Một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại ngân hàng thương mại cổ phần nhà hà nội

Tín dụng ngân hàng trong nền kinh tế thị trờng

Khái niệm tín dụng ngân hàng

Tín dụng đã ra đời từ lâu và trải qua nhiều giai đoạn phát triển với nhiều hình thức khác nhau, vậy tín dụng là gì?

Tín dụng là một khái niệm đã tồn tại từ rất lâu đời trong xã hội loài ngời Tín dụng theo nghĩa la tinh là creditim, có nghĩa là sự tín nhiệm, sự tin tởng Tên gọi này xuất phát từ bản chất của quan hệ tín dụng Trong quan hệ tín dụng ngời cho vay sẽ cho ngời cần vốn vay theo các điều kiện đã đợc thoả thuận trớc nh thời gian cho vay, thời gian hoàn trả, lãi suất tín dụng vv Trong quan hệ đó ngời cho vay tin tởng rằng ngời đi vay sẽ sử dụng vốn vay đúng mục đích, đúng các thoả thuận, làm ăn có lãi và có khả năng hoàn trả đủ cả gốc và lãi đúng thời hạn.

Mặc dù có thể diễn giải tín dụng bằng những từ ngữ khác nhau, song chúng ta có thể hiểu một cách đơn giản nhất, tín dụng là quan hệ vay mợn trên nguyên tắc hoàn trả cả vốn lẫn lãi giữa ngời đi vay và ngời cho vay.

Có thể định nghĩa tín dụng nh sau:

Tín dụng ngân hàng là quan hệ bằng tiền tệ giữa một bên là ngân hàng, một tổ chức chuyên kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ với một bên là các tổ chức, cá nhân trong xã hội,trong đó ngân hàng đóng vai trò vừa là ngời đi vay vừa là ngêi cho vay

Trong nền kinh tế thị trờng, ngân hàng thơng mại là ng- ời cho vay lớn nhất đối với các tổ chức kinh tế và dân c Với t cách là tổ chức huy động để cho vay, ngân hàng đã góp phần đáp ứng nhu cầu vốn của các tổ chức kinh tế, các th- ơng nhân giúp họ có thêm vốn để bổ sung vào hạt động sản xuất kinh doanh, tận dụng đợc cơ hội làm ăn tăng lợi nhuËn cho chÝnh m×nh.

Là ngời huy động vốn, ngân hàng sẽ thực hiện việc tìm kiếm, và thu hút vốn từ các tổ chức kinh tế trong phạm vi toàn xã hội, là ngời cho vay, ngân hàng đáp ứng nhu cầu vốn cho các đơn vị, tổ chức, cá nhân khi có nhu cầu thiếu vốn cần đợc bổ sung trong hoạt động sản xuất kinh doanh và tiêu dùng Với vai trò này, tín dụng ngân hàng đã thực hiện chức năng phân phối lại vốn tiền tệ để đáp ứng yêu cầu tái sản xuất xã hội Cơ sở khách quan để hình thành chức năng phân phối lại vốn tiền tệ của tín dụng ngân hàng là do đặc điểm tuần hoàn vốn trong quá trình tái sản xuất xã hội đã thờng xuyên xuất hiện hiện tợng tạm thời thừa vốn ở các tổ chức cá nhân này, trong khi các tổ chức cá nhân khác lại có nhu cầu vốn Hiện tợng thừa thiếu vốn phát sinh do có sự chênh lệch về thời gian, số lợng giữa các khoản thu nhập và chi tiêu ở tất cả các tổ chức cá nhân trong quá trình tái sản xuất đòi hỏi phải đợc tiến hành liên tục Tín dụng thơng mại đã không giải quyết đợc vấn đề này, chỉ có ngân hàng là tổ chức chuyên kinh doanh tiền tệ mới có khả năng giải quyết mâu thuẫn đó khi ngân hàng giữ vai trò vừa là ngời đi vay vừa là ngời cho vay.

Có ba loại quan hệ chủ yếu trong quan hệ tín dụng ngân hàng, bao gồm:

+ Quan hệ tín dụng giữa ngân hàng với doanh

+ Quan hệ tín dụng giữa ngân hàng với dân c

+ Quan hệ tín dụng giữa ngân hàng với các ngân hàng khác trong và ngoài nớc.

Ngày nay, tín dụng ngân hàng đã và đang là nhân tố thúc đẩy lực lợng sản xuất phát triển, điều tiết và di chuyển vốn, tăng thêm tính hiệu quả của vốn tiền tệ trong nền kinh tế thị trờng .

Bản chất của tín dụng ngân hàng

Tín dụng ngân hàng mang bản chất chung của tín dụng, vì tín dụng ngân hàng là một hình thức của tín dụng Để thấy rõ bản chất của tín dụng ta hãy xem xét quá trình vận động và mối quan hệ của nó trong quá trình tái sản xuất, thể hiện qua các giai đoạn:

- Phân phối tín dụng dới hình thức cho vay: giai đoạn này vốn tiền tệ từ trung gian tài chính là các ngân hàng đợc chuyÓn sang ngêi ®i vay.

- Sử dụng vốn: ngời đi vay sau khi nhận đợc quyền sử dụng lợng giá trị đó sẽ sử dụng cho các mục đích khác nhau nh tiêu dùng hay sản xuất Tuy nhiên tiền tệ là một loại hàng hoá đặc biệt, do đó ngời đi vay chỉ có quyền sử dụng tạm thời trong một khoảng thời gian nhất định chứ không có quyền sở hữu nó.

- Hoàn trả tín dụng: đây là giai đoạn kết thúc để hoàn thành một chu trình quay vòng vốn, vốn tín dụng lại quay trở lại hình thức tín dụng ban đầu có thêm phần giá trị tăng thêm, ngời vay phải đảm bảo hoàn trả cả gốc lẫn lãi cho ngân hàng.

Nh vậy, hoàn trả là bản chất của tín dụng nói chung cũng nh của tín dụng ngân hàng nói riêng Hoàn trả tín dụng là sự quay trở về của giá trị Hoàn trả phải luôn đợc bảo tồn về mặt giá trị và có phần tăng thêm dới hình thức lợi tức.

Vai trò của tín dụng ngân hàng trong nền kinh tế thị trêng

1.1.3.1 Vai trò của tín dụng đối với hoạt động kinh doanh của ngân hàng

Hoạt động tín dụng là hoạt động chủ yếu của ngân hàng thơng mại, nó quyết định sự tồn tại và phát triển của một ngân hàng trong nền kinh tế thị trờng Hoạt động tín dụng mang lại lợi nhuận nhiều nhất cho một ngân hàng thơng mại.

Trong nền kinh tế thị trờng, ngân hàng thơng mại đóng vai trò quan trọng trong sự phát triển kinh tế xã hội, là trung gian chuyển vốn từ ngời có vốn tạm thời nhàn rỗi sang ngời thiếu vốn để đầu t Ngay từ buổi ban đầu, hoạt động của ngân hàng thợng mại đã tập trung chủ yếu vào nghiệp vụ nhận tiền gửi và cho vay để đáp ứng nhu cầu thiếu hụt về vốn của các doanh nghiệp, tổ chức kinh tế trong quá trình sản xuất kinh doanh hoặc nhu càu tiêu dùng cá nhân Trong quá trình phát triển, mặc dù môi trờng kinh doanh có nhiều thay đổi, nhiều phơng pháp, sản phẩm mới, công cụ kinh doanh mới xuất hiện và đợc ứng dụng vào kinh doanh song hoạt động tín dụng vẫn luôn là hoạt động cơ bản, chiếm tỷ trọng lớn trong toàn bộ các hoạt động của ngân hàng thơng mại Hoạt động cho vay thờng chiếm trên 70% tổng tài sản có Lợi nhuận thu đợc từ hoạt động tín dụng thờng chiếm tỷ lệ cao, ở các nớc phát triển khoảng 60% trên tổng lợi nhuận của ngân hàng ở nớc ta trong giai đoạn hiện nay chiếm khoảng 90% lợi nhuận Điều này thể hiện rõ hoạt động tín dụng là hoạt động quan trong bậc nhất của một ngân hàng

Cùng với sự phát triển của kinh tế thị trờng, hoạt động tín dụng ngày càng đợc phát triển một cách đa dạng với sự tham gia của nhiều chủ thể kinh tế, theo đó quan hệ tín dụng cũng đợc mở rộng cả về đối tợng và quy mô làm cho hoạt động tín dụng ngân hàng càng đa dạng và phức tạp hơn Hiện nay, các doanh nghiệp đang hoạt động trong môi trờng cạnh tranh hết sức gay gắt, ngân hàng cũng không nằm ngoài xu thế đó Để ngân hàng thơng mại có thể đứng vững trong điều kiện cạnh tranh thị trờng gay gắt và phục vụ nền kinh tế ngày càng tốt hơn, đòi hỏi các ngân hàng th- ơng mại phải đa dạng hoá hoạt động kinh doanh của mình, mở rộng phạm vi hoạt động, nghiên cứu và đa nhiều sản phẩm mới vào phục vụ khách hàng, và đặc biệt là nâng cao chất lợng tín dụng của ngân hàng thích ứng tốt với tình h×nh míi.

1.1.3.2 Vai trò của tín dụng ngân hàng đối với nền kinh tế thị trờng

- Tín dụng ngân hàng huy động các nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi trong tất cả các thành phần kinh tế để cho các doanh nghiệp, cá nhân vay, góp phần mở rộng sản xuất kinh doanh và nâng cao hiệu quả sử dông vèn

Vốn là yếu tố hết sức quan trọng trong quá trình hoạt động của mỗi tổ chức kinh tế Khi có đủ vốn họ có thể dễ dàng hơn trong việc thực hiện các kế hoạch đầu t sản xuất hay xây dựng cơ bản của mình, ngợc lại khi thiếu vốn họ sẽ luôn gặp khó khăn trong các quyết định kinh tế, khi có vốn tạm thời nhàn rỗi họ cũng mất chi phí cơ hội của vốn Trớc tình hình đó, các doanh nghiệp cần vốn phải tìm kiếm nguồn vốn để bù đắp, những doanh nghiệp có vốn nhàn rỗi lại muốn cho vay Tuy nhiên việc các tổ chức thiếu vốn tìm đợc chủ thể khác thừa vốn tạm thời trong nền kinh tế là hết sức khó khăn và tốn kém Sự có mặt của tín dụng ngân hàng đợc coi nh là một công cụ để kết nối nhu cầu của ngời có vốn tạm thời nhàn rỗi và ngời thiếu vốn Lợi tức đi vay và cho vay của ngân hàng luôn là công cụ điều chỉnh các quan hệ cung cầu vốn tín dụng Nhờ có ngân hàng mà vốn tiền tệ đợc vận động một cách liên tục, điều đó vừa làm tăng khả năng tích luỹ t bản của các ngân hàng, vừa thúc đẩy quá trình tăng trởng kinh tế nhờ vào nguồn thu từ việc cấp tín dụng của ngân hàng.

- Tín dụng ngân hàng góp phần cơ cấu lại nền kinh tÕ

Trong nền kinh tế thờng tồn tại các ngành có trạng thái phát triển đối lập nhau, một số ngành do có điều kiện thuận lợi và có lịch sử lâu dài có thể phát triển tốt với nhiều thế mạnh và trở thành ngành kinh tế mũi nhọn, ngợc lại một số ngành do nhiều nguyên nhân khác nhau nên kém phát triển. Trong chiến lợc phát triển kinh tế lâu dài của quốc gia, nhiều quốc gia đã thực hiện phân loại những ngành kinh tế mũi nhọn và những ngành kinh tế kém phát triển để có kế hoạch đầu t nhằm cân đối lại cơ cấu kinh tế công nghiệp - nông nghiệp - dịch vụ Muốn thực hiện đợc kế hoạch đó cần phải có vốn Tín dụng ngân hàng góp phần đáp ứng điều đó Ngân hàng cung cấp cho các ngành thực hiện đầu t theo cả chiều rộng và chiều sâu, hình thành các ngành sản xuất mũi nhọn, xây dựng cơ cấu kinh tế hợp lý và khai thác triệt để các nguồn lực, điều này thể hiện qua việc cấp tín dụng cho các dự án, chơng trình phát triển để khuyến khích đẩy nhanh tốc độ dịch chuyển cơ cấu kinh tế

- Tín dụng ngân hàng tác động có hiệu quả tới sản xuất, thúc đẩy cạnh tranh trong nền kinh tế thị trờng

Trong hoạt động sản xuất kinh doanh hàng hoá dịch vụ, doanh nghiệp cần vốn đầu t máy móc thiết bị và luôn phải đổi mới công nghệ Tín dụng ngân hàng đáp ứng đợc yêu cầu đó với điều kiện phải hoàn trả cả vốn vay và lãi; nếu vi phạm hợp đồng tín dụng, doanh nghiệp phải chịu phạt nh chịu lãi suất nợ quá hạn cao, mất quyền sử dụng tài sản thế chấp, do vậy, doanh nghiệp luôn phải nâng cao hiệu quả sản xuất, cạnh tranh trên thị trờng để kinh doanh có lãi, thu hồi vốn đầu t trả nợ cho ngân hàng.

- Tín dụng ngân hàng góp phần tích cực vào sự phát triển các công ty cổ phần Để thành lập công ty cổ phần đòi hỏi phải có một số vốn ban đầu do các cổ đông đóng góp và ngân hàng có thể là một cổ đông lớn Trong quá trình hoạt động, việc phát hành cổ phiếu thông qua ngân hàng là một biện pháp hữu hiệu, tiết kiệm đợc một phần chi phí và thời gian

- Tín dụng ngân hàng tạo điều kiện cho việc phát triển quan hệ kinh tế đối ngoại

Trong điều kiện hiện nay, các nớc đều thực hiện nền kinh tế mở, nên nhu cầu giao lu kinh tế với các nớc khác là rất cần thiết Tín dụng ngân hàng là một phơng tiện nối liền kinh tế các nớc với nhau thông qua hoạt động đầu t vốn xuyên quốc gia Ngoài ra, muốn thực hiện các hoạt động xuất nhập khẩu thì phải có vốn và vốn tín dụng ngân hàng sẽ đáp ứng nhu cầu này kịp thời.

Tín dụng ngân hàng có một vai trò rất lớn, không chỉ đối với ngân hàng mà còn đối với xã hội Xã hội càng phát triển thì tín dụng ngân hàng càng trở nên cần thiết

Các hình thức tín dụng của Ngân hàng thơng mại

Đối với hầu hết các ngân hàng, khoản mục cho vay chiếm quá nửa giá trị tổng tài sản và tạo ra hầu hết nguồn thu của ngân hàng Các loại hình cho vay cũng rất đa dạng, tuỳ thuộc vào tiêu thức phân loại và yêu cầu quản lý ngời ta có thể phân loại tín dụng thành nhiều hình thức khác nhau.

1.1.4.1 Theo mục đích vay vốn của khách hàng

Các hình thức cho vay có thể chia thành

- Cho vay kinh doanh bất động sản: bao gồm các khoản cho vay xây dựng ngắn hạn và giải phóng mặt bằng cũng nh các khoản cho vay dài hạn tài trợ cho việc mua đất canh tác, nhà, trung tâm thơng mại và mua các tài sản nớc ngoài Đối với loại hình cho vay này ngân hàng đợc đảm bảo bằng chính tài sản thực: đất đai, toà nhà và các công trình khác.

- Cho vay đối với các tổ chức tài chính: bao gồm các khoản tín dụng dành cho ngân hàng, công ty bảo hiểm, công ty tài chính và các tổ chức tài chính khác.

- Cho vay nông nghiệp: Nhằm hỗ trợ ngời nông dân trong quá trình gieo trồng, thu hoạch và bảo quản sản phẩm.

- Cho vay công nghiệp và thơng mại: nhằm giúp các doanh nghiệp trang trải những khoản chi phí nh mua hàng nhập kho, mua sắm các máy móc thiết bị khác trong hoạt động kinh doanh

- Cho vay đối với các cá nhân: giúp tài trợ cho việc mua sắm các tài sản nh ô tô, xe máy, nhà ở, hay các khoản tiêu dùng cá nhân cần thiết khác.

- Các khoản cho vay khác: có thể là các khoản cho vay Chính phủ, cho vay Chính phủ nớc ngoài, cho vay theo thơng phiếu chấp nhận thanh toán của các ngân hàng khác

- Tài trợ thuê mua: đây là hình thức cấp tín dụng của ngân hàng cho khách hàng, là nghiệp vụ mà ngân hàng đảm nhận việc thanh toán tiền mua máy móc, thiết bị và giữ quyền sở hữu máy móc thiết bị đó; ngời thuê đợc quyền lựa chọn thiết bị phù hợp với nhu cầu kinh doanh và lắp đặt tại nơi tiến hành hoạt động kinh doanh của ngời thuê trong suốt thời hạn thuê, ngân hàng sẽ nhận đợc tiền từ ngời thuê đồng thời khi kết thúc hợp đồng thuê, bên đi thuê có thể mua lại tài sản đó theo giá bán đợc định trớc khi ký kết hợp đồng thuê.

Các hình thức tín dụng đợc chia thành:

- Cho vay bằng đồng bản tệ

- Cho vay bằng đồng ngoại tệ.

1.1.4.3 Theo tài sản bảo đảm tiền vay

- Tín dụng không có tài sản bảo đảm là loại tín dụng không cần tài sản thế chấp, cầm cố hoặc sự bảo lãnh của ng- ời thứ ba.

- Tín dụng có tài sản bảo đảm là loại cho vay mà ngân hàng chỉ cho vay khi khách hàng phải có tài sản thế chấp, cầm cố, hoặc có ngời thứ ba đứng ra bảo lãnh.

1.1.4.4 Theo thời hạn sử dụng vốn vay

Phân chia theo thời gian có ý nghĩa quan trọng đối với ngân hàng vì thời gian liên quan mật thiết đến tính an toàn và sinh lợi của tín dụng cũng nh khả năng hoàn trả của khách hàng.

- Tín dụng ngắn hạn: là những khoản tín dụng có thời hạn dới 12 tháng và đợc sử dụng để bù đắp sự thiếu hụt vốn lu động của các doanh nghiệp và các nhu cầu chi tiêu ngắn hạn của cá nhân

- Tín dụng trung hạn: Thời hạn của tín dụng trung hạn th- ờng là không cố định Trớc đây thời hạn mà Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam đa ra đối với tín dụng trung hạn là từ một đến ba năm Tuy nhiên hiện nay, để đáp ứng yêu cầu vay của doanh nghiệp, Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam quy định thời hạn của tín dụng trung hạn là từ trên một năm đến năm năm. Việc nâng thời hạn tín dụng lên 5 năm đã đáp ứng tốt hơn nhu cầu của doanh nghiệp vì đối với một số tài sản cố định có thời hạn sử dụng tơng đối dài nên cầu phải có thời gian đủ lớn doanh nghiệp mới có thể hoàn trả gốc và lãi cho Ngân hàng và sẽ giúp doanh nghiệp tránh rơi vào tình trạng nợ quá hạn Trên thế giới, có những nớc quy định với các nớc khác trên thế giới thời hạn này lên tới 7 năm.

Tín dụng trung hạn chủ yếu đợc sử dụng để mua sắm tài sản cố định, cải tạo hoặc đổi thiết bị, công nghệ, mở rộng kinh doanh, xây dựng các dự án mới có quy mô vừa và nhỏ phục vụ đời sống, sản xuất…Trong nông nghiệp, tín dụng trung hạn chủ yếu để đầu t vào các đối tợng nh máy cày, máy bơm nớc, xây dựng các vờn cây công nghiệp nh cà phê, điều…

- Tín dụng dài hạn là loại tín dụng mà thời hạn của nó dài hơn đối với tín dụng trung hạn Loại tín dụng này đợc cung cấp để đáp ứng các nhu cầu dài hạn nh xây dựng nhà ở, các thiết bị, các phơng tiện vận tải có quy mô lớn, xây dựng các xí nghiệp, nhà máy lớn, các dự án đầu t phát triển cơ sở hạ tầng…

Tín dụng trung và dài hạn

1.1.5.1 Đặc trng của tín dụng trung và dài hạn a/ Mục đích và đối tợng cho vay

Khác với tín dụng ngắn hạn, là loại hình tín dụng đợc sử dụng chủ yếu để bổ sung vốn lu động cho doanh nghiệp. Tín dụng trung và dài hạn có mục đích đầu t vào các dự án có thời gian tơng đối dài nh các dự án xây dựng nhà xởng, cơ sở vật chất kỹ thuật, mua sắm máy móc, đổi mới kỹ thuật và ứng dụng khoa học công nghệ đáp ứng cho nhu cầu phát triển trong tơng lai của doanh nghiệp.

Với mục đích này, đối tợng cho vay của tín dụng trung và dài hạn là các chi phí cấu thành trong tổng mức đầu t của dự án không phân biệt thành phần kinh tế, là tổ chức, cá nhân hay doanh nghiệp, bao gồm giá trị vật t, máy móc thiết bị, công nghệ, chi phí nhân công, giá thuế và chuyển nhợng đất đai, chi phí mua bảo hiểm, giá thuê mua các tài sản và các chi phí khác Mức cho vay của một dự án đầu t bằng tổng mức vốn đầu t của dự án trừ đi vốn tự có đầu t cho dự án của bên đi vay, nhng mức tối đa chỉ bằng 70% giá trị tài sản thế chấp, cầm cố Việc sử dụng vốn vay phải tuân thủ theo nguyên tắc: đúng mục đích và có hiệu quả cao. b/ Điều kiện cho vay Để đợc vay vốn khách hàng vay phải gửi đến ngân hàng đơn xin vay, luận chứng kinh tế kỹ thuật và dự toán đã đợc thẩm định và đợc cấp trên phê duyệt, các báo cáo tài chính trong một vài năm gần đây của đơn vị xin vay Ngoài ra đơn vị xin vay phải gửi đến ngân hàng bản tính toán hiệu quả của dự án, có tính toán đầy đủ số tiền xin vay, các nguồn trả nợ và lệnh trả nợ Ngân hàng cho vay sẽ xem xét tài liệu nhằm đánh giá đầy đủ khả năng của đơn vị vay vốn trớc khi quyết định cho vay Ngân hàng sẽ đánh giá trên các mặt sau:

- Tình hình tài chính của doanh nghiệp hiện tại và trong tơng lai.

- Khả năng sinh lợi của dự án.

- Dự toán các luồng tiền.

- Thẩm định chi tiết về thị trờng sản phẩm mà dự án dự định sẽ cung cấp, bao gồm thị trờng sản phẩm hiện tại và t- ơng lai, trong nớc và ngoài nớc.

