Một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn tại chi nhánh ngân hàng đầu tư và phát triển hải dương

Luận văn tốt nghiệp GVHD: Ths Hoàng Yến Lan Lời mở đầu Cùng với tăng trởng phát triển không ngừng kinh tế, nhu cầu vốn đà nhu cầu vô cấp thiết cho việc xây dựng sở hạ tầng, trang thiết bị nh chuyển dịch cấu kinh tế Có vốn thực đợc công nghiệp hoá đại hoá, mà đặc biệt nguồn vốn trung dài hạn Trên tảng NHTM với t cách trung tâm tiền tệ- tín dụng kinh tế đà đặt mục tiêu toàn ngành là: Tìm cách mở rộng nâng cao tỷ trọng nguồn vốn trung- dài hạn nhằm đầu t vào sở vật chất kỹ thuật, đổi công nghƯ trùc tiÕp phơc vơ cho viƯc më réng s¶n xuất lu thông hàng hoá Là phận hệ thống NHTM Việt Nam Chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT Hải Dơng đà chủ trơng đẩy mạnh hoạt động tín dụng trung- dài hạn DN thuộc thành phần kinh tế bên cạnh hoạt động tín dụng ngắn hạn truyền thống Trong năm gần hoạt động tín dụng trungdài hạn Chi nhánh đà đạt đợc kết đáng kể song mặt hạn chế quy mô nh chất lợng Nhận thức đợc tầm quan trọng ý nghĩa vấn đề em đà chọn đề tài: Một số giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng trung- dài hạn Chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT Hải Dơng để làm luận văn tốt nghiệp Ngoài phần mở đầu kết luận, luận văn đợc kết cấu thành chơng: Chơng I: Tín dụng hiệu tín dụng trung- dài hạn NHTM kinh tế thị trờng Chơng II: Thực trạng chất lợng tín dụng trung- dài hạn Chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT Hải Dơng Chơng III: Một số giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng trung- dài hạn Chi nhánh NHĐT&PT Hải Dơng Do thời gian tìm hiểu khả trình độ hạn chế nên viết em nhiều thiếu sót Em mong nhận đợc góp ý nhận xét thầy cô để luận văn em đợc hoàn thiện Chơng I Tín dụng hiệu tín dụng trung- dài hạn ngân hàng thơng mại kinh tế thị trờng 1.1 Những vấn đề tín dụng trung- dài hạn 1.1.1 Khái niệm NHTM NHTM tổ chức tín dụng kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu thờng xuyên nhận gửi tiền khách hàng với trách nhiệm hoàn trả sử SV: Nguyễn Đức Hùng- lớp 7.13 Trờng ĐHKD&CN Hà Nội Luận văn tốt nghiệp GVHD: Ths Hoàng Yến Lan dụng số tiền gửi vay đầu t, thực nhiệm vụ chiết khấu làm phơng tiện toán Ngày nay, hoạt động tổ chức môi giới thị truờng tài ngày phát triển số lợng, quy mô, hoạt động đa dạng phong phú đan xen lẫn Điểm khác biệt NHTM tổ chức tài khác NHTM Ngân hàng kinh doanh tiền tệ, chủ yếu loại tiền gửi, kể tiền gửi không kỳ hạn, cung ứng dịch vụ toán tổ chức tài khác không thực chức 1.1.2 Khái niệm tín dụng trung- dài hạn Trong kinh tế, nhu cầu tín dụng trung- dài hạn thờng xuyên phát sinh DN phải tìm cách phát triển mở rộng sản xuất, đổi kỹ thuật , tin học Để củng cố tăng c Để củng cố tăng c ờng sức cạnh tranh DN thị trờng Muốn làm đợc điều này, đòi hỏi DN phải có khối lợng