịu trách nhiệm về quyết định cấp tín dụng của mình Không một cá nhân, tổ chức nào can thiệp trái pháp luật vào quyền tự chủ trong quá trình cấp tín dụng của ngân hàng
Trong trường hợp cho vay bằng vàng, ngoại tệ, ngân hàng và khách hàng phải thực hiện đúng quy định của Chính phủ và hướng dẫn của NHNN về quản lý ngoại hối.
Ngân hàng cấp tín dụng dựa trên phương án (hoặc dự án) có hiệu quả.
Việc xem xét, phân tích đánh giá và cho vay trước hết phải dựa trên cơ sở khả năng quản lý, thị trường tiêu thụ sản phẩm, hoạt động kinh doanh, khả năng phát triển trong tương lai, tình hình tài chính và khả năng trả nợ, sau đó mới dựa vào tài sản đảm bảo của khách hàng Khách hàng phải có phương án trả nợ khả thi và phù hợp với quy định của pháp luật Điều kiện này nhằm minh chứng khả năng thu hồi được vốn đầu tu và có lãi để trả nợ ngân hàng.
Khách hàng sử dụng vốn vay đúng mục đích
Khách hàng phải cam kết sử dụng tín dụng theo mục đích được thỏa thuận với ngân hàng, không trái với các quy định của pháp luật và các quy định khác của ngân hàng cấp trên Luật pháp quy định phạm vi hoạt động cho các ngân hàng Bên cạnh đó, mỗi ngân hàng có thể có mục đích và phạm vi hoạt động riêng Mục đích tài trợ được ghi trong hợp đồng tín dụng đảm bảo ngân hàng không tài trợ cho các hoạt động trái pháp luật và việc tài trợ là phù hợp với cương lĩnh của ngân hàng.
Khách hàng cam kết trả vốn (gốc) và lãi với thời gian xác định.
Thực hiện vai trò trung gian của mình, ngân hàng vừa là người đi vay vừa là người cho vay Với tư cách là người đi vay, ngân hàng có trách nhiệm trả tiền cho chủ các khoản tiền gửi, các chủ nợ của ngân hàng cả gốc và lãi đúng hạn như trong cam kết Vì vậy, ngân hàng, với tư cách là người cho vay, luôn yêu cầu người nhận tín dụng phải thực hiện đúng cam kết này.
4 Rủi ro tín dụng ngân hàng
Rủi ro tín dụng là khả năng xảy ra những tổn thất ngoài dự kiến cho ngân hàng do khách hàng vay không trả đúng hạn, không trả hoặc không trả đầy đủ vốn và lãi Khi thực hiện cho vay một khách hàng cụ thể, ngân hàng không dự kiến là khoản cho vay đó sẽ bị tổn thất Tuy nhiên những khoản cho vay đó luôn hàm chứa rủi ro Một số ý kiến cho rằng trên quan diểm quản lý toàn bộ ngân hàng, tỷ lệ tổn thất dự kiến đối với hoạt động tín dụng luôn được xác định trước trong chiến lược hoạt động chung Do vậy, khi tổn thất dưới mức tỷ lệ tổn thất dự kiến, ngân hàng coi đó là một thành công trong quản lý.
Rủi ro tín dụng là loại rủi ro phức tạp nhất, việc quản lý và phòng ngừa nó rất khó khăn, nó có thể xảy ra ở bất cứ đâu, bất cứ lúc nào Có nhiều nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng, có thể là từ phía ngân hàng nhưng trình độ chuyên môn kém, đạo đức cán bộ ngân hàng thấp, … có thể từ phía người vay như cố tình không trả nợ, hoạt động kinh doanh thất bại, … hoặc xuất phát từ những nguyên nhân bất khả kháng như từ môi trường pháp lý, nền kinh tế biến động, thiên tai … làm người vay mất khả năng trả nợ.
THỰC TRẠNG NỢ QUÁ HẠN TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG MHB – CHI NHÁNH HÀ TÂY
Giới thiệu về ngân hàng MHB – chi nhánh Hà Tây
1 Sự hình thành và phát triển
1.1 Hệ thống ngân hàng MHB
Ngày 18 tháng 9 năm 1997, Ngân hàng phát triển nhà đồng bằng sông Cửu Long (MHB) được thành lập dưới hình thức Ngân hàng thương mại nhà nước, được xếp hạng doanh nghiệp nhà nước hạng đặc biệt.
So với các ngân hàng thương mại nhà nước khác, MHB là ngân hàng trẻ nhất, nhưng lại có tốc độ phát triển mạnh nhất Sau hơn 10 năm hoạt động, tính đến tháng 31/12/2008, tổng tài sản của MHB, đạt trên 35 200 tỷ đồng (tương đương 2 tỉ USD), tăng 117 lần so với ngày đầu thành lập, bình quân mỗi năm tăng 50%.