- Thẩm định cả về số lợng, giá cả và khả năng cạnh tranh của dự án. c/ Nguồn vốn cho vay

Ngân hàng có thể sử dụng các nguồn vốn sau để cấp tín dụng trung và dài hạn cho các khách hàng của mình:

- Vốn tự có: đây là nguồn vốn chủ yếu hình thành nguồn vốn cho vay trung và dài hạn của các ngân hàng thơng mại (NHTM), vốn tự có bao gồm vốn góp hoặc vốn bổ sung thêm từ lợi nhuận không chia trong quá trình kinh doanh của ngân hàng Các NHTM có vốn tự có lớn sẽ có u thế trong hoạt động tín dụng trung và dài hạn.Tuy nhiên nguồn vốn này trong các NHTM Việt Nam còn chiếm một tỷ lệ thấp so với nhu

- Vốn huy động và đi vay có thời hạn từ một năm trở lên:

+ Các NHTM có thể huy động vốn trong dân c dới các hình thức phát hành trái phiếu dài hạn có kỳ hạn 1; 3; 5 năm, thậm chí có thể có kỳ hạn lâu hơn nữa hoặc có thể huy động tiền gửi định kỳ dài hạn để cho vay trung và dài hạn. Tuy nhiên nguồn vốn này hiện nay rất hạn chế do tâm lý của dân chúng không a thích những khoản tiền gửi dài hạn, hoặc những trái phiếu có thời gian đáo hạn dài Nguồn vốn này chỉ có thể thu hút đợc nhiều khi mà nền kinh tế có sự tăng trởng ổn định.

+ Vốn vay: NHTM có thể đi vay Ngân hàng nhà nớc (NHNN), tuy nhiên nguồn vốn này phụ thuộc nhiều vào chính sách tiền tệ của NHNN, đối với nguồn vốn này các NHTM th- ờng nằm ở thế bị động Ngoài ra các NHTM có thể đi vay nợ nớc ngoài để cho vay trung và dài hạn, hình thức này đợc các NHTM trên thế giới coi là một nguồn để tài trợ cho hoạt động tín dụng trung và dài hạn Nguồn vốn này thờng có lãi suất chấp nhận đợc và khối lợng lớn nhng nguồn vốn này chỉ nên dùng để cho vay các dự án đầu t mà hiệu quả có thể mang lại cao, tránh trờng hợp không thanh toán đợc nợ.

- NHTM cũng có thể sử dụng một phần nguồn vốn huy động có kỳ hạn dới một năm, tỷ lệ này phụ thuộc vào những quy định của Thống đốc NHNN trong từng thời kỳ, tỷ lệ này thờng rất thấp vì yêu cầu đảm bảo thanh khoản.

- Vốn nhận uỷ thác và vốn tài trợ để cho vay theo chơng trình chuyển dịch cơ cấu đầu t của Nhà nớc, tổ chức kinh tế – tài chính, tín dụng, xã hội trong và ngoài nớc Nguồn vốn này có đặc điểm tính ổn định không cao, các dự án đầu t thờng đợc chỉ định trớc các NHTM chỉ là trung gian đóng vai trò quản lý, giải ngân và thu hồi vốn đầu t, họ không có quyền lựa chọn dự án đầu t. d/ Thời hạn cho vay

Các khoản tín dụng trung và dài hạn có thời hạn cho vay từ một năm trở lên, đợc xác định căn cứ vào yêu cầu của dự án, khả năng trả nợ của ngời vay và tính chất nguồn vốn của bên cho vay Thời gian cho vay đợc tính từ khi bên đi vay đợc nhận khoản vốn đầu tiên cho đến khi họ hoàn trả khoản nợ cuối cùng Thông thờng các ngân hàng căn cứ vào thời gian khấu hao để xác định thời hạn cho vay Thời gian cho vay ngắn hoặc dài hơn quá nhiều thời gian khấu hao đều ảnh h- ởng tới quá trình trả nợ của khách hàng, vì nguồn vốn khấu hao là một trong những nguồn chủ yếu để trả nợ cho ngân hàng e/ Lãi suất cho vay

Lãi suất cho vay đợc các NHTM tính toán sao cho vừa phải đảm bảo bù đắp đợc chi phí huy động nguồn, chi phí quản lý, tỷ lệ lợi tức mong đợi, khả năng rủi ro mất vốn đồng thời phải đảm bảo đợc tính cạnh tranh giữa các NHTM với nhau.

Do bản chất của tín dụng trung và dài hạn là những khoản tín dụng có thời hạn dài do đó tính rủi ro cao, cho nên lãi suất cho vay trung và dài hạn thờng cao hơn lãi suất cho vay ngắn hạn Lãi suất là bao nhiêu phần trăm phụ thuộc vào từng dự án cụ thể, lĩnh vực, ngành nghề của dự án tài trợ, chính sách tín dụng của ngân hàng cũng nh sự thoả thuận giữa ngân hàng và khách hàng Lãi suất cho vay có thể đợc tính theo lãi suất cố định hay lãi suất biến đổi Lãi suất cố định là lãi suất đợc giữ nguyên không thay đổi trong suốt thời hạn vay Còn lãi suất biến đổi là lãi suất có thể thay đổi lên xuống trong thời hạn vay, đợc điều chỉnh cho phù hợp với thị trờng Thông thờng, trong tín dụng trung và dài hạn các

NHTM thờng sử dụng lãi suất biến đổi để giảm thiểu rủi ro về lãi suất cho cả ngân hàng và khách hàng khi có sự biến động tơng đối của lãi suất trên thị trờng.

1.1.5.2 Vai trò của tín dụng trung và dài hạn a/ Vai trò của tín dụng trung và dài hạn đối với các doanh nghiệp

Trong nền kinh tế thị trờng, muốn tồn tại và phát triển đòi hỏi các doanh nghiệp phải không ngừng đổi mới và hoàn thiện để nâng cao năng suất lao động, giảm thiểu chi phí, giảm giá thành để đảm bảo sức cạnh tranh của sản phẩm trên thị trờng, với mục tiêu là thắng trong cạnh tranh và thu đợc lợi nhuận cao Về dài hạn, các doanh nghiệp luôn cần một lợng vốn lớn để mở rộng sản xuất, xây dựng nhà xởng, đầu t mua sắm máy móc, trang thiết bị, đổi mới công nghệ Các doanh nghiệp có thể huy động nguồn vốn tài trợ cho các hoạt động đó bằng nhiều hình thức nh:

- Dùng nguồn vốn tự có

- Phát hành cổ phiếu, trái phiếu.

- Đi vay các ngân hàng thơng mại Đối với biện pháp tài trợ bằng nguồn vốn tự có của các doanh nghiệp: biện pháp này rất hạn chế, vì không phải tất cả các doanh nghiệp đều có đủ vốn để thực hiện các hoạt động này Đối với biện pháp phát hành cổ phiếu, trái phiếu: Đây là biện pháp đợc sử dụng ở các nớc có nền kinh tế phát triển, tuy nhiên khi sử dụng biện pháp này các doanh nghiệp phải cân nhắc liệu các cổ phiếu, trái phiếu này có đợc các nhà đầu t chấp nhận hay không, nó còn phụ thuộc vào nhiều yếu tố nh: uy tín của doanh nghiệp, sự phát triển của thị trờng chứng khoán,tâm lý của nhà đầu t, mặt khác cũng có các doanh nghiệp không muốn phát hành cổ phiếu để tránh trờng hợp phải phân chia quyền kiểm soát cho các cổ đông mới

Còn ở nớc ở nớc ta hiện nay, nhu cầu vốn đầu t thì lớn trong khi đó vốn tích luỹ của các doanh nghiệp còn quá ít, tâm lý đầu t trực tiếp của công chúng vào các doanh nghiệp còn hạn chế, thị trờng chứng khoán cha phát triển, cho nên các doanh nghiệp khi tiến hành đầu t chủ yếu dựa vào nguồn vốn tự có của mình, và phần còn lại phải dựa vào sự tài trợ của hệ thống NHTM Có thể nói, tín dụng trung và dài hạn thực sự trở thành một công cụ tài trợ hữu hiệu đáp ứng các nhu cầu vốn dài hạn của các doanh nghiệp b/ Vai trò của tín dụng trung và dài hạn đối với nền kinh tÕ

Chất lợng tín dụng ngân hàng

Khái niệm chất lợng tín dụng ngân hàng

Chất lợng sản phẩm, dịch vụ là một phạm trù rất rộngvà phức tạp, phản ánh tổng hợp các nội dung kỹ thuật, kinh tế và xã hội Do tính phức tạp của nó nên hiện nay có rất nhiều các quan niệm khác nhau về về chất lợng sản phẩm Mỗi khái niệm đều có những cơ sở khoa học và nhằm giải quyết những mục tiêu, nhiệm vụ nhất định trong thực tế Đứng trên các góc độ khác nhau và tuỳ theo mục tiêu, nhiệm vụ sản xuất – kinh doanh các doanh nghiệp có thể đa ra những quan niệm về chất lợng xuất phát từ ngời sản xuất, ngời tiêu dùng, từ sản phẩm hay từ đòi hỏi của thị trờng

Quan điểm siêu việt cho rằng chất lợng là sự tuyệt vời và hoàn hảo nhất của sản phẩm Khi nói đến sản phẩm có chất l- ợng, ví dụ nói về ô tô ngời ta nghĩ ngay tới những xe nổi tiếng của các hãng nh Roll Roice, Toyota,… Quan niệm này mang tính triết học, trừu tợng, khó xác định một cách chính xác nên nó chỉ có ý nghĩa đơn thuần trong nghiên cứu.

Quan điểm xuất phát từ sản phẩm cho rằng chất lợng sản phẩmđợc phản ánh bởi các thuộc tính đặc trng của sản phẩm đó Chẳng hạn, theo quan niệm của Liên Xô (cũ) thì: “Chất l- ợng sản phẩm là tập hợp những tính chất của sản phẩm chế định tính thích hợp của sản phẩm để thoả mãn những nhu cầu xác định phù hợp với công dụng của nó”, hoặc một định nghĩa khác: “Chất lợng là một hệ thống đặc trng nội tại của sản phẩm đợc xác định bằng những thông số có thể đo đợc hoặc so sánh đợc, những thông số này lấy ngay trong sản phẩm đó hoặc giá trị sử dụng của nó” Quan niệm này đã đồng nghĩa chất lợng sản phẩm với số lợng các thuộc tính hữu ích của sản phẩm Tuy nhiên, sản phẩm có thể có nhiều thuộc tính hữu ích nhng không đợc ngời tiêu dùng đánh giá cao. Theo quan niệm của các nhà sản xuất thì chất lợng là sự hoàn hảo và phù hợp của một sản phẩm với một tập hợp các yêu cầu hoặc tiêu chuẩn, quy cách đã đợc xác định trớc

Trong nền kinh tế thị trờng, ngời ta đa ra rất nhiều quan niệm khác nhau về chất lợng sản phẩm Những khái niệm chất lợng này xuất phát và gắn bó chặt chẽ với các yếu tố cơ bản của thị trờng nh nhu cầu, cạnh tranh, giá cả,… Theo hiệp hội tiêu chuẩn Pháp thì chất lợng là năng lực của một sản phẩm hoặc một dịch vụ nhằm thoả mãn những nhu cầu của ngời sử dụng Còn theo Philip Crosby – một chuyên gia hàng đầu của

Mỹ về quản lý chất lợng thì “Chất lợng là sự phù hợp với yêu cầu” Theo ông này, yêu cầu ở đây là yêu cầu của ngời tiêu dùng và ngời sản xuất Còn theo tổ chức Quốc tế về tiêu chuẩn hoá (ISO) trong bộ tiêu chuẩn ISO đã đa ra định nghĩa chất lợng nh sau: “Chất lợng là tổng thể các chỉ tiêu, những đặc trng của nó, thể hiện đợc sự thoả mãn nhu cầu trong những biểu hiện tiêu dùng xác định, phù hợp với công dụng của sản phẩm mà ngời tiêu dùng mong muốn”.

Trên cơ sở các quan niệm chất lợng ở trên ta có thể hiểu chất lợng tín dụng ngân hàng nh sau: Chất lợng tín dụng ngân hàng là sự đáp ứng một cách tốt nhất yêu cầu của khách hàng trong quan hệ tín dụng, đảm bảo an toàn hay hạn chế rủi ro về vốn, tăng lợi nhuận của ngân hàng, phù hợp và phục vụ sự phát triển kinh tế xã hội

- Xét trên góc độ hoạt động kinh doanh của ngân hàng thì chất lợng tín dụng là khoản tín dụng đợc bảo đảm an toàn, sử dụng đúng mục đích, phù hợp với chính sách tín dụng của ngân hàng, hoàn trả gốc và lãi đúng thời hạn, đem lại lợi nhuận cho ngân hàng với chi phí nghiệp vụ thấp, tăng khả năng cạnh tranh của ngân hàng trên thị trờng, làm lành mạnh các quan hệ kinh tế, phục vụ tăng trởng và phát triển của ngân hàng

- Xét trên góc độ lợi ích của khách hàng thì khoản tín dụng có chất lợng là phù hợp với mục đích sử dụng của khách hàng với lãi suất và kỳ hạn hợp lý, thủ tục tín dụng đơn giản, thuận tiện, thu hút đợc nhiều khách hàng nhng vẫn đảm bảo đợc nguyên tắc tín dụng

- Đối với nền kinh tế , khoản tín dụng có chất lợng phải hỗ trợ cho hoạt động kinh doanh, tiêu dùng hợp pháp, góp phần phục vụ sản xuất, lu thông hàng hoá, giải quyết công ăn việc làm, xây dựng các cơ sở hạ tầng kinh tế xã hội, khai thác khả năng tiềm tàng trong nền kinh tế, thúc đẩy quá trình tích tụ và tập trung vốn cho sản xuất, giải quyết tốt mối quan hệ giữa tăng trởng tín dụng và tăng trởng kinh tế

1.2.2 Các nhân tố ảnh hởng đến chất lợng tín dụng ngân hàng

Có rất nhiều nhân tố tác động đến chất lợng tín dụng ngân hàng, nhng gộp chung lại có thể phân thành 4 nhóm nh©n tè chÝnh sau:

+ Môi trờng kinh tế + Môi trờng pháp lý + Ngân hàng

1.2.2.1 Nhóm nhân tố thuộc về môi trờng kinh tế

Khi nền kinh tế ổn định sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho tín dụng ngân hàng phát triển Nền kinh tế ổn định, lạm phát thấp không có khủng hoảng, hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp tiến hành tốt, có hiệu quả mang lại lợi nhuận cao, doanh nghiệp hoàn trả đợc vốn vay ngân hàng cả gốc và lãi thì hoạt động tín dụng của ngân hàng phát triển, chất lợng tín dụng đợc nâng cao Ngợc lại trong thời kỳ suy thoái kinh tế, sản xuất kinh doanh bị thu hẹp, đầu t, tiêu dùng giảm sút, lạm phát cao, nhu cầu tín dụng giảm, vốn tín dụng đã thực hiện cũng khó có thể sử dụng có hiệu quả hoặc trả nợ đúng hạn cho ngân hàng Hoạt động tín dụng ngân hàng giảm sút về quy mô và chất lợng.

Mức độ phù hợp giữa lãi suất ngân hàng với mức lợi nhuận của doanh nghiệp sản xuất kinh doanh và dịch vụ trong nền kinh tế quốc dân cũng ảnh hởng đến chất lợng tín dụng, lợi tức của ngân hàng thu đợc bị giới hạn bởi lợi nhuận của doanh nghiệp sử dụng vốn vay ngân hàng, nên với mức lãi suất cao các doanh nghiệp vay vốn ngân hàng không có khả năng trả nợ ảnh hởng tới sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp nói riêng và tới toàn bộ nền kinh tế nói chung Hoạt động tín dụng ngân hàng lúc này không còn là đòn bẩy để thúc đẩy sản xuất kinh doanh phát triển và chất lợng tín dụng cũng giảm sút.

Ngoài ra những sự biến động về lãi suất thị trờng, tỷ giá thị trờng cũng ảnh hởng trực tiếp đến lãi suất của ngân hàng Bài học từ cuộc khủng hoảng tài chính Đông Nam á đã cho thấy sự mất giá của đồng nội tệ ảnh hởng trực tiếp đến hoạt động tín dụng ngân hàng.

1.2.2.2 Nhóm nhân tố thuộc về môi trờng pháp lý

Môi trờng pháp lý đợc hiểu là một hệ thống luật và văn bản pháp quy liên quan đến hoạt động của ngân hàng nói chung và hoạt động tín dụng nói riêng.

Trong nền kinh tế thị trờng có điều tiết của nhà nớc, pháp luật có vai trò quan trọng, là một hàng rào pháp lý tạo ra một môi trờng kinh doanh bình đẳng thuận lợi, bảo vệ quyền, lợi ích hợp pháp của các chủ thể kinh tế, nhà nớc, cá nhân công dân, bắt buộc các chủ thể phải tuân theo

Nhân tố pháp lý ảnh hởng đến chất lợng tín dụng, đó là sự đồng bộ thống nhất của hệ thống pháp luật, ý thức tôn trọng chấp hành nghiêm chỉnh những quy định của pháp luật và cơ chế đảm bảo cho sự tuân thủ pháp luật một cách nghiêm minh triệt để.

Các chỉ tiêu đánh giá chất lợng tín dụng Ngân hàng 24 1 Đánh giá chất lợng tín dụng trung và dài hạn của Ngân hàng từ phía ngời đi vay (khách hàng) 25 2 Đánh giá chất lợng tín dụng trung và dài hạn của Ngân hàng từ phía ngời cho vay

Chất lợng tín dụng nói chung và chất lợng tín dụng trung và dài hạn nói riêng của mỗi ngân hàng đợc đánh giá thông qua nhiều chỉ tiêu khác nhau, mỗi chỉ tiêu sẽ phản ánh một khía cạnh nhất định Hơn nữa, đứng ở những vị trí khác nhau với quyền lợi và nghĩa vụ khác nhau sẽ có những hệ thống chỉ tiêu khác nhau để đánh giá Trong khuân khổ của luận văn này, tôi chỉ xin phép đa ra một số chỉ tiêu cơ bản đánh giá chất lợng tín dụng trung và dài hạn của một ngân hàng thơng mại, các chỉ tiêu này đợc đánh giá trên ba góc độ: ngời cho vay (ngân hàng), ngời đi vay (khách hàng) và góc độ xã hội nói chung.

Tập hợp các chỉ tiêu khác nhau của trên cơ sở đánh giá của các đối tợng liên quan sẽ cho một kết quả đánh giá hoàn chỉnh nhất, một cái nhìn toàn cảnh về chất lợng tín dụng trung và dài hạn của mỗi ngân hàng

1.2.3.1 Đánh giá chất lợng tín dụng trung và dài hạn của Ngân hàng từ phía ngời đi vay (khách hàng)

- Chi phí vốn vay (lãi suất tiền vay)

Chi phí hay giá của sản phẩm, dịch vụ là tiêu chí đợc khách hàng quan tâm hàng đầu khi tiếp cận với bất kỳ một sản phẩm, dịch vụ nào Lý do đơn giản là: giá cả thờng gắn liền và tỷ lệ thuận với chất lợng sản phẩm, dịch vụ, từ đó giá cả ảnh hởng tới tính hiệu quả của mỗi phơng án kinh doanh. Đối với dịch vụ tín dụng ngân hàng, giá cả ở đây chính là lãi suất cho vay và các loại phí (nếu có) của khoản vay

Xét trong một ngân hàng cụ thể thì giá (lãi suất) của các khoản vay khác nhau là không hoàn toàn giống nhau, nó phụ thuộc vào mức độ rủi ro tiềm ẩn (theo đánh giá của ngân hàng) của mỗi khoản vay Đối với tín dụng trung và dài hạn, do thời gian vay dài, giá trị khoản vay thờng lớn nên ngân hàng luôn thẩm định, đánh giá mức độ rủi ro rất kỹ lỡng, và thông thờng lãi suất cho vay sẽ tơng ứng với mức độ rủi ro của khoản vay trên nguyên tắc: rủi ro cao thì lãi suất cao và ngợc lại, rủi ro thấp thì lãi suất thấp (tất nhiên ngân hàng chỉ cho vay khi rủi ro của khoản vay nằm trong giới hạn chấp nhận đợc). Còn xét trong tổng thể của ngành ngân hàng trên cơ sở cạnh tranh giữa các ngân hàng thơng mại thì lãi suất dịch vụ tín dụng nói chung và tín dụng trung và dài hạn nói riêng của các ngân hàng thờng không giống nhau, nó phụ thuộc vào hai yÕu tè:

+ Lãi suất huy động tiền gửi đầu vào: Ngân hàng nào có chi phí đầu vào thấp (lãi suất huy động thấp) thì lãi suất cho vay thờng sẽ thấp hơn Trong khi đó lãi suất huy động đầu vào lại phụ thuộc vào mạng lới chi nhánh cũng nh uy tín, hình ảnh của mỗi ngân hàng trên thị trờng, thông thờng những ngân hàng có quy mô lớn, có bề dày hoạt động và uy tín th- ờng có lợi thế trong việc thu hút vốn đầu vào

+ Đối tợng khách hàng chính của ngân hàng: các ngân hàng lớn có lợi thế trong việc lựa chọn khách hàng, và khi đã chọn lựa đợc các đối tợng khách hàng tốt, độ rủi ro thấp thì đơng nhiên lãi suất cho vay cũng thấp tơng ứng Trong khi đó, các ngân hàng nhỏ hoặc mới ra đời thờng phải chấp nhận các dự án vay vốn có độ rủi ro cao hơn, và khi chi phí đầu vào đã cao đồng thời cho vay các dự án có rủi ro cao thì lãi suất mà ngân hàng cho vay chắc chắn cũng sẽ cao hơn.

Do vậy để giảm lãi suất cho vay, thu hút đợc nhiều khách hàng, nhiều phơng án và dự án khả thi, giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng thì các ngân hàng cần phải giảm thiểu chi phí đầu vào (lãi suất huy động) Để làm đợc điều đó, các ngân hàng cần không ngừng xây dựng hình ảnh, uy tín của mình trong mắt khách hàng.

- Thời gian bình quân để xét duyệt một khoản vay trung và dài hạn

Ngoài yếu tố chi phí (lãi vay) thì thời gian đợc đáp ứng nhu cầu cũng là một tiêu chí mà khách hàng rất quan tâm, bởi trong nền kinh tế thị trờng cạnh tranh gay gắt nh hiện nay, tiêu chí này đôi khi quyết định sự thành bại của một phơng án kinh doanh Vì vậy tiêu chí này ảnh hởng rất lớn tới việc lựa chọn Ngân hàng để vay vốn của khách hàng Do vậy, để tránh việc mất đi những khách hàng tốt, nâng cao chất lợng tín dụng nói chung và chất lợng tín dụng trung và dài hạn nói riêng, các ngân hàng cần phải rất chú ý dến chỉ tiêu này, cần nỗ lực tìm mọi giải pháp để đơn giản hoá các thủ tục vay vốn, giảm thiểu thời gian xét duyệt khoản vay trên cơ sở vẫn đảm bảo sự an toàn tín dụng cho ngân hàng.

- Sự đa dạng của loại hình tín dụng trung và dài hạn của Ngân hàng

Trên quan điểm thống nhất về khái niệm tín dụng ngân hàng: Chất lợng tín dụng ngân hàng là sự đáp ứng một cách tốt nhất yêu cầu của khách hàng trong quan hệ tín dụng. Điều này đồng nghĩa với việc để nâng cao chất lợng tín dụng, ngoài những yếu tố khác, Ngân hàng cần đặc biệt chú trọng tới sự đa dạng trong chủng loại sản phẩm tín dụng.

