Mở rộng hoạt động tín dụng đối với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh tại chi nhánh ngân hàng đầu tư và phát triển đông đô 1

Chuyên đề thực tập tốt nghiệp ĐHKTQD LỜI NÓI ĐẦU Nền kinh tế Việt Nam chuyển từ chế tập trung quan liêu bao cấp xang kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa, có quản lý Nhà nước đạt thành công rực rỡ Đặc điểm bật chuyển dịch chế kinh tế xây dựng kinh tế nhiều thành phần, đa hình thức sở hữu Các chủ thể kinh tế thuộc Nhà nước gần khơng cịn giữ vị trí chủ đạo kinh tế, thay vào lớn mạnh khơng ngừng thành phần kinh tế Nhà nước, có doanh nghiệp ngồi quốc doanh (DNNQD) Sự chuyển dịch chế kinh tế tạo điều kiện thuận lợi cho DNNQD phát triển, DNNQD khơng ngừng lớn mạnh đóng góp ngày nhiều cho kinh tế Tuy nhiên,vẫn nhiều nhân tố làm hạn chế phát triển doanh nghiệp này, làm cho chúng chưa phát huy hết tiềm kinh tế thị trường chưa thực hồn chỉnh, mơi trường pháp lý chưa đồng nhiều kẽ hở… việc hạn chế vốn cho sản xuất – kinh doanh nhân tố chủ yếu Đồng thời, thời gian vừa qua, ngân hàng thương mại không ngừng đổi mới, đại hoá trang thiết bị hoạt động Ngồi nghiệp vụ ngân hàng truyền thống tiết kiệm, cho vay…, nhiều nghiệp vụ ngân hàng đại ngân hàng ứng dụng ngày nhiều bảo lãnh, cho thuê tài chính, chiết khấu giấy tờ có giá Các DNNQD với tiềm phát triển lớn khách hàng đầy hứa hẹn ngân hàng thương mại, hội để ngân hàng ngày mở rộng hoạt động Xuất phát từ nhứng lý mà việc mở rộng hoạt động tín dụng DNNQD năm vô quan trọng, mặt giúp cho DNNQD giải khó khăn vốn, mặt khác đem lại thị trường đầy tiềm cho ngân hàng thương mại Qua thời gian thực tập, nghiên cứu thực trạng tình hình hoạt động tín dụng DNNQD Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Đông Đô, chọn: Văn Hồng Hải -–NH44A Khoa NH - TC Chuyên đề thực tập tốt nghiệp ĐHKTQD “Mở rộng hoạt động tín dụng doanh nghiệp ngồi quốc doanh Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Đông Đô” làm đề tài cho chuyên đề thực tập tốt nghiệp Ngồi lời mở đầu phần kết luận, chuyên đề thực tập tốt nghiệp gồm ba chương: Chương I : Một số vấn đề tín dụng ngân hàng doanh nghiệp quốc doanh Chương II : Thực trạng hoạt động tín dụng doanh nghiệp ngồi quốc doanh Chi nhánh ngân hàng Đầu tư Phát triển Đông Đô Chương III : Giải pháp mở rộng hoạt động tín dụng doanh nghiệp ngồi quốc doanh Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Đông Đô Văn Hồng Hải -–NH44A Khoa NH - TC Chuyên đề thực tập tốt nghiệp ĐHKTQD CHƯƠNG I MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NGOÀI QUỐC DOANH 1.1 TỔNG QUAN VỀ DNNQD 1.1.1.Khái niệm DNNQD hiểu doanh nghiệp mà phần vốn góp chủ thể kinh tế ngồi Nhà nước đóng góp phần vốn góp Nhà nước (các tổ chức kinh