Mạng lưới chi nhánh của MHB đứng thứ bảy trong các ngân hàng ở Việt Nam với 162 chi nhánh và các phòng giao dịch trải rộng trên 32 tỉnh thành lớn trên khắp cả nước.
MHB duy trì và phát triển mối quan hệ đại lý với khoảng 300 ngân hàng nước ngoài tại hơn 50 quốc gia trên Thế giới Năm 2008, cũng là năm thứ tư lien tiếp MHB nhận chứng nhận là ngân hàng xuất sắc trong thanh toán quốc tế và quản lý tiền tệ do ngân hàng HSBC USA, NA thuộc tập đoàn tài chính toàn cấu HSBC cấp.
Cùng với việc phát triển mạng lưới, MHB nỗ lực tập trung mọi khả năng của mình để phát triển ngân hàng dựa trên hai mảng: phát triển nguồn nhân lực và hiện đại hóa ngân hàng
Tuyển dụng và tập huấn nhân viên: từ 84 người lúc mới thành lập, đến nay,tổng số nhân viên của MHB đã gần 2600 với độ tuổi trung bình là 29 Ưu tiên củaMHB vẫn là tuyển dụng các sinh viên nổi trội, có trình độ ngoại ngữ và vi tính cũng như có kết quả học tập tốt Ngoài ra, MHB còn tuyển dụng thêm các nhân viên có kinh nghiệm và nhiệt tình trong công việc từ các lĩnh vực tài chính và ngân hàng để bổ sung cho nguồn nhân lực ổn định cần thiết, nhằm đáp ứng yêu cầu cải tiến của MHB, cũng như nền kinh tế nói chung và công nghệ ngân hàng nói riêng Trong suốt các năm qua, MHB rất coi trọng việc đào tạo và nâng cao kỹ năng của các lãnh đạo và nhân viên Đó là đào tạo nhân viên MHB có khả năng cung cấp cho khách hàng các dịch vụ tốt hơn.
Hiện đại hóa công nghệ ngân hàng
Việc bổ sung các công nghệ hiện đại đã hỗ trợ các giao dịch điện tử cho các máy ATM, các POS, giao dịch ngân hàng qua internet, các dịch vụ và sản phẩm ngân hàng bán lẻ khác, MHB đã gia nhập Liên minh Thẻ Việt nam (VNBC), kết nối với Banknetvn, tạo điều kiện cho thẻ MHB e-cash có thể sử dụng được trên 3500 ATM của tất các các ngân hàng thành viên của hai hệ thống Banknetvn và VNBC trên phạm vi toàn quốc MHB cũng đã là thành viên của VISA và có kế hoạch trở thành thành viên của Hiệp hội thẻ Quốc tế China Union Pay (CUP), Master Card. Trong năm 2008, MHB bắt đầu triển khai Dự án Corebanking – Ngân hàng cốt lõi, một dự án sẽ làm thay đổi rất lớn về công nghệ và quy trình giao dịch của MHB.
Với quyết tâm tiến tới hoạt động theo tiêu chuẩn kế toán quốc tế hoàn toàn trong tương lai, MHB đang phát triển hệ thống thông tin quản lý với sự hỗ trợ từ
WB, theo dự án hiện đại hóa ngân hàng, nhằm đảm bảo thực thi đúng theo các yêu cầu báo cáo do luật pháp quy định, loại bỏ được những hạn chế của hệ thống công nghệ thông tin hiện nay Ngoài ra, MH còn có kế hoạch củng cố hệ thống thông tin quản lý, có khả năng xử lý cá yêu cầu quản lý hiệu quả danh mục cho vay, lãi suất, ngoại hối, quản lý rủi ro vốn khả dụng MHB đã hoàn tất 2 năm thực hiện dự án hỗ trợ kỹ thuật SECO (2006 – 2008) là dự án nằm trong chương trình chung của Chính phủ Thụy Sĩ nhằm trợ giúp tiến trình tái cấu trúc lại các định chế tài chính Việt Nam, cụ thể, giúp MHB – một ngân hàng non trẻ nhưng có tốc độ phát triển nhanh và tiềm lực cao – cơ cấu tổ chức lại Ngân hàng theo những tiêu chuẩn và thông lệ Quốc tế về quản trị ngân hàng, sẵn sang cho tiến trình hội nhập và cổ phần hóa.