Với sự phát triển của nền kinh tế nh hiện nay, nhu cầu tín dụng của khách hàng phát triển ngày càng đa dạng và phong phú, do vậy, để nâng cao chất lợng tín dụng trung và dài hạn, đáp ứng nhu cầu ngày càng đa dạng của khách hàng, các ngân hàng cần liên tục nghiên cứu để tạo nên một bộ sản phẩm tín dụng trung và dài hạn đa dạng, đáp ứng tất cả các nhu cầu tín dụng hợp lý của khách hàng

- Sự phàn nàn từ phía khách hàng

Chỉ tiêu này cho biết mức độ chất lợng dịch vụ (bao gồm: quy trình xét duyệt, trình độ chuyên môn và đạo đức nghề nghiệp của nhân viên) của ngân hàng Từ những ý kiến phản hồi của khách hàng, ngân hàng có cơ hội nhìn lại mình, từ đó tìm ra những biện pháp để khắc phục các hạn chế, phát huy thế mạnh của ngân hàng, đáp ứng ngày càng tốt hơn nữa nhu cầu của khách hàng.

1.2.3.2 Đánh giá chất lợng tín dụng trung và dài hạn của Ngân hàng từ phía ngời cho vay

- D nợ tín dụng trung và dài hạn Đây là chỉ tiêu mang tính chất thời điểm phản ánh số tiền trung dài hạn mà Ngân hàng đã giải ngân cho khách hàng nhng cha thu hồi do khoản vay cha đến hạn thanh toán hoặc khoản vay đang bị nợ quá hạn.

Mặc dù bao gồm cả những khoản vay quá hạn nhng chỉ tiêu D nợ nói chung và d nợ tín dụng trung và dài hạn nói riêng đợc các ngân hàng rất quan tâm Chỉ tiêu này cho biết quy mô tín dụng trung và dài hạn của một Ngân hàng và thông qua việc so sánh giữa các thời kỳ khác nhau Ngân hàng sẽ đánh giá đợc tốc độ phát triển tín dụng trung và dài hạn củaNgân hàng mình Trên cơ sở quy trình tín dụng trung và dài hạn có tính ổn định cao thì sự tăng lên hay giảm đi của d nợ tín dụng trung và dài hạn phần nào cho biết chất lợng tín dụng của Ngân hàng đang đi lên hay đi xuống Nếu d nợ tín dụng trung và dài hạn của một Ngân hàng tăng đều đặn và ổn định qua các thời kỳ, điều đó chứng tỏ hoạt động tín dụng trung dài hạn của Ngân hàng đang phát triển tốt, chất lợng các khoản vay trung và dài hạn đã và đang tạo niềm tin cho ban lãnh đạo Ngân hàng – những ngời xem xét phê duyệt khoản vay Và ngợc lại, khi chỉ tiêu d nợ tín dụng trung và dài hạn giảm nhanh và có tính hệ thống qua các thời kỳ, điều đó cho thấy hoạt động tín dung trung và dài hạn của Ngân hàng đang có vấn đề, vấn đề đó có thể xuất phát từ nhiều nguyên nhận khác nhau nh: chất lợng dịch vụ, trình độ của nhân viên tín dụng yếu kém, hoặc Ngân hàng đang phải tập trung giải quyết nhiều khoản vay có chất lợng xấu,…

Từ chỉ tiêu D nợ tín dụng trung và dài hạn, ta cũng có thể tính toán và đánh giá chất lợng tín dụng trung và dài hạn của Ngân hàng thông qua một chỉ tiêu khác là:

Tỷ trọng d nợ TD trung và dài hạn = D nợ tín dụng trung và dài hạn

Chỉ tiêu này cho biết vị trí và vai trò của tín dụng trung và dài hạn trong tổng thể hoạt động tín dụng của Ngân hàng Chỉ tiêu này càng cao chứng tỏ tín dụng trung và dài hạn đang chiếm một vị trí ngày càng quan trọng trong hoạt động của ngân hàng, và để có đợc điều đó thì chắc hẳn chất lợng tín dụng trung và dài hạn của ngân hàng đang đợc n©ng cao.

- Lãi cho vay thu từ tín dụng trung và dài hạn

Giới thiệu khái quát về ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội (tên giao dịch quốc tế là Habubank)

Lịch sử hình thành và quá trình phát triển

Trong xu thế “đổi mới” sau Đại hội Đảng toàn quốc lần thứ

VI (năm 1986), lần đầu tiên ở nớc ta các ngân hàng cổ phần đợc thành lập Ngân hàng Phát triển Nhà Thành phố Hà Nội - tiền thân của Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội ngày nay là một trong những Ngân hàng cổ phần đầu tiên đó.

Ngày 30 tháng 12 năm 1988, Tổng giám đốc ngân hàng Nhà nớc Việt Nam đã ra quyết định số 139 - NH/QĐ ban hành

“Điều lệ Ngân hàng Phát triển Nhà Thành phố Hà Nội” Ngày

31 tháng 12 năm 1988, UBND thành phố Hà Nội ra quyết định số 6719/QĐ-UB cho phép Ngân hàng Phát triển Nhà Thành phố Hà Nội có tên gọi giao dịch quốc tế là HABUBANK (viết tắt là HBB) đợc hoạt động kể từ ngày 2 tháng 1 năm 1989.

Thực hiện pháp lệnh ngân hàng, hợp tác xã tín dụng và công ty tài chính do chủ tịch nớc CHXHCN Việt Nam ban hành ngày 24 tháng 5 năm 1990, Ngân hàng Nhà nớc đã cấp giấy phép hoạt động số 00020/NH-GP ngày 6 tháng 6 năm 1992 theo đó Ngân hàng Phát triển Nhà Thành phố Hà Nội đợc mang tên mới “Ngân hàng Thơng mại Cổ phần Nhà Hà Nội”, tên giao dịch quốc tế là HABUBANK, gọi tắt là HBB; mức vốn điều lệ khởi điểm là 5 tỷ đồng Cùng ngày, Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam đã ban hành quyết định số 104/QĐ-NH5 trong đó xác định rõ nội dung hoạt động của Ngân hàng TMCP Đến nay, trải qua hơn 16 năm tồn tại, Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội đã không ngừng phấn đấu, vợt qua nhiều khó khăn thử thách và phát triển Ngân hàng đã tiến hành nhiều lần Đại hội Cổ đông thờng niên Có thể nói Đại hội Cổ đông lần thứ IV họp ngày 28 tháng 3 năm 1995 tiến hành sau Đại hội

Cổ đông bất thờng họp ngày 25 tháng 2 năm 1995 là một mốc quan trọng đánh dấu sự ổn định và bắt đầu bớc vào giai đoạn phát triển bền vững của Ngân hàng Thơng mại Cổ phần Nhà Hà Nội

Với sự phát triển mạnh mẽ của Ngân hàng, sự tín nhiệm của các cổ đông, vốn điều lệ của Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội tăng trởng liên tục, dới đây là các mốc tăng đáng chú ý:

Trong cơ cấu vốn điều lệ của Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội, các cổ đông là doanh nghiệp nhà nớc luôn chiếm tỷ trọng từ 15 đến 25%.

Khi mới thành lập, Ngân hàng Phát triển Nhà Hà Nội là ngân hàng chuyên doanh kinh doanh tiền tệ tín dụng và dịch vụ trong lĩnh vực nhà trên địa bàn Hà Nội Đến năm

1992, hoạt động kinh doanh của Ngân hàng đã đợc mở rộng hơn, điều lệ của ngân hàng đã xác định rõ “Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội hoạt động đa năng kinh doanh tiền tệ, tín dụng, đầu t và cung cấp các dịch vụ ngân hàng thơng mại, đặc biệt chú trọng các lĩnh vực nhà đất, vật t xây dựng, các chơng trình phát triển nhà chỉnh trang đô thị, các dịch vụ thơng mại về nhà, đất xây dựng trên địa bàn thành phố

Hà Nội và các vùng cần thiết khác”.

Từ năm 1995 đến nay hoạt động của Ngân hàng đã đợc đa dạng hoá và chuyển dần theo hớng mới phù hợp với tình hình chung, trở thành Ngân hàng hoạt động đa năng Đến nay, mạng lới của ngân hàng gồm hội sở chính, bảy chi nhánh, ba phòng giao dịch Trớc đây, đối tợng khách hàng chủ yếu là t nhân thì đến nay đã có cả doanh nghiệp Nhà nớc, công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty liên doanh với nớc ngoài Từ đầu năm 1999, Ngân hàng đã bắt đầu tiến hành đầu t vào lĩnh vực kinh doanh khác nh đầu t vào kinh doanh cổ phần của một số doanh nghiệp nhà nớc cổ phần hoá

Cùng với sự phát triển, tổng tài sản có của ngân hàng đã từng bớc tăng trởng, từ 21 tỷ đồng năm 1993, 93 tỷ năm 1995,

148 tỷ năm 1997, 908 tỷ đồng năm 2000 và đến năm 2004 là 2.686 tỷ đồng

Ngoài việc mở rộng chi nhánh và phòng giao dịch, Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội cũng rất chú ý đến việc mở rộng quan hệ với các ngân hàng nớc ngoài Đến nay Ngân hàng đã thiết lập quan hệ đại lý với trên 200 ngân hàng và chi nhánh ngân hàng khác nhau trên thế giới, đồng thời mở tài khoản và ký hợp đồng hợp tác toàn diện với trên 10 ngân hàng lớn, trong đó có: ABN AMBRO BANK (Hà Lan), BERLINER BANK (Đức)STANDARD CHARTERED BANK (Anh)

Cơ cấu tổ chức bộ máy

(Sơ đồ cơ cấu tổ chức bộ máy của Ngân hàng TMCP Nhà HàNội đợc trình bày ở trang kế tiếp)

Sơ đồ tổ chức của habubank đại hội đồng cổ đông

Ban kiểm soát Hội đồng quản trị

Ban điều hành phòng Văn Phòng

Phòng Tin học Các chi nhánh và phòng giao dịch

Là cơ quan quyết định cao nhất của Ngân hàng Nhà, hiện nay có khoảng 200 thành viên Chức năng chủ yếu là:

+ Quyết định phơng hớng, nhiệm vụ của năm tài chính mới thông qua các báo cáo của hội đồng quản trị và Ban kiểm soát.

+ Quyết định việc tăng vốn điều lệ, gọi vốn cổ phần và phát hành cổ phiếu mới.

+ Bầu thành viên Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát.

Là cơ quan quản trị ngân hàng giữa 2 kỳ Đại hội đồng cổ đông của Ngân hàng Hiện nay Hội đồng quản trị của Ngân hàng có năm thành viên, trong đó có một Chủ tịch Hội đồng quản trị và một Phó chủ tịch.

Chức năng chủ yếu là:

+ Thực hiện chức năng quản trị, giám sát thờng niên đối với toàn bộ ngân hàng.

+ Xây dựng và thực hiện việc giám sát các kế hoạch hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Giám sát việc thực hiện các nghị quyết của Đại hội cổ đông và Hội đồng quản trị.

+ Theo dõi, kiểm tra và cùng với ban điều hành tập trung chỉ đạo các vấn đề trọng điểm về tín dụng, về cơ cấu tổ chức và các vấn đề đột xuất trong hoạt động kinh doanh, quản trị tài sản tài chính của ngân hàng.

Là những ngời thay mặt cổ đông để kiểm soát mọi hoạt động kinh doanh, quản trị và điều hành của ngân hàng.

+ Kiểm soát các hoạt động kinh doanh, kiểm tra sổ sách kế toán, tài sản, các báo cáo, bản quyết toán năm tài chính và kiến nghị khắc phục những sai phạm.

+ Báo cáo trớc Đại hội đồng sự kiện tài chính bất thờng.

+ Báo cáo định kỳ tình hình kiểm soát cho Hội đồng quản trị.

Gồm một Tổng giám đốc và ba phó tổng giám đốc Ban điều hành có những chức năng sau:

+ Điều hành và chịu trách nhiệm về hoạt động kinh doanh hàng ngày của ngân hàng nhà.

+ Đợc tuyển dụng kỷ luật và cho thôi việc các cán bộ nhân viên ngân hàng theo quy chế.

+ Trình Hội đồng quản trị các báo cáo tình hình hoạt động tài chính và kết quả kinh doanh của ngân hàng Nhà.

2.1.2.5 Phòng hành chính (Văn phòng)

Gồm năm ngời trong đó có một chánh văn phòng phụ trách công việc chung với chức năng chủ yếu sau:

+ Làm đầu mối giao dịch, tiếp nhận, tổng hợp và xử lý các thông tin quản lý và thông tin quan hệ giữa Ngân hàng Nhà với ngân hàng Nhà nớc và các cơ quan khác.

+ Phụ trách công tác cổ đông, cổ phần, cổ phiếu, quản lý, lu trữ hồ sơ cán bộ, công văn đi đến, hồ sơ Đại hội cổ đông, biên bản nghị quyết của Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát và các t liệu khác phản ánh hoạt động của Ngân hàng.

+ Phụ trách công tác mua sắm, quản lý sử dụng tài sản cố định, trang bị cơ sở vật chất kỹ thuật, phơng tiện đi lại tạiHội sở chính và các cơ sở trực tiếp thuộc ngân hàng Nhà, trực tiếp quản lý nhân sự và điều hành việc sử dụng ôtô phục vụ lãnh đạo và công việc của Hội sở chính.

+ Thực hiện các công việc khác do lãnh đạo ngân hàng giao.

2.1.2.6 Phòng tổ chức nhân sự

Hiện nay có bốn ngời trong đó có một trởng phòng Chức năng chủ yếu của phòng này là:

+ Xây dựng kế hoạch nhân sự cho toàn Ngân hàng.

+ Thực hiện công tác tuyển chọn, đào tạo, bố trí và xắp xếp nhân sự theo yêu cầu của Ban lãnh đạo Ngân hàng.

+ Soạn thảo các form mẫu liên quan đến việc tuyển chọn nhân sự.

2.1.2.7 Phòng thanh ngoại hối và ngân quỹ

Phòng này gồm sáu cán bộ với chức năng chủ yếu là:

+ Chịu trách nhiệm huy động, cân đối nguồn vốn nội tệ và ngoại tệ cho Ngân hàng.

+ Thực hiện nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ theo các quy định của ngân hàng Nhà nớc Việt Nam và của Ngân hàng Nhà.

+ Tiếp nhận và quản lý các nguồn tài trợ cho các dự án qua Ngân hàng Nhà

Hiện nay có bốn ngời trong đó có một trởng phòng Chức năng chủ yếu của phòng này là: thẩm định lại hồ sơ các khoản vay ngắn, trung và dài hạn trên cơ sở tờ trình thẩm định cho vay do phòng tín dụng của các chi nhánh gửi lên tr- ớc khi trình lên các cấp lãnh đạo cao hơn để xin phê duyệt.

Hiện nay có bốn ngời trong đó có một trởng phòng Chức năng chủ yếu của phòng này là:

+ Quan hệ và tiếp xúc với báo, đầi để tuyên truyền, quảng bá hình ảnh của Ngân hàng

+ Lập kế hoạch chơng trình, chiến dịch quảng cáo và marketing cho các sản phẩm, dịch vụ của Ngân hàng.

+ Thiết kế và in ấn tờ rơi, băng rôn quảng cáo,…

2.1.2.10 Phòng thanh toán quốc tế

Phòng này gồm năm cán bộ với chức năng chủ yếu là:

+ Duy trì và phát triển mối quan hệ của Ngân hàng Nhà với các ngân hàng nớc ngoài.

+ Thiết lập quan hệ đại lý với các ngân hàng nớc ngoài

+ Xây dựng quy trình, quy chế về thanh toán quốc tế của toàn hệ thống của Ngân hàng Nhà.

+ Hỗ trợ các chi nhánh trong việc xử lý các khoản thanh toán quốc tế phức tạp.

2.1.2.11 Phòng tài chính kế toán

Hiện nay phòng có 13 ngời với chức năng chủ yếu là:

+ Tổ chức thực hiện việc hạch toán trong Ngân hàng Nhà phù hợp với các quy định của ngân hàng Nhà nớc Việt Nam và của Nhà nớc.

+ Tiếp nhận chứng từ, ghi chép, hạch toán chính xác trung thực kịp thời các khoản thu, chi, giao dịch tài chính của hội sở chính và các đơn vị trực thuộc.

+ Thanh toán tiền lơng và các khoản tiền khác cho cán bộ, công nhân viên, thành viên Hội đồng quản trị, kiểm soát viên, cổ đông

+ Cung cấp đầy đủ kịp thời, chính xác các loại báo cáo tài chính, kế toán theo quy định của ngân hàng Nhà nớc và yêu cầu quản lý điều hành của Hội đồng quản trị, Ban điều hành, Ban kiểm soát.

+ La trữ đảm bảo bí mật, an toàn tuyệt đối toàn bộ hồ sơ tài sản, chứng từ kế toán và các hồ sơ khác có liên quan đến tài chính, kế toán của ngân hàng TMCP Nhà.

Hiện nay có sáu ngời trong đó có một trởng phòng Chức năng chủ yếu của phòng này là:

+ Chịu trách nhiệm toàn bộ về mảng máy tính, mạng điện tử, phần mềm tin học của toàn hệ thống Ngân hàng Nhà

+ Xây dựng trang Web và một số phần mềm theo yêu cầu của Ban lãnh đạo.

2.1.2.13 Các chi nhánh và phòng giao dịch

Hiện tại HaBuBank có 09 chi nhánh và 03 Phòng giao dịch

Chức năng chủ yếu của Các chi nhánh và Phòng giao dịch là:

+ Thực hiện các nhiệm vụ ngân hàng: nhận tiền gửi, chi trả tiền gửi, nhận chuyển tiền cho khách hàng, cho vay, thu nợ, thu đổi ngoại tệ, chi trả kiều hối.

+ Phát triển khách hàng thông qua tiếp thị, giới thiệu hoạt động của ngân hàng nhà Hà nội với tổ chức cá nhân trong dân c Củng cố và xây dựng mối quan hệ mới giữa ngân hàng nhà Hà nội với khách hàng truyền thống với đồng nghiệp tạo lập môi trờng tin cậy hỗ trọ lẫn nhau.

Ngân hàng TMCP nhà Hà Nội đã phát triển từng bớc vững chắc trong những năm qua và đạt đợc một số thành công nhất định Sự phát triển của ngân hàng cũng có một phần là do ngân hàng có cơ cấu tổ chức gọn nhẹ, hợp lý và ngân hàng cũng đã và đang nỗ lực dần hoàn thiện cơ cấu tổ chức trong thêi gian tíi.

Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội giai đoạn 2000 - 2004

Bảng 1: Tình hình huy động vốn của Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội giai đoạn 2000-2004

Tổng nguồn vốn huy động

(Nguồn: báo cáo hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP

Nhà Hà Nội giai đoạn 2000-2004)

Tổng nguồn vốn huy động đến 31/12/2003 đạt1.205.450 triệu đồng, tăng 56,4% so với năm 2002, đạt108,6% chỉ tiêu kế hoạch đợc giao Trong năm 2004, nguồn vốn huy động tiền gửi không kỳ hạn đạt 479.352 đồng (chiếm 27,9% so với tổng nguồn vốn), tăng 103.896 triệu đồng (tăng 27,7% so với năm 2003); nguồn vốn huy động tiền gửi có kỳ hạn đạt 1.237.021 triệu đồng (chiếm 62,1% so với tổng nguồn vốn) tăng 407.027 triệu đồng (tăng 38,6% so với năm 2003) Nhìn chung nguồn vốn huy động tại Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội có sự tăng trởng tốt Tăng tỷ trọng nguồn vốn có kỳ hạn, đảm bảo tổng nguồn vốn tăng trởng ổn định Năm 2004, Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội đã tăng c- ờng huy động nguồn vốn trung hạn ngoại tệ từ 24 tháng đến

60 tháng để đầu t cho vay các dự án Đến 31/12/2004, đã huy động đợc 08 triệu USD kỳ hạn từ 24 tháng trở lên và huy động tiết kiệm đợc 0,5 triệu EUR. Để đạt đợc kết quả trên, Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội đã áp dụng nhiều biện pháp để tăng nguồn huy động nh: triển khai tốt các đợt huy động kỳ phiếu trả lãi trớc, triển khai thực hiện huy động vốn bằng EUR, huy động kỳ phiếu ngoại tệ trung và dài hạn với nhiều hình thức thích hợp; trong năm

2004 đã 5 lần điều chỉnh lãi suất huy động phù hợp với diễn biến thị trờng; tăng cờng công tác quảng cáo, khuếch trơng về các sản phẩm huy động vốn của Ngân hàng; tổ chức kéo dài thời gian giao dịch hàng ngày đến 18h và làm việc ngày thứ 7 để huy động tiền gửi tiết kiệm; triển khai thực hiện đề án nối mạng thanh toán điện tử với quỹ hỗ trợ phát triển, nâng cấp các chơng trình nối mạng thanh toán; mở phòng giao dịch Bách Khoa - nơi có môi trờng kinh doanh thuận lợi, sau hơn 5 tháng hoạt động đã huy động đợc 66,7 tỷ đồng, cho vay đợc 486 triệu đồng.

2.1.3.2 Về hoạt động cho vay

Bảng 2: Tình hình cho vay của Ngân hàng TMCP

(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh của Ngân hàng TMCP

Nhìn vào bảng tình hình cho vay và thu nợ của Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội ta thấy, nhìn chung hoạt động cho vay và thu hồi nợ của doanh nghiệp phát triển tốt; doanh số cho vay, doanh số thu hồi nợ và d nợ tín dụng tăng trởng liên tục và khá đều đặn, cụ thể:

Về doanh số cho vay: năm 2003 đạt 1.660.260 triệu đồng, tăng 850.944 triệu đồng (tăng 105,14% so với năm 2002); sang đến năm 2004 doanh số cho vay đạt 2.027.566 triệu đồng tăng 367.306 triệu đồng (tăng 22,12 % so với năm

2003) Về doanh số thu nợ, năm 2003 đạt 1.225.434 triệu đồng, tăng 783.470 triệu đồng (tăng 177,27% so với năm 2002); đến năm 2004 doanh số thu nợ đạt 1.420.614 triệu đồng, tăng 195.180 triệu đồng (tăng 15,93% so với năm

D nợ tín dụng đến 31/12/2003 đạt 1.075.582 triệu đồng, tăng 349.352 triệu đồng (tăng 51,87% so với 31/12/2002); đến 31/12/2004 d nợ đạt 1.510.408 triệu đồng, tăng 434.826 triệu đồng tơng ứng với mức tăng tuyệt đối là 40,43% so với 31/12/2003

Kết quả của việc tăng doanh số cho vay và d nợ nh trên có đợc là nhờ Ngân hàng có những sự đầu t và phát triển về quy mô, cụ thể là trong ba năm (2002, 2003 và 2004) Ngân hàng đã xin cấp phép mở thêm một số chi nhánh và phòng giao dịch tại các tỉnh nh: Hà Nội, TPHCM, Quảng Ninh, nhờ đó mở rộng đợc mạng lới kinh doanh, đa dạng hoá đối tợng khách hàng

Tuy nhiên, số liệu cũng cho thấy một thực tế đáng phải lu tâm là tình hình nợ quá hạn của Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội có chiều hớng gia tăng qua các năm (tuy mức tăng không lớn) Nếu nh trong các năm 2000 và 2001, tỷ lệ nợ quá hạn của Ngân hàng là dới 1% thì ở năm 2002 tỷ lệ nợ quá hạn tăng lên 1,27% và trong hai năm sau đó tỷ lệ này đã là trên 1,3% Điều này chứng tỏ rằng tốcđộ tăng của d nợ quá hạn nhanh hơn so với tốc độ tăng của tổng d nợ Nguyên nhân chính dẫn đến thực trạng trên là do giai đoạn này mạng lới chi nhánh (quy mô) của Ngân hàng phát triển nhanh kéo theo sự tăng trởng d nợ, trong khi đó Ngân hàng cha có sự cải tiến kịp thời trong khâu quản lý, quy trình và quy chế tín dụng cha có sự thay đổi tơng ứng

Trong năm 2004, toàn bộ hệ thống Ngân hàng TMCP Nhà

Hà Nội đã thực hiện trích lập dự phòng và xử lý rủi ro đúng quy định của Ngân hàng Nhà nớc: đã trích dự phòng và xử lý rủi ro 12.215 triệu đồng, đã xử lý rủi ro 8.108 triệu đồng và 23.000 USD Đồng thời Ngân hàng cũng nỗ lực triển khai chỉ đạo thu hồi nợ, kết quả là năm 2004 đã thu hồi đợc 2.189 triệu đồng nợ đã xử lý rủi ro

2.1.3.3 Hoạt động mua bán ngoại tệ Đợc giao nhiệm vụ là đầu mối duy nhất trong thanh toán và kinh doanh ngoại tệ, Phòng nguồn vốn và Kinh doanh ngoại tệ đã thực hiện tốt vai trò của mình, vừa đảm bảo đáp ứng nhu cầu ngoại tệ của Ngân hàng vừa kinh doanh ngoại tệ có hiệu quả:

- Doanh số mua bán ngoại tệ (quy đổi về USD) năm 2004 đạt 1.302 triệu USD Trong đó doanh số mua là 651 triệu USD, tăng 163,8 triệu (tăng 33%) so với năm 2003 Doanh số bán là 651 triệu USD, tăng 161 triệu USD (tăng 32,8%) so với n¨m 2003.

