Luận văn tốt nghiệp nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn tại chi nhánh ngân hàng đầu tư và phát triển đông đô

LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG NGẮN HẠN CỦA NHTM

Tín dụng ngắn hạn của NHTM

1.2.1 Khái niệm phân loại và vai trò của tín dụng ngắn hạn

Khái niệm : Trong hoạt động tín dụng việc phân loại có tác dụng quan trọng nhằm thiết lập quy trình cho vay thích hợp và nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng khoản vay có thể phân thành hai loai: Có thời hạn và không có thời hạn Trong tín dụng có thời hạn gồm ngắn hạn, trung hạn và dài hạn, tín dụng ngắn hạn là hình thức tín dụng có thời hạn dưới 12 tháng

Phân loại : Để phục vụ việc quản lý các khoản cho vay ngắn hạn, Ngân hàng thường phân loại tín dụng theo các tiêu chí khác nhau như theo phương thức cho vay, theo mục đích sử dụng vốn vay, tài sản đảm bảo.

Theo mục đích sử dụng vốn vay, các khoản vay ngắn hạn được sử dụng với các mục đích:

 Cho vay mua hàng dự trữ : Đây là một trong những mục đích sử dụng vốn vay đầu tiên khi tín dụng ra đời, các thương nhân vì chưa thu được tiền bán hàng song họ cần có vốn để mua hàng mới, bởi vậy phải vay vốn Ngân hàng Kỳ hạn của các khoản vay này thường được tính từ lúc doanh nghiệp cần vốn để mua hàng cho đến khi thu được tiền bán hàng và trả nợ cho Ngân hàng Đây là các khoản cho vay truyền thống của Ngân hàng, ngày nay những khoản cho vay này chiếm hơn 50% giá trị của doanh mục cho vay của Ngân hàng thương mại

 Cho vay vốn lưu động : Những khoản vay ngắn hạn này thường được doanh nghiệp sử dụng để đáp ứng mức sử dụng và nhu cầu tín dụng trong thời kỳ cao điểm của chu kỳ dự trữ, các khoản này cũng thường được sử dụng để mua hàng dự trữ ngoài ra còn được sử dụng để trả lương công nhân nộp thuế Kỳ hạn của những khoản vay này thông thường được tính toán tương đương với chu kỳ kinh doanh của doanh nghiệp, đảm bảo có thể cung cấp vốn cho khách hàng ở thời kỳ cao điểm của chu kỳ kinh doanh

 Cho vay ngắn hạn các công trình xây dựng: Thông thường để tài trợ các công trình xây dựng lớn người vay hay vay vốn trung và dài hạn, tuy nhiên trong quá trình chờ giải ngân vốn, doanh nghiệp thường phải đi vay ngắn hạn để phục vụ các hoạt động giải phóng mặt bằng, thuê nhân công, mua thiết bị xây dựng, nguyên vật liêu Khi giai đoạn xây dựng kết thúc, doanh nghiệp sử dụng vốn được giải ngân để trả cho các khoản vay ngắn hạn hoặc sử dụng công trình để vay thế chấp dài hạn Kỳ hạn của những khoản vay này được tính toán theo các giải đoạn thi công khác nhau, có thể dài hơn 1 năm.

 Cho vay kinh doanh chứng khoán: Ngừơi vay kinh doanh chứng khoán chính phủ và chứng khoán tư nhân thường cần có sự hỗ trợ vốn ngắn hạn để mua chứng khoán mới và duy trì doanh mục chứng khoán hiện có cho tới khi bán hoặc tới hạn thanh toán Những khoản vay kinh doanh chứng khoán chính phủ thường được Ngân hàng sẵn sàng cho vay bởi đây là khoản cho vay có chất lượng cao, được đảm bảo bằng chính các chứng khoán chính phủ mà các nhà kinh doanh đang nắm giữ Kỳ hạn của các khoản vay này rất ngắn hạn có khi chỉ là vay qua đêm hoặc trong vài ngày.

 Cho vay kinh doanh bán lẻ: Đối tượng khách hàng của loại vay này là những người kinh doanh hàng hoá lâu bền như ô tô, đồ dùng gia đình Ngân hàng có thể cho vay thông qua việc hỗ trợ người tiêu dùng mua trả góp hàng hoá các hợp đồng trả góp sẽ được Ngân hàng mua lại Ngoài ra Ngân hàng cho những người bán lẻ vay mua hàng và sử dụng ngay những hàng hoá này để làm vật thế chấp, khi hàng hoá bán thu được tiền sẽ trả lại cho Ngân hàng

Theo phương thức cho vay trong giai đoạn đầu hình thành, Ngân hàng thương mại thực hiện cho vay ngắn hạn dưới hình thức đơn giản như cho vay trực tiếp để mua hàng, do yêu cầu phát triển của nền kinh tế đã hình thành nên các nghiệp vụ khác như chiết khấu thương phiếu, cho vay theo hạn mức ngày nay các nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn càng trở nên đa dạng và phong phú hơn nhằm đắp ứng mọi nhu cầu của khách hàng tuy vậy tại các Ngân hàng thương mại vẫn luôn duy trì một số phương thức tín dụng ngắn hạn cơ bản:

 Chiết khấu thương phiếu: Là nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn trong đó khách hàng chuyển nhượng thương phiếu chưa đáo hạn cho Ngân hàng để đổi lấy một số tiền bằng mệch giá của thương phiếu trừ lãi chiết khấu và phí hoa hồng đây là hình thức cho vay gián tiếp trong khâu thanh toán của quá trình kinh doanh của doanh nghiệp Trong nền kinh tế thị trường , mua bán chịu hàng hoá là hành vi thương mại phổ biến xuất phát từ nhiều mục đích khác nhau như cung cầu tín dụng, mục đích khuyến mại hay để cạnh tranh thâm nhập và chiếm lĩnh thị trường Trong mua, bán chịu hàng hoá bên bán giao hàng và chuyển quyền sở hữu cho bên mua nhưng chưa nhận được tiền mà chỉ nhận được một giấy nợ chờ thanh toán Giấy nợ có thể là một hoá đơn hàng hoá trả chậm hoặc là một thương phiếu, trong trường hợp giấy nợ chưa đến hạn thanh toán nhưng người bán lại cần tiền để đáp ứng nhu cầu kinh doanh của mình họ có thể nhường lại cho các Ngân hàng mà không cần đợi đến lúc đáo hạn.

 Cho vay trực tiếp: gồm một số nghiệp vụ như cho vay theo hạn mức, thấu chi , cho vay từng lần

Cho vay theo hạn mức : Ngân hàng sẽ căn cứ vào nhu cầu sử dụng vốn, chu kỳ sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp để xác định hạn mức tín dụng.Trong nhiệp vụ này Ngân hàng không xác định trước kỳ hạn nợ và thời hạn tín dụng, doanh nghiệp có thể yêu cầu Ngân hàng chi trả liên tục nhưng cũng luôn phải có tiền vào để đảm bảo cuối quý dự nợ bằng hạn mức tín dụng quy định.

Cho vay thấu chi: Ngân hàng cho khách hàng vay để khắc phục khó khăn tạm thời về tài chính trong những trường hợp nhất định như khi doanh nghiệp đã bán hàng nhưng chưa có tiền để trả lương cho nhân viên hoặc nộp thuế Ngân hàng cho phép khách hàng có mức chi vượt số dư nợ cuối quý, thu được trong thời gian nhất định Nghiệp vụ này thường chỉ được thực hiện đối với những khách hàng đặc biệt, đáng tin cậy và có uy tín.

Cho vay luân chuyển: Là nghiệp vụ cho vay dựa trên quá trình luân chuyển của hàng hoá Khi mua hàng doanh nghiệp có thể bị thiếu vốn, Ngân hàng có thể cho vay để mua hàng và sẽ thu nợ khi doanh nghiệp thu được tiền bán hàng, giữa Ngân hàng và khách hàng có thoả thuận với nhau về phương thức vay, hạn mức tín dụng, và các nguồn cung cấp hàng hoá và khả năng tiêu thụ Cho vay luân chuyển thường được áp dụng đối với các doanh nghiệp thương nghiệp hặc doanh nghiệp sản xuất có chu kỳ tiêu thụ ngắn ngày, có quan hệ vay trả thường xuyên với Ngân hàng

Cho vay từng lần: Là tiến trình cấp tín dụng dựa trên cơ sở nhu cầu tín dụng của từng đố tượng vay cụ thể Căn cứ trên cơ sở hợp đồng thực tế đơn đặt hàng, thư tín dụng Ngân hàng xác định quy mô, thời hạn trả nợ, lãi suất và yêu cầu đảm bảo khoản vay Trong nghiệp vụ này thông thường chi có một kỳ hạn trả nợ vào cuối thời hạn cho vay và lãi vay được tính theo phương pháp lãi đơn.

Vai trò của tín dụng ngắn hạn

Tín dụng ngắn hạn có vai trò rất quan trọng trong đời sống kinh tế- xã hội Đây là nguồn vốn lớn của nền kinh tế, nguồn vốn vay ngắn hạn đã góp phần ổn định, duy trì và mở rộng sản xuất đối với doanh nghiệp, nâng cao đời sống của các cá nhân là cơ sở cho một nền kinh tế ổn định và phát triển Tín dụng ngắn hạn có vai trò quan trọng với nền kinh tế nói chung, đối với các doanh nghiệp nói riêng và đối với Ngân hàng bản thân cũng như một doanh nghiệp Đối với nền kinh tế

Là một trung gian tài chính NHTM là nơi tập trung, tích tụ vốn và phân bổ đầu tư có hiệu qủa trong nền kinh tế Cho vay là một hoạt động mang tính chất đầu tư cho nền kinh tế của NHTM Trong khi thị trường chứng khoán, các tổ chức tài chính trung gian phi Ngân hàng như công ty bảo hiểm, công ty tài chính,các quỹ đầu tư là chủ đạo trong việc đưa vốn trung và dài hạn vào nền kinh tế, thì kênh dẫn vốn ngắn hạn lại phần lớn thuộc về vai trò của NHTM Thị trường tiền tệ với trung gian tài chính NHTM luôn luôn là nơi cung cấp nguồn vốn rất lớn cho nền kinh tế Đối với doanh nghiệp

Chất lượng tín dụng ngắn hạn của NHTM

1.3.1 Quan niệm về chất lượng tín dụng ngắn hạn

Trước đây, quan niệm về chất lượng tín dụng chỉ giới hạn trong khái niệm an toàn tín dụng, thể hiện qua tổn thất phát sinh từ những rủi ro tín dụng Chất lượng cho vay được coi là cao khi các khoản vay không có hoặc ít tổn thất và ngược lại, khi tổn thất là lớn, thì chất lượng cho vay được coi là thấp Cũng vì vậy, quan niệm nâng cao chất lượng tín dụng là giảm bớt tổn thất.