vốn lớn với thời gian dài Chính vậy, DN thờng tìm đến NHTM nhờ giúp đỡ NHTM cho DN vay khối lợng vốn lớn với thời gian dài hình thức tín dụng trung- dài hạn Trong hoạt động kinh doanh NHTM, tín dụng trung hạn đợc hiểu loại tín dụng có thời gian hoàn vốn từ đến năm, đợc sử dụng để thực dự án đầu t phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ đời sống Tín dụng trung hạn đựơc cấp cho khách hàng để mở rộng cải tạo, khôi phục, hoàn thiện, hợp lý hoá công trình công nghệ quy trình sản xuất Tín dụng dài hạn loại tín dụng có thời hạn hoàn vốn từ năm trở lên, đợc sử dụng để thực dự án đầu t phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ đời sống Hình thức tín dụng đợc NHTM cấp cho khách hàng nhằm hỗ trợ việc xây dựng mới, mở rộng hoàn thiện quy trình công nghệ, quy trình xản suất 1.1.3 Các đặc trng tín dụng trung- dài hạn Tín dụng trung- dài hạn loại hình tín dụng đợc phân biệt với loại hình tín dụng khác qua số đặc trng sau: * Thời hạn cho vay Điểm khác biệt tín dụng trung- dài hạn ngắn hạn thời hạn cho vay SV: Ngun §øc Hïng- líp 7.13 Trêng §HKD&CN Hà Nội Luận văn tốt nghiệp GVHD: Ths Hoàng Yến Lan - Tín dụng ngắn hạn: Thời hạn cho vay đợc xác định phù hợp với chu kỳ sản kinh doanh khả trả nợ khách hàng nhng không 12 tháng - Tín dụng trung- dài hạn: Thời hạn cho vay đợc xác định phù hợp với thời hạn thu hồi vốn dự án đầu t, khả trả nợ khách hàng tính chất cđa ngn vèn cho vay, ®ã: + TÝn dơng trung dài hạn có thời gian từ 12 tháng đến 36 tháng 60 tháng tuỳ theo quy định Ngân hàng + Tín dụng dài hạn có thời gian 36 tháng 60 tháng * Đối tợng cho vay Đối tợng cho vay trung dài hạn toàn chi phí cấu thành tổng mức vốn đầu t dự án xây dựng mới, mở rộng cải tạo công nghệ Trong quan hệ tín dụng Ngân hàng, đối tợng cho vay trung dài hạn công trình, hạng mục công trình dự án đầu t xây dựng, mua sắm tài sản cố định đơn vị kinh tế có luận chứng kỹ thuật tốt, xác thực tổng dự toán đà phê duyệt * Nguyên tắc điều kiện vay vốn Khách hàng muốn vay vốn Ngân hàng phải đảm bảo đợc nguyên tắc tín dụng sau: - Sư dơng vèn vay ®óng mơc ®Ých ®· thoả thuận hợp đồng tín dụng - Phải hoàn trả tiền vay lÃi theo thời hạn đà thoả thuận hợp đồng tín dụng - Phải đảm bảo tiền vay theo quy định Chính phủ, Ngân hàng Nhà nớc Trên sở nguyên tắc trên, Ngân hàng đề điều kiện ràng buộc, quy định mang tính chất bắt buộc thực vốn vay Ngân hàng Các quy định giống nhng điều khoản cụ thể khác phụ thuộc vào Ngân hàng thời điểm lịch sử Do đặc trng tín dụng trung- dài hạn nên thời gian thu hồi vốn lâu, có khả gặp nhiều rủi ro trình sử dụng nên việc cho vay trung- dài hạn phải tuân theo định 367/QĐNH1 Thống đốc NHNN Việt Nam thể lệ tín dụng trung- dài hạn nh sau: SV: Nguyễn Đức Hùng- lớp 7.13 Trờng ĐHKD&CN Hà Nội Luận văn tèt nghiƯp GVHD: Ths Hoµng Ỹn Lan - Doanh nghiƯp vay vốn phải đơn vị sản xuất kinh doanh cã