- Trong điều kiện ngoại tệ khan hiếm, nguồn ngoại tệ của hệ thống Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội chỉ chiếm tỷ trọng nhỏ so với nhu cầu ngoại tệ để nhập khẩu và tỷ giá USD tăng mạnh liên tục từ đầu quý II/2003, NHNN chủ yếu đáp ứng ngoại tệ cho xăng dầu, hạn chế bán hỗ trợ các mặt hàng khác, Ngân hàng đã chủ động khai thác nguồn ngoại tệ trên thị trờng liên ngân hàng dới hình thức mua các loại ngoại tệ khác bằng đồng Việt Nam (chủ yếu là EUR) và bán lại để lấy USD bán đáp ứng nhu cầu của cả Ngân hàng Kết quả mua bán ngoại tệ về cơ bản đã phục vụ đợc nhu cầu thanh toán của toàn hệ thống Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội.

- Nghiệp vụ mua bán ngoại tệ mạnh (bớc đầu mới tập trung chủ yếu mua bán ba loại ngoại tệ mạnh là EUR, GBP, JPY) thực hiện thờng xuyên hơn, đã thu đợc một số kết quả nhất định nh khai thác đợc ngoại tệ phục vụ nhu cầu khách hàng và chi nhánh Doanh số mua bán bình quân tháng khoảng 200 triệuEUR, 150 triệu GBP, 10 tỷ JPY Tuy nhiên từ tháng 6/2003 do diễn biến thị trờng ngoại tệ liên ngân hàng phức tạp, kinh nghiệm xử lý nghiệp vụ còn ít nên đã hạn chế kết quả kinh doanh của Ngân hàng.

2.1.3.4 Hoạt động thanh toán quốc tế

Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội đã chấp hành tốt các quy trình nghiệp vụ trong thanh toán quốc tế, không để xảy ra các sai sót, rủi ro trong thanh toán.

- Doanh số thanh toán hàng nhập khẩu năm 2003 đạt 105 triệu USD, tăng 1,8% so với năm 2002 Doanh số năm 2004 đạt

99 triệu USD, giảm 5,7% USD so với năm 2003 Trong đó:

Những nhân tố chính ảnh hởng tới chất lợng tín dụng trung và dài hạn tại Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội giai đoạn 2000 - 2004

Nhóm nhân tố khách quan

- Yếu tố thuận lợi: Trong giai đoạn 2000 -2004, nền kinh tế quốc tế nói chung và nền kinh tế Việt Nam phát triển rất ổn định, tốc độ tăng trởng kinh tế của nớc ta luôn đạt trên và đang tạo điều kiện rất thuận lợi cho hoạt động tín dụng nói chung và tín dụng trung và dài hạn nói riêng của các ngân hàng thơng mại trong nớc, trong đó có Ngân hàng Thơng mại

Cổ phần Nhà Hà Nội.

- Yếu tố không thuận lợi: Trong giai đoạn 2000 – 2004 mà cụ thể là từ cuối năm 2002 đến nay việc huy động tiền gửi trung và dài hạn của tất cả các ngân hàng thơng mại trong n- ớc gặp nhiều khó, tạo ra cuộc đua lãi suất hết sức căng thẳng giữa các ngân hàng Lãi suất đầu vào tăng nhanh khiến cho lãi suất cho vay của các ngân hàng vì thế cũng tăng theo với tốc độ cao Nếu nh ở đầu năm 2002 lãi suất cho vay trung và dài hạn của các ngân hàng thơng mại chỉ dao động từ 8,4% đến 10,2%/năm đối với tiền Việt Nam Đồng và khoảng 3,5 đến 4,5%/năm đối với Đô la Mỹ thì đến cuối năm 2004 các con số này đã tăng thêm từ 1,5 đến 2,5%/năm Thực trạng này đã và đang ảnh hởng tiêu cực tới hiệu quả kinh doanh của các doanh nghiệp, từ đó ảnh hởng xấu tới chất lợng tín dụng trung và dài hạn của các ngân hàng thơng mại nói chung và Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội nói riêng

- Yếu tố thuận lợi: Trong những năm gần đây, với sức ép mạnh mẽ của nền kinh tế trong và ngoài nớc, môi trờng pháp lý ở nớc ta đã và đang ngày đợc hoàn thiện, tạo điều kiện ngày một tốt hơn cho sự phát triển của các thành phần kinh tế Cụ thể là một loạt các văn bản luật nh: Luật các tổ chức tín dụng, Luật doanh nghiệp năm 2000 (sắp tới có thể là Luật doanh nghiệp thống nhất), Luật đất đai năm 2003, Luật th- ơng mại,…thậm chí Bộ luật dân sự, Bộ luật hàng hải cũng đã và đang đợc sửa đổi để đi vào thực tiễn Tất cả những cố gắng đó của Cơ quan quản lý nhà nớc đã và đang tạo điều kiện thuận lợi cho tất cả các doanh nghiệp phát triển, trong đó các Ngân hàng thơng mại là đối tợng vừa trực tiếp vừa gián tiếp có cơ hội tranh thủ những thuận lợi đó Luật tín dụng mới và kèm theo nó là một loạt các quyết định và thông t đã cho phép các ngân hàng thơng mại đợc tự chủ hơn (đợc tự quyết nhiều hơn) trong hoạt động tín dụng, nhờ đó hoạt động tín dụng trung và dài hạn của các ngân hàng cũng đợc phát triển lên một bớc, chất lợng tín dụng đợc cải thiện

- Yếu tố không thuận lợi: Mặc dù Nhà nớc đã có cố gắng nhất định trong việc soạn và sửa đổi một số văn bản luật nhng nhìn cung hệ thống văn pháp luật của nớc ta hiện vẫn cha thật đồng bộ và thờng xuyên thay đổi, thủ tục hành chính còn nhiều phức tạp, một số cơ quan hành chính thực thi luật có trình độ cha tơng xứng với văn bản luật,… từ đó gây khó khăn cho ngân hàng khi kí kết thực hiện hợp đồng tín dụng cũng nh trong khâu xử lý và thu hồi nợ

- Yếu tố thuận lợi: Với sự phát triển ổn định của nền kinh tế trong nớc và thế giới, số lợng các doanh nghiệp ở nớc ta tăng lên với tốc độ rất nhanh kếo theo nhu cầu vốn cho hoạt động kinh doanh ngày một lớn Thực tế này đã tạo điều kiện cho các ngân hàng thơng mại nói chung và Ngân hàng TMCP Nhà

Hà Nội nói riêng cơ hội lựa chọn khách hàng để mở rộng và nâng cao chất lợng tín dụng

- Yếu tố không thuận lợi:

+ Thứ nhát: Các chủ doanh nghiệp hầu hết có trình quản lý và kinh doanh cha cao, hoạt động kinh doanh còn manh mún, mang tính chụp giật do đó các dự án đầu t không có tính “dài hơi”, đôi khi có xu hớng chạy theo phong trào, vì vậy thờng tiềm ẩn mức độ rủi ro cao cho ngân hàng tài trợ

+ Thứ hai: Mức độ chấp hành luật của các doanh nghiệp cha cao, các văn bản, số liệu báo cáo gửi ngân hàng thờng thiếu chính xác, trong khi đó ngân hàng lại không đợc cung cấp hệ thống thông tin để kiểm tra, đối chiếu, từ đó tạo ra rủi ro tín dụng lớn cho ngân hàng khi cấp tín dụng.

+ Thứ ba: Tiềm lực tài chính của hầu hết các doanh nghiệp ở nớc ta còn rất hạn chế, khả năng độc lập tài chính thấp, tỷ lệ vốn chủ sở hữu tham gia vào dự án rất ít (thờng không quá 15%) do đó việc ngân hàng cho vay trung và dài hạn với tỷ lệ cao cũng tiềm ẩn rất nhiều rủi ro.

Nhóm nhân tố chủ quan

+ Thứ nhất: Ngân hàng đã xây dựng đợc chiến lợc phát triển tín dụng trung và dài hạn rõ ràng, đó là lấy đối tợng khách hàng ngoài quốc doanh là đối tợng khách hàng chính của ngân hàng Đây là chiến lợc rất đúng đắn vì đối tợng khách hàng này phù hợp với năng lực, quy mô của ngân hàng. Hơn nữa với tốc độ cổ phần hoá nhanh nh hiện nay cùng với sự ra đời của các doanh nghiệp mới thì số lợng các khách hàng ngoài quốc doanh sẽ tăng nhanh cả về số và chất lợng.

Và nh vậy rõ ràng ngân hàng vừa có nhiều cơ hội lựa chọn khách hàng tốt vừa phân tán đợc rủi ro, từ đó nâng cao chất lợng tín dụng trung và dài hạn của ngân hàng.

+ Thứ hai: Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội là ngân hàng TMCP ra đời sớm nhất ở Việt Nam, vì vậy ngân hàng xác lập đợc cho mình một hình ảnh và vị trí nhất định trên thơng trờng Đây cũng có thể coi là một thuận lợi không nhỏ củaNgân hàng TMCP Nhà Hà Nội cho việc phát triển hoạt động kinh doanh nói chung và hoạt động tín dụng trung và dài hạn nói riêng.

- Yếu tố không thuận lợi:

+ Thứ nhất: Về đội ngũ nhân sự

Hầu hết cán bộ công nhân viên của ngân hàng nói chung và nhân viên tín dụng nói riêng có tuổi đời và tuổi nghề rất trẻ, kinh nghiệm làm việc cha nhiều, trong khi việc phân tích và thẩm định dự án đòi hỏi cán bộ thẩm định phải kiến thức khá rất sâu, rộng, am hiểu nhiều ngành nghề khác nhau Đây có thể coi là một trong những yếu tố quan trọng có khả năng tạo ra những rủi ro tín dụng rất cao cho ngân hàng.

+ Thứ hai: Việc xây dựng quy trình, quy chế tín dụng cha đợc ban lãnh đạo ngân hàng quan tâm đúng mức Hiện tại ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội cha có bộ phận/phòng ban chuyên trách thực hiện công việc này Các quy trình, quy chế tín dụng đợc xây dựng và sửa đổi không có tính hệ thống, thờng mang tính đối phó và xử lý tình thế trong trờng hợp các văn bản của Ngân hành Nhà nớc có sự thay đổi Chính thực tế này khiến cho công tác thẩm định cho vay trung và dài hạn trong hệ thống ngân hàng không có tính đồng bộ cao, vừa gây lãng phí thời gian thẩm định và xét duyệt, đồng thời dễ tạo ra những rủi ro tiềm ẩn cho ngân hàng khi cho vay

+ Thứ ba: Cũng giống nh nhiều ngân hàng cổ phần khác, Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội luôn gặp rất nhiều khó khăn trong việc huy động tiền gửi đầu vào so với các ngân hàng quốc doanh Thực tế cho thấy chi phí đầu vào của ngân hàng luôn cao hơn các ngân hàng quốc doanh khá nhiều, từ đó dẫn đến việc lãi suất cho vay đầu ra của ngân hàng kém trong việc meketting các khách hàng lớn, có uy tín Hệ quả tất yếu là chất lợng tín dụng của ngân hàng bị ảnh hởng bất lợi theo.

Đánh giá thực trạng chất lợng tín dụng trung và dài hạn tại Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội

Đánh giá chất lợng tín dụng trung và dài hạn của Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội từ phía ngời đi

- Chi phí vốn vay (lãi suất tiền vay)

Nh đã nói ở trên, Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội là ngân hàng cổ phần có quy mô vốn và mạng lới chi nhánh ở mức trung bình so với mặt bằng chung của hệ thống các ngân hàng cổ phần ở Việt Nam Xét về quy mô vốn, tính tại thời điểm ngày 31/12/2004, điều lệ của Ngân hàng này là 200 tỷ đồng, trong khi đó vốn điều lệ của các ngân hàng cổ phần lớn nh: Ngân hàng TMCP á Châu, Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thơng Tín, Ngân hàng TMCP Đông á,… đều trên 400 tỷ đồng, còn vốn điều lệ của các ngân hàng quốc doanh là hàng nghìn tỷ đồng Xét về mạng lới chi nhánh, tính đến 31/12/2004, Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội mới chỉ có 9 chi nhánh và 02 phòng giao dịch, tập trung ở 04 tỉnh thành là

Hà Nội, Thành phố Hồ Chí Minh, Quảng Ninh và Bắc Ninh.

Trong khi đó, không chỉ các ngân hàng quốc doanh mà rất nhiều các ngân hàng cổ phần khác ở Việt Nam đã xây dựng đợc hệ thống mạng lới chi nhánh có mặt ở hầu hết các tỉnh thành của cả nớc Chính những hạn chế về vốn và mạng lới hoạt động nên Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội gặp khá nhiều khó khăn trong việc huy động vốn, và để giải quyết khó khăn này, đảm bảo sự cân đối giữa nguồn vốn huy động và nguồn vốn cho vay, Ngân hàng luôn phải tăng lãi suất huy động đầu vào Thực tế trong 05 năm trở lại đây cho thấy Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội luôn là một trong các ngân hàng có mức lãi suất huy động đầu vào cao nhất hệ thống

Số liệu thống kê cho thấy, lãi suất huy động tiền gửi bình quân của Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội thờng cao hơn so với lãi suất huy động tiền gửi bình quân của các ngân hàng cổ phần có quy mô lớn từ 2,4 đến 3,6%/năm đối với tiền Việt Nam Đồng và từ 0,5 đến 1% đối với Đô la Mỹ Còn so với các ngân hàng quốc doanh, các con số chênh lệch này còn cao hơn nhiều Với chi phí đầu vào cao nh vậy, hệ quả tất yếu là lãi suất cho vay đầu ra của Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội thờng kém tính cạnh tranh hơn rất nhiều so với các ngân hàng khác, số liệu thống kê cụ thể nh sau:

Bảng 3: Số liệu thống kê lãi suất cho vay T&DH của Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội và các ngân hàng khác giai đoạn 2002-2004

Lãi suất cho vay T&DH bình quân của Habubank (%/năm) 9,4 10,2 10,8 11,4 12Lãi suất cho vay T&DH bình 9,2 9,5 10,4 10,9 11,4 hàng cổ phần Việt Nam

Lãi suất cho vay T&DH bình quân của nhóm các ngân hàng quèc doanh (%/n¨m)

(Nguồn: Báo cáo thờng niên của Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội và Tạp chí ngân hàng)

Thực trạng trên khiến Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội đã và đang gặp rất nhiều khó khăn trong việc tiếp cận các khách hàng lớn, có uy tín với các phơng án, dự án kinh doanh có tính khả thi cao Tìm giải pháp khắc phục thựcc trạng này đang là bài toán khó đối với ngân hàng.

- Thời gian bình quân để xét duyệt một khoản vay trung và dài hạn

Số liệu thống kê tại Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội cho thấy thời gian bình quân để xét duyệt một khoản vay trung và dài hạn tại Ngân hàng này trong giai đoạn 2000 – 2004 là 35 ngày và hầu nh không có sự thay đổi qua các năm Các thủ tục và quy trình thẩm định tín dụng trung và dài hạn của Ngân hàng không có sự cải tiến nào đáng kể.

So sánh với tình hình chung của các ngân hàng thơng mại ở nớc ta cho thấy chỉ tiêu này của Ngân hàng Thơng mại

Cổ phần Nhà Hà Nội trong giai đoạn 2002-2004 cũng thấp hơn so với mặt bằng chung của ngành Theo số liệu thống kê của Ngân hàng Nhà nớc thì thời gian bình quân để xét duyệt một khoản vay trung và dài hạn của ngành trong các năm 2002, 2003, 2004 lần lợt là 31 ngày, 28 ngày và 25 ngày.Thực trạng trên chứng tỏ Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội cha tích cực trong việc tìm giải pháp để đơn giản hoá thủ tục, cải tiến quy trình thẩm định để đáp ứng một cách nhanh nhất nhu cầu của khách hàng.

- Sự đa dạng của loại hình tín dụng trung và dài hạn của Ngân hàng

Hiện tại, ở Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội mới chỉ có các dịch vụ tín dụng trung và dài hạn sau:

+ Cho vay đầu t xây dựng mới nhà xởng, mua sắm máy móc, thiết bị (TSCĐ hữu hình và vô hình)

+ Cho vay mua nhà trả góp

+ Cho vay mua ô tô trả góp Đây là các loại hình tín dụng trung và dài hạn cơ bản mà tất cả các ngân hàng thơng mại ở Việt Nam hiện nay đều có, thậm chí các ngân hàng khác còn đa ra các sản phẩm này trớc Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội một thời gian khá lâu.

Ví dụ nh loại hình cho vay mua nhà trả góp, mua ô tô trả góp đã đợc nhiều ngân hàng thơng mại ở nớc ta tiến hành cách đây gần 20 năm, trong khi đó Ngân hàng TMCP Nội mới xây dựng quy trình và chính thức áp dụng hai loại hình tín dụng này trong năm 2002 Cũng so sánh với các ngân hàng thơng mại khác cho thấy, hiện tại rất nhiều ngân hàng ở nớc ta đã có loại hình tín dụng thuê mua tài chính, không những thế, loại hình sản phẩm này đã đợc một số ngân hàng áp dụng khá lâu, trong khi đó, cho đến nay Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội vẫn cha có loại hình tín dụng này.

Do không có bộ phận nghiên cứu và phát triển sản phẩm nên Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội không đa ra đợc những sản phẩm, dịch vụ tín dụng mới, toàn bộ các sản phẩm tín dụng trung và dài hạn nói riêng và tín dụng nói chung màNgân hàng có từ trớc đến nay đều có nguồn gốc từ các ngân hàng bạn Thực trạng này khiến Ngân hàng luôn tồn tại

+ Không tạo ra đợc một bộ sản phẩm tín dụng trung và dài hạn đa dạng, + Do luôn phải theo sau các ngân hàng khác về loại hình sản phẩm nên đơng nhiên mất đi một phần lợi thế cạnh tranh

Hệ quả của những hạn chế trên là Ngân hàng không thể đáp ứng đợc đầy đủ và tốt nhất nhu cầu của khách hàng, và điều quan trọng hơn là hình ảnh của Ngân hàng trong mắt khách hàng sẽ “không trọn vẹn”.

- Sự phàn nàn từ phía khách hàng

Cũng giống nh nhiều ngân hàng khác, ban lãnh đạo Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội rất quan tâm tới ý kiến phản hồi, đánh giá từ phía khách hàng Ngân hàng luôn có hòm th để khách hàng cho ý kiến đóng góp Và thực tế cho thấy Ngân hàng đã nhận đợc khá nhiều ý kiến hữu ích từ phía khách hàng.

Xét riêng về mảng tín dụng trung và dài hạn, hàng nămNgân hàng nhận đợc trung bình khoảng 10 đến 15 ý kiến của khách hàng, trong đó hai phần ba ý kiến phàn nàn về thái độ phục vụ và sự rờm rà trong khâu thủ tục xét duyệt cho vay của Ngân hàng, phần còn lại phàn nàn về thái độ và tinh thần làm việc của nhân viên tín dụng.

Đánh giá thực trạng chất lợng tín dụng trung và dài hạn của Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội từ phÝa ngêi cho vay

- D nợ tín dụng trung và dài hạn và tỷ trọng d nợ tín dụng trung và dài hạn trên tổng d nợ

Bảng 4: Tình hình d nợ tín dụng trung và dài hạn của Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội giai đoạn 2000-2004

(Nguồn: Báo cáo cho vay tại Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội).

Các số liệu ở bảng trên cho thấy, cùng với sự tăng nhanh của tổng d nợ qua các năm, d nợ tín dụng trung và dài hạn của Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội cũng có sự tăng trởng rất lớn, không những thế, tốc độ tăng của d nợ tín dụng trung và dài hạn giai đoạn 2000-2004 nhanh hơn so với tốc độ tăng của tổng d nợ, cụ thể là: nếu trong năm 2003, tổng d nợ của Ngân hàng tăng 51,87% thì d nợ trung và dài hạn tăng 111,76%; t- ơng tự trong năm 2004, tổng d nợ tăng 40,43% so với năm

2003 thì d nợ trung và dài hạn lại tăng 48,46% Thực tế này đã khiến cho tỷ trọng d nợ trung và dài hạn trong tổng d nợ của Ngân hàng tăng dần qua các năm, các con số cụ thể là: 12,6% trong n¨m 2000; 14,5% trong n¨m 2001; 14,9% trong n¨m 2002; 29,7% trong năm 2003 và đến năm 2004 tăng lên 31,4%.

Sự tăng nhanh của d nợ trung và dài hạn trong giai đoạn 2000-2004 mặc dù cha nói lên đợc nhiều điều về chất lợng tín dụng trung và dài hạn của Ngân hàng, tuy nhiên ở một khía cạnh nào đó nó cho thấy rằng Ban lãnh đạo Ngân hàng đã và đang tin tởng cũng nh đồng thuận với sự tăng trởng của d nợ tín dụng trung và dài hạn, và để có đợc điều đó chắc chắn các khoản vay trung và dài hạn của Ngân hàng phải có chất l- ợng tốt, đảm bảo sự an toàn nhất định đối với Ngân hàng.