Tuy nhiên, do cho vay không chỉ là hoạt động của một Ngân hàng mà nó còn liên quan đến một chủ thể tất yếu phải có khác: khách hàng, và thêm vào đó còn có cơ quan quản lý là Nhà nước Do đó, chất lượng tín dụng phải được hiểu rộng hơn chứ không chỉ dùng lại ở tổn thất xét về phía Ngân hàng.

Hoạt động tín dụng có chất lượng phải thực hiện được các mục tiêu của tín dụng Mục tiêu của Ngân hàng khi cho vay là: một mặt, tài trợ cho khách hàng một cách hiệu quả, giúp khách hàng có vốn để thành lập, duy trì và phát triển hoạt động kinh doanh; mặt khác xét cho vay là hoạt động kinh doanh của Ngân hàng, mục tiêu là thu hồi nợ và có lãi Hoạt động tín dụng có chất lượng phải đáp ứng được cả hai khía cạnh trên.

Chất lượng tín dụng đối với từng chủ thể khác nhau được quan niệm khác nhau Đối với NHTM, chất lượng tín dụng thể hiện qua quy mô cho vay, việc đảm bảo các nguyên tắc an toàn trong cho vay, việc mang lại thu nhập thông qua hoạt động cho vay Còn đối với doanh nghiệp, chất lượng cho vay lại thể hiện qua khả năng đáp ứng nhu cầu vốn kịp thời và đầy đủ, chi phí vốn hợp lý, hiệu quả mang lại nhờ sử dụng vốn vay

Chất lượng tín dụng là một khái niệm vừa cụ thể vừa trìu tượng Thước đo chất lượng của tín dụng vừa cụ thể bằng các chỉ tiêu định lượng, vừa trìu tượng bằng các chỉ tiêu định tính.

Do tính tổng hợp của khái niệm chất lượng tín dụng nên chuyên đề chỉ tập trung vào phân tích chất lượng tín dụng trên giác độ Ngân hàng thông qua một số chỉ tiêu định tính và định lượng chủ yếu.

1.3.2 Các chỉ tiêu cơ bản đánh giá chất lượng tín dụng

1.3.2.1 Nhóm các chỉ tiêu định tính Đây là nhóm chỉ tiêu đánh giá chất lượng cho vay trên cơ sở pháp lý, việc tuân thủ các quy chế, quy trình nghiệp vụ, việc thực hiện theo đúng cam kết trong hợp đồng cho vay.

Trên cơ sở pháp lý hoạt động tín dụng có chất lượng phải chấp hành pháp luật của nhà nước, trực tiếp là luật của các tổ chức tín dụng , các quy chế cho vay,các văn bản chỉ đạo của chính phủ và Ngân hàng nhà nước.

Trên cơ sở quy chế cho vay của Ngân hàng thương mại, hoạt động cho vay có chất lượng luôn phải tuân thủ quy chế và quy trình nghiệp vụ tín dụng. Các quy định trong quy trình tín dụng được áp dụng cụ thể cho tùng trường hợp xin vay ở mỗi Ngân hàng thương mại là nhằm thực hiện cho vay có chất lượng. Cho nên việc tuân thủ quy trình này là tiền đề của chất lượng tín dụng

Trên cơ sở hợp đồng tín dụng, hoạt động tín dụng có chất lượng khi nó mang lại khoản vay có chất lượng Khoản vay có chất lượng phải là khoản vay được thực hiện theo đúng cam kết đã thoả thuận trong hợp đồng Đó là các cam kết về mục đích sử dụng vốn vay, cam kết về thời hạn, phương thức trả nợ, trả lãi và các điều kiện ràng buộc khác Nếu một khoản vay mà ngay từ mục đích vay vốn đã không được thực hiện đúng như cam kết thì koản vay đó không thể có chất lượng Hoặc khoản vay mà vốn nguồn thu nợ không phải từ doanh thu bán hàng của doanh nghiệp mà từ nguồn vay nợ khác thì cũng không đạt được chất lượng.

Trên đây là nhóm các chỉ tiêu đánh giá chất lượng của cho vay trên cơ sở định tính Có thể nói đây là các chỉ tiêu đầu tiên của một khoản vay cũng như hoạt động cho vay muốn đạt chất lượng phải đáp ứng được Tuy nhiên để đánh giá cụ thể về chất lượng tín dụng, phải phân tích các chỉ tiêu định lượng.

1.3.2.2 Nhóm các chỉ tiêu định lượng

Nhóm các chỉ tiêu định lượng đánh giá chất lượng tín dụng thông qua việc phân tích các chỉ tiều về lượng, tính toán các tỷ lệ Nhóm chỉ tiêu định lượng bao gồm: a, Mức tăng trưởng tuyệt đối = Dư nợ cho vay – Dư nợ cho vay dư nợ cho vay năm nay năm trước

Dư nợ cho vay năm nay

Mức tăng trưởng tương đối Dư nợ cho vay Dư nợ cho vay năm trước

Chỉ tiêu về tăng trưởng tín dụng tuyệt đối và tương đối phản ánh mức tăng trưởng trong hoạt động tín dụng của Ngân hàng thể hiện chất lượng hoạt động tín dụng xét về quy mô b, Chỉ tiêu vòng quay vốn cho vay:

Vòng quay vốn tín dụng Dư nợ cho vay bình quân

Người vay có thường xuyên đúng kỳ hạn và nhanh chóng hay không. Vòng quay vốn cho vay lớn với mức dư nợ bình quân không đổi, doanh số trả nợ lớn chứng tỏ chất lượng tín dụng cao hơn so với vòng quay nhỏ, doanh số trả nợ thấp Tuy nhiên, vòng quay vốn tín dụng còn tuỳ thuộc vào khách hàng vay vốn. Nếu khách hàng vay vốn là các doanh nghiệp thương mại, dịch vụ, có đặc điểm quay vòng vốn nhanh thì vòng quay vốn cho vay của NHTM cũng lớn Còn nếu khách hàng là doanh nghiệp sản xuất thị trường, vốn quay vòng chậm hơn, dẫn đến vòng quay vốn cho vay cũng nhỏ hơn c, Chỉ tiêu về nợ quá hạn

Tổng dư nợ quá hạn

Tỷ lệ nợ quá hạn = x100%

Tổng dư nợ cho vay

Chỉ tiêu này phản ánh tỷ lệ dư nợ quá hạn trong tổng dư nợ Chỉ tiêu này càng cao chứng tỏ số dư nợ quá hạn càng lớn trong tương quan với tổng dư nợ, chất lượng tín dụng càng thấp.

THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN ĐÔNG ĐÔ

Khái quát về chi nhánh NHĐT&PT Đông Đô

2.1.1 Mô hình cơ cấu tổ chức hoạt động của chi nhánh

Chi nhánh NHĐT&PT Đông Đô được thành lập trên cơ sở nâng cấp phòng giao dịch 2(14 Láng Hạ) đi vào hoạt động từ 31/07/2004 theo QĐ số191/ QĐ- HĐQĐ ngày 05/07/2004 của hội đồng quản trị Ngân hàng ĐT&PT VN chú trọng triển khai nghiệp vụ Ngân hàng bán lẻ, lấy phát triển dịch vụ và đem lại tiện ích cho khách hàng làm nền tảng; hoạt động theo mô hình một cửa với quy trình nghiệp vụ Ngân hàng hiện đại và công nghệ tiên tiên tiến theo đúng dự án hiện đại hoá Ngân hàng Việt Nam hiện nay.

Việc thành lập Chi nhánh Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Đông Đô phù hợp với tiến trình thực hiện chương trình cơ cấu lại gắn liền với đổi mới toàn diện và phát triển vững chắc với nhip độ tăng truởng cao phát huy truyền thống phục vụ đầu tưu phát triển, đa dạng hoá khách hàng thuộc mọi thành phần kinh tế, phát triển và nâng cao chất lượng sản phẩm và dịch vụ Ngân hàng, nâng cao hiệu quả an toàn hệ thống theo đòi hỏi của cơ chế thị trường và lộ trình hội nhập, làm nòng cốt cho việc xây dựng tập đoàn tài chính đa năng, vững mạnh, hội nhập quốc tế.

PGD II với mục tiêu ban đầu là huy động vốn được thành lập năm 2002 các dịch vụ hầu như chưa hề tiếp cận sau hơn 1 năm thành lập đến nay chi nhánh đã bắt kịp với sự phát triển của thị trường Trụ sở chính đặt trên đường Láng hạ cắt đường Láng và đê La Thành, tiếp giáp với đường Giảng Võ cùng với 08 điểm giao dịch đặt trên toàn thành phố rất thuận tiện để cung cấp các sản phẩm Ngân hàng tới từng người dân.

Về cơ sở vật chất kỹ thuật trang thiết bị, ngay từ khi còn là PGD II đã được trung ương chọn là một trong những điểm giao dịch triển khai chương trình HĐH đầu tiên , đây là chương trình có nhiều tiện ích online trên cả nước rất thuận tiện cho công tác thanh toán trên toàn quốc, chuyển tiền trong nước vào quốc tế. Được sự thành công như hiện nay phải kể đến sự lãnh đạo của ban giám đốc, cùng đội ngũ cán bộ, nhân viên trong chi nhánh, với tuổi đời trung bình không quá 27 kinh nghiệm còn thiếu , vừa làm vừa học hỏi bước đầu gặp không ít khó khăn nhưng cả thầy và trò đều nỗ lực vựơt qua

Mô hình tổ chức của Chi nhánh Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Đông Đô được xây dựng theo mô hình hiện đại hoá Ngân hàng, theo hướng đổi mới và tiên tiên, phù hợp với quy mô và đặc điểm hoạt động của chi nhánh.

1 Điều hành hoạt động của chi nhánh Ngân hàng Đầu Tư và Phát triển Đông Đô là giám đốc chi nhánh.

2 Giúp việc giám đôc điều hành chi nhánh có 02 phó giám đốc, hoạt động theo sự phân công, uỷ quyền của giám đốc chi nhánh theo quy định

3 Các phòng ban Chi nhánh Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Đông Đô được tổ chức thành 3 khối bao gồm khối trực tiếp kinh doanh , khối hỗ trợ kinh doanh và khối quản lý nội bộ.