Hoạt động kinh doanh chủ yếu của MHB gồm cấp tín dụng cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ (SMEs), cũng như cho vay cá nhân và các hộ gia đình, đặc biệt là cho vay thế chấp tài sản cho các công ty xây dựng để phát triển cơ sở hạ tầng cho khu vực dân cư, đặc biệt là khu vực đồng bằng sông Cửu Long Các khoản cho vay và khoản đầu tư tăng từ 1 206 tỷ đồng (2001), lên hơn 16 100 tỷ đồng trong năm
Trong giai đoạn đầu phát triển, danh mục cho vay chủ yếu là tín dụng cấp vốn cho sửa chữa và xây dựng nhà ở và cơ sở hạ tầng, thương mại và các dịch vụ, và sản phẩm nông nghiệp.
Trong năm 2008, vốn của MHB tăng lên 1182 tỷ VND, đạt tỷ suất an toàn vốn trên 9.04% - Nguồn vốn luôn được đảm bảo với những khoản vốn ủy thác dài hạn từ Ngân hàng Thế giới dành cho Dự án tài chính phát triển nông thôn Ngoài ra
Cơ quan Phát triển Pháp còn cấp cho MHB hạn mức tín dụng 25 triệu EUR trong vòng 20 năm.
Trong tương lai gần, tăng lợi nhuận và phát triển bền vững là trọng tâm mà Hội đồng quản trị MHB đưa ra với các kế hoạch đa dạng hóa các hoạt động như sau:
Nghiên cứu và phát triển các dịch vụ và sản phẩm tín dụng mới, đồng thời đảm bảo nâng cao chất lượng các sản phẩm truyền thông
Đưa ra chuỗi các sản phẩm tiết kiệm mới
Phát triển các dịch vụ và sản phẩm mới mang tính đột phá dành cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ (SMEs)
Mở rộng phát triển công nghệ để hỗ trợ các sản phẩm mới được đưa ra và để đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của khách hàng.
Từ các hoạt động nổi bật và sự đóng góp vào nền kinh tế của khu vực đồng bằng sông Cửu Long cũng như cả nước, MHB tiếp tục nhận dược sự ủng hộ mạnh mẽ trong khu vực cũng như từ trung ương và chính quyền địa phương.
Tầm nhìn và sứ mệnh
Tầm nhìn: Trở thành ngân hàng được khách hàng lựa chọn hàng đầu của Việt Nam trong lĩnh vực dịch vụ khách hàng dành cho các nhân và khách hàng doanh nghiệp.
KIẾN NGHỊ & GIẢI PHÁP CHO CÔNG TÁC PHÒNG NGỪA, XỬ LÝ NỢ QUÁ HẠN TẠI MHB HÀ TÂY
Định hướng
1 Phân tích thị trường, thị phần và địa bàn họat động tại chi nhánh
Sau khi sát nhập Tỉnh Hà Tây với Thành phố Hà Nội, địa bàn họat động của chi nhánh Hà Tây nằm trong khu vực trọng điểm kinh tế của cả nước, nơi có tốc độ tăng trưởng kinh tế cao và ổn định (tăng trưởng bình quân hàng năm đạt từ 4-10% )
Hà Nội là thủ đô của cả nước, trung tâm phát triển kinh tế, là nơi thu hút nguồn vốn đầu tư trong và ngoài nước đứng hàng đầu so với cả nước, Hà Tây cũ là nơi tập trung nhiều khu công nghiệp, cụm công nghiệp đã và đang họat động trên địa bàn.
Hà Tây cũ cũng là địa phương đã và đang có nhiều dự án phát triển kinh tế - xã hội, phát triển cơ sở hạ tầng như các dự án phát triển khu dân cư, khu đô thị tại các thành phố, thị xã, huyện như : thành phố Hà Đông, thành phố Sơn Tây, Huyện Hòai Đức, Ứng Hòa và đặc biệt là các khu công nghệ cao Láng Hòa Lạc
Hiện nay trên địa bàn Hà Nội có khoảng 70% doanh nghiệp vừa và nhỏ đang quan hệ với các ngân hàng, đây cũng là đối tượng được nhiều ngân hàng đã và đang hướng tới đặc biệt là các ngân hàng lớn như VCB, BIDV, VIETINBANK trước đây chỉ cho vay các doanh nghiệp lớn nay cũng tập trung cho vay các đối tượng D.