- Lãi cho vay thu từ dịch vụ tín dụng trung và dài

Bảng 5: Lãi vay thu từ tín dụng trung và dài hạn của Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội giai đoạn 2000-2004

Tổng thu nhập của Ngân hàng

Tổng thu lãi cho vay (tr đồng) 4.445 8.046 14.080 23.919 33.684

Lãi cho vay trung và DH (tr đồng) 640 1.215 2.239 4.545 7.410

Lãi cho vay trung và

Lãi cho vay trung và dài hạn/Tổng lãi cho vay (%)

(Nguồn: báo cáo cho vay tại Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội)

Bảng số liệu trên cho thấy thu lãi cho vay nói chung và thu lãi cho vay trung và dài hạn nói riêng của Ngân hàng có sự tăng trởng rất tốt qua các năm Nếu nh năm 2000 tổng thu lãi cho vay trung và dài hạn của Ngân hàng chỉ đạt 640 triệu đồng thì hai năm sau đó đã đạt 4.545 triệu đồng – tăng trên 710% Và đến năm 2004, tổng thu lãi cho vay trung và dài hạn đã là 7.410 triệu đồng, tăng 63% so với năm 2003 và tăng 231% so víi n¨m 2002

Khi so sánh sự tăng trởng của chỉ tiêu Thu từ lãi cho vay trung và dài hạn với chỉ tiêu Thu nhập từ lãi cho vay nói chung(bao gồm cả ngắn, trung và dài hạn) ta thấy tốc độ độ tăng qua các năm của chỉ tiêu Thu từ lãi cho vay trung và dài hạn tăng trởng nhanh hơn so với chỉ tiêu Thu từ lãi cho vay nói chung và hệ quả tất yếu là tỷ lệ đóng góp của nguồn thu từ lãi cho vay trung và dài hạn trên tổng nguồn thu từ lãi cho vay của Ngân hàng tăng lên liên tục quá các năm; từ 14,4% trong năm 2000 tăng lên 15,9% trong năm 2002, 19% năm 2003 và 22% năm 2004 Với sự tăng trởng liên tục nh vậy, nguồn thu từ lãi cho vay trung và dài hạn cũng đã đóng góp tỷ lệ ngày càng nhiều vào chỉ tiêu tổng thu nhập của Ngân hàng.

Những kết quả đáng khích lệ nh đã phân tích ở trên bắt nguồn từ nguyên nhân chính là sự tăng trởng mạnh của d nợ tín dụng trung và dài hạn trong cơ cấu tín dụng của Ngân hàng trong năm năm liên tục Đồng thời những kết quả này cũng cho thấy tín dụng trung và dài hạn ngày càng có vị trí quan trọng trong họat động kinh doanh của Ngân hàng, qua đó phần nào chứng tỏ chất lợng và lợng của tín dụng trung và dài hạn tại Ngân hàng ngày càng đợc cải thiện

- Tỷ lệ nợ gia hạn trên tổng số d nợ tín dụng trung và dài hạn

Bảng 6: Tình hình gia hạn nợ và tỷ lệ gia hạn nợ trung và dài hạn của Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội giai đoạn 2000-2004

Tỷ lệ nợ gia hạn (%) 2,9 3,2 - - -

(Nguồn: Báo cáo cho vay tại Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội)

Với khối khách hàng là doanh nghiệp nhà nớc, do d nợ trung và dài hạn và số d nợ bị gia hạn tăng khá đều nhau nên tỷ lệ nợ gia hạn của khối này không có sự biến động lớn, giao động từ 4,9 đến 5,6% trong giai đoạn 2000-2004 Nh vậy có thể khẳng định chất lợng tín dụng trung và dài hạn (xét trên phần d nợ gia hạn) của khối doanh nghiệp nhà nớc tại Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội trong giai đoạn 2000-2004 không những không đợc cải thiện mà còn có dấu hiệu tăng lên Tỷ lệ gia hạn này cũng không đạt chỉ tiêu mà Ngân hàng đề ra là dới 5%

Với khối khách hàng là doanh nghiệp ngoài quốc doanh, tỷ lệ nợ gia tăng từ 1,5% trong năm 2000 lên 1,9% trong các năm

2001 và 2002 Đến năm 2003 con số này là 2,1% và trong năm 2004 đã tăng lên 2,34%, điều này cho thấy tốc độ tăng của phần d nợ bị gia hạn nhanh hơn so với tốc độ tăng của d nợ trung và dài hạn Mặc dù tỷ lệ gia hạn của khối doanh nghiệp ngoài quốc doanh là dới 5% - đạt mục tiêu đề ra nhng vấn đề nằm ở chỗ, chất lợng tín dụng trung và dài hạn của Ngân hàng đang lại có xu hớng giảm xuống.

Tóm lại, nhìn một cách tổng thể thì chất lợng tín dụng trung và dài hạn của Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội xét theo số d nợ gia hạn trong giai đoạn 2000-2004 không thật sự khả quan, tỷ lệ nợ bị gia hạn không những không đợc cải thiện mà còn có xu hớng tăng lên một cách đều đặn ở cả hai khối, trong đó khối khách hàng doanh nghiệp nhà nớc có tỷ nợ quá hạn vợt ngỡng quy định của Ngân hàng Nhà nớc, còn khối khách hàng doanh nghiệp ngoài quốc doanh có tỷ lệ nợ quá hạn tăng với tốc độ nhanh và có tính hệ thống

Nguyên nhân của thực trạng này nh đã nói ở phần trớc, đó là trong giai đoạn 2000-2004, quy mô của Ngân hàng phát triển mạnh, số lợng khách hàng và d nợ tín dụng tăng nhanh trong khi đó đội ngũ nhân sự của Ngân hàng tuy đợc bổ sung nhng hầu hết còn rất ít kinh nghiệm, hơn nữa Ngân hàng cũng không có sự cải tiến kịp thời trong khâu quản lý, xây dựng quy trình, quy chế tín dụng Mặt khác, xuất phát từ nguyên nhân khách quan, trong giai đoạn 2000-

2004, cùng với sự ra đời của Luật doanh nghiệp năm 2000, số lợng các doanh nghiệp ngoài quốc doanh tăng lên rất nhanh, nhiều doanh nghiệp ra đời và làm ăn theo kiểu phòng trào, hiệu quả kinh doanh thấp, thậm chí nhiều doanh nghiệp bị phá sản, trong khi đó rất nhiều trong số các doanh nghiệp này là khách hàng của Ngân hàng, điều này phần nào tác động làm ảnh hởng xấu tới chất lợng tín dụng của các ngân hàng thơng mại ở nớc ta, đặc biệt là khối ngân hàng TMCP, trong đó có Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội.

- Tỷ lệ nợ bị quá hạn trên tổng số d nợ tín dụng trung và dài hạn

Bảng 7: Tình hình quá hạn nợ và tỷ lệ nợ quá hạn trung và dài hạn của Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội giai đoạn 2000-2004

Tỷ lệ nợ quá hạn (%) 0,95 1,1 1,27 1,34 1,57

(Nguồn: Báo cáo cho vay tại Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội).

Bảng số liệu trên cho thấy, trong năm 2002, nợ quá hạn của khối doanh nghiệp nhà nớc là 721 triệu đồng, của khối doanh nghiệp ngoài quốc doanh là 1.192 triệu đồng và tỷ lệ nợ quá hạn tơng ứng lần lợt là 1,4% và 1,2% Trong năm 2003, nợ quá hạn của khối doanh nghiệp nhà nớc là 1.006 triệu đồng, của khối doanh nghiệp ngoài quốc doanh là 3.275 triệu đồng và tỷ lệ nợ quá hạn tơng ứng lần lợt là 1,5% và1,3% Đến năm hai 2004, các con số này lần lợt là 996 triệu

1,6% đối với số tơng đối Nh vậy nhìn một cách tổng thể có thể thấy trong giai đoạn 2000-2004, trong khi tỷ lệ nợ quá hạn của khối doanh nghiệp nhà nớc dao động ổn định từ 1,1 đến 1,5% mỗi năm thì tỷ lệ nợ quá hạn của khối doanh nghiệp ngoài quốc doanh lại có xu hớng tăng lên khá nhanh, từ 0,85% trong năm 2000 lên 1,2% trong năm 2002, 1,3% trong năm 2003 và đến năm 2004 đã là 1,6% Đây là thực tế rất đáng lu tâm vì ta biết rằng trong cơ cấu d nợ trung và dài hạn của Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội, d nợ của khối khách hàng ngoài quốc doanh chiếm tỷ lệ từ 80 đến 90% Điều này đồng nghĩa với hệ quả, mặc dù tỷ lệ nợ quá hạn của khối khách hàng nhà nớc giảm xuống 0,1% và tỷ lệ quá hạn của khối doanh nghiệp ngoài quốc doanh tăng 0,3% thì tức là số d nợ quá hạn tuyệt đối sẽ tăng lên một lợng rất lớn.

Một số liệu khác cũng rất đáng chú ý, đó là phần d nợ quá hạn trên 360 ngày Nếu nh trong năm 2000 Ngân hàng không có nợ quá hạn trên 360 ngày và trong hai năm tiếp theo (năm 2001 và 2002) chỉ tiêu này chỉ là 21 và 25 triệu đồng và tập trung toàn bộ ở khối doanh nghiệp nhà nớc thì trong năm 2004, con số đó đã là 514 triệu đồng (gấp 10,5 lần so với năm 2003 và gấp hơn 20 lần năm 2002) và tập trung toàn bộ ở khối doanh nghiệp ngoài quốc doanh Đây là điều đáng lo ngại vì nh mọi ngời đều biết, nợ quá hạn 360 ngày có rủi ro rất cao, nhiều trờng hợp không có khả năng thu hồi, nói cách khác là tỷ lệ thu hồi đợc rất thấp, trong khi đó tỷ lệ loại nợ này ở Ngân hàng lại tăng quá nhanh, đồng thời lại tăng lên ở đối tợng khách hàng chính của Ngân hàng

Tất cả các số liệu và phân tích ở trên cho thấy chất lợng tín dụng trung và dài hạn của Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội đang có xu hớng đi xuống, cần có giải pháp khắc phục.

- Số lợng khách hàng vay trung và dài hạn

Bảng 8: Số lợng khách hàng vay trung và dài hạn của Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội giai đoạn 2000-2004

Số lợng khách hàng (doanh nghiệp)

Mức d nợ tín dụng T&DH bình quân trên một khách hàng (tr.đ)

(Nguồn: Báo cáo cho vay tại Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội)

Số liệu ở bảng trên cho thấy đến năm 2004 Ngân hàng đã có 62 khách hàng doanh nghiệp vay trung và dài hạn, tăng

29 khách hàng so với năm 2002 và 41 khách hàng so với năm

Đánh giá chất lợng tín dụng trung và dài hạn của Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội trên phơng diện xã héi

- D nợ xét theo cơ cấu thành phần kinh tế

Bảng 9: Cơ cấu d nợ theo thành phần kinh tế của Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội giai đoạn 2000-2004

DN cã vèn ®Çu t níc ngoài

(Nguồn: báo cáo cho vay tại Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội)

Cũng giống nh hầu hết các Ngân hàng TMCP khác ở Việt Nam nói chung và trên địa bàn thành phố Hà Nội nói riêng, Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội luôn xác định đối tợng khách hàng chính của mình là các đơn vị ngoài quốc doanh Thực tế cho thấy Ngân hàng đã và đang đi đúng định hớng này. Bảng số liệu trên đã cho thấy rõ điều đó, khách hàng cá nhân và các doanh nghiệp ngoài quốc doanh luôn chiếm trên dới 80% tổng d nợ của toàn Ngân hàng, đặc biệt các công ty TNHH và công ty Cổ phần chiếm tới 60% đến 67% tổng d nợ.

D nợ của khối DNNN tại Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội giảm dần qua các năm (23% năm 2002 giảm xuống còn 21% năm

2003 và tới năm 2004 chỉ còn 15%) do hai nguyên nhân: thứ nhất là một số DNNN đã thực hiện cổ phần hoá nên mặc dù vẫn có d nợ tại Ngân hàng nhng đợc xếp vào khối ngoài quốc doanh; thứ hai là các DNNN có quy mô nhỏ và thuộc danh sách chuẩn bị cổ phần hoá hầu hết hoạt động không hiệu quả, thờng trả nợ vay không đúng hạn nên sau một thời gian quan hệ Ngân hàng quyết định không tiếp tài trợ vốn Trong khi đó các DNNN có quy mô lớn, làm ăn hiệu quả nh các Tổng công ty 90 và đặc bịêt là các tổng công ty 91 có nhu cầu tín dụng lớn (hàng nghìn tỷ đồng) thờng vay vốn tại cácNgân hàng quốc doanh có mức vốn điều lệ lớn, các ngân hàng cổ phần có quy mô nhỏ nh Ngân hàng TMCP Nhà HàNội khó có khả năng tiếp cận với những đơn vị này, mà nếu phép để tiến hành tài trợ, việc cho vay hợp vốn với nhiều ngân hàng nhỏ khác nhau là rất phức tạp và mất nhiều thời gian.

Các số liệu ở bảng trên cho thấy, Ngân hàng TMCP Nhà

Hà Nội đã và đang góp một phần công sức đáng kể trong việc hỗ trợ vốn cho các doanh nghiệp thuộc thành phần ngoài quốc doanh (hầu hết là các doanh vừa và nhỏ), tạo điều kiện cho các doanh nghiệp này phát triển bình đẳng với các doanh nghiệp nhà nớc, từ đó góp phần phát triển kinh tế đất nớc theo định hớng công nghiệp hoá, hiện đại hoá.

- Số lợng các doanh mới thành lập đợc tài trợ tín dụng trung và dài hạn

Theo số liệu thống kê của Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội, trong những năm gần đây, số lợng các doanh nghiệp mới thành lập đợc Ngân hàng tài trợ vốn trung và dài hạn ngày càng nhiều, cô thÓ nh sau:

Bảng 10: Số lợng doanh nghiệp mới thành lập đợc tài trợ vốn trung và dài hạn tại Ngân hàng TMCP Nhà

Số lợng khách hàng (doanh nghiệp)

(Nguồn: Báo cáo cho vay tại Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội)

Những số liệu trên ở Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội cho thấy một tín hiệu rất đáng mừng nếu xét về mặt xã hội. Thực vậy, mọi ngời đều biết rằng đối với các doanh mới thành lập, đặc biệt là các doanh nghiệp ngoài quốc doanh thì việc đợc hỗ trợ vốn trung dài hạn để thực hiện dự án đầu t mà các chủ doanh nghiệp ấp ủ từ lâu là một trong trong những vấn đề then chốt quyết định sự thành bại của doanh nghiệp Không đợc đầu t vốn trung và dài hạn kịp thời đã khiến rất nhiều các dự án khả thi chỉ tồn tại trên giấy tờ mà không biết bao giờ mới đợc triển khai, đó là điều trăn trở của rất nhiều các doanh nghiệp ngoài quốc doanh Vì vậy, việc các ngân hàng cổ phần nói chung và Ngân hàng TMCP Nhà

Hà Nội nói riêng mạnh dạn đầu t vốn trung và dài hạn cho các doanh mới thành lập đã và đang tạo điều kiện rất tốt cho sự phát triển kinh tế-xã hội của đất nớc, góp phần nâng cao đời sống của nhân dân.

2.4 Một số giải pháp mà Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội đã áp dụng nhằm nâng cao chất lợng tín dụng trung và dài hạn trong giai đoạn 2000-2004

Công tác xây dựng và hoàn thiện quy trình thẩm định các dự án đầu t trung và dài hạn

Trong công tác quản lý rủi ro tín dụng nói chung và tín dụng trung và dài hạn nói riêng, công tác xây dựng và hoàn thiện quy trình thẩm định tín dụng đợc Ban lãnh đạo Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội rất quan tâm Chính vì vậy quy trình thẩm định tín dụng trung và dài hạn của Ngân hàng đã liên tục đợc sủa đổi và hoàn thiện nhằm phù hợp với những thay đổi của các văn bản của Ngân hàng Nhà nớc cũng nh đáp ứng ngày càng tốt hơn nhu cầu của khách hàng.

Nội dung cơ bản của quy trình thẩm định tín dụng trung và dài hạn mà Ngân hàng đang áp dụng hiện nay nh sau: Quy trình đợc tiến hành qua ba giai đoạn:

- Giai đoạn xét duyệt trớc khi cho vay: Sau khi nhận đợc đầy đủ bộ hồ sơ đề nghị vay vốn từ khách hàng (bao gồm đơn xin vay, luận chứng kinh tế kỹ thuật, phơng án vay và trả nợ, báo cáo tình hình tài chính, hồ sơ tài sản đảm bảo, ) và hồ sơ ban đầu (quyết định thành lập doanh nghiệp, giấy phép đăng ký kinh doanh ) cán bộ tín dụng tiến hành thẩm định theo trình tự:

- Hồ sơ pháp lý theo đúng thủ tục pháp lý.

- T cách pháp nhân của doanh nghiệp

- Tình hình tài chính của doanh nghiệp: Vốn tự có, tổng số vốn kinh doanh, d nợ vay và bảo lãnh tại các tổ chức tín dụng, số nợ phải thu, số nợ phải trả

- Thẩm định tính khả thi của phơng án vay vốn: thẩm định về phơng diện thị trờng, kỹ thuật, tài chính, điều kiện an toàn vốn vay, hiệu quả kinh tế, xã hội.

Sau khi nghiên cứu hồ sơ khách hàng, cán bộ tín dụng đánh giá tổng quát và lập tờ trình sơ bộ gửi lên các cấp lãnh đạo (gồm có Trởng phòng Tín dụng, Phòng Tái thẩm định, Tổng Giám đốc và cuối cùng là Hội đồng tín dụng) để xin ý kiến Trong Tờ trình sơ bộ này, cán bộ tín dụng ch- a thẩm định chi tiết mà chỉ đánh giá một cách khái quát dự án, đồng thời đa ra những chỉ tiêu tín dụng mà khách hàng đề nghị/chấp thuận nh: lãi suất, tài sản bảo đảm, phơng thức trả nợ,…Trong thời gian không quá 10 ngày làm việc kể từ khi nhận đợc Tờ trình sơ bộ của cán bộ tín dụng, lãnh đạo Ngân hàng sẽ phải đa ra quyết định từ chối cho vay hoặc chấp thuận về mặt nguyên tắc việc tài trợ vốn đối với dự án. Trờng hợp lãnh đạo từ chối cho vay, khâu thẩm định coi nh kết thúc Trờng hợp đợc sự chấp thuận về mặt nghuyên tắc, cán bộ tín dụng sẽ tiến hành lập Tờ trình thẩm định chi tiết

Trong thời gian không quá 10 ngày làm việc kể từ khi nhận đợc kết quả chấp thuận từ Tờ trình sơ bộ, cán bộ tín dụng phải hoàn thành việc lập Tờ trình chi tiết Tờ trình thẩm định chi tiết cũng sẽ đi qua các cấp phê duyệt nh đối với Tờ trình sơ bộ Trong thời gian không quá 10 ngày làm việc kể từ khi nhận đợc Tờ trình chi tiết, lãnh đạo Ngân hàng sẽ đa ra quyết cuối cùng về việc đồng ý hay từ chối khoản vay và thông báo bằng văn bản cho khách hàng.

- Giai đoạn phát tiền vay: Cán bộ tín dụng lập Hợp đồng tín dụng và các hợp đồng thế chấp, cầm cố, bảo lãnh trả nợ thay của bên thứ ba,…sau đó cho khách hàng rút tiền vay theo mãu Giấy nhận nợ của Ngân hàng Khách hàng đợc rút vốn nhiều lần trong phạm vi khoản vay và trên cơ sở tiến độ thực hiện dự án Cán bộ tín dụng theo dõi, giám sát việc rút vốn vay từng lần của khách hàng để bảo đảm vốn rút ra đúng nội dung yêu cầu chi trả, phù hợp với mục đích vay Khi phát tiền vay kỳ sau cán bộ tín dụng phải kiểm tra việc sử dụng vốn vay của khách hàng, món tiền kỳ trớc đồng thời th- ờng xuyên bám sát tình hình sản xuất kinh doanh của khách hàng để sớm phát hiện những lệch lạc trong mục đích sử dụng vốn vay của khách hàng nh đã cam kết, phát hiện những khó khăn mà khách hàng gặp phải để có cơ hội t vấn cho khách hàng, tránh những rủi ro có thể xảy ra cho cả hai

- Giai đoạn thu nợ gốc và lãi: việc quy định thời hạn trả nợ gốc và lãi tiền vay do hai bên thoả thuận trong hợp đồng tín dụng, có thể thay đổi cho phù hợp với tình hình thực tế Gốc và lãi có thể theo nhiều phơng thức khác nhau: trả một lần vào một thời điểm nào đó, hoặc có thể trả thành nhiều lần theo niên kim cố định Đến hạn trả nợ khách hàng phải chủ động chuyển trả tiền nợ, nếu không ngân hàng đợc quyền trích tài khoản của khách hàng để thu nợ Trong giai đoạn này, cán bộ tín dụng thờng xuyên kiểm tra việc sử dụng tài sản hình thành từ vốn vay của khách hàng, cùng kế toán viên theo dõi kỳ hạn trả nợ lập giấy thu nợ Cán bộ tín dụng xem xét các báo cáo tài chính định kỳ của doanh nghiệp, nếu thấy có vấn đề cán bộ tín dụng có ý kiến để doanh nghiệp kịp thời xử lý.

Trờng hợp khách hàng không trả nợ gốc và/hoặc lãi đúng hạn hoặc không trả hết nợ gốc và/hoặc lãi vay trong thời hạn cho vay đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng và có văn bản đề nghị, Ngân hàng sẽ xem xét quyết định điều chỉnh kỳ hạn trả nợ gốc và/hoặc lãi hoặc gia hạn kỳ hạn trả nợ gốc và/hoặc lãi. Nguyên tắc trong việc điều chỉnh hoặc gia hạn nợ vay là: Cấp cao nhất phê duyệt khoản vay là cấp ra quyết định cuối về việc điều chỉnh hoặc gia hạn nợ vay của khoản vay.

Quy trình hiện tại này có một số điểm thay đổi tích cực hơn so với các quy trình trớc đó, cụ thể là:

- Thứ nhất, tờ trình thẩm định đợc chia thành hai phần là tờ trình sơ bộ và tờ trình duyệt vay với khung mẫu sẵn có u điểm của nó là giúp cho các cán bộ thẩm định xác định đợc các nội dung cơ bản cần thẩm định, các thông tin cần thu thập thông qua bộ khung tờ trình mẫu Mặt khác, nó giúp ban lãnh đạo - những ngời ký duyệt tờ trình rút ngắn thời gian đọc, lấy thông tin vì đã quen với cấu trúc của tờ trình trung và dài hạn.

Việc lập tờ trình sơ bộ với những thông tin cơ bản và ngắn gọn trớc khi đi vào thẩm định chi tiết giúp giảm bớt công việc cho các cấp thẩm định, vì với những dự án kém khả thi và có rủi ro tiềm ẩn mà cán bộ tín dụng không nhận thấy nhng với tờ trình sơ bộ, ban lãnh đạo có thể nhận ra và nhanh chóng thông báo từ chối tài trợ vốn, nhờ đó cán bộ tín dụng thẩm định không mất thời gian (hàng chục ngày để thu thập thông tin phân tích dự án)

- Thứ hai, ở quy trình hiện tại này Ngân hàng đã thành lập thêm một Phòng ban mới là Phòng tái thẩm định (các quy trình trớc không có) Phòng này tập hợp những cán bộ có trình độ và kinh nghiệm cao, có trách nhiệm rà soát, thẩm định lại dự án trên cơ sở tờ trình của cán bộ tín dụng đa lên trớc khi trình lên Tổng giám đốc và Hội đồng tín dụng Phòng ban này sẽ giúp phát hiện ra những rủi ro tiềm ẩn hoặc những yếu tố mang tính khả thi của dự án mà cán bộ thẩm định cha nhận hoặc không nhận thấy, nhờ đó giúp giảm thiểu rủi ro cho Ngân hàng đồng thời giúp Ngân hàng tránh đợc việc từ chối những dự án có tính khả thi Có thể nói việc thành lập thêm Phòng tái thẩm định đã đem lại những hiệu quả rất thiết thực cho công tác thẩm định tín dụng trung và dài hạn của Ngân hàng, giảm bớt gánh nặng công việc cho cấp lãnh đạo phê duyệt cuối cùng.