Khối trực tiếp kinh doanh bao gồm các phòng sau:

+Phòng dịch vụ khách hàng

+Phòng thanh toán quốc tế

Khối hỗ trợ kinh doanh bao gồm các phòng sau

+Phòng kế hoạch nguồn vốn

+Phòng thẩm định và quản lý tín dụng

Phòng kiểm tra nội bộ QTK 22

Khối quản lý nội bộ

+Phòng tài chính kế toán

+Phòng tổ chức hành chính

+Tổ kiểm tra kiểm toán nội bộ

Mô hình tổ chức hoạt động của chi nhánh

Phó giám đốc Phó giám đốc

Phòng dịch vụ khách h ng à

Phòng thanh toán quốc tế

Tổ tiền tệ kho quỹ

Phòng giao dịch II Phòng tổ chức h nh à chính

2.1.2 Chức năng, nhiệm vụ của phòng tín dụng Chi nhánhNHĐT&PT Đông Đô a Phòng tín dụng:

Phòng tín dụng được bố trí theo đối tượng khách hàng: doanh nghiệp lớn; doanh nghiệp vừa và nhỏ, khách hàng cá nhân

•Nhiệm vụ tín dụng doanh nghiệp:

+ Bộ phận quan hệ trực tiếp với khách hàng:

Thiết lập, duy trì và mở rộng các mối quan hệ với khách hàng; tiếp thị tất cả các sản phẩm, dịch vụ Ngân hàng( tiền gửi, tiền vay và các sản phẩm dịch vụ khác) đối với khách hàng là doanh nghiệp theo đối tượng khách hàng được phân công; trực tiếp nhận các thông tin phản hồi từ phía khách hàng.

Nhận hồ sơ, kiểm tra tính đầy đủ và hợp pháp của hồ sơ, chuyển đến các Ban, phòng liên quan để thực hiện theo chức năng.

Phân tích doanh nghiệp, khách hàng vay theo quy trình nghiệp vụ, đánh giá tài sản bảo đảm nợ vay; tổng hợp các ý kiến tham gia của các đơn vị chức năng có liên quan.

Quyết định trong hạn mức được giao hoặc trình duyệt các khoản cho vay, bảo lãnh tài trợ thương mại.

Quản lý hậu cần giải ngân( kiểm tra việc tuân thủ các điều kiện vay vốn của khách hàng; giám sát liên tục khách hàng vay về tình hình sử dụng vốn vay, thường xuyên trao đổi với khách hàng để nắm vững tình trạng của khách hàng). Thực hiện cho vay, thu nợ theo hạn quy định Xử lý gia hạn nợ, đôn đốc khách hàng trả nợ (gốc, lãi) đúng hạn, chuyển nợ quá hạn, thực hiện các biện pháp thu nợ.

Duy trì và nâng cao chất lượng của khách hàng Đề xuất hạn mức tín dụng đối với từng khách hàng

Chăm sóc toàn diện khách hàng là doanh nghiệp, tiếp nhận yêu cầu tất cả dịch vụ Ngân hàng của khách hàng chuyển đến phòng liên quan giải quyết nhằm thoả mãn tối ưu nhu cầu của khách hàng

Cung cấp các thông tin liên quan đến hoạt động tín dụng cho phòng Thẩm định và Quản lý tín dụng; tham gia xây dựng chính sách tín dụng

Lập báo cáo về tín dụng theo quy định

Thực hiện các nhiệm vụ khác được Giám đốc phân công.

+Bộ phận tác nghiệp( gián tiếp)

Nhân viên tác nghiệp vụ quản lý khoản vay

_ Xem xét các chứng từ pháp lý về mở tài khoản của khách hàng và mở tài khoản tiền vay.

_ Nắm được các giữ liệu về khoản cho vay và hạn mức.

_ Thiết lập các thông tin khách hàng.

_ Nhập các dữ liệu về các khoản cho vay vào hệ thống chương trình phần mềm ứng dụng.

_ Chịu trách nhiệm về tính đúng đắn của các giao dịch được nhập vào hệ thống chương trình ứng dụng của Ngân hàng.

_ Đảm bảo cơ sở dữ liệu về các khách hàng vay và các khoản vay trong hệ thống luôn chính xác cập nhật

_ Xem xét định kỳ và áp dụng các quy trình hướng dẫn nội bộ về Quản trị tác nghiệp các khoản cho vay.

_ Thực hiện việc lưu trữ các hồ sơ tín dụng.

_ Chuẩn bị các số liệu thống kê, các báo cáo về các khoản cho vay phục vụ cho mục đích quản lý nội bộ của Chi nhánh, của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam và các cơ quan Nhà nước có thẩm quyền.

• Nhiệm vụ tín dụng cá nhân:

Thực hiện các chức năng nhiệm vụ của Tín dụng Doanh nghiệp đối với đối tượng khách hàng là cá nhân( bao gồm cho vay cầm cố, chiết xuất sổ tiết kiệm, chứng từ có giá)

2.1.3 Thực trạng hoạt động kinh doanh chủ yếu của chi nhánh

Trên cơ sở đó có những đánh giá chung về hoạt động của Chi nhánh:

Trong năm 2005, tình hình kinh tế xã hội có nhiều diễn biến phức tạp làm ảnh hưởng đến hoạt động của Ngân hàng, nắm bắt được xu hướng phát triển của thị trường Chi nhánh đã xác định phương châm hoạt động kinh doanh là: quảng bá rộng rãi thương hiệu Chi nhánh Đông Đô tới mọi tầng lớp khách hàng, nâng cao chất lượng hoạt động kinh doanh, đẩy mạnh huy động vốn, tăng trưởng tín dụng trên cơ sở đảm bảo chất lượng tín dụng, phát triển các sản phẩm dịch vụ nhằm đạt mục tiêu là: Kinh doanh đạt hiệu quả cao Từ mục tiêu đã đề ra Chi nhánh xây dựng các giải pháp cụ thể phù hợp với tình hình thực tế để thực hiện các chỉ tiêu kế hoạch giao kết quả là hầu hết các chỉ tiêu kinh doanh của Chi nhánh đã hoàn thành và vượt mức kế hoạch được giao Kết thúc năm 2005 Chi nhánh NHĐT&PT Đông Đô đã thực hiện các chỉ tiêu kế hoạch kinh doanh cụ thể như sau: Đơn vị : tỷ đồng