Hiện nay trên địa bàn Hà Đông hiện có: Trên địa bàn hiện có 5 Ngân hàng thương mại nhà nước, 11 NHTMCP, Ngân hàng chính sách xã hội, Quỹ tín dụng nhân dân trung ương và 76 quỹ tín dụng nhân dân cơ sở Tổng cộng có 285 điểm giao dịch của các TCTD trên toàn địa bàn tỉnh Hà Tây cũ Tạo nên một sự cạnh tranh gay gắt giữa các ngân hàng, đây cũng là khó khăn thách thức lớn cho ngân hàng MHB chi nhánh Hà tây Càng khó khăn hơn khi Tỉnh Hà tây sáp nhập Hà Nội,chi nhánh còn phải đối mặt với sự phát triển mạng lưới hệ thống các ngân hàng cổ phần, sự cạnh tranh về lãi suất cho vay và lãi suất huy động.
2 Định hướng hoạt động tín dụng:
Trong năm 2010, chi nhánh tiếp tục bám sát các chủ trương, định hướng của Hội đồng quản trị, Ban Tổng giám đốc và chỉ đạo nghiệp vụ của các phòng ban tại Hội sở để thực hiện tốt việc tăng trưởng tín dụng có chất lượng, đảm bảo an toàn, hiệu quả trong lĩnh vực này.
Năm 2010 chi nhánh xác định địa bàn đầu tư tín dụng tập trung ở những địa bàn có các phòng giao dịch của chi nhánh và trong từng địa bàn sẽ xác định những phường, xã trọng điểm để đầu tư nhằm tạo mối quan hệ tốt với chính quyền địa phương nơi cho khách hàng vay vốn Đặc biệt là đầu tư tín dụng tại các quận trung tâm thủ đô Hà Nội, nơi Phòng giao dịch số 5, 6, 7 đã đi vào họat động Ngòai các địa bàn trọng điểm, các địa bàn khác chi nhánh cũng thận trọng cân nhắc và cũng chỉ đầu tư cho vay các món lớn có dự án, phương án khả thi và khách hàng truyền thống có uy tín trả nợ tốt trong thời gian qua tại chi nhánh.
Chi nhánh cũng xác định chú trong đầu tư, mở rộng cho vay và tăng trưởng tín dụng đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ, đồng thời khai thác một số đối tượng doanh nghiệp lớn để cho vay và tiếp tục thực hiện cho vay các đối tượng cá nhân, hộ gia đình;
Về ngành nghề cho vay: tập trung các lĩnh vực sản xuất kinh doanh dịch vụ, đầu tư cơ sở hạ tầng, công nghiệp
Về sản phẩm đầu tư: chi nhánh sẽ tập trung đầu tư vào lĩnh vực cho vay phát triển nhà ở, cho vay mua sắm tài sản có định, máy móc thiết bị, đầu tư các dự án, cho vay cầm cố, chiết khấu giấy tờ có giá, chiết khấu bộ chứng từ xuất khẩu ngòai ra chi nhánh cũng triển khai các sản phẩm cho vay mới như: cho vay thấu chi qua thẻ ATM, cho vay đầu tư chứng khóan
II.1 Cở sở để thực hiện việc tăng trưởng tín dụng cho từng ngành nghề, loại hình kinh tế và từng sản phẩm tín dụng:
Cơ sở để tăng trưởng tín dụng cho từng loại hình kinh tế: trong năm 2010 chi nhánh xác định đầu tư chủ yếu vào 04 thành phần kinh tế trong đó:
Doanh nghiệp lớn và các định chế tài chính: định hướng dư nợ cuối năm
2010 đạt 97.500 triệu đồng giảm 2.500 triệu so với dư nợ năm 2009;
Doanh nghiệp vừa và nhỏ: định hướng dư nợ cuối năm 2010 đạt 290.000 triệu đồng, tăng 22.000 triệu đồng so với dư nợ năm 2009;
- Là thành phần được chi nhánh định hướng sẽ tăng mạnh về đầu tư tín dụng trong năm 2010, địa bàn Hà Nội và thị trường tiềm năng, nhu cầu vốn của thành phần kinh tế này tương đối cao, tốc độ luân chuyển, quay vòng vốn nhanh Ngày càng có nhiều dự án cần tài trợ từ ngân hàng do đó cần phải tập trung và mở rộng.
- Đưa ra các chính sách hỗ trợ tài chính nhằm tạo điều kiện thuận lợi tối đa cho các công ty để thực hiện các dự án đầu tư, bên cạnh đó ngân hàng tư vấn tài chính để khách hàng họat động hiệu quả, giảm thiểu rủi ro có thể phát sinh trong tương lai;
- Chủ động khai thác khách hàng đến giao dịch với ngân hàng và phục vụ các doanh nghiệp này bằng những sản phẩm mà doanh nghiệp cần
- Bám sát chủ trương, định hướng của HĐQT, Tổng giám đốc và định hướng kinh doanh tại chi nhánh về cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ để đưa ra các giải pháp hiệu quả trong quá trình thực hiện cho vay thành phần này.