Công tác đào tạo nâng cao năng lực chuyên môn và đạo đức nghề nghiệp cho đội ngũ nhân viên thẩm định

và đạo đức nghề nghiệp cho đội ngũ nhân viên thẩm định

Giai đoạn trớc năm 2002, công tác đào tạo nguồn nhân lực nói chung và nguồn nhân lực thực hiện công tác thẩm định dự án nói riêng không thật sự đợc Ngân hàng quan tâm đúng mức,cán bộ thẩm định tín dụng trung và dài hạn trong Ngân hàng không đợc đạo tạo bài bản, không đợc cử đi học bất kỳ khoá học phải tự nghiên cứu và học hỏi đồng nghiệp thông qua công việc thực tế - đào tạo tại chỗ Tuy nhiên, từ năm 2002 trở lại đây, nhận thức rõ vai trò quan trọng của việc nâng cao trình độ của nhân viên thẩm định dự án, Ban lãnh đạo Ngân hàng đã có sự quan tâm nhiều hơn tới công tác đào tạo đối với đội ngũ này, cụ thể là Ngân hàng đã ký hợp đồng hợp tác với Trung tâm Đào tạo Ngân hàng (gọi tắt là BTC), qua đó Trung tâm này hỗ trợ Ngân hàng đào tạo, nâng cao nghiệp vụ cho các cán bộ tín dụng theo danh sách đề xuất của Ngân hàng Các khoá học do BTC tổ chức theo đơn đặt hàng của Ngân hàng khá sát với công việc thực tế hàng ngày của cán bộ thẩm định và tỏ ra rất có hiệu quả, có thể kể ra ở đây tên một số khoá học nh: Phân tích dự án, Phân tích báo cáo tài chính, Quản lý danh mục khoản vay, Luật đất đai mới,…Ngoài ra, Ngân hàng cũng thờng xuyên cử cán bộ tín dụng tham gia các khoá học, khoá hội thảo do Ngân hàng nhà nớc, các ngân hàng bạn tổ chức để học hỏi và trao đổi kinh nghiệm

Mặc dù vẫn còn những hạn chế nhất định trong công tác đào tạo và phát triển nguồn nhân lực, tuy nhiên những nỗ lực của Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội trong việc đào tạo, nâng cao nghiệp vụ cho cán bộ tín dụng trong thời gian gần đây nh đã nói ở trên phần nào cho thấy rằng Ban lãnh đạo Ngân hàng đã và đang ý thức đợc vai trò quan trọng của cán bộ tín dụng trong việc nâng cao chất lợng và hiệu quả của hoạt động tín dụng trung và dài hạn tại Ngân hàng mình.

Đánh giá chung về chất lợng tín dụng trung và dài hạn tại Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội

Những kết quả đạt đợc

Trớc tình hình kinh tế -xã hội của đất nớc tăng trởng và phát triển nhanh qua các năm cũng nh những đổi mới trong cơ chế quản lý, điều hành của đất nớc Ngân hàng TMCP

Nhà Hà Nội đã có định hớng chiến lợc kinh doanh đúng đắn phù hợp với chính sách tiền tệ cuả nhà nớc, về mọi mặt kinh doanh ngân hàng nói chung, công tác tín dụng trung dài hạn nói riêng đều đáp ứng yêu cầu bức thiết của nền kinh tế và bản thân Ngân hàng.

Từ những định hớng đúng đắn, Ngân hàng đã không ngừng đổi mới mô hình tổ chức pháp lý, quy chế nghiệp vụ tơng đối kịp thời và đầy đủ, tạo lập đợc hành lang pháp lý để điều hành chỉ đạo thực hiện công tác tín dụng có chất lợng hiệu quả Cụ thể là trong năm 2004 Ngân hàng đã thành lập Phòng Pháp chế có nhiệm vụ xây dựng quy trình quy chế cho vay, cập nhật các văn bản mới của Ngân hàng Nhà n- ớc cũng nh các văn bản pháp luật có liên quan nhằm hỗ trọ kịp thời cho công tác thẩm định tín dụng nói chung và tín dụng chung và dài hạn nói riêng Mặt khác trong năm 2003, Ngân hàng cũng thành lập Phòng Kiểm tra xét duyệt để hỗ trợ công tác tái thẩm định tín dụng trong toàn hệ thống với mục tiêu hạn chế thấp nhất rủi ro tín dụng cho Ngân hàng.

Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội đã thực sự trở thành bạn hàng của các doanh nghiệp thuộc mọi thành phần kinh tế, với chính sách khách hàng: ngân hàng xác định mọi hoạt động của ngân hàng khởi đầu từ khách hàng, lấy hiệu quả sản xuất kinh doanh làm mục tiêu hoạt động của mình Ngân hàng thực hiện tiếp cận doanh nghiệp, hớng dẫn doanh nghiệp lập hồ sơ tín dụng theo đúng quy định, nhằm tạo điều kiện cho doanh nghiệp hoàn thành sớm các thủ tục xin vay đợc nhanh chóng, thuận lợi Thực hiện phơng thức giao dịch một cửa, tránh gây phiền hà cho doanh nghiệp trong liên hệ vay vốn, xây dựng uy tín ngân hàng, tiếp tục phát huy vị thế chủ đạo trong lĩnh vực đầu t và phát triển Đối với mọi dự án đầu t, ngân hàng đều thực hiện nghiêm túc việc lập hồ sơ xét duyệt cho vay theo quy định đợc ban hành của các cấp có thẩm quyền Nâng cao hiệu quả công tác thẩm định dự án, phân tích tín dụng, để tìm ra những rủi ro tiềm ẩn, loại trừ những dự án kém hiệu quả, nâng cao chất lợng tín dụng, bảo đảm an toàn vốn cho ngân hàng Bên cạnh đó trong quá trình cho vay, ngân hàng tiến hành thực hiện kiểm tra, gồm cả kiểm tra trớc, trong và sau khi cho vay.

Ngân hàng tích cực thay đổi cơ cấu cho vay trung dài hạn Về đối tợng khách hàng, Ngân hàng xác định đối tợng khách hàng chính là các doanh nghiệp ngoài quốc doanh, hạn chế cho vay đối với các doanh nghiệp nhà nớc có quy mô nhỏ, làm ăn kém hiệu quả Về ngành nghề cho vay, Ngân hàng chủ yếu hớng các ngành nghề trọng điểm, những dự án có tính khả thi cao, vongd quay thu hồi vốn nhanh, với doanh nghiệp Nhà nớc thì chỉ cho vay trung và dài hạn đối với những dự án của các Tổng công ty 90, 91

Công tác đổi mới, chấn chỉnh, tự hoàn thiện luôn đợc coi là một nhiệm vụ quan trọng đối với Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội Ngân hàng thờng xuyên cử các cán bộ tín dụng tham gia các lớp, các khoá đào tạo cả ở trong nớc và nớc ngoài, đồng thời thực hiện công tác tự đào tạo Trong năm 2004, Ngân hàng đã tổ chức cho 100% cán bộ tín dụng của Ngân hàng tham gia các khoá đào tạo để nâng cao trình độ nghiệp vụ nh: Khoá học phân tích báo cáo tài chính, Khoá học về luật doanh nghiệp, luật đất đai mới, khoá học chú trọng dịch vụ khách hàng, …

Tin học đợc ứng dụng mạnh mẽ vào tất cả các lĩnh vực hoạt động của ngân hàng, làm giảm thời gian giao dịch của khách hàng, giảm bớt khối lợng công việc cho các nhân viên, qua đó nâng cao đợc chất lợng các hoạt động.

Bên cạnh những kết quả đạt đợc nh trên, trong hoạt động của ngân hàng vẫn còn nhiều khó khăn, tồn tại nhiều vấn đề cần khắc phục trong đó hoạt động tín dụng trung dài hạn còn tồn tại những vấn đề liên quan đến chất lợng tín dụng cần phải giải quyết.

Những vấn đề còn tồn tại và nguyên nhân

2.5.2.1 Những vấn đề còn tồn tại

Trong thời gian vừa qua, hoạt động tín dụng nói chung và hoạt động tín dụng trung và dài hạn nói riêng đã đợc Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội hết sức quan tâm và thờng xuyên đa ra các giải pháp để đổi mới và hoàn thiện, song trong quá trình hoạt động vẫn cho thấy những khó khăn, tồn tại cần phải đợc giải quyết trong thời gian tới, những tồn tại này có thể xuất phát từ nguyên nhân chủ quan hoặc nguyên nhân khách quan nhng dù từ nguyên nhân nào thì chúng đều gây ảnh hởng xấu tới chất lợng tín dụng trung và dài hạn của ngân hàng

Tỷ lệ nợ quá hạn: nh đã phân tích ở phần thực trạng, tuy tỷ lệ nợ quá hạn nói chung và tỷ lệ nợ quá hạn của tín dụng trung và dài hạn nói riêng của Ngân hàng cha phải ở mức báo động, nhng với sự gia tăng nhanh các khoản nợ quá hạn so với sự gia tăng của tổng d nợ trong các năm 2002, 2003 và 2004 cũng là một vấn đề đáng quan tâm hiện nay đối với Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội Hơn nữa, về việc xử lý, chỉ đạo thu hồi nợ hạn, mặc dù Ngân hàng đã tập trung nhiều công sức nhng kết quả thu nợ còn thấp, tình hình tài chính của những đơn vị có nợ quá hạn rất khó khăn, không có nguồn trả nợ, tài sản đảm bảo tiền vay còn nhiều tranh chấp, phát mại khã kh¨n.

Về đội ngũ cán bộ tín dụng: mặc dù chất lợng cán bộ tín dụng nhìn chung đã đáp ứng đợc yêu cầu về trình độ chuyên môn, tác phong nghề nghiệp, nhng hạn chế nằm ở chỗ hầu hết nhân viên tín dụng của Ngân hàng có tuổi đời và tuổi nghề rất trẻ nên kinh nghiệm thẩm định cũng nh xử lý các vấn đề phát sịnh còn nhiều hạn chế, số lợng cán bộ tín dụng còn ít so với khối lợng công việc cần làm Theo thống kê thì hiện nay mỗi cán bộ tín dụng của Ngân hàng trung bình phải quản lý mức d nợ xấp xỉ 100 tỷ đồng trên số lợng khoảng

20 đầu khách hàng Khối lợng công việc lớn nh vậy cũng là một trong những nguyên nhân khiến cán bộ tín dụng không có thời gian kiểm tra, nắm bắt đầy đủ thông tin về tình hình hoạt động của khách hàng, từ đó phát sinh rủi ro tín dông

Về quy trình, quy chế: mặc dù Ngân hàng đã xây dựng đợc quy trình riêng cho Tín dụng trung và dài hạn nhng có thể nói quy trình này còn có những bất cập nh: việc phân chia quá trình thẩm định dự án thành hai phần là Lập tờ trình sơ bộ và Tờ trình thẩm định chi tiết nghe qua có vẻ rất tốt, đảm bản tính an toàn Tuy nhiên thực tế cho thấy nếu tất cả các dự án, trong đó bao gồm cả những dự án có quy mô rất nhỏ, nhu cầu vay vốn ít (dới 05 tỷ, thậm chí đôi khi chỉ 500 triệu đồng) đều phải trải qua các bớc thẩm định nh vậy thì sẽ rất mất thời gian, ảnh hởng tới hoạt động kinh doanh của khách hàng cũng nh hiệu quả trong hoạt động của chính Ngân hàng.

Về cơ cấu tổ chức thẩm định: trong khi hiện nay hầu hết các Ngân hàng khách ở Việt Nam đều thành lập riêng một phòng/ban chuyên thẩm định các dự án trung và dài hạn thì tại Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội cha có phòng/ban này, các cán bộ tín dụng phải thực hiện tất cả các nghiệp vụ, từ thẩm định các khoản vay món ngắn hạn có số tiền vay nhỏ đến các khoản vay dài hạn cho các dự án lớn, ngoài gia các cán bộ thẩm định vẫn phải kiêm thực hiện các công việc khác nh soạn và lập hợp đồng, làm thủ tục công chứng và đăng ký giao dịch bảo đảm, giải ngân và đôn đốc thu nợ, …Do không có sự chuyên môn hoá trong công việc và với khối lợng công việc khá lớn nên việc thẩm định đối với các dự án lớn hiện còn khá sơ sài, thông tin thu thập cho việc thẩm định cha đủ và cha thật chính xác Điều này tạo nguy cơ rủi ro tín dông rÊt cao.

2.5.2.1 Nguyên nhân của những vấn đề còn tồn tại nói trên

Thứ nhất, trong giai đoạn 2000-2004, cùng với sự tăng tr- ởng nhanh của nền kinh tế nớc ta, rất nhiều dự án mới ra đời với các quy mô lớn nhỏ khác nhau dẫn đến nhu cầu tín dụng trung và dài hạn là rất lớn Trong khi đó, Ngân hàng cha cha đa ra đợc những định hớng cho vay rõ ràng, việc cho vay các dự án cha có trọng điểm, do đó d nợ tín dụng trung và dài hạn tăng trởng nóng kéo theo sự tăng lên của các khoản nợ quá hạn

Thứ hai, t duy trong quá trình thẩm định: hiện nay tại các ngân hàng Việt Nam nói chung và tại gân hàng TMCP Nhà Hà Nội nói riêng, không chỉ riêng nhân viên tín dụng mà ngay cả một số lãnh đạo Ngân hàng vẫn thờng quá coi trọng yếu tố tài sản bảo đảm (tài sản thế chấp, cầm cố, bảo lãnh của bên thứ ba) và coi đó là yếu tố quan trọng nhất khi quyết định cho vay Với t duy cũ đó, cán bộ thảm định cha thật sự coi trọng tính khả thi của dự án, từ đó dẫn đến việc thẩm định dự án còn sơ sài, có tính hình thức Đây là điều hết sức đáng lo ngại , một mặt ảnh hởng lớn đến chất lợng tín dụng của Ngân hàng, mặt khác bỏ lỡ những cơ hội kinh doanh tèt.

Thứ ba, về chế độ u đãi đối với cán bộ công nhân viên, tuy Ngân hàng đã có nhiều biện pháp để động viên khuyến khích ngời lao động thực tế cho thấy chế độ đãi ngộ của Ngân hàng đối với nhân viên cha thật sự tốt nên số lợng nhân viên tín dụng chuyển công tác diễn ra khá thờng xuyên gây xáo trộn tới công tác quản lý tín dụng, ảnh hởng hởng tới chất lợng quản lý khoản vay

Thứ t, hoạt động Marketing trong Ngân hàng TMCP Nhà

Hà Nội cha đợc coi trọng, Ngân hàng cha có biện pháp tích cực để lôi cuốn, hấp dẫn khách hàng mới, khách hàng lớn và có uy tín về quan hệ với Ngân hàng Thông tin thu thập về khách hàng và thị trờng còn thiếu và cha thờng xuyên.

Thứ năm, nguyên nhân từ phía khách hàng: ngân hàng bao giờ cũng muốn thu hút đợc nhiều khách hàng đến vay vốn nhất, nhng nhiều dự án vay không đảm bảo đủ các điều kiện theo quy định của ngân hàng (phần lớn là điều kiện về vốn tự có tối thiểu, tài sản thế chấp, trình độ còn non kém trong việc lập các báo cáo tài chính của doanh nghiệp), nhiều khách hàng không chịu chấp hành các điều kiện cam kết trong hợp đồng tín dụng, do đó nhiều dự án cha đợc giải ngân hết Một trong những khó khăn về phía Ngân hàng là sự thiếu thông tin tín dụng và nhân tố góp phần tạo ra khó khăn đó chính là về phía khách hàng đã không cung cấp đủ những thông tin hoặc cung cấp những thông tin thiếu chính xác và sự “không cân bằng về thông tin mà mỗi bên có đợc là thông tin không cân xứng” Điều này liên quan chặt chẽ đến uy tín và phẩm chất của khách hàng Đối với những khách hàng truyền thống của Ngân hàng thì điều này ít khi xảy ra, đặc biệt đối với những khoản vay trung và dài hạn Tuy nhiên, đối với những khách hàng mới có quan hệ giao dịch lần đầu tiên thì trờng hợp cung cấp thông tin không chính xác, có khi còn sai lệch để đạt đợc yêu cầu và mục tiêu xin vay là đã xảy ra Chính điều này đã gây không ít khó khăn cho các cán bộ tín dụng trong việc thẩm định lại những thông tin mà khách hàng đã cung cấp

Thứ sáu, Nguyên nhân khách quan

- Về môi trờng pháp lý: vấn đề thực hiện các quy định về bảo đảm tiền vay đang còn nhiều vớng mắc, các điều kiện để đợc chấp nhận vay vốn quá cao đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ, dẫn đến nhiều dự án khả thi, đảm bảo khả năng thu hồi vốn và lãi nhng không đủ điều kiện theo quy định cho nên không đợc vay vốn Việc vay vốn đảm bảo tài sản thế chấp bằng giá trị quyền sử dụng đất còn nhiều v- ớng mắc trong giấy chứng nhận quyền sử dụng đất của các khách hàng, chỉ có khách hàng có “sổ đỏ” mới đợc mang thế chấp, trong khi đó các quy định chuyển nhợng quyền sử dụng đất còn quá nhiều vấn đề phức tạp

- Việc tổ chức, sắp xếp, đổi mới các doanh nghiệp Nhà nớc còn tiến hành chậm, thiếu các văn bản hớng dẫn đầy đủ, cha chấm dứt đợc những khó khăn tài chính của các doanh nghiệp thuộc diện sắp xếp lại dẫn đến việc đầu t cho vay còn gặp khó khăn Hiện nay, đã có văn bản hớng dẫn về việc xử lý các khoản nợ tồn đọng trong các ngân hàng do cơ chế trớc đây để lại, nhng việc thực hiện còn chậm.

- Một nguyên nhân nữa là do sự biến động của nền kinh tế thế giới trong mấy năm gần đây, đặc biệt là xu hớng toàn cầu hoá nền kinh tế, sự cạnh tranh trong ngành ngân hàng không chỉ diễn ra giữa các ngân hàng trong nớc mà đã vợt khỏi phạm vi lãnh thổ quốc gia và ngày càng trở nên khốc liệt hơn Nhng Ngân hàng không thể coi đây là một tất yếu mà phải coi đây là một cơ hội để nâng cao chất lợng hoạt động của mình, mở rộng thị phần, tăng sức mạnh cạnh tranh trên thị trờng.

Ch ơng III: Một số giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng trung và dài hạn tại ngân hàng tmcp nhà hà nội

Phơng hớng phát triển hoạt động cho vay của Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội

Phơng hớng phát triển chung

Với mục tiêu xây dựng Habubank thành Ngân hàng th- ơng mại đô thị đa năng có quy mô trung bình, lành mạnh và hiệu quả, Habubank tiếp tục phát triển song song các chiến l- ợc Ngân hàng bán lẻ đồng bộ tại các đô thị lớn và Ngân hàng bán buôn phục vụ các doanh nghiệp và kinh doanh tích cực trên thị trờng tiền tệ trong và ngoài nớc; chiến lợc khách hàng và sản phẩm nhằm vào các thị phần mục tiêu đã lựa chọn và phát triển các loại hình sản phẩm, dịch vụ đa dạng gắn liền. Để thực hiện các định hớng trên, Habubank đã xác định các yếu tố quyết định thành công chủ yếu nh sau:

+ Một quy mô tơng đối đủ lớn để thực hiện các lợi thế chi phí, hình ảnh, uy tín và thị phần tại các đô thị lớn nhất Việt Nam.

+ Chính sách nguồn nhân lực năng động: thực hiện tuyển chọn, đào tạo và đãi ngộ trên cơ sở kết quả công việc, kết hợp tạo môi trờng phát triển nghề nghiệp lâu dài.

+ Hiện đại hoá công nghệ với công nghệ thông tin làm nòng cốt là động lực thực hiện đổi mới quy trình kinh doanh và quản trị của ngân hàng, đồng thời tạo cơ sở cho việc triển khai các sản phẩm dịch vụ mới.

+ Một bộ máy quản lý hữu hiệu trên nền tảng phân quyền có quản lý và tạo dựng tinh thần làm việc độc lập –

+ Một chiến lợc rõ ràng về khách hàng mục tiêu, sản phẩm và khu vực hoạt động.

Những yếu tố trên sẽ là cơ sở để Habubank tiếp tục triển khai các bớc chiến lợc phát triển đã đợc hoạch định Cụ thÓ:

Tổ chức hệ thống ngân hàng bán lẻ tại một số đô thị lớn với trọng tâm cung cấp các sản phẩm huy động và sử dụng vốn, dịch vụ ngân hàng cho các đối tợng dân c, kinh tế cá thể và các doanh nghiệp vừa và nhỏ.

Hoàn thiện cơ cấu hệ thống ngân hàng bán buôn tại Hà Nội, TP Hồ Chí Minh với trọng tâm cung cấp các sản phẩm dịch vụ ngân hàng cho các đối tợng doanh nghiệp có quy mô lớn, các tổ chức tài chính, tiền tệ hoạt động trên thị trờng tiền tệ, liên ngân hàng và trên thị trờng vốn dài hạn. Ưu tiên phát triển các loại hình dịch vụ phi tín dụng thông qua chính sách đa dạng hoá các loại hình dịch vụ cung ứng.

Trong thời gian tới, Habubank tiếp tục tập trung thực hiện các chơng trình lớn và các giải pháp chủ yếu nh sau:

- Dịch vụ ngân hàng đồng bộ phục vụ các doanh nghiệp tập trung tại Hội sở và chi nhánh Hồ Chí Minh.

- Quản trị tập trung và tối u hoá nguồn vốn, kết hợp với việc đẩy mạnh hoạt động trên thị trờng tiền tệ trong nớc và quốc tế tập trung tại Hội sở.

- Cấu trúc ngân hàng bán lẻ tại chi nhánh và phòng giao dịch tập trung ở các đô thị lớn.

- Tin học hoá các quy trình kinh doanh và quản lý ngân hàng.

- Củng cố và mở rộng mạng lới chi nhánh và các phòng giao dịch tại Hà Nội, TP Hồ Chí Minh (mở thêm từ 4–8 chi nhánh và phòng giao dịch trên các địa bàn nói trên trong vòng 2-3 năm tới) Thiết lập thêm chi nhánh tại Hải Phòng

(2006), Đà Nẵng (2006), Vũng Tàu (2007) và Cần Thơ (2007). Mạng lới Habubank vào năm 2010 sẽ bao gồm Hội sở, 20 chi nhánh và 10 phòng giao dịch trong cả nớc.

- Xây dựng và phát triển nguồn nhân lực đảm bảo cả về lợng và chất nhằm đáp ứng nhu cầu nhân sự của hệ thống Habubank mở rộng trong các năm tới.