KH 2005 TH đến hêt năm 2005

2 Huy động vốn bình quân 743,75 1.010 1.085 107

3 Huy động vốn cuối kỳ 817,92 1,250 1421 114

4 Dư nợ tín dụng bình quân 268,07 550 549 99,8

8 Tỷ lệ nợ quá hạn 0,01% 1,5% 0,12%

Tình hình thực hiện cụ thể:

 Công tác huy động vốn:

Năm 2005, công tác nguồn vốn tại Chi nhánh tiếp tục giữ vững được số dư huy động cao và có tăng trưởng, hoàn thành kế hoạch kinh doanh được giao. Tổng nguồn vốn tự huy động đạt 1.421 tỷ VND ( quy đổi) tăng 603 tỷ so với 31/12/2004 trong năm Chi nhánh đã triển khai nhiều chương trình huy động vốn trong đó thành công nhất phải kể đến chương trình TKDT với đợt huy động trong cả năm đạt khoảng 383 tỷ đồng là một trong 10 chi nhánh dẫn đầu trong công tác huy động vốn Ngoài ra còn nhiều chương trình khác cũng thu hút được khách hàng như đợt phát hành giấy tờ có giá ngắn hạn đạt 95 tỷ, chứng chỉ tiền gửi, tiết kiệm ổ trứng vàng, áp dụng các hình thức khuyến mại linh hoạt phù hợp với tâm lý người gửi tiền Cơ cấu nguồn vốn tương đối đồng đều về kỳ hạn đảm bảo tốt nhu cầu thanh khoản, giải ngân tín dụng cũng như đầu tư tiền gửi tại H.0 góp phần làm tăng nguồn vốn huy động toàn ngành.

Bằng nhiều biện pháp linh hoạt trong quan hệ, tiếp cận các TCKT để khai thác nguồn vốn từ các tổ chức này Trong năm Chi nhánh đã thu hút lượng tiền gửi các TCKT Kết quả là nguồn tiền gửi của các TCKT tăng 224 tỷ đồng tuy nhiên tỷ trọng trong tổng nguồn huy động còn thấp chiếm 24%

 Về cơ cấu, tăng trưởng, chất lượng nguồn vốn như sau:

Huy động VND/ Tổng huy động 59 59 64

Huy động ngoại tệ/ Tổng huy động 41 41 36

Huy động ngắn hạn/ Tổng huy động 59 59 57

Huy động dài hạn/ Tổng huy động 41 41 43

Huy động dân cư/ Tổng huy động 85 64 76

Huy động TCKT/ Tổng huy động 15 36 24

_ Chi nhánh đã thực hiện việc thanh toán hộ gốc trái phiếu đợt I,II năm

Thực trạng chất lượng tín dụng tại chi nhánh

2.2.1 Thực trạng chất lượng tín dụng tại Chi nhánh Đặc điểm tình hình kinh tế xã hội 2005

Mặc dù cả nước phải đương đầu với nhiều khó khăn thách thức như hạn hán , thiếu điện, dịch cúm gia cầm, chỉ số giá gia tăng nhưng kết quả thực hiện các chỉ tiêu kinh tế chủ yếu đạt được khá tốt, cụ thể nền kinh tế có tốc độ tăng khá cao gần 8,5% Trong đó ngành Ngân hàng tài chính và bảo hiểm tăng khá cao Vốn đầu tư nước ngoài tăng khá mạnh đạt mức cao nhất trong vòng 8 năm qua theo bộ kế hoạch đầu tư 2005 Việt nam thu hút được khoảng 5,8 tỷ đô la vốn đầu tư nước ngoài Có những được thành công này do môi trường đầu tư của việt nam những năm gần đây đã đựơc cải thiện

Thị trường tài chính Ngân hàng tiếp tục có sự tăng trưởng khá cao ở một số lĩnh vực, nhiều công cụ tài chính mới ra đời và vận hành ; áp lực hội nhập và thực hiện mở cửa hoạt động Ngân hàng theo hiệp định Việt Mỹ đã tạo môi trưòng hoạt động cạnh tranh Ngân hàng nói chung và hoạt động tín dụng nói riêng ngày càng gay gắt và khó khăn.

Các NHTM nhà nước đang tập trung kiểm soát hoạt động tín dụng, cơ cấu lại hoạt động Ngân hàng và tín dụng tốn nhiều công sức và nguồn tài chính để phân loại nợ và trích dự phòng rủi ro Các Ngân hàng cổ phần đang tập trung đẩy mạnh bổ xung vốn điều lệ, tăng rất nhanh quy mô hoạt động, nhiều Ngân hàng nước ngoài mở chi nhánh và phát triển mạng lưới tại VN thực hiện việc tài trợ vốn vào các dự án có quy mô khá lớn.

Về cơ chế chính sách

Có chế chính sách và pháp luật của nhà nước tiếp tục được hoàn thiện tạo môi trương pháp lý hoàn chỉnh đã tác động đến quá trình sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp và hoạt động Ngân hàng Trong đó các luật đất đai luật các tổ chức tín dụng sửa đổi, luật doanh nghiệp, bộ luật dân sự sửa đổi có tác động mạnh mẽ.