tế thuộc Nhà nước) từ 49% trở xuống 1.1.2.Phân loại DNNQD 1.1.2.1.Theo loại hình doanh nghiệp 1.1.2.1.1.Cơng ty Theo luật doanh nghiệp Việt Nam 12/6/1999, cơng ty có đặc điểm: - Là loại hình doanh nghiệp thành lập cách góp vốn thành viên Người góp vốn vào công ty - kể công ty thành viên - phải chuyển quyền sở hữu tài sản góp vốn cho cơng ty theo quy định pháp luật - Thành viên góp vốn cá nhân pháp nhân, cơng ty nhiều thành viên, thành viên cơng ty quy định tối đa tối thiểu - Cơng ty thuộc sở hữu chủ thuộc sở hữu nhiều đồng chủ sở hữu - Là doanh nghiệp có tư cách pháp nhân khơng có tư cách pháp nhân - Có thể doanh nghiệp chịu trách nhiệm hữu hạn chịu trách nhiệm vơ hạn Pháp luật nước ta quy định có loại hình cơng ty sau: Văn Hồng Hải -–NH44A Khoa NH - TC Chuyên đề thực tập tốt nghiệp ĐHKTQD - Công ty trách nhiệm hữu hạn (công ty trách nhiệm hữu hạn thành viên, công ty trách nhiệm hữu hạn có từ hai thành viên trở lên) - Công ty cổ phần - Công ty hợp danh * Cơng ty trách nhiệm hữu hạn (TNHH) có từ hai thành viên trở lên Cơng ty TNHH có từ hai thành viên trở lên doanh nghiệp có đặc điểm chung sau đây: - Hình thức sở hữu thuộc sở hữu chung thành viên - Thành viên cá nhân pháp nhân, số lượng thành viên công ty không vượt năm mươi - Thành viên chịu trách nhiệm khoản nợ nghĩa vụ tài sản khác công ty phạm vi số vốn cam kết góp vào cơng ty - Cơng ty khơng phát hành cổ phiếu - Cơng ty doanh nghiệp có tư cách pháp nhân doanh nghiệp chịu trách nhiệm hữu hạn Cơ cấu tổ chức quản lý công ty TNHH có từ hai thành viên trở lên bao gồm: Hội đồng thành viên, Chủ tịch Hội đồng thành viên, Giám đốc (Tổng giám đốc) Nếu cơng ty có mười thành viên phải có Ban kiểm sốt * Cơng ty TNHH thành viên Cơng ty TNHH thành viên loại hình doanh nghiệp có đặc điểm sau: - Chủ sở hữu cơng ty phải pháp nhân, quan Nhà nước, đơn vị vũ trang, pháp nhân tổ chức trị - xã hội, tổ chức xã hội, tổ chức xã hội - nghề nghiệp, loại doanh nghiệp, tổ chức khác theo quy định pháp luật - Chủ sở hữu công ty có quyền chuyển nhượng tồn phần vốn điều lệ cho tổ chức cá nhân khác theo quy định chuyển đổi doanh nghiệp Văn Hồng Hải -–NH44A Khoa NH - TC Chuyên đề thực tập tốt nghiệp ĐHKTQD - Công ty không phát hành cổ phiếu - Là doanh nghiệp có tư cách pháp nhân chịu trách nhiệm hữu hạn kết kinh doanh doanh nghiệp phạm vi số vốn điều lệ doanh nghiệp Tuỳ thuộc vào quy mô ngành nghề kinh doanh, cấu tổ chức quản lý nội cơng ty tổ chức theo hai mơ hình: Mơ hình thứ gồm Hội đồng quản trị Giám đốc (Tổng giám đốc) Mơ hình thứ hai gồm Chủ tịch công ty Giám đốc (Tổng giám đốc) * Công ty cổ phần Cơng ty cổ phần loại hình doanh nghiệp có đặc điểm chung sau đây: - Vốn điều lệ công ty chia thành phần gọi cổ phần - Cổ đông tổ chức, cá nhân, số lượng cổ đông tối thiểu ba không hạn chế tối đa - Cơng ty cổ phần có quyền phát hành chứng khốn cơng chúng theo quy định pháp luật chứng khốn - Cơng ty cổ phần có tư cách pháp nhân doanh nghiệp chịu trách nhiệm hữu hạn, cổ đông công ty chịu trách nhiệm nợ nghĩa vụ tài sản công ty phạm vi số vốn góp vào cơng ty Cơ cấu tổ chức quản lý công ty cổ phần bao gồm Đại hội đồng cổ đông, Hội đồng quản trị Giám đốc (Tổng giám đốc) Đối với cơng ty cổ phần có mười thành viên phải có ban kiểm sốt * Công ty hợp danh Công ty hợp danh loại hình doanh nghiệp có đặc điểm: - Phải có hai thành viên hợp danh, thành viên hợp danh có thành viên góp vốn Văn Hồng Hải -–NH44A Khoa NH - TC Chuyên đề thực tập tốt nghiệp ĐHKTQD - Thành viên hợp danh phải cá nhân có trình độ chun mơn uy tín nghề nghiệp phải chịu trách nhiệm tồn tài sản nghĩa vụ công ty (chịu trách nhiệm vô hạn) - Thành viên góp vốn chịu trách nhiệm khoản nợ công ty phạm vi số vốn góp vào cơng ty - Cơng ty hợp danh có tư cách pháp nhân kể từ ngày cấp giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh - Công ty hợp danh khơng phát hành chứng khốn Như cơng ty hợp danh có hai loại: Cơng ty hợp danh mà tất thành viên thành viên hợp danh cơng ty hợp danh mà có thành viên hợp danh thành viên góp vốn Hội đồng thành viên bao gồm tất thành viên hợp danh, quan định cao công ty hợp danh Quyết định vấn đề công ty hợp danh phải đa số thành viên hợp danh chấp thuận, trừ vấn đề sau phải tất thành viên hợp danh chấp thuận: - Cử giám đốc công ty - Tiếp nhận thành viên - Khai trừ thành viên hợp danh - Bổ sung, sửa đổi điều lệ công ty - Tổ chức lại, giải thể công ty - Hợp đồng cơng ty với thành viên hợp danh, người có liên quan thành viên hợp danh Trong trình hoạt động, thành viên hợp danh phân công đảm nhiệm chức trách quản lý kiểm soát hoạt động công ty cử người số họ làm giám đốc công ty Thành viên công ty hợp danh có quyền đại diện cho cơng ty đàm phán, ký kết hợp đồng Thực công việc giao, đại diện cho công ty trước pháp luật quan Nhà nước phạm vi công việc phân công Văn Hồng Hải -–NH44A Khoa NH - TC Chuyên đề thực tập tốt nghiệp ĐHKTQD 1.1.2.1.2.Doanh nghiệp tư nhân - Doanh nghiệp tư nhân doanh nghiệp cá nhân làm chủ tự chịu trách nhiệm tồn tài sản hoạt động doanh nghiệp - Doanh nghiệp tư nhân khơng có tư cách pháp nhân khơng phát hành loại chứng khoán - Mỗi cá nhân quyền thành lập doanh nghiệp tư nhân - Chủ doanh nghiệp tư nhân có tồn quyền định với tất hoạt động kinh doanh doanh nghiệp, việc sử dụng lợi nhuận sau nộp thuế thực nghĩa vụ tài khác theo quy định pháp luật Chủ doanh nghiệp trực tiếp quản lý thuê người khác điều hành, quản lý hoạt động kinh doanh Trong trường