Bớc vào năm 2005, nền kinh tế Việt Nam nói riêng và nền kinh tế thế giới nói chung đã có phần khởi sắc tuy vẫn còn rất chậm chạp Trớc mắt khó khăn vẫn còn nhiều nhng với ý thức nghề nghiệp, với kinh nghiệm đúc kết đợc từ kết quả hoạt động năm 2004 và tinh thần phát huy nội lực, Habubank sẽ tiếp tục hoàn thiện và vơn lên nhằm thực hiện đợc mục tiêu và chiến lợc đã hoạch định.

Phơng hớng đối với hoạt động tín dụng trung và dài hạn

Để tạo môi trờng giúp các doanh nghiệp tăng cờng cơ sở vật chất kỹ thuật, đổi mới công nghệ, phát huy năng lực cạnh tranh theo định hớng công nghiệp hoá, hiện đại hoá của đất nớc; để thực hiện một trong những mục tiêu mà Habubank đề ra trong giai đoạn 2005-2010 “D nợ trung dài hạn chiếm 30-40% tổng d nợ”, Habubank sẽ chú trọng mở rộng tín dụng trung và dài hạn trên các địa bàn thế mạnh của mình nh: Hà Nội, TP Hồ Chi Minh, Quảng Ninh Đặc biệt chú trọng vào khách hàng doanh nghiệp ngoài quốc doanh, chỉ cho vay các dự án của các doanh nghiệp quốc doanh khi các dự án này có tính khả thi cao và tài sản đảm bảo có tính pháp lý đầy đủ. Định hớng hoạt động tín dụng trung dài hạn củaHabubank thể hiện qua các nội dung sau:

- Trớc hết Habubank sẽ lựa chọn các dự án vay vốn phù hợp với thế mạnh của mình, phù hợp với định hớng phát triển kinh tế xã hội của đất nớc, của các ngành kinh tế, các vùng và kế hoạch phát triển tổng thể của từng doanh nghiệp có quan hệ với ngân hàng.

- Các lĩnh vực mà ngân hàng quan tâm là:

+ Ngành công nghiệp đóng tàu;

+ Dệt may, da giày, sắt thép;

+ Sản xuất và lắp ráp ô tô;

+ Thiết bị phục vụ cho các công trình giao thông vận tải cơ khí;

+ Lĩnh vực xây dựng cho thuê kho bãi.

- Khi xét duyệt các dự án đầu t, Habubank lấy tiêu chí hiệu quả và tính khả thi của dự án làm tiêu chí đánh giá đầu tiên và coi đây là tiêu chí quan trọng nhất

- Tài sản đảm bảo cho khoản vay có thể là:

+ Đất, công trình xây dựng gắn liền với đất (tài sản đã hình thành hoặc tài sản hình thành từ vốn vay).

+ Chứng từ có giá, máy móc thiết bị.

+ Tài sản bảo lãnh của bên thứ ba

Những mục tiêu cụ thể trong giai đoạn 2005 -2010

- Vốn điều lệ 800-1000 tỷ đồng.

- Tổng tài sản toàn hệ thống đạt 5.500-6.000 tỷ đồng, riêng hội sở đạt 2.500-2.800 tỷ đồng.

- Tổng thu nhập toàn hệ thống 200-300 tỷ, riêng hội sở đạt100-150 tỷ đồng.

- Tỷ suất lợi nhuận/VCSH đạt 15%/năm.

- Tỷ trọng thu dịch vụ trong tổng thu chiếm 25%.

- Tổng d nợ tín dụng trung dài hạn đạt 30-40% tổng d nợ tÝn dông.

- Tín dụng trung và dài hạn sẽ đóng góp 35 - 40% tổng thu nhập từ hoạt động tín dụng.

- Nợ quá hạn của tín dụng trung và dài hạn: dới 01%

Một số giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng trung và dài hạn tại Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội

Nhóm giải pháp về nhân sự

3.2.1.1 Nâng cao năng lực và tiến hành chuyên môn hoá đội ngũ nhân viên tín dụng

Muốn nâng cao chất lợng tín dụng thì một yếu tố không thể thiếu thuộc về ngời cán bộ tín dụng với t cách chủ thể cho vay trong quan hệ tín dụng Ngời làm tín dụng phải là ngời am hiểu khách hàng, hiểu biết sâu sắc thực lực tài chính cũng nh tiềm năng phát triển của khách hàng Ngoài ra, cán bộ tín dụng cần phải có vốn hiểu biết nhất định về thị trờng và lĩnh vực chuyên môn mà khách hàng của mình đang tiến hành sản xuất kinh doanh vì nó liên quan trực tiếp đến chất lợng của từng món vay Điều này thật khó đạt đợc nếu một cán bộ tín dụng phụ trách nhiều doanh nghiệp thuộc nhiều lĩnh vực khác nhau Vì vậy, cần có sự chuyên môn hoá trong cán bộ tín dụng Ngân hàng nên phân mỗi cán bộ tín dụng phụ trách một mảng cho vay nhất định đợc chia theo ngành Tuỳ theo trình độ, năng lực của từng ngời để ban lãnh đạo phân công công việc phù hợp Việc chuyên môn hoá nh vậy sẽ tạo điều kiện cho cán bộ tín dụng dễ dàng giám

Bên cạnh việc thực hiện chuyên môn hoá ngân hàng phải không ngừng nâng cao kiến thức cho cán bộ tín dụng bằng cách định kỳ mở các lớp huấn luyện bồi dỡng cán bộ về nghiệp vụ, thị trờng, công nghệ Để đáp ứng nhu cầu phát triển của nền kinh tế nói chung và của lĩnh vực ngân hàng nói riêng thì yêu cầu cần thiết đối với cán bộ tín dụng là kiến thức về tin học và ngoại ngữ Đây là hai yếu tố giúp cán bộ tín dụng vững vàng, tự tin hơn trong công việc của mình. Vì vậy, Ngân hàng cần tạo điều kiện, khuyến khích cán bộ tín dụng nâng cao trình độ, tạo cho họ điều kiện học tập, nghiên cứu. Đối với cán bộ tín dụng, đặc biệt trong cho vay trung và dài hạn, cần những tiêu chuẩn sau:

- Đối với cán bộ hoạch định chính sách tín dụng:

+ Phải là ngời có lý luận nghiệp vụ về lĩnh vực ngân hàng vững vàng, kiến thức về kinh tế tổng hợp, phơng pháp nghiên cứu khoa học, am hiểu thị trờng, giàu kinh nghiệm thực tế, khả năng tổng hợp tốt Có nh vây mới đủ khả năng xem xét nhu cầu tín dụng một cách tổng quát và chính xác.

Từ đó hoạch định chính sách và phơng pháp giải quyết.

+ Phải có kiến thức pháp luật Hoạt động kinh doanh tín dụng rất phong phú, đa dạng, có liên quan đến hầu hết các ngành, các thành phần kinh tế Do vậy cũng liên quan đến hầu hết các ngành luật của hệ thống pháp luật trong nớc và quốc tế Để tránh mâu thuẫn chồng chéo đảm bảo vừa đúng pháp luật, vừa phù hợp với thông lệ quốc tế, các nhà hoạch định phải am hiểu pháp luật một cách sâu sắc Để làm đợc điều này, ngân hàng thờng xuyên có những cuộc hội đàm, hội thảo những lĩnh vực pháp luật có liên quan Cử các cán bộ đi học hoặc mời các chuyên gia về pháp luật.

+ Phải có kiến thức dự báo, kiến thức ngoại ngữ, tin học. Đây là cơ sở, phơng tiện tiếp cận với cái mới, lờng trớc những biến động trong tơng lai Đặc biệt phải có kiến thức về Marketing ngân hàng, đây là lĩnh vực mới áp dụng nhng phát triển rất nhanh chóng, có đợc kiến thức marketing, ngời hoạch định vừa có trình độ lý luận, vừa có khả năng thiết lập kênh phân phối, dự báo và ra quyết định Trên cơ sở đó khai thác triệt để khách hàng hiện có và có chiến lợc khai thác khách hàng tiềm năng Đây là kế hoạch có tính lâu dài, cần thiết cho hoạt động tín dụng trung và dài hạn Ngân hàng nên thiết lập mối quan hệ với các trung tâm nghiên cứu về lĩnh vực ngân hàng để tiếp cận với cái mới từng bớc trang bị kiến thức cho cán bộ của Ngân hàng.

- Đối với cán bộ quản lý điều hành hoạt động tín dụng, Ngoài những kiến thức cơ bản về nghiệp vụ, cần nhấn mạnh nh÷ng ®iÓm sau:

+ Phải nắm chắc kiến thức pháp luật cả về kinh tế nói chung và ngân hàng nói riêng.

+ Phải hiểu thấu đáo các quy định, thể chế để vận dụng một cách linh hoạt

+ Phải có khả năng phân tích những chỗ sai đúng của chính sách, chế độ từ đó cần làm và tránh những gì.

+ Phải có kiến thức về khoa học tâm lý, trình độ ngoại ngữ và tin học.

- Đối với cán bộ trực tiếp tham gia giao tiếp với khách hàng và tiến hành thẩm định dự án đề xuất lãnh đạo ra quyết định, đồng thời giám sát dự án này Đây là những cán bộ thừa hành tác nghiệp, quyết định đúng sai của ngời lãnh đạo phụ thuộc khá nhiều vào đội ngũ này Do đó, ngoài tiêu chuẩn chung, đòi hỏi họ phải có những ngời trung thực,khách quan, thẳng thắn, kiên định rõ ràng, giám bảo vệ cái đúng, đấu tranh với những cái sai, có ý thức bảo vệ tài sản của Ngân hàng Ngoài trình độ chuyên môn về nghiệp vụ, cán bộ trực tiếp tác nghiệp phải sâu sát thực tế, hiểu biết nhất định về kinh tế thị trờng, nắm vững pháp luật và những vấn đề có liên quan Trong điều kiện này, tồn tại tiêu cực xã hội là tất yếu, khó tránh khỏi khách hàng dùng thủ đoạn tinh vi lừa đảo, lập hồ sơ giả, thế chấp giả, vốn sử dụng sai mục đích Cụ thể nh vụ án Tăng Minh Phụng, cán bộ tín dụng đã không xác định đúng giá trị tài sản thế chấp mà cho vay theo giá trị trên hồ sơ cao hơn nhiều so với giá trị thực tế. Hậu quả để laị nh chúng ta đã biết là làm thất thoát vốn của Nhà nớc lên tới hơn 4000 tỷ đồng Để phát hiện những hành vi sai trái này, cán bộ cần có năng lực nghề nghiệp trong kiểm tra thẩm định dự án, biết dùng thủ pháp nghệ thuật khi cần thiết Cần có tâm lý và thái độ đúng mực khi giao tiếp khách hàng lần đầu, thái độ thực sự thoải mái

Theo tôi, Ngân hàng cần tổ chức các đợt kiểm tra về cán bộ tín dụng trên lĩnh vực sau:

- Cần kết hợp các trờng đại học tiến hành ra các câu hỏi trắc nghiệm và tình huống thực tế để phân ra các loại sau:

- Cán bộ tín dụng bặc I, chuyên xem xét thẩm định các mãn vay nhá.

- Cán bộ tín dụng bậc II, chuyên xem xét, thẩm định các mãn vay võa.

- Cán bộ tín dụng bậc III, chuyên xem xét, thẩm định dự án lớn, tái thẩm định dự án vừa.

Trong quá trình học tập và nghiên cứu, cán bộ ngân hàng nghiên cứu lĩnh vực nào thì trong công việc nên giao cho họ đúng lĩnh vực đó

Ngân hàng cần nâng cao trách nhiệm cá nhân Đối với các dự án nhỏ, cán bộ tín dụng có thể tự quyết định sau khi xem xÐt

Cuối cùng, ngân hàng nên dùng lợi ích cá nhân để nâng cao trách nhiệm cán bộ tín dụng, gắn lợi ích của họ với công việc Nếu làm tốt đợc thởng, nếu cố ý làm sai, tuỳ theo mức độ xử phạt bằng kinh tế hay có mức độ cao hơn.

3.2.1.2 Cải thiện môi trờng và điều kiện làm việc cho nhân viên tín dụng trung và dài hạn

Nh đã nói ở phần trên, công việc thẩm định dự án trung và dài hạn rất phức tạp, đặc biệt là đối với các dự án lớn Ngời thẩm định ngoài yêu cầu phải có kiến thức sâu rộng còn phải có thu thập đợc những thông tin cần thiết liên quan đến dự án Vì vậy, Ngân hàng cần quan tâm cung cấp đầy đủ những trang thiết bị, điều kiện làm việc cho bộ phận thẩm định này nh: mạng internet, các tạp chí, bao chí, quyền khai thác thông tin trong mạng CIC, …đồng thời có chế độ đãi ngộ về lơng, thởng xứng đáng để khuyến khích lòng nhiệt tình, sự tận tâm và trung thực của nhân viên trong công việc

Với chế độ lơng, thởng, thiết nghĩ Ngân hàng nên xây dựng chế độ lơng, thởng một cách linh hoạt Cụ thể là Ngân hàng có thể để mức lơng cơ bản (mức lơng cố định) hàng tháng thấp nhng mức lơng kinh doanh nên có biên độ giao động lớn và tỷ lệ thuận với kết quả kinh doanh Hiện tại Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội đã bắt đầu tiến hành trả lơng, thởng theo hớng này nhng cha thật sự chặt chẽ và khoa học Vào thời điểm cuối quý và cuối năm, Ngân hàng đã tiến hành đánh giá kết quả kinh doanh và chia lơng kinh doanh cho nhân viên, tuy nhiên thực tế cho thấy khâu đánh giá và chia lơng, thởng còn mang nặng tính định tính, bình quân chủ nghĩa Để khắc phục tình trạng này, Ngân hàng cần tập trung xây dựng bảng kế hoạch công việc một cách khoa học, phù hợp với công việc của từng bộ phận khác nhau sau đó tính toán và giao chỉ tiêu chi tiết đối với từng chi nhánh, bộ phận, cá nhân trong từng thời kỳ cụ thể (tháng, quý, năm), đồng thời Ngân hàng cũng cần đa ra các mức lơng, thởng tăng luỹ tiến đối với các mức kết quả đạt đợc tơng ứng Song song với chế độ khen thởng, Ngân hàng cũng cần quy định chi tiết các hình thức kỷ luật đối với đội ngũ nhân viên có liên quan trong khâu thẩm định và xét duyệt khoản vay Làm đợc điều đó chắc chắn Ngân hàng sẽ khai thác đợc tối đa năng lực của đội ngũ nhân viên, từ đó nâng cao chất lợng và hiệu quả công việc, giảm thiểu rủi ro cho Ngân hàng.

Nhóm giải pháp về cơ cấu tổ chức

3.2.2.1 Thành lập một nhóm hoặc một phòng chuyên trách thẩm định dự án

Nếu nh việc thẩm định các khoản vay ngắn hạn, các khoản vay thơng mại không quá phức tạp, có thể đợc thực hiện trực tiếp bởi một cán bộ tín dụng với sự trợ giúp của các phòng, bộ phận liên quan thì ngợc lại việc thẩm định dự án lại là không đơn giản chút nào, nó đòi hỏi cán bộ thẩm định phải có một vón kiến thức rất tổng hợp về thị trờng, về quản trị doanh nghiệp, về khoa học kỹ thuật, về luật pháp, về xã hội Với những yêu cầu nh vậy đòi hỏi phải có cán bộ chuyên sâu chứ không nên để cán bộ tín dụng kiêm nhiệm nh hiện nay Bởi lẽ hầu hết cán bộ tín dụng của Ngân hàng hiện nay chỉ đợc đào tạo về trình độ chuyên môn chung chứ không chuyên sâu về thẩm định dự án Vì vậy, Ngân hàng nên triển khai tách một phần quân số hiện nay để thành lập tổ hoặc phòng mới chuyên thẩm định dự án Đối với dự án nhỏ có thể giao cho một cán bộ tín dụng thuộc tổ, phòng này tự thẩm định, còn với những dự án lớn thì nên giao cho nhiều ngời trong tổ, phòng cùng thẩm định trên cơ sở mỗi ngời thẩm định một mảng khác nhau của dự án Để nâng cao hiệu quả thẩm định, Ngân hàng nên tổ chức những khoá học chuyên về thẩm định dự án để các cán bộ tín dụng thuộc tổ thẩm định dự án đi học nâng cao trình độ nghiệp vụ chuyên môn Đồng thời Ngân hàng có thể thuê một số chuyên gia trong một lĩnh vực khác ngoài ngân hàng để tăng thêm khả năng đánh giá một cách toàn diện Việc chuyên môn hoá nh vậy sẽ giúp công tác thẩm định dự án của ngân hàng tiến hành nhanh hơn, chính xác hơn, vừa rút ngắn thời gian chờ đợi cho khách hàng vừa bảo đảm an toàn cho ngân hàng

3.2.2.2 Thành lập Phòng pháp chế chuyên trách xây dựng, soạn thảo và cải tiến quy trình, quy chế tín dông

Nh đã đề cập ở phần thực trạng của chơng 2, hiện tạiNgân hàng TMCP Nhà Hà Nội cha có bộ phận chuyên trách thực hiện công việc xây dựng và soạn thảo văn bản, quy trình, quy chế Công việc này của Ngân hàng TMCP Nhà HàNội hiện đợc tiến hành mang nặng tính đối phó và giải quyết tình thế, do đó hệ thống văn bản của ngân hàng vừa thiếu vừa không đồng bộ, không có tính thồng nhất cao Để giải quyết tình trạng này, theo tôi Ngân hàng nên nhanh chóng thành lập một Phòng Pháp chế độc lập chuyên trách thực hiện công việc xây dựng, soạn thảo, sửa đổi các văn bản cho toàn hệ thống của Ngân hàng thay cho cách giải quyết thiếu hiệu quả hiện nay là mỗi khi cần mới tìm và giao việc cho một cá nhân hoặc các phòng ban chuyên môn có liên quan Nhiệm vụ Phòng Pháp chế này không chỉ thụ động soạn thảo, chỉnh sửa văn bản của Ngân hàng khi có sự thay đổi của văn bản Ngân hàng nhà nớc mà phải chủ động tìm tòi, xây dựng văn bản có tính linh hoạt cao mang sắc thái riêng của Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội trên cơ sở các chế tài của luật và các thông t, nghị định, quyết định hiện hành của Ngân hàng nhà nớc Ngoài ra, Phòng Pháo chế cũng có trách nhiệm tìm và lu giữ thông tin để cung cấp cho các phòng/ban nghiệp vụ của ngân trong quá trình tác nghiệp.

Nh mọi ngời đều biết, công việc thẩm định dự án trung và dài hạn của bô phận tín dụng đòi hỏi rất nhiều thông về sản phẩm, thị trờng, đối thủ cạnh tranh,… liên quan đến dự án vay vốn, do đó việc có đợc những thông tin này một cách nhanh chòng sẽ góp phần không nhỏ nâng cao chất lợng thẩm định cũng nh rút ngắn thời gian thẩm định và xét duyệt khoản vay Để có thể thực hiện các công việc trên, PhòngPháp chế cần có đội ngũ nhân viên am hiểu về luật cũng nh các nghiệp vụ ngân hàng, do đó theo tôi ban lãnh đạo Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội cần tuyển nhân viên cho phòng này theo cách: tuyển dụng những ngời có trình độ về luật (tốt nghiệp đại học luật) kết hợp với việc thuyên chuyển một số nhân viên có trình độ và kinh nghiệm từ các phòng ban chuyên môn của ngân hàng Trong quá trình làm việc, các nhân viên này sẽ có sự trao đổi, học hỏi kiến thức lẫn nhau,hơn nữa Ngân hàng cần cho các nhân viên của phòng này tham gia các khoá đào tạo thêm về luật và nghiệp vụ chuyên môn để dần nang cao trình độ, đáp ứng nhu cầu công việc.

Nhóm giải pháp về quy trình nghiệp vụ

3.2.3.1 Giải pháp nâng cao hiệu quả công tác thẩm định dự án, thẩm định khách hàng

Các biện pháp bảo đảm (thế chấp, cầm cố) mà ngân hàng yêu cầu khách hàng thực hiện chỉ là nhằm đảm bảo khả năng thu hồi vốn trong trờng hợp xấu nhất, ngân hàng không bao giờ muốn thu hồi vốn thông qua việc xử lý tài sản bảo đảm Một khoản tín dụng có chất lợng cao đòi hỏi phải đợc hoàn trả bằng thu nhập sinh ra từ việc sử dụng hiệu quả tài sản đó chứ không phải là việc phát mại tài sản thế chấp, cầm cố Muốn vậy phải có biện pháp nhằm chọn ra những khách hàng thực sự đáng tin cậy, những dự án thực sự khả thi và có hiệu quả Điều đó đòi hỏi hiệu quả công tác thẩm định dự án, thẩm định khách hàng ngày phải đợc nâng cao hơn Trớc tiên để nâng cao công tác thẩm định thì mọi khoản cho vay phải thực hiện đúng quy trình nghiệp vụ thẩm định, xác định t cách pháp nhân, tính khả thi của ph- ơng án kinh doanh, năng lực tài chính của bên vay… Đối với Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội trong điều kiện hiện nay, để đáp ứng đợc những vấn đề nêu trên đòi hỏi cần tiến hành một số biện pháp sau:

- Tăng cờng công tác thu thập và xử lý thông tin

Thông tin là yếu tố không thể thiéu đợc cho việc thực hiện công tác thẩm định dự án, thẩm định khách hàng nhằm tiếp cận khả năng trả nợ và đảm bảo khả năng an toàn vốn vay Thông tin thu thập càng nhanh, đầy đủ chính xác thì càng giúp cho việc thẩm định đợc thuân lợi hơn Để đảm bảo tính chính xác và thiết thực của thông tin thì phải tiến hành thu thập từ nhiều nguồn, đồng thời phải tổ chức tốt việc xử lý thông tin nhằm chọn lọc đợc những thông tin chính xác, thiết thực nhất Công việc thu thập và xử lý thông tin phải đợc tiến hành một cách chủ động và liên tục chứ không đợi khách hàng đến xin vay rồi mới tiến hành, đối với các dự án đòi hỏi khả năng chuyên môn của cán bộ tín dụng thì Ngân hàng nên thuê các chuyên gia t vấn về lĩnh vực đó để tiến hành thẩm định một cách chính xác, tránh lừa đảo. Đối với Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội, nh ở phần trớc đã nêu, công tác thu thập và xử lý thông tin nên dành cho phòng

Vi tính Khi khách hàng đến vay vốn, cán bộ tín dụng sẽ yêu cầu phòng Vi tính cung cấp những thông tin cần thiết về doanh nghiệp, về những lĩnh vực hoạt động của doanh nghiệp và những vấn đề có liên quan Trên cơ sở so sánh đối chiếu những thông tin do khách hàng cung cấp với thông tin từ phòng Vi tính cho phép cán bộ tín dụng đánh giá sự trung thực của khách hàng vay vốn, bên cạnh đó những thông tin do phồng Vi tính đa tới còn cho phép đánh giá đầy đủ hơn về khách hàng cũng nh về dự án vay vốn Nh vậy, có thể thấy việc tổ chức lại, nâng cao hiệu quả của phòng Vi tính là một trong những vấn đề mà Ngân hàng giao dịnh cần xem trọng nhiều hơn nữa vì nó liên quan đến biện pháp nhằm nâng cao chất lợng tín dụng trung và dài hạn của Ngân hàng.

- Xây dựng hệ thống chấm điểm tín dụng để phân loại khách hàng

Hiện nay Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội cha xây dựng và áp dụng hệ thống chấm điểm tín dụng để phân loại khách hàng, trong khi đó phơng pháp này đang đợc áp dụng khá phổ biển ở các ngân hàng khác tại Việt Nam cũng nh trên thế giới Theo phơng pháp này, doanh nghiệp xin vay vốn sẽ đợc đánh giá cho điểm trên các mặt nh: khả năng tài chính;khả năng quản lý điều hành kinh doanh; hiệu quả sản xuất kinh doanh; uy tín trong thời gian quan hệ trớc đó với ngân hàng (nếu đã có quan hệ), mức độ tín nhiệm thông qua các chỉ tiêu liên quan khác, ngành nghề mà doanh nghiệp kinh doanh chính, …Mỗi chỉ tiêu này sẽ đợc gán cho một trọng số thể hiện mức độ quan trọng của nó đối với việc đánh giá khách hàng Tổng điểm số của khách hàng sẽ là tổng điểm của mỗi mặt trên với trọng số tơng ứng Trên cơ sở so sánh tổng điểm với tiêu chẩn cụ thể, doanh nghiệp sẽ đợc xếp loại theo các mức A, B, C, D từ đó ngân hàng có cách đối xử phù hợp Đây là một trong những phơng pháp hay mà Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội nên tham khảo và áp dụng để nâng cao tính hiệu quả của công tác thẩm định tín dụng nói chung và thẩm định dự án nói riêng, tạo sự khách quan trong đánh giá khách hàng, đồng phơng pháp này cũng góp phần rút ngắn thời gian thẩm định của cán bộ tín dụng Điểm mấu chốt của việc áp dụng phơng pháp này là phải xây dựng đợc một hệ thống chỉ tiêu đánh giá doanh nghiệp trên các mặt một cách chính xác, đồng thời phải xác định đợc vai trò của mỗi mặt đó trong việc quyết định các mặt khác cũng nh quyết định hiệu quả kinh doanh của doanh nghiệp Tuy nhiên có một điều cần lu ý, đó là Ngân hàng phải thờng xuyên cập nhật và có sự điều chỉnh trọng số của mỗi chỉ tiêu cũng nh có thể thay đổi (thêm, bớt) các chỉ tiêu cho phù hợp với sự biến động của nền kinh tế – xã hội Thực tế hiện nay cho thấy Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội nói riêng và các ngân hàng khác nói chung thờng quá quan tâm đến chỉ tiêu đánh giá tài sản bảo đảm và khả năng thanh toán hiện hành, trong khi đó quên mất rằng nguồn trả nợ lấy từ thu nhập do sử dụng khoản vay đem lại

3.2.3.2 Tăng cờng hơn nữa công tác giám sát tiền vay

Giám sát qua trình sử dụng tiền vay của khách hàng đợc coi là một biện pháp hữu hiệu để phòng ngừa rủi ro đạo đức Việc giám sát sẽ giúp ngân hàng kiểm soát đợc hành vi của ngời vay vốn, đảm bảo đồng vốn đợc sử dụng hiệu quả và đúng mục đích Nếu việc giám sát không chặt chẽ tạo ra lỗ hổng cho ngời vay sử dụng sai mục đích, làm phát sinh rủi ro tín dụng Việc giám sát tiền vay hiện nay ở Ngân hàng mới tập trung chủ yếu ở việc xem xét các báo cáo tài chính mới nhất, một số giấy tờ hoá đơn liên quan định kỳ cán bộ tín dụng đến cơ sở để kiểm tra (tối thiểu hai tháng một lần), tuy nhiên việc giám sát nh vậy sẽ không phát hiện kịp thời các biến cố xảy ra trong doanh nghiệp, nhất là tính trung thực của các báo cáo tài chính mà doanh nghiệp đa ra Hơn nữa, việc xuống cơ sở kiểm tra mang tính định kỳ, do đó doanh nghiệp có thể che dấu Vì vậy, khi tiến hành việc giám sát tiền vay cần phải đợc thực hiện lại nh:

- Việc xuống cơ sở kiểm tra định kỳ đối với tất cả các khoản cho vay, đối với những khoản vay lớn Ngân hàng cần tiến hành kiểm tra theo chu kỳ 30; 60 hay 90 ngày, đồng thời cũng tiến hành kiểm tra bất thờng.

- Tổ chức quá trình kiểm soát cẩn thận và nghiêm túc để đảm bảo đánh giá, xem xét đợc tất cả những đặc tính quan trọng nhất đối với mỗi khoản vay bao gồm: Đánh giá quá trình thanh toán của khách hàng nhằm đảm bảo rằng khách hàng không vi phạm kế hoạch thanh toán; Đánh giá chất lợng và tình trạng của tài sản thế chấp; Xem xét đầy đủ khía cạnh pháp lý của hợp đồng tín dụng để đảm bảo rằng Ngân hàng có quyền hợp pháp Ngân hàng hữu một phần hay toàn bộ tài sản thế chấp của doanh nghiệp trong trờng hợp khách hàng không trả đợc nợ; Đánh giá sự thay đổi trong tình hình tài chính của ngời vay và sự thay đổi trong các dự báo, đánh giá những yếu tố làm tăng giảm nhu cầu tín dụng của ngời vay

- Kiểm soát và theo dõi thờng xuyên những khoản cho vay lớn bởi vì việc không tuân thủ hợp đồng tín dụng có thể ảnh hởng nghiêm trọng đến tình hình tài chính của Ngân hàng.

- Tiến hành theo dõi thờng xuyên hơn đối với những khoản cho vay có vấn đề.

Nếu trong trờng hợp tốc độ phát triển của nền kinh tế suy giảm hay các ngành chiếm tỷ trọng lớn trong danh mục cho vay của Ngân hàng phải đối mặt với các vấn đề lớn nh sự xuất hiện đối thủ cạnh tranh mới hay sự thay đổi cộng nghệ tạo ra nhu cầu mới thì Ngân hàng nên tăng cờng các biện pháp kiểm soát tín dụng.

3.2.3.3 Tăng cờng công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ trong ngân hàng

Song song với việc nâng cao chất lợng đội ngũ cán bộ thẩm định, Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội cần chú ý nâng tăng cờng công tác kiểm tra, kiểm soát hồ sơ tín dụng Hiện nay Ngân hàng đã có Phòng kiểm soát nội bộ vói nhiệm vụ kiểm tra, kiểm soát hoạt động của tất cả các phòng, ban củaNgân hàng Tuy nhiên, số lợng nhân viên của phòng này hiện quá ít – chỉ có bốn ngời trong khi đó khối lợng công việc rất lớn, hơn nữa những cán bộ này lại phải kiểm tra, kiểm soát tất cả các nghiệp vụ khác nhau trong Ngân hàng, đây là điều hết sức khó khăn, đòi hỏi những cán bộ thuộc phòng này phải nắm vững nhiều tất cả các nghiệp vụ Đây thực sự là điều bất hợp lý đang tồn tại trong Ngân hàng, sự quá tải trong công việc cũng nh sự bất hợp lý nói trên khiến cho các nhân viên thuộc phòng kiểm soát nội bộ không hoàn tốt nhiệm vụ của mình, công tác kiểm tra, kiểm soát của Ngân hàng vì thế cũng trờ nên hời hợt và hình thức, không phát hiện và giúp đợc Ngân hàng xử lý những rủi ro tiềm ẩn.

Theo tôi, Ngân hàng nên tuyển thêm những nhân viên giỏi vào Phòng Kiểm soát nội bộ của Ngân hàng, có chế độ đãi ngộ tốt đối với những nhân viên này, đồng thời nên chuyên môn hoá nghiệp vụ cho các nhóm kiểm tra, kiểm soát, có nhóm cán bộ chuyên sâu thực hiện việc kiểm soát hồ sơ của các khoản tín dụng trung và dài hạn, có nh vậy mới có thể phát hiện và kịp thời xử lý những rủi ro mà bộ phận thẩm định dự án không nhận thấy hoặc cố tình không nhận thấy, từ đó nâng cao chất lợng tín dụng, giảm thiểu thiệt hại cho Ngân hàng

3.2.3.4 Thu hồi và xử lý các khoản vay Để nâng cao chất lợng tín dụng, song song với việc thực hiện các giải pháp nhằm hạn chế phát sinh nợ quá hạn mới thì việc xử lý các khoản nợ quá hạn, nợ khó đòi cũng rất quan trọng.

Qua các bảng số liệu phân tích thực trạng ở chơng 2 cho thấy phần d nợ tín dụng trung và dài hạn bị quá hạn của Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội đang có xu hớng tăng lên và một trong những nguyên nhân dẫn đến tình trạng đó là do Ngân hàng cha thực hiện tốt công tác xử lý và thu hồi nợ Để khắc phục tình trạng này, giảm thiểu các khoản nợ xấu, Ngân hàng cần tiến hành các bớc sau:

- Thứ nhất, Ngân hàng cần nhanh chóng thành lập bộ phận chuyên trách thực hiện công việc xử lý và thu hồi nợ Bộ phận này cần từ bốn đến tám ngời tuỳ theo mức độ tăng tr- ởng của d nợ tín dụng quá hạn Các nhân viên trong bộ phận này không nên kiêm nhiệm các công việc khác (thực trạng hiện nay của Ngân hàng) mà phải giành toàn bộ thời gian cho công việc xử lý và thu hồi nợ

- Thứ hai, do đặc thù của công việc xử lý và thu hồi nợ không giống nh công việc thẩm định thuần tuý nên Ngân hàng cần tổ chức cho các nhân viên trong bộ phận xử lý và thu hồi nợ tham gia các khoá học chuyên môn hoá để nâng cao trình độ và kinh nghiệm Ngoài yêu cầu nắm chắc nghiệp vụ chuyên môn về quy chế, quy trình tín dụng, các nhân viên trong bộ phận này còn phải có trình độ chuyên sâu về luật, có khả năng phân tích tâm lý và thuyết phục khách hàng.

Nhóm giải pháp về khách hàng

3.2.4.1 Thực hiện chính sách khách hàng

Chiến lợc khách hàng là nhiệm vụ hàng đầu của mỗi ngân hàng Vì vậy, việc đề ra chiến lợc khách hàng là rất quan trọng Hiện nay trên địa bàn Hà Nội có hơn 60 ngân hàng thơng mại và tổ chức tín dụng hoạt động kinh doanh dịch vụ tiền tệ trong đó có 3 ngân hàng liên doanh, 12 chi nhánh ngân hàng nớc ngoài, 21 văn phòng đại diện, 6 ngân hàng cổ phần và 9 chi nhánh ngân hàng cổ phần tất yếu sẽ có sự cạnh tranh gay gắt và phân chia khách hàng Khách hàng là yếu tố quan trọng nhất đảm bảo cho thành công và phát triển của ngân hàng Vì vậy, chiến lợc khách hàng cần đợc xây dựng trên quan điểm hợp tác kinh doanh ngày càng sâu rộng với các nhà sản suất kinh doanh trên cơ sở lợi ích kinh tế trớc mắt và lâu dài Xác định bạn hàng chiến lợc lâu dài và khẳng định bạn hàng trớc mắt để quan hệ ngày càng chặt chẽ hơn với khách hàng nhất là khách hàng truyền thống Để đạt đợc điều đó Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội cần có các giải pháp sau:

- Phải có một đội ngũ cán bộ trực tiếp giao tiếp với khách hàng giỏi về nghiệp vụ, tận tuỵ với công việc, lịch sự vui vẻ khi giao tiếp với khách hàng Khi giải quyết công việc cần khẩn trơng nhanh chóng nhng vẫn đảm bảo chính xác, đúng chế độ Phải có sự khiêm nhờng tôn trọng, bình đẳng trong giao tiếp với khách hàng để họ luôn cảm thấy vừa lòng ngay cả khi họ khách hàngông đạt đợc mục tiêu của mình Đây là điểm mạnh của Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội cần phải phát huy hơn nữa.

Mở rộng mạng lới phục vụ để thu hút đông đảo quần chúng dân c và các doanh nghiệp để mở tài khoản tiền gửi và vốn vay Hiện nay Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội có dự án mở rộng kinh doanh giai đoạn 2001-2005 về việc mở thêm 05 phòng giao dịch và một số bàn tiết kiệm nhng đến nay mới chỉ mở thêm đợc hai phòng giao dịch ở Quảng Ninh và Bách Khoa (thuộc Hà Nội) Trong thời gian tới Ngân hàng TMCP Nhà

Hà Nội cần thực hiện tốt dự án này để mở rộng khả năng giao tiếp với khách hàng, thu hút thêm nhiều khách hàng mới mở rộng và nâng cao chất lợng.

Cần áp dụng chính sách u đãi một cách linh hoạt, mềm dẻo, hợp lý Ưu đãi về tăng lãi suất tiền gửi cho các doanh nghiệp có số tiền gửi cao từ một tỷ trở lên và u đãi giảm lãi suất tiền vay cho các doanh nghiệp có số d nợ cao, vay trả sòng phẳng có uy tín Có thể trích từ quỹ khen thởng của Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội để thởng cho các doanh nghiệp này.

Vận dụng các cơ chế chính sách một cách linh hoạt trong khuôn khổ luật pháp cho phép Đơn giản hoá các thủ tục trong điều kiện có thể nhng phải đảm bảo hiệu quả và an toàn vốn tín dụng.

Tiến hành phân loại khách hàng theo nhiều tiêu thức nh phân loại theo ngành, hay theo tình hình tài chính.

Phân loại theo ngành để qua đó xem xét có thể nâng cao tỷ trọng ngành nào có lợi nhuận, để thu hồi vốn hay nói cách khác đi là để xác định chất lợng tín dụng, độ an toàn khi cho vay Đồng thời, việc cho vay phải phù hợp với đờng lối của Đảng và Nhà nớc, hớng phát triển của thành phố.

Phân loại theo tình hình tài chính, vay trả sòng phẳng để có chính sách thích hợp, chọn lọc khách hàng, u tiên những khách hàng có tình hình tài chính lành mạnh, trả nợ kịp thời Một số chỉ tiêu đợc đa ra để phân loại xếp loại khách hàng là các chỉ tiêu về thực trạng hoạt động kinh doanh, vòng quay vốn, khả năng thanh toán, sức mạnh tài chính, mức lợi nhuận, quỹ phát triển, tình hình công nợ v.v…

Tầm quan trọng của các chỉ tiêu này tự Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội phải xác định cho phù hợp với tình hình thực tế của Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội trong từgn thời kỳ Cùng với các chỉ tiêu này, sự nghiên cứu về vấn đề sản phẩm, vị thế sản phẩm của doanh nghiệp trên thị trờng, sự ổn định của thị trờng đầu vào - đầu ra, tơng lai phát triển của doanh nghiệp, các yếu tố về công nghệ và nhân sự cũng là các yếu tố quan trọng cần đợc xem xét tới khi phân loại khách hàng. Nhìn chung các doanh nghiệp có thể đợc phân làm 4 loại nh sau:

Doanh nghiệp loại A: là doanh nghiệp mạnh, có uy tín trên thị trờng, có tình hình tài chính ổn định, khả năng thanh toán cao Trong giai đoạn hiện nay các doanh nghiệp loại này thờng là tổng Công ty nhà nớc hay một số doanh nghiệp lớn có uy tín Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội cần đặt ra các biện pháp chính sách nhằm tiếp cận, thu hút, lôi kéo các khách hàng lại, cũng nh tranh thủ sự ủng hộ, giúp đỡ của Trụ Ngân hàng chính để tiếp tục tiếp cận các dự án lớn

Doanh nghiệp loại B: là doanh nghiệp cha đủ điều kiện xếp vào doanh nghiệp loại A nhng vẫn là doanh nghiệp có tình hình tài chính tơng đối ổn định, thị trờng tiêu thụ sản phẩm tốt hoặc có nhiều triển vọng hứa hẹn, có tiềm năng phát triển trong tơng lai Đối tợng khách hàng này mới là đối tợng khách hàng quan trọng để Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội đầu t, đặt và giữ mối quan hệ Nếu có sự đánh giá chính xác Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội có thể mạnh dạn đầu t đổi mới công nghệ, đầu t vốn giúp cho các doanh nghiệp này phát triển.

Doanh nghiệp loại C: là các doanh nghiệp đang trong tình trạng căng thẳng tài chính, sự bất ổn tiêu thụ sản phẩm do bão hoà hoặc không có khả năng cạnh tranh Đối với các doanh nghiệp này Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội cần thẩm định kỹ trớc khi cho vay hoặc không cho vay.

Doanh nghiệp loại D: là doanh nghiệp đang đứng trên bờ phá sản, không còn phơng hớng phát triển Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội không nên cho vay các doanh nghiệp loại này.

Trên cơ sở phân loại khách hàng nh trên, Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội cần lập một chiến lợc với chính sách khách hàng đầy đủ và cụ thể trong đó đề ra các chính sách với từng loại khách hàng Tuy nhiên, nhìn chung chính sách khách hàng vẫn phải có sự quan tâm đối với mọi đối tợng khách hàng có chủ trơng đờng lối của Nhà nớc và phù hợp với định hớng phát triển của Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội.

Xây dựng chiến lợc khách hàng là một vấn đề rất quan trọng quyết định chất lợng hoạt động ngân hàng nói chung và mở rộng và nâng cao chất lợng tín dụng trung và dài hạn nói riêng Do đó, chúng ta muốn mở rộmg và nâng cao chất lợng tín dụng trung và dài hạn thì phải xây dựng chiến lợc khách hàng một cách nghiêm túc, khoa học để lựa chọn đợc những khách hàng tốt, đa dạng về thành phần kinh tế Đây là nền tảng vững chắc cho Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội phát triển tốt trong tơng lai.

3.2.4.2 Đẩy mạnh hơn nữa hoạt động marketing khách hàng

Một số kiến nghị

Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nớc

Ngân hàng nhà nớc với chức năng là ngân hàng của các ngân hàng, do đó để tạo điều kiện tốt hơn cho hoạt động của các NHTM nói chung và hoạt động tín dụng nói riêng, trong thêi gian tíi NHNN cÇn:

- Hoàn thiện các văn bản pháp luật liên quan đến lĩnh vực tín dụng, áp dụng thống nhất chung cho tất cả các NHTM.

- Đối với các quy định về điều kiện vay vốn, cần nên nới lỏng hơn nh vậy mới tạo điều kiện cho các ngân hàng thơng mại phát huy đợc hiệu quả sử dụng vốn của mình.

- Trong điều kiện tỷ giá diễn biến phức tạp gây khó khăn cho hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp, ảnh hởng đến hoạt động nói chung và hoạt động cho vay nói riêng của các ngân hàng thơng mại, NHNN nên có biện pháp điều chỉnh linh hoạt phù hợp với diễn biến của thị trờng và giảm bớt khó khăn cho các NHTM.

- Ngân hàng nhà nớc cần sớm hoàn thiện các quy chế để tiến tới tự do hoá lãi suất, tạo thế chủ động cho các NHTM trong việc quy định lãi suất đầu ra đầu vào, để lãi suất phản ánh đúng bản chất của mình là chi phí cơ hội của việc sử dụng vốn.

- Hoàn thiện và phát triển hệ thống thông tin tín dụng (CIC) của ngành ngân hàng, nâng cao chất lợng thông tin phục vụ cho ngân hàng và các doanh nghiệp.

Kiến nghị với Nhà nớc

Có thể nói chủ trơng, chính sách của Nhà nớc ta còn thiếu đồng bộ, và thờng xuyên thay đổi, do đó để tạo một môi trờng tốt hơn cho hoạt động của các ngân hàng cũng nh của các doanh nghiệp khác trong thời gian tới, Nhà nớc cần:

- Nghiên cứu và tăng tỷ lệ nguồn vốn ngắn hạn có thể đ- ợc sử dụng để cho vay trung và dài hạn lên, để các ngân hàng có thể chủ động hơn trong việc sử dụng vốn, giảm tình trạng đọng vốn trong các NHTM.

- Nhà nớc cần hoàn thiện các văn bản để công ty mua bán nợ đi vào hoạt động qua đó giải phóng vốn tồn đọng tích tụ qua các năm, các tài sản cầm cố, thế chấp mà ngân hàng đang giữ Tổ chức tài chính chuyển giao tài sản tồn đọng cho công ty dới hình thức uỷ thác trên cơ sở hợp đồng chuyển nhợng theo thoả thuận, giúp các tổ chức tín dụng thu hồi vốn và khai thác sử dụng vốn tồn đọng một cách có hiệu quả. Việc hình thành các công ty mua bán nợ là rất cần thiết để giải quyết nợ tồn đọng cho các NHTM, qua đó đa dạng hoá hợp đồng tín dụng

- Đối với các doanh nghiệp Nhà nớc làm ăn không có hiệu quả, đề nghị Nhà nớc cần có biện pháp tổ chức cơ cấu lại doanh nghiệp, tiến trình cổ phần hoá các doanh nghiệp Nhà nớc đang diễn ra rất chậm, vấn đề định giá các giá trị doanh nghiệp còn gặp nhiều khó khăn Nhà nớc cần có văn bản chỉ đạo cụ thể để đẩy mạnh công tác này Các doanh nghiệp Nhà nớc sau khi cổ phần hoá sẽ là một trong những đối tợng khách hàng của các ngân hàng.

- Đẩy mạnh công tác thông tin cho các nhà đầu t.

- Cần có chiến lợc phát triển toàn diện các ngành kinh tế, giảm bớt các thủ tục không cần thiết khi thành lập doanh nghiệp, tạo điều kiện cho các doanh nghiệp phát triển, là cơ hội tốt cho các ngân hàng.

- Hoàn thiện cơ chế vận hành chính sách tiền tệ quốc gia.

- Ngoài ra Nhà nớc cần tăng cờng các biện pháp để giữ ổn định tình hình chính trị , kinh tế, tạo môi trờng tốt cho các ngân hàng hoạt động, cạnh tranh lành mạnh. kÕt luËn

Tín dụng ngân hàng nói chung và tín dụng trung và dài hạn nói riêng đóng vai trò quyết định tới sự tồn tại và phát triển của mỗi ngân hàng, đặc biệt khi mà sự cạnh tranh giữa các ngân hàng ngày càng gay gắt, điều đó đòi hỏi các ngân hàng phải không ngừng đổi mới và hoàn tự hoàn thiện Mở rộng và nâng cao chất lợng tín dụng trung và dài hạn không chỉ là mong muốn riêng của Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội mà là của toàn hệ thống ngân hàng hiện nay

Trong những năm qua, hoạt động này tại Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội không ngừng đợc hoàn thiện cả về quy mô và chất lợng, nhng bên cạnh những thành tựu đã đạt đợc vẫn còn có những khó khăn Tuy nhiên có thể tin tởng chắc chắn rằng, với sự nỗ lực của lãnh đạo và nhân viên Ngân hàngTMCP Nhà Hà Nội, cộng với sự quan tâm, giúp đỡ tạo, điều kiện của NHNN, sự phối hợp đồng bộ giữa các cấp ngành có liên quan, trong thời gian tới hoạt động tín dụng trung và dài hạn nói riêng và các hoạt động khác nói chung của Ngân hàngTMCP Nhà Hà Nội sẽ đợc phát huy một cách hiệu quả hơn nữa,góp phần vào sự nghiệp phát triển kinh tế đất nớc.