l·i, cã vèn tham gia tèi thiÓu b»ng 20% tổng dự toán công trình đầu t - Doanh nghiệp vay vốn phải chấp hành đầy đủ quy định nhà n ớc quản lý đầu t xây dựng thể lệ tín dụng trung- dài hạn Ngân hàng Hiện theo quy định Chính phủ, đơn vị kinh doanh chứng minh đợc làm ăn có hiệu có khả vay vốn mà không cần chấp 1.1.4 Phân loại tín dụng trung- dài hạn * Căn vào tính chất bảo đảm - Tín dụng trung- dài hạn có bảo đảm: loại tín dụng cho vay bên cho vay đòi hỏi ngời vay phải có tài sản đảm bảo - Tín dụng trung- dài hạn bảo đảm: loại tín dụng mà cho vay bên cho vay không đòi hỏi ngời vay phải có tài sản bảo đảm Việc cho vay đợc tiến hành sở lòng tin, uy tín thân khách hàng * Căn vào đồng tiền vay vốn - Tín dụng trung- dài hạn tệ : việc cho vay đồng nội tệ - Tín dụng trung- dài hạn ngoại tệ: cấp tín dụng cho ngời vay có nhu cầu toán công trình xây dựng bản, khoản chi phí có liên quan đến nớc đồng ngoại tệ * Căn vào phơng thức cho vay - Cho vay theo dự án: Đây hình thức cấp tín dụng dựa sở dự án đà xem xét khẳng định tính hiệu quả, tính khả thi dự án Hình thức cho vay theo dự án gồm: + Cho vay đồng tài trợ: trình cho vay nhóm tổ chức tÝn dơng( tõ tỉ chøc tÝn dơng trë lªn) cho mét dù ¸n, mét tỉ chøc tÝn dơng làm đầu mối, phối hợp với bên đồng tài trợ để thực hiện, nhằm phân tán rủi ro c¸c tỉ chøc tÝn dơng + Cho vay trùc tiÕp theo dự án: Đây hình thức tín dụng trung- dài hạn phổ biến kinh tế thị trờng NHTM tiến hành hoạt động tự chịu SV: Nguyễn Đức Hùng- lớp 7.13 Trờng ĐHKD&CN Hà Nội Luận văn tốt nghiệp GVHD: Ths Hoàng Yến Lan trách nhiệm với dự án đầu t khách hàng mà họ đà lựa chọn để tài trợ - Tín dụng thuê mua: hình thức cho vay tài sản thông qua hợp đồng tín dụng thuê mua, qua ngời cho thuê chuyển giao tài sản thuộc quyền sở hữu cho ngời thuê sử dụng ngời thuê có trách nhiệm toán tiền thuê suốt thời hạn thuê đợc quyền sở hữu tài sản thuê, đợc quyền mua tài sản thuê đợc quyền thuê điều kiện đà đợc bên thoả thuận 1.1.5 Vai trò tín dụng trung- dài hạn * Đối với DN Nền kinh tế không ngừng vận động, hàng hoá sản xuất ngày nhiều nhu cầu ngời không ngừng nâng cao Một DN muốn tồn phát triển phải biết nắm bắt nhu cầu thoả mÃn nhu cầu Vì thế, DN cần phải mạnh dạn đầu t để nâng cao chất lợng sản phẩm, mở rộng sản xuất hay để xâm nhập vào thị trờng Tuy nhiên, để làm đợc điều DN cần huy động khối lợng vốn định, lợng vốn DN tự tích luỹ qua lợi nhuận để lại nhng thời gian tích luỹ lâu, làm hội kinh doanh DN huy động vốn thị trờng chứng khoán vay vốn Ngân hàng Đối với DN, việc vay vốn trung- dài hạn từ Ngân hàng đem lại nhiều thuận lợi so với việc huy động vốn thị trờng chứng khoán Về mặt kỳ hạn, DN vay vốn Ngân hàng theo kỳ hạn phù hợp với yêu cầu kinh doanh Về thủ tục, thời gian nhanh chóng phức tạp, công ty đợc quyền bán trái phiếu, cổ phiếu thị trờng chứng khoán, công ty thành lập hay nhỏ, cha có