hợp thuê người khác làm giám đốc quản lý doanh nghiệp chủ doanh nghiệp phải khai báo với quan đăng ký kinh doanh phải chịu trách nhiệm hoạt động doanh nghiệp Chủ doanh nghiệp tư nhân đại diện theo pháp luật doanh nghiệp, nguyên đơn, bị đơn người có quyền, nghĩa vụ, lợi ích liên quan trước quan tài phán vấn đề liên quan đến doanh nghiệp 1.1.2.1.3.Hợp tác xã “Hợp tác xã tổ chức kinh tế tập thể cá nhân, hộ gia đình, pháp nhân (sau gọi chung xã viên) có nhu cầu, lợi ích chung, tự nguyện góp vốn, góp sức lập theo quy định luật hợp tác xã để phát huy sức mạnh tập thể xã viên tham gia hợp tác xã, giúp thực có hiệu hoạt động sản xuất, kinh doanh nâng cao đời sống vật chất, tinh thần, góp phần phát triển kinh tế - xã hội đất nước” (Điều Luật hợp tác xã Quốc hội thông qua ngày 26/11/2003) Hợp tác xã hoạt động loại hình doanh nghiệp, có tư cách pháp nhân, tự chủ, tự chịu trách nhiệm nghĩa vụ tài phạm vi vốn Văn Hồng Hải -–NH44A Khoa NH - TC Chuyên đề thực tập tốt nghiệp ĐHKTQD điều lệ, vốn tích luỹ nguồn vốn khác Hợp tác xã theo quy định pháp luật Tổ chức quản lý Hợp tác xã bao gồm: Đại hội xã viên, Ban quản trị hợp tác xã Chủ nhiệm hợp tác xã, Ban kiểm soát 1.1.2.2.Theo ngành kinh tế mà DNNQD hoạt động - DNNQD hoạt động ngành công nghiệp - DNNQD hoạt động ngành nông nghiệp - DNNQD hoạt động ngành xây dựng - DNNQD hoạt động lĩnh vực thương nghiệp, khách sạn, nhà hàng - DNNQD hoạt động lĩnh vực vận tải, bưu viễn thơng - DNNQD hoạt động ngành dịch vụ khác… 1.1.2.3.Theo quy mô doanh nghiệp - DNNQD có quy mơ vừa nhỏ: Là doanh nghiệp có vốn đăng ký kinh doanh khơng 10 tỷ đồng có số lao động trung bình hàng năm khơng q 300 người (Nghị định số 90/2001/NĐ – CP tháng 3/2001 Chính phủ) - DNNQD có quy mơ lớn: Là doanh nghiệp có vốn lớn 10 tỷ đồng số lao động trung bình hàng năm lớn 300 người (Nghị định số 90/2001/NĐ – CP tháng 3/2001 Chính phủ) 1.1.3.Đặc điểm DNNQD Các DNNQD kinh tế nước ta có số đặc điểm sau: 1.1.3.1.Các DNNQD có số lượng lớn tốc độ gia tăng nhanh Trong thời gian vừa qua, doanh nghiệp Việt Nam nói chung hệ thống DNNQD nói riêng tăng nhanh số lượng Năm 1991, sau ban hành luật công ty luật doanh nghiệp tư nhân, tổng số DNNQD nước 414 doanh nghiệp Đến năm 1999, số lượng DNNQD 30500 Văn Hồng Hải -–NH44A Khoa NH - TC Chuyên đề thực tập tốt nghiệp ĐHKTQD doanh nghiệp Bình quân giai đoạn này, năm tăng khoảng 3252 doanh nghiệp, tương ứng với tốc độ tăng 30% Đặc biệt, sau luật doanh nghiệp có hiệu lực, số lượng DNNQD tăng lên nhanh chóng Sau năm luật doanh nghiệp có hiệu lực, nước có gần 82000 DNNQD thành lập, gấp đôi số có trước Bình qn giai đoạn này, tốc độ tăng đạt 40%, tăng nhanh công ty cổ phần, công ty trách nhiệm hữu hạn, sau doanh