Thống đốc Ngân hàng Nhà nước đã ban hành QĐ 127 sửa đổi, bổ sung

QĐ 1627 nhăm tiếp tục đổi mới chính sách tín dụng theo hướng thông lệ Quốc tế, các tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động Ngân hàng QĐ 457, phân loại nợ

QĐ 493 chỉ thị về nâng cao chất lượng tín dụng vảo đảm an toàn hoạt động chỉ thị 02 nhằm nâng cao quyền tự chủ tự chịu trách nhiệm của các tổ chức tín dụng Những qui định trên đây đã và đang tác động rất mạnh đến hoạt độngNgân hàng nói chung và hoạt động tín dụng nói riêng.

Chi nhánh Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Đông Đô được triển khai trương và đi vào hoạt động Từ 1 tháng 8 năm 2004, có thể nói ngay từ buổi ban đầu Chi nhánh đã có một nền tảng tương đối tốt với một đội ngũ cán bộ có trình độ học vấn tương đối đồng đều, có sự hăng hái nhiệt tình cao của tuổi trẻ, sự đoàn kết, gắn bó phấn đấu của toàn bộ tập thể cán bộ Chi nhánh Cùng với thuận lợi đó là những thuận lợi về môi trường kinh doanh: Nằm trong khu vực kinh tế trọng điểm của Thủ đô, địa bàn hoạt động nhiều tiềm năng phát triển Tuy nhiên, Chi nhánh cũng gặp phải không ít những khó khăn trong công tác xây dựng thị phần trên địa bàn Thủ đô đã có nhiều Ngân hàng cạnh tranh, đội ngũ cán bộ trẻ, chưa có nhiều kinh nghiệm Phòng tín dụng cũng không nằm ngoài những thuận lợi khó khăn đó, đội ngũ cán bộ Phòng tín dụng – Chi nhánh Đông Đô đã nỗ lực phấn đấu, cố gắng hoàn thành nhiệm vụ kế hoạch được giao năm 2005 cụ thể các kết quả phòng tín dụng đạt được như sau:

Hoạt động tín dụng NH tại Chi nhanh trước hết được thể hiện qua Doanh số cho vay và và doanh số thu nợ tín dụng ngắn hạn

Bảng 1: doanh số cho vay và doanh số thu nợ tín dụng ngắn hạn Đơn vị : triệu đồng chỉ tiêu Quí I Quí II Quí III Quí IV II/I III/II IV/III

Qua bảng trên ta thấy:

Quí II doanh số cho vay Ngắn hạn của Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và phát triển Đông Đô tăng lên cùng với sự tăng lên của doanh số cho vay của quí I.Quí I doanh số cho vay là 234.298 triệu đồng, quí II là 552.143 triệu đồng, tỷ lệ tăng là 153% Có thể nói đây là mức tăng trưởng tín dụng ngắn hạn cao nhất từ khi mới thành lập đến nay, đó là vì Ngân hàng đã chủ động được nguồn vốn và được Ngân hàng ĐT& PT Việt Nam hỗ trợ 450 tỷ đồng nên Chi nhánh luôn thoả mãn tất cả các nhu cầu vay vốn hợp lý cho các bạn hàng mặc dù nguồn vốn đầu tư bằng VND rất khó khăn và có sự mất cân đối nguồn vốn VND và ngoại tệ. Doanh số cho vay ngắn hạn luôn có sự gia tăng lên đồng đều qua các quí Như quí III là 803.59 triệu đồng, quí IV là 1123.808 triệu đồng Nguyên nhân là do nguồn huy động của Ngân hàng đã đáp ứng được nhu cầu của các Doanh nghiệp và Ngân hàng đã đưa ra rất nhiều hình thức tăng cường huy động vốn như phát hành trái phiếu, tiết kiệm dự thưởng với mức lãi suất cao, ổ trứng vàng Tuy nhiên Ngân hàng cần chu ý hơn đến việc lãi suất cao làm mất cân đối giữa lãi suất đầu vào và lãi suất đầu ra của NH

Nhìn vào bảng ta thấy doanh số cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn hơn nhiều so với tín dụng trung và dài hạn, đặc biệt là Quí IV Mức thấp nhất của cho vay ngắn hạn so với cho vay trung và dài hạn nhưng vẫn còn cao là quí II là 69.9% so với tổng doanh số cho vay đến quí III là 91.3% Ngân hàng cần phải cân đối giữa cho vay ngắn hạn với trung và dài hạn, vì hiện nay vốn trung và dài hạn đàng thiếu trầm trọng

Doanh số thu nợ của Ngân hàng ĐT&PT Đông Đô tăng trưởng ổn định với tốc độ tăng cao Cùng với sự tăng trưởng của tổng doanh số thu nợ, doanh số thu nợ ngắn hạn cũng tăng cao nhưng không ổn định Cụ thể quí I doanh số thu nợ ngắn hạn là 173.763 triệu, quí II là: 179.083 triệu đồng tỷ lệ tăng là 3%; quí III là 180.234 triệu đồng tỷ lệ tăng so với quí II là 1% ; quí IV là : 200.79 triệu đồng tỷ lệ tăng so với quí III là 11% Sự tăng trưởng mạnh mẽ của doanh số thu nợ ngắn hạn qua các quí đó là vì Ngân hàng đã làm tốt công tác thẩm định tín dụng Điều này thể hiện rằng chất lượng tín dụng ngắn hạn của Ngân hàng là tương đối tốt Tỷ trọng thu nợ tín dụng ngắn hạn trong tổn doanh số thu nợ củaNgân hàng qua các quí , quí I là 98.6%; quí II là 96%, quí III là 90%, quí IV là :

