Giải pháp mở rộng hoạt động tín dụng đối với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh tại vp bank giảng võ

LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hiện nay, kinh tế Việt Nam gồm hai khu vực kinh tế chủ yếu khu vực kinh tế quốc doanh khu vực kinh tế quốc doanh, hai khu vực tồn phát triển song song nhau, khu vực kinh tế ngồi quốc doanh ngày chiếm tỷ trọng cao đóng vai trò quan trọng phát triển kinh tế nước ta Phát triển doanh nghiệp quốc doanh (DNNQD) chiến lược quan trọng cần thiết nghiệp đổi kinh tế Các DNNQD năm thu hút nhiều nhà đầu tư nước ngồi vào Việt Nam, giải nhiều cơng ăn, việc làm cho người lao động đóng góp vào GDP đất nước Vì vậy, Đảng Nhà nước ta thực quan tâm đến phát triển DNNQD Việc hỗ trợ DNNQD phát triển việc cần thiết ngành, cấp đặc biệt ngành ngân hàng Mối quan hệ hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp với hoạt động cho vay ngân hàng chặt chẽ Sự phát triển DNNQD góp phần quan trọng việc mở rộng hoạt động cho vay ngân hàng Ngược lại, hoạt động cho vay ngân hàng có tác động tích cực, tháo gỡ khó khăn cho DNNQD, giúp cho hoạt động sản xuất kinh doanh DNNQD cải thiện đổi công nghệ, nâng cao chất lượng sản phẩm, nâng cao sức cạnh tranh thị trường Đặc biệt giai đoạn khủng hoảng việc ngân hàng hỗ trợ cho doanh nghiệp điều cần thiết để giúp doanh nghiệp ổn định phát triển sản xuất Xuất phát từ thực tiễn trên, người viết mạnh dạn sâu nghiên cứu đề tài : “Giải pháp mở rộng hoạt động tín dụng doanh nghiệp ngồi quốc doanh VP Bank Giảng Võ ” làm đề tài khóa luận tốt nghiệp Mục đích nghiên cứu Một là: Hệ thống hoá vấn đề lý luận chung DNNQD tín dụng ngân hàng DNNQD Hai là: Phân tích thực trạng cho vay DNNQD VP Bank Giảng Võ, từ rút kết đạt được, tồn nguyên nhân tồn Ba là: Đề xuất số giải pháp kiến nghị nhằm mở rộng hoạt động tín dụng, góp phần phát triển DNNQD VP Bank Giảng Võ Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đề tài chọn mở rộng hoạt động tín dụng DNNQD VP Bank Giảng Võ năm gần đây, chủ yếu doanh nghiệp vừa nhỏ làm đối tượng nghiên cứu Phạm vi nghiên cứu: Tập trung vào thực trạng hoạt động tín dụng DNNQD thơng qua tìm hiểu kết đạt được, tồn hoạt động tín dụng biện pháp để mở rộng hoạt động tín dụng DNNQD Việt Nam Phương pháp nghiên cứu Trong trình nghiên cứu sử dụng phương pháp vật biện chứng vật lịch sử chủ nghĩa Mác - Lênin để nghiên cứu vấn đề lý luận thực tiễn Kết hợp với phương pháp điều tra khảo sát, phân tích - tổng hợp, thống kê để đánh giá tình hình thực tế Kết cấu khóa luận Ngồi phần mở đầu, kết luận, khóa luận gồm 75 trang chia thành phần sau: Chương I : Khái quát tín dụng ngân hàng vai trị tín dụng ngân hàng phát triển DNNQD Chương II : Thực trạng mở rộng hoạt động tín dụng DNNQD VP Bank Giảng Võ Chương III : Một số giải pháp nhằm mở rộng hoạt động tín dụng DNNQD VP Bank Giảng Võ CHƯƠNG I: KHÁI QUÁT VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ VAI TRỊ CỦA TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI SỰ PHÁT TRIỂN DOANH NGHIỆP NGOÀI QUỐC DOANH I KHÁI QUÁT CHUNG VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG Khái niệm đặc trưng tín dụng ngân hàng Khi nghiên cứu tín dụng ngân hàng, cần tìm hiểu khái niệm tín dụng ngân hàng, đặc trưng tín dụng ngân hàng hình thức tín dụng ngân hàng 1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng Tín dụng đời với xuất tiền tệ Khi chủ thể kinh tế cần lượng hàng hóa cho nhu cầu tiêu dùng sản xuất chưa có tiền số tiền có chưa đủ họ sử dụng hình thức vay mượn để đáp ứng nhu cầu Quan hệ vay mượn gọi quan hệ tín dụng Tín dụng xuất phát từ chữ La tinh Creditium có nghĩa tin tưởng, tín nhiệm Tiếng anh gọi Credit Theo ngơn ngữ dân gian Việt Nam, tín dụng có nghĩa vay mượn Tín dụng chuyển nhượng tạm thời quyền sử dụng lượng giá trị hình thức vật hay tiền tệ, từ người sở hữu sang người sử dụng sau hoàn trả lại với giá trị lớn Như vậy, tín dụng chuyển nhượng tạm thời lượng giá trị từ người sở hữu sang người sử dụng để sau thời gian định thu hồi lượng giá trị lớn lượng giá trị ban đầu1 Sự phát triển kinh tế đã, thúc đẩy quan hệ tín dụng phát triển thơng qua hình thức: tín dụng thương mại, tín dụng doanh Lý thuyết tài chính, TS Tơ Thị Ngọc Diệp, trang 84 nghiệp, tín dụng nhà nước, tín dụng ngân hàng Chúng ta tìm hiểu tín dụng ngân hàng Ta định nghĩa tín dụng ngân hàng sau: Tín dụng ngân hàng quan hệ tín dụng bên ngân hàng với bên tổ chức kinh tế, cá nhân, hộ gia đình xã hội, ngân hàng giữ vai trị vừa người vay, vừa người cho vay.2 Cho vay quyền NHTM với tư cách người cho vay (chủ nợ) bắt buộc người vay (con nợ) phải trả số tiền hay tài sản định hay thực dịch vụ Về phương diện này, với tư cách người cho vay, NHTM có quyền u cầu khách hàng - người vay muốn vay vốn phải tuôn thủ điều kiện định sở ràng buộc mặt pháp lý đảm bảo cho người cho vay thu hồi vốn sau thời gian định Tín dụng ngân hàng đời có vai trị quan trọng phát triển kinh tế- xã hội, góp phần đẩy nhanh nhịp độ tích tụ, tập trung vốn tăng cường khả cạnh tranh doanh nghiệp Tín dụng ngân hàng cầu nối, trung gian người thừa vốn người cần vốn để mở rộng phát triển qui mô sản xuất kinh doanh mình, đặc biệt vai trò cung cấp vốn cho nhu cầu kinh doanh DNNQD 1.2 Đặc trưng tín dụng ngân hàng Thứ nhất, tín dụng quan hệ chuyển nhượng mang tính tạm chất thời Tính chất tạm thời chuyển nhượng thời gian sử dụng lượng giá trị Nó kết thoả thuận bên tham gia trình chuyển nhượng để đảm bảo thời gian nhàn rỗi thời gian cần sử dụng lượng giá trị Thực chất quan hệ tín dụng có chuyển nhượng quyền sử dụng lượng giá trị tạm thời nhàn rỗi khoảng thời gian định mà khơng có thay đổi quyền sở hữu lượng giá trị Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, TS Nguyễn Thị Mùi, trang 19 Thứ hai, tín dụng quan hệ vay mượn có tính hồn trả Lượng vốn chuyển nhượng phải hoàn trả hạn thời gian lượng giá trị bao gồm gốc lãi Phần lãi đảm bảo cho lượng giá trị hoàn trả lớn lượng giá trị ban đầu Sự chênh lệch giá trả cho quyền sử dụng vốn tạm thời Thứ ba, tín dụng quan hệ dựa sở tin tưởng người cho vay người vay Nếu khơng có tin tưởng quan hệ tín dụng khơng hình thành Người cho vay tin tưởng vốn hoàn trả đầy đủ đến hạn Người vay tin tưởng vào khả phát huy hiệu vốn vay Đây điều kiện tiên để thiết lập quan hệ tín dụng Ngồi tín dụng cịn có đặc trưng sau: hoạt động tín dụng ln bị chi phối quy luật kinh tế khách quan kinh tế quy luật dân số, quy luật trị, sách NHNN Hoạt động tín dụng ln chứa đựng khả rủi ro Vì NHTM nắm đặc trưng để có biện pháp phòng ngừa rủi ro hoạt động kinh doanh Phân loại tín dụng ngân hàng Tín dụng ngân hàng chia làm nhiều loại khác nhau, tuỳ vào có loại tín dụng khác - Căn vào mục đích sử dụng: + Cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh : hình thức cho vay cấp cho doanh nghiệp, chủ thể kinh doanh tiến hành phục vụ sản xuất kinh doanh + Cho vay tiêu dùng: hình thức cho vay tài trợ cho nhu cầu tiêu dùng cá nhân, hộ gia đình - Căn vào thời gian tín dụng: + Tín dụng ngắn hạn: Là loại hình cho vay có thời hạn khơng q 12 tháng nhằm đáp ứng nhu cầu vốn ngắn hạn bổ sung ngân quỹ, đảm bảo yêu cầu toán đến hạn, bổ sung nhu cầu vốn lưu động doanh nghiệp hay đáp ứng nhu cầu tiêu dùng cá nhân Đây loại tín dụng có mức rủi ro thấp thời gian hồn vốn nhanh, tránh rủi ro lãi suất, lạm phát bất ổn định môi trường kinh tế vĩ mơ Vì lãi suất thường thấp loại tín dụng khác + Tín dụng trung hạn: Là loại hình cho vay có thời hạn từ 1-5 năm, chủ yếu sử dụng để đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi thiết bị, công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng dự án có quy mơ nhỏ thời gian thu hồi vốn nhanh + Tín dụng dài hạn: Là loại hình cho vay có thời hạn năm, chủ yếu để đáp ứng nhu cầu dài hạn như: xây dựng nhà ở, đầu tư thiết bị, phương tiện vận tải có quy mơ lớn, xây dựng xí nghiệp - Căn vào tính chất bảo đảm: + Cho vay có bảo đảm: Loại hình cho vay ngân hàng cung ứng vốn phải có tài sản chấp, cầm cố phải có bảo lãnh bên thứ ba Việc bảo đảm pháp lý để ngân hàng có thêm nguồn thu nợ thứ hai bổ sung cho nguồn thu nợ thứ thiếu chắn + Cho vay khơng có bảo đảm: Đó khoản cho vay tín nhiệm, khoản cho vay mà khơng có tài sản chấp, cầm