nghiệp tư nhân Số lượng DNNQD lớn tổng số doanh nghiệp Việt Nam, gấp 10 lần so với doanh nghiệp Nhà nước gần 25 lần doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngồi Đặc biệt năm vừa qua, mà Nhà nước có chủ trương cổ phần hoá doanh nghiệp Nhà nước làm ăn hiệu thành doanh nghiệp quốc doanh, luật doanh nghiệp chung luật đầu tư chung có hiệu lực trước xu hội nhập kinh tế quốc tế, gia tăng DNNQD điều tất yếu 1.1.3.2.Các DNNQD có số lượng lao động ít, quy mơ tài nhỏ bé Mặc dù chiếm số lượng lớn tổng số doanh nghiệp nước, quy mô vốn lao động doanh nghiệp nhỏ bé Số doanh nghiệp có vốn 500 triệu đồng chiếm 68,3% tổng số doanh nghiệp, doanh nghiệp có vốn 500 triệu chiếm 31,7%, lại doanh nghiệp có vốn tỷ đồng chiếm 18,9% Tại thời điểm 31/12/2002, tổng vốn DNNQD 237,3 nghìn tỷ đồng, chiếm 16,5% tổng nguồn vốn tất hệ thống doanh nghiệp Tài hạn hẹp khiến cho quy mô DNNQD nhỏ bé, sức cạnh tranh khơng cao, làm cho DNNQD hội kinh doanh tốt, khó khăn tiếp cận thị trường rộng lớn đầy tiềm Bên cạnh khả tài hạn hẹp, đội ngũ lao động DNNQD hạn chế Số lượng lao động DNNQD ít, bình qn Văn Hồng Hải -–NH44A Khoa NH - TC Chuyên đề thực tập tốt nghiệp ĐHKTQD khoảng 31 người doanh nghiệp (theo số liệu thống kê năm 2002), điều làm giảm sức sản xuất DNNQD Như phần lớn DNNQD Việt Nam doanh nghiệp vừa nhỏ Nguyên nhân hầu hết DNNQD thành lập, lượng vốn tích luỹ q trình hoạt động hạn chế, vốn chủ sở hữu ban đầu nhỏ bé 1.1.3.3 Môi trường sản xuất kinh doanh chưa thuận lợi, thị trường tiêu thụ chưa khai thác triệt để, nhỏ bé Mặc dù năm gần đây, Đảng Nhà nước cố gắng tạo mơi trường kinh doanh thơng thống, bình đẳng cho tất doanh nghiệp, đối sử phân biệt doanh nghiệp Nhà nước với DNNQD sách thuế, sách đất đai, sách tài ngun thiên nhiên… Mơi trường kinh doanh không thuận lợi tạo phát triển khơng đồng khu vực kinh tế ngồi quốc doanh Các DNNQD chủ yếu hoạt động lĩnh vực thương mại dịch vụ Phạm vi hoạt động DNNQD có hầu hết ngành kinh tế nông nghiệp, công nghiệp, xây dựng, thương mại, dịch vụ… Các DNNQD tập trung số tỉnh thành phố lớn Tp.Hồ Chí Minh, Hà Nội, Hải Phịng, Đồng Nai, Bà Rịa – Vũng Tàu, Bình Dương Những địa phương có khu cơng nghiệp hoạt động thương mại phát triển, kéo theo đời nhiều DNNQD nhằm cung cấp dịch vụ vật tư sản phẩm cho nhà máy lớn khu công nghiệp Trong năm 2003, tổng mức bán lẻ hàng hoá doanh thu dịch vụ tiêu dùng khu vực kinh tế quốc doanh đạt 267724,8 tỷ đồng, chiếm 80.2% tổng mức bán lẻ hàng hoá thu dịch vụ Tuy nhiên, thị trường tiêu thụ sản phẩm chủ yếu diễn nước, chưa vươn rộng tầm quốc tế Khả tiếp cận thị trường nhiều DNNQD chưa cao, việc trì khả cạnh tranh lâu dài gặp nhiều khó khăn Nguyên nhân chủ yếu Văn Hồng Hải -–NH44A Khoa NH - TC