tiếng tăm Ngoài với khoản vay trung- dài hạn Ngân hàng vừa giúp Ngân hàng thực chiến lợc kinh doanh đem lại lợi tức cho DN mà không gia tăng kiểm soát ngời bên hoạt động kinh doanh DN nh trờng hợp phát hành cổ phiếu Mặc dù có nhiều thuận lợi nh nhng lÃi suất trung- dài hạn Ngân hàng cao DN Buộc DN phải nghĩ đến hiệu đầu t, doanh thu đạt đợc không đủ trả vốn lÃi cho Ngân hàng mà phải đem lại lợi tức cho Do vậy, lÃi SV: Nguyễn Đức Hùng- lớp 7.13 Trờng ĐHKD&CN Hà Nội Luận văn tốt nghiệp GVHD: Ths Hoàng Yến Lan suất tín dụng trung- dài hạn Ngân hàng đòn bẩy thúc đẩy DN khai thác triệt để đồng vốn để kinh doanh có lÃi thắng lợi cạnh tranh Nh vậy, vay vốn trung- dài hạn từ Ngân hàng biện pháp quan trọng để DN thực đợc dự án * Đối với kinh tế Hoạt động tín dụng trung- dài hạn đáp ứng nhu cầu vốn cho kinh tế quốc dân, điều hoà lợng cung cầu vốn kinh tế Hoạt động tín dụng làm nhiệm vụ chuyển vốn từ nơi thừa đến nơi thiếu vốn, từ nhà tiết kiệm sang nhà đầu t, phục vụ phát triển kinh tế Do tập trung đợc vốn điều hoà cung cầu vốn kinh tế, tín dụng trung- dài hạn góp phần đẩy nhanh trình tái sản xuất mở rộng đầu t phát triển kinh tế, thực chuyển dịch cấu kinh tế theo hớng công nghiệpnông nghiệp- dịch vụ Các khoản cho vay cung cấp cho ngành đợc thực theo chiều sâu chiều rộng, đầu t có trọng điểm, hình thành ngành sản xuất mũi nhọn, xây dựng cấu hợp lý khai thác triệt để nguồn lực để tập trung phục vụ sản xuất Nắm tay nguồn vốn lớn, lâu dài đà thúc đẩy tiến độ phát triển công trình, dự án, tạo đợc hiệu kinh tế bền vững, lâu dài góp phần thúc đẩy tốc độ chuyển dịch cấu kinh tế đà định hớng công nghiệp hoá- đại hoá Bên cạnh khoản cho vay trung- dài hạn có vai trò tạo nguồn vốn để thực xây dựng mới, đại hoá bớc sản xuất nớc Thúc đẩy sản xuất nâng cao chất lợng, mẫu mÃ, đa dạng tính sản phẩm để tiêu thụ nớc xuất Hàng hoá có tính chất cạnh tranh thị trờng quốc tế thúc đẩy xuất khẩu, tăng thu ngoại tệ cho quốc gia Cải thiện cán cân thơng mại cán cân toán quốc tế * Đối với hoạt động Ngân hàng Hoạt động Ngân hàng chế thị trờng hoạt động môi trờng cạnh tranh gay gắt Để đứng vững môi trờng cạnh tranh gay gắt đòi hỏi Ngân hàng phải thực quan tâm đến hiệu hoạt động kinh doanh Vì vậy, hoạt động tín dụng đợc xem cần thiết để mang tính cạnh tranh Ngân hàng Trong năm gần đây, SV: Nguyễn Đức Hùng- lớp 7.13 Trờng ĐHKD&CN Hà Nội Luận văn tốt nghiệp GVHD: Ths Hoàng Yến Lan kinh tế thị trờng vận động điều kiƯn nỊn kinh tÕ më víi nhu cÇu më réng quy mô, trang bị sở vật chất kỹ thuật đại, tiến tới đổi toàn kinh tế đà cho thấy nhu cầu vốn trung- dài hạn cần thiết quan trọng Nguồn vốn tạo ®iỊu kiƯn cho c¸c DN ®ỉi míi kü tht, trang bị công nghệ mới, phơng pháp sản xuất để tạo hàng hoá Đây điều kiện để Ngân hàng mở rộng phạm vi hoạt động ngày khẳng định vai trò vị trí Ngân hàng kinh tế thị trờng Hơn tín dụng trung- dài