Cá nhân, hộ gia đình : kế họach năm 2010 cho thành phần kinh tế này là
220.000 triệu đồng, tăng 114.500 triệu đồng ; Đây là một trong những thành phần kinh tế luôn chiếm tỷ trong cao trong cơ cấu cho vay tại chi nhánh (năm 2009 thành phần này chiếm tỷ trọng cho vay khoảng trên dưới 21% tổng đầu tư tín dụng tại chi nhánh) và cho vay đối tượng này luôn đa dạng trên tất cả các lĩnh vực sản xuất kinh doanh, dịch vụ, đời sống Định hướng năm 2010 chi nhánh vẫn cho đây là thành phần quan trọng để đầu tư tín dụng.
Ngoài ra, thành phần kinh tế khác dự kiến khoảng 32.500 triệu đồng
II.2 Kế hoạch tín dụng 2010
Kế hoạch tăng trưởng tín dụng 30% so với năm 2009 Trong đó:
Giảm tỷ lệ nợ quá hạn còn 1,0% tổng dư nợ vào cuối năm 2010
Dư nợ tín dụng ngắn hạn chiếm 75%, trung dài hạn chiếm 25%.
Tăng trưởng tín dụng vào các địa bàn có nhiều khách hàng tiềm năng là thành phố Hà Đông và Hà Nội Đẩy mạnh chất lượng hoạt động của 03 phòng giao dịch tại một số địa bàn có nhiều tiềm năng về đầu tư tin dụng và huy động nguồn vốn tại trung tâm thành phố Hà Nội
Giải pháp đề xuất cho công tác ngăn ngừa và xử lý nợ quá hạn tại MHB
1 Biện pháp phòng ngừa nợ quá hạn
1.1 Hoàn thiện hệ thống thông tin khách hàng:
Thông tin khách hàng càng phát triển về số lượng và chất lượng thì càng làm giảm mức độ rủi roc ho hoạt động tín dụng Thông tin khách hàng vay vốn ngân hàng trên địa bàn là cần thiết để tìm hiểu một phần tình hình công nợ của khách hàng Trên cơ sở đó xác định khả năng thanh toán trả nợ vay của khách hàng Ngoài ra, việc tìm kiếm thông tin về ngành nghề, thị trường … có liên quan đến hoạt động kinh doanh của khách hàng cũng rất quan trọng để ngân hàng tìm hiểu về tình hình hoạt động kinh doanh của khách hàng.
Hiện nay, NHNN đã có hệ thống trung tâm thông tin tín dụng tại phòng quản lý rủi ro & hỗ trợ tín dụng song thông tin được cập nhật còn được nhanh và chưa đầy đủ, hình thức còn đơn điệu Bên cạnh việc khai thác thông tin từ trung tâm thông tin tín dụng của NHNN, thông tin còn cần được khai thác triệt để từ các nguồn khác Chẳng hạn như:
Thông tin trên các phương tiện thông tin đại chúng
Thông tin khai thác qua những lần tiếp xúc giao tiếp với khách hàng thông qua mối quan hệ với các ban ngành liên quan.
1.2 Cung cấp dịch vụ tư vấn cho khách hàng
Hiện nay ngân hàng còn ngại thực hiện cung cấp dịch vụ này Đa phần vì hiểu biết của cán bộ tín dụng trong một số lĩnh vực ngành nghề còn hạn chế Các cán bộ tín dụng trong ngân hàng đều tốt nghiệp từ các trường kinh tế chuyên ngành tài chính – ngân hàng, nắm vững nghiệp vụ ngân hàng nhưng lại không có kiến thức về từng lĩnh vực sản xuất kinh doanh cụ thể Cung cấp dịch vụ tư vấn cho khách hàng không chỉ mang lại lợi ích cho khách hàng mà còn tạo đà để chính các cán bộ nhân viên ngân hàng phải trau dồi kiến thức, tự học hỏi.
Lĩnh vực ngành nghề của khách hàng tới làm việc tại ngân hàng ngày một phong phú và đa dạng, nhiều khách hàng trong số đó chưa thực sự có năng lực quản lý tốt hay kinh nghiệm trong ngành nghề đó nhất là các doanh nghiệp nhỏ, hộ kinh doanh cá thể Nhu cầu được cung cấp dịch vụ tư vấn của nhóm khách hàng này là vô cùng lớn.
Trong bước đầu cung cấp dịch vụ này, ngân hàng có thể thuê các chuyên gia trong lĩnh vực để tư vấn cho khách hàng Việc này có thể gây thêm 1 phần chi phí cho ngân hàng nhưng xét về lâu về dài, nó mang lại lợi ích lớn cho cả ngân hàng lẫn khách hàng.