80% Điều đó cho thấy doanh số thu nợ qua các quí chủ yếu là ở tín dụng Ngắn hạn, còn tín dụng trung và dài hạn chiếm tỷ trọng ít

Khi xem xét quy mô tín dụng ngắn hạn thì không thể không xem xét chỉ tiêu dư nợ ngắn hạn Tình hình dư nợ cho vay ngắn hạn của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Đông Đô được thể hiện trong bảng sau:

Bảng 2 : Tổng dư nợ ngắn hạn Đơn vị : triệu đồng

Chỉ tiêu Quí I Quí II Quí III Quí IV II/I III/II IV/III

Nhìn vào bảng ta thấy: Tình hình dư nợ tín dụng nói chung và tín dụng ngắn hạn nói riêng của Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Đông Đô đều có sự tăng lên đáng kể Cụ thể dư nợ tín dụng ngắn hạn quí I là: 251 triệu đồng, quí II là: 392.621 triệu đồng tỷ lệ tăng trưởng so với quí I là: 56% ; quí III là 463.268 triệu đồng, quí IV là 487.650 triệu đồng tăng so với quí II là 5% Quí IV có sự tăng cao nhất về tín dụng trong năm vì: Cuối năm nhiều doanh nghiệp cần có thêm nhiều trang thiết bị máy móc đáp ứng nhu cầu sản xuất, cung cấp hàng hoá cho tiêu dùng vào dịp cuối năm.

Dư nợ cho vay ngắn hạn của Ngân hàng ĐT&PT Đông Đô chủ yếu được đầu tư cho các khách hàng quen thuộc, những doanh nghiệp Nhà nước lớn có dự án xây dựng phát triển tại những khu vực trọng điểm trong và ngoài Thành Phố

Công ty xuất nhập khẩu Phục Hưng, công trình đường sắt, Nhà máy đóng tầu Hạ long, công ty xây dựng số 1

Trong sự tăng trưởng của dư nợ tín dụng, dư nợ tín dụng ngắn hạn chiếm 1 tỷ trọng ngày càng lớn trong tổng dư nợ tín dụng thể hiện : Quí I đạt 68.7%, con số này của quí II là: 76.7 %, đến quí III là : 66.7% , quí IV là 66.7% Các con số nay cho thấy tỷ trọng dư nợ tín dụng ngắn hạn là lớn so với các Ngân hàng khác, đi kèm với nguy cơ rủi ro cao Do vậy, Ngân hàng ĐT&PT Đông Đô luôn quan tâm công tác nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn.

Định hướng hoạt động kinh doanh của Chi nhánh Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Đông Đô đến 2006

và Phát Triển Đông Đô đến 2006

“An toàn , chất lượng , hiệu quả tăng trưởng bền vững”

_ An toàn : tiếp tục nâng cao năng lực tài chí

- Chất lượng thực hiện phân loại nợ xấu, phấn đấu trích đủ DPRR đối với dư nợ TDTM , tăng cường kiểm soát và xử lý nợ xấu phát sinh, xử lý nợ xấu và nợ tồn đọng Nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ cung ứng cho khách hàng đáp úng nhu cầu ngày càng tăng của khách hàng- Hiệu quả : Nâng cao chất lượng, hiệu quả hoạt động thông qua việc điều chỉnh cơ cấu tài sản nợ, tài sản có theo hướng: Từng bứơc đẩy mạnh sang hoạt động dịch vụ, hoạt động đầu tư vốn, giảm dần tín dụng xây lắp, tăng tín dụng ngắn hạn trong đó tập trung vào tín dụng thưong mại xuất nhập khẩu, tín dụng ngoài quốc doanh, tư nhân cá thể đẩy mạnh tín dụng cá nhân tín dụng tiêu dùng Tập trung cho những lĩnh vực khu vực ngành nghề, địa bàn có khả năng sinh lời và nguồn thu tín dụng lớn đảm bảo tăng trưởng nhưng an toàn rủi ro thấp sinh lời và thu nhập nhiều hiệu quả cao- Tăng trưởng bền vững: Mở rộng và tăng thị phần hoạt động dịch vụ và huy động vốn, đảm bảo tăng trưởng quy mô phù hợp với năng lực tài chính và khả năng kiểm soát rủi ro Đẩy mạnh dịch vụ theo hướng đột phá tập trung vào các dịch vụ phí tín dụng , dịch vụ tài chính, đưa vào khai thác các sản phẩm dịch vụ mới, gắn liền tăng trưởng hoạt động dịch vụ ứng dụng công nghệ hiện đại.Tiếp tục mở rộng và phát triển mạng lưới và các kênh phân phố

Định hướng hoạt động tín dụng ngắn hạn của Chi nhánh Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Đông Đô đến 2006

- Năm 2006 theo kế hoạch của ban lãnh đạo, dư nợ tín dụng phải tăng trưởng từ 120 –150 tỷ đối với khách hàng mới Đây là chỉ tiêu bắt buộc đánh giá kết quả hoàn thành

Tổng dư nợ theo kế hoạch trung ương giao là 1100 tỷ

Tăng doanh thu bảo lãnh tối thiểu = 50% của năm 2005

Nợ quá hạn không được vượt quá 1%

Cơ cấu tín dụng : Trung và dài hạn = 55%

Tỷ lệ nợ xấu