hạn cách thức khả thi để giải nguồn vốn huy động d thừa Ngân hàng, đồng thời cách Ngân hàng gọi vốn từ kinh tế đáp ứng nhu cầu vốn cho DN Vì vậy, tín dụng trung- dài hạn cần phải đợc tăng cờng để Ngân hàng tham gia nỗ lực vào nghiệp công nghiệp hoá, đại hoá đất nớc thông qua nghiệp vụ Ngoài tín dụng trung- dài hạn nghiệp vụ mang lại lợi ích chủ yếu cho Ngân hàng Bởi lẽ tín dụng trung- dài hạn khoản tín dụng có quy mô lớn, lÃi suất cao có thời gian dài nên lÃi thu lớn ổn định 1.2 Chất lợng tín dụng trung- dài hạn NHTM 1.2.1 Khái niệm chất lợng tín dụng trung- dài hạn Chất lợng tín dụng đáp ứng nhu cầu khách hàng phù hợp với phát triển kinh tế xà hội đảm bảo tồn tại, phát triển NHTM Chất lợng tín dụng trung- dài hạn vốn cho vay trung- dài hạn Ngân hàng đợc khách hàng đa vào trình sản xuất kinh doanh, dịch vụ Để củng cố tăng cđể tạo số tiền lớn thông qua Ngân hàng thu đợc gốc lÃi thời hạn, bù đắp đợc chi phí có lợi nhuận Chất lợng tín dụng đợc thể qua nhiều tiêu chí khác nh: mức độ an toàn vốn tín dơng, møc ®é thÝch nghi cđa NHTM víi sù thay đổi môi trờng kinh tế, khả thu hút khách hàng, thủ tục đơn giản, thuận tiện Ngoài chất lợng tín dụng đợc thể qua hiệu hoạt động dự án vay vốn sản xuất kinh doanh, tình trạng xoá đói giảm nghèo tốc độ tăng trởng kinh tế SV: Nguyễn Đức Hùng- lớp 7.13 Trờng ĐHKD&CN Hà Nội Luận văn tốt nghiệp GVHD: Ths Hoàng Yến Lan 1.2.2 Các nhân tố ảnh hởng tới chất lợng tín dụng trung- dài hạn NHTM * Các nhân tố từ phía Ngân hàng - Thẩm định dự án: Thẩm định công việc đòi hỏi nhiều thời gian kỹ thuật tính toán tốt Nếu việc thẩm định không đợc tiến hành chặt chẽ khả xảy rủi ro Ngân hàng lớn khoản cho vay chắn có hiệu không cao - Khả chuyên môn kinh nghiệm cán tín dụng: Tín dụng trung- dài hạn nghiệp vụ phức tạp khâu nghiệp vụ Ngân hàng, đòi hỏi ngời cán tín dụng phải nắm đợc đặc thù ngành sản xuất kinh doanh Không ngời cán phải am hiểu pháp luật nắm bắt đợc thông tin thị trờng điều quan trọng phải biết thẩm định dự án Có nh làm tốt đợc công việc - Chính sách tín dụng Ngân hàng: Đối với Ngân hàng thời kỳ thờng có sách khác Chính sách tín dụng Ngân hàng ảnh hởng trực tiếp đến số lợng khoản cho vay, quy mô khoản vay, khoản đảm bảo nhiều yếu tố khác Chính sách tín dụng Ngân hàng phụ thuộc nhiều vào sách Chính phủ quan quản lý - Chính sách lÃi suất: NHTM định chế tài trung gian thùc hiƯn ®i vay ®Ĩ cho vay víi l·i st cao Do đó, phải có sách lÃi suất phù hợp làm sở cho Ngân hàng nâng cao hiệu tín dụng trung- dài hạn tức phải đảm bảo điều kiện sau đây: + Bảo vệ lợi ích ngời gửi tiền, tiền lÃi có lợi ích khác nh an toàn, toán tiện lợi + LÃi suất cho vay phải bù đắp đợc chi phí huy động vốn bảo đảm mức thu nhập ròng hợp lý cho Ngân hàng SV: Nguyễn Đức Hùng- lớp 7.13 Trờng ĐHKD&CN Hà Nội Luận văn tốt nghiệp GVHD: Ths Hoàng Yến Lan + LÃi suất phải đợc đổi theo cung- cầu thị trờng nhng biến đổi giới hạn , + LÃi suất cho vay phải phù hợp với đối tợng tín dụng có nghĩa lÃi suất cho vay dài hạn phải lớn lÃi suất ngắn hạn cho vay dài hạn có mức độ rủi ro cao - Khả nguồn vốn trung- dài hạn: Thực tế NHTM giai đoạn huy động nguồn vốn nan giải Chính lẽ đó, để thực đợc chiến lợc đa dạng hoá, đa phơng hoá phơng thức, giải pháp huy động vốn từ nguồn kể nớc Ngân hàng phải tạo đợc cấu hợp lý * Các nhân tố từ phía khách hàng Các DN đến vay phải tính đến chất lợng hiệu sử dụng vốn vay Nếu họ thực có hiệu dự án có lợi nhuận làm tăng hiệu khoản vay Tuy nhiên, trình quản lý chủ đầu t mắc phải sai sót định dẫn tới thiệt hại cho thân họ thiệt hại cho Ngân hàng để kiếm lợi riêng Ngân hàng giảm thiểu rủi ro cách thẩm định chặt chẽ dự án, quản lý sát việc thực hiện, nắm bắt kịp thời thông tin để đa định xác * Các nhân tố thuộc môi trờng Cho dù Ngân hàng thực tốt yêu cầu cung cấp chủ đầu t có đủ khả nh đạo đức để thực dự án khoản cho vay có hiệu thấp Đó ảnh hởng yếu tố môi trờng, mà yếu tố là: - Do thay đổi bất thờng sách, thiên tai bÃo lũ, kinh tế không ổn định Để củng cố tăng c khiến cho Ngân hàng khách hàng ứng phó kịp - Do môi trờng pháp lý lỏng lẻo, thiếu đồng bộ, nhiều sơ hở dẫn tới không kiểm soát đợc tợng lừa đảo việc sử dụng vốn khách hàng - Do biến động trị- xà hội nớc gây khó khăn cho doanh nghiệp dẫn tới rủi ro cho Ngân hàng SV: Nguyễn Đức Hùng- lớp 7.13 Trờng ĐHKD&CN Hà Nội Luận văn tốt nghiệp GVHD: Ths Hoàng Yến Lan - Ngân hàng không theo kịp đà phát triển xà hội, bất cập trình độ chuyên môn nh công nghệ Ngân hàng - Do biến động kinh tế nh suy thái kinh tế, biến động tỷ giá, lạm phát gia tăng ảnh hởng tới DN nh Ngân hàng - Sự bất bình đẳng đối sử số quan Nhà nớc dành cho NHTM khác - Chính sách Nhà nớc chậm thay đổi cha phù hợp với tình hình phát triển đất nớc 1.2.3 Các tiêu đánh giá tín dụng trung- dài hạn Chất lợng tín dụng đợc thể qua hệ thống tiêu: Chỉ tiêu định lợng tiêu định tính 1.2.3.1 Nhóm tiêu định lợng: Chỉ tiêu sử dơng vèn Vèn sư dơng Møc ®é sư dơng vèn = * 100% Vốn huy động Chỉ tiêu cho thấy Ngân hàng sử dụng nguồn vốn trung- dài hạn phần nguồn vốn ngắn hạn vay trung- dài hạn Có thể hiểu tiêu phản ánh đợc chất lợng tín dụng Chỉ tiêu sử dụng vốn cho phép đánh giá tính hiệu hoạt động tín dụng Ngân hàng Chỉ tiêu lớn chứng tỏ Ngân hàng đà sử dụng cách hiệu nguồn vốn huy động đợc Chỉ tiêu nợ qúa hạn trung- dài hạn Tổng d nợ hạn trung- dài hạn Tỷ lệ NQH trung- dài hạn = * 100% Tổng d nợ cho vay trung- dài hạn Chỉ tiêu cho thấy 100% d nợ tín dụng trung- dài hạn có % nợ hạn Thể tỷ lệ nợ không toán hạn tổng d nợ Các Ngân hàng có số thấp chứng tỏ chất lợng tín dụng cao nớc có tài phát triển ngời ta quy định Ngân hàng có tỷ lệ nợ hạn tổng d nợ 5% đợc coi có chất lợng tín dụng tốt Ngợc lại vợt 5% có SV: Nguyễn Đức Hùng- lớp 7.13 Trờng ĐHKD&CN Hà Nội