1.3 Tăng cường kiểm tra giám sát khách hàng vay vốn theo dõi rủi ro có thể xảy ra
Cán bộ tín dụng cần có những cuộc viếng thăm đột xuất khách hàng của mình để kiểm tra tình hình sử dụng tiền vay, tình hình sản xuất kinh doanh của khách hàng để có những đánh giá sơ bộ về hiệu quả dự án vốn vay Đồng thời kiểm tra qua các nguồn thông tin khác nhau thu thập được khách hàng Trên cơ sở đó, thường xuyên bổ sung thông tin vào hồ sơ khách hàng để phản ánh đúng, kịp thời thực trạng của khách hàng, giúp ngân hàng chủ động hơn trong quan hệ với khách hàng.
1.4 Ngân hàng khuyến khích khách hàng vay vốn mở tài khoản tại ngân hàng Để tiện theo dõi tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng, ngân hàng nên khuyến khích khách hàng mở tài khoản giao dịch tại ngân hàng mình Từ đó, ngân hàng có thể sớm phát hiện ra những vấn đề nghi vấn để có biện pháp marketing giới thiệu về những tiện ích của các phương tiện thanh toán mà ngân hàng cung cấp Đồng thời, ngân hàng cũng không ngừng cải tiến nâng cao chất lượng và sự phù hợp với nhu cầu và hoàn cảnh của khách hàng về dịch vụ này.
1.5 Nâng cao năng lực thẩm định dự án đầu tư cho cán bộ tín dụng Đây là một yêu cầu luôn được đặt ra trong công tác thẩm định dự án của các ngân hàng có thể chủ động trong việc ngăn ngừa những án tồi và tài trợ cho dự án tốt một cách hiệu quả Nâng cao năng lực thẩm định dự án đầu tư có ý quan trọng trong bối cảnh hiện nay nước ta đang đẩy nhanh tốc độ đầu tư, nhằm đạt được mục tieu duy trì nhịp độ tăng trưởng kinh tế bền vững, ạo đà cho bước phát triển vững chắc ở những năm sau và thực hiện thành công sự nghiệp công nghiệp hóa hiện đại hóa đất nước Để nâng cao năng lực thẩm định đòi hỏi người thẩm định được trang bị những kiến thức cơ bản về dự án, kỹ năng thẩm định dự án và nắm được các quy định của nhà nước có liên quan đến lĩnh vực đầu tư Một số biện pháp đề xuất:
Thường xuyên mở lớp tập huấn cho cán bộ tín dụng Thậm chí, thực hiện công tác đào tạo bài bản cho cán bộ mới đặc biệt là cán bộ chưa có nhiều năm kinh nghiệm trong ngành.
Cán bộ thẩm định phải thường xuyên cập nhật những quy định của nhà nước có liên quan đế lĩnh vực đầu tư để bảo vệ lợi ích của mình trong các lĩnh vực thậm chí cả những lĩnh vực mà các ngân hàng không có đủ khả năng chuyên môn để thẩm định như lĩnh vực kĩ thuật, nông nghiệp, môi trường, …
Thu thập những thông tin cần thiết về thị trường sản phẩm
1.6 Tăng cường công tác kiểm tra nội bộ
Công tác này như đã phân tích ở trên sẽ giúp ngân hàng kịp thời phát hiện những sai phạm của ban thân ngân hàng cũng như của cán bộ tín dụng để có biện pháp kịp thời ngăn chặn, xử lý Về cơ bản công tác này thường bao gồm việc soát xét lại các phương tiện đã sử dụng để xác định tính toán, phân loại và báo cáo thông tin, thẩm định các khoản mục cá biệt, kiểm tra tính hiệu lực, hiệu quả của các hoạt động trong ngân hàng Nhờ đó, sẽ rà soát được các hoạt động của ngân hàng, các thông tin tài chính quan trọng.
Tuy nhiên, việc thực hiện các công tác này cần phải được làm một cách hợp lý, tránh ảnh hưởng đến những hoạt động bình thường của ngân hàng.
2 Biện pháp xử lý nợ quá hạn
2.1 Phân loại các khoản nợ
Phân tích chi tiết nợ quá hạn để có biện pháp xử lý đối với từng loại nợ quá hạn Công tác phân loại nợ quá hạn phải diễn ra thường xuyên cùng với quá trình theo dõi, đôn đốc thu hồi nợ quá hạn của cán bộ tín dụng. Đối với doanh nghiệp ngừng hoạt động lâu ngày, chỉ còn là một “con nợ quá hạn” thì chi nhánh phải làm thủ tục đưa ra tòa đề nghị giải thể hay phá sản theo quy định.
2.2 Cơ cấu lại các khoản nợ
Trước đây, nhiều ngân hàng coi cơ cấu lại các khoản nợ là biện pháp để tránh chuyển nợ quá hạn Nhưng hiện nay, theo quy định của NHNN, việc chuyển nợ quá hạn và cơ cấu lại các khoản nợ là 2 việc hoàn toàn tách biệt Và cơ cấu lại các khoản nợ chỉ đơn thuần giúp các doanh nghiệp có được phương án trả nợ phù hợp tốt hơn, phù hợp với giai đoạn khó khăn đang phải đối mặt.
Ngân hàng cần phân tích thực trạng các món nợ quá hạn, nợ tiềm ẩn rủi ro và nợ đã được xử lý rủi ro để từ đó, đánh giá được khả năng thu hồi nợ thông qua phân tích nợ có đảm bảo, không đảm bảo thực trạng tài sản thế chấp có thể xử lý thu hồi nợ, phương án xử lý vận dụng các giải pháp, chính sách của các ban ngành liên quan trong việc xử lý nợ tồn đọng.
Quan hệ chặt chẽ với các cấp ủy, chính quyền địa phương, các ban ngành chức năng có liên quan trong việc cho vay, thu nợ, xử lý nợ, xử lý tài sản đảm bảo tiền vay.
2.3 Đa dạng hóa các biện pháp xử lý nợ quá hạn
Ngoài các biện pháp xử lý nợ quá hạn đã được áp dụng tại ngân hàng MHB
Hà Tây, còn một số biện pháp mà trong một số trường hợp tỏ ra rất hiệu quả trong việc xử lý nợ quá hạn:
Kiến nghị đối với Chính phủ, NHNN và Hội sở MHB
Trong thời gian qua, Chính phủ và ngân hàng nhà nước đã ban hành nhiều văn bản pháp quy mới nhằm củng cố hệ thống pháp luật Tuy nhiên, việc làm này không đơn giản mà thường xuyên phát sinh mâu thuẫn mới cần khắc phục Đứng trên góc độ nhằm phòng ngừa và xử lý nợ quá hạn, tôi xin có một số ý kiến sau:
1 Kiến nghị đối với Nhà nước, Ngân hàng nhà nước và các cơ quan chức năng:
Nhà nước cần tiếp tục hoàn thiện và sửa đổi, ban hành các bộ luật, văn bản dưới hình thức luật liên quan đến hoạt động của nền kinh tế nói chung và đến hoạt động ngân hàng nói riêng, tạo hành lang pháp lý cho hoạt động doanh nghiệp và ngân hàng thương mại đi đúng hướng Hiện nay, nhiều văn bản pháp luật được ban hành nhưng chưa thực sự đi vào đời sống cũng chưa phù hợp với tình hình kinh tế trong nước Nhiều điểm giữa các văn bản luật còn mâu thuẫn gây khó khăn trong hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp cũng như hoạt động của ngân hàng. Lấy 1 số ví dụ:
- Về thời hiệu khởi kiện:
Quy định về thời hiệu khởi kiện vụ án kinh tế 6 tháng với hoạt động ngân hàng là quá ngắn vì các khoản nợ vay của khách hàng khi đáo hạn chưa trả cho ngân hàng, ngân hàng thường phải thương lượng với khách hàng để tìm ra giải pháp tốt nhất để thu nợ, tránh phải đưa ra kiện tụng tranh chấp trước tòa án, do đã mất một khoảng thời gian dài Nếu khách hàng biết được quy định này cố tình không xác nhận trong thời gian 6 tháng thì ngân hàng không thể khởi kiện do hết thời hiệu khởi kiện, nên quyền lợi chính đáng của ngân hàng không được bảo vệ Do vậy, thiết nghĩ nên kéo dài thời hiệu khởi kiện đối với tranh chấp liên quan hoạt động ngân hàng.
- Về xử lý tài sản đảm bảo:
Trong nhiều trường hợp, khách hàng tới vay vốn ngân hàng thế chấp chính ngôi nhà mình đang cư trú Khi khách hàng mất khả năng trả nợ, ngân hàng tiến hành xử lý tài sản đảm bảo sẽ vấp phải khó khăn Bởi theo luật Dân sự, mọi công dân đều có quyền về nơi cư trú, về nhà ở Điều đó có nghĩa là ngân hàng chỉ có thể phát mại tài sản là nhà ở của người đi vay khi họ tìm được nơi cư trú khác Nhiều khách hàng trở nên chây ỳ, cố tình gây cản trở cho ngân hàng trong công tác này.
Từ đó, ta thấy các cơ quan hữu quan nhất là các cơ quan pháp luật cần giúp đỡ ngân hàng trong việc xử lý nợ quá hạn phát mại tài sản thế chấp thu hồi vốn, xử lý cán bộ ngân hàng nghiêm minh, đúng người đúng việc khi có vi phạm.
Nhà nước cần có biện pháp đảm bảo môi trường kinh tế ổn định, góp phần đảm bảo hiệu quả vốn tín dụng ngân hàng cấp cho nền kinh tế Nhà nước nên có những bước đệm hoặc những giải pháp thực hiện gỡ những khó khăn gây ra khi có sự chuyển đổi, điều chỉnh cơ chế, chính sách liên quan toàn bộ nền kinh tế.
Nước ta hiện nay đang trong quá trình hội nhập với nền kinh tế thế giới Việc này đồng nghĩa với sức ép cạnh tranh ngày một lớn Chính Phủ cần xây dựng 1 tiến trình hội nhập phù hợp để đưa nền kinh tế nước ta hòa chung sâu hơn vào dòng chảy kinh tế thế giới nhưng không để cho các doanh nghiệp trong nước bị “shock” đặc biệt là các doanh nghiệp vừa và nhỏ.
Như là một mảnh ghép trong bức tranh nền kinh tế toàn cầu, những biến động kinh tế thế giới ngày càng có tác động lớn hơn tới tình hình kinh tế trong nước Chính Phủ cần xây dựng kế hoạch và thực thi những chính sách kinh tế thích hợp với từng thời kỳ để đảm bảo một nền kinh tế ổn định Trên cơ sở đó, các doanh nghiệp được tạo điều kiện được phát triển một cách tốt nhất và có tác động tốt tới hoạt động của ngân hàng nói chung, hoạt động tín dụng nói riêng.
Các cơ quan chức năng cần phát hiện và xử lý kịp thời các trường hợp ra đời của doanh nghiệp bằng “vốn ảo”, các công ty “ma” để tránh các doanh nghiệp này lừa đảo chiếm dụng vốn của ngân hàng Theo đó, các doanh nghiệp cần phải thường xuyên kiểm tra, bắt buộc phải thực hiện đúng chế độ hạch toán với số liệu chính xác, trung thực và kịp thời Điều này giúp cho ngân hàng có được nguồn thông tin đáng tin cậy từ phía doanh nghiệp, tạo điều kiện cho công tác thẩm định, phân tích tín dụng được chính xác cũng như hạn chế các phi vụ lừa đảo ngân hàng.
Mua bán nợ là hình thức xử lý nợ quá hạn phổ biến trên Thế giới Tuy nhiên, việc mua bán nợ xấu ngân hàng ở Việt Nam hầu như chưa có và nếu có thì diễn ra rất khó khăn từ việc lập hồ sơ, đưa lên tòa, đến thi hành án rất lằng nhằng, phức tạp, thậm chí 2 - 3 năm không xong được việc Cũng vì thế, các định chế nước ngoài rất ít hoặc chưa muốn tham gia vào lĩnh vực này do e ngại rủi ro khi mua tài sản nhưng về sau không bán được Hiện tại, Chính phủ vẫn chưa để mắt tới vấn đề này và cho phép lực lượng nước ngoài tham gia vào thị trường Mặc dù, khi nói đến thị trường thì phải bao gồm nhiều đối tượng: trong nước và ngoài nước, quốc doanh và tư nhân cùng tham gia Nên chăng, các cơ quan chức năng tạo điều kiện về pháp lý, xây dựng cơ chế cho hoạt động này.
2 Kiến nghị đối hội sở MHB
Hội sở cần có các biện pháp chỉ đạo thực hiện chế độ nghiệp vụ sát sao, các văn bản hướng dẫn thực hiện cần ngắn gọn, dễ hiểu, dễ làm, xử lý kịp thời những vướng mắc của chi nhánh.
Tăng cường công tác kiểm tra kiểm soát nội bộ để ngăn ngừa kịp thời những sai sót.
Coi trọng công tác cán bộ, thường xuyên mở các lớp huấn luyện nghiệp vụ trang bị kiến thức mới cho cán bộ tín dụng, quan tâm đến việc bố trí, sắp xếp cán bộ lãnh đạo chủ chốt cho các chi nhánh.
Làm tốt công tác phòng ngừa và xử lý rủi ro có sự liên lạc thường xuyên giữa thông tin phòng ngừa rủi ro với các chi nhánh, hướng dẫn chi nhánh thực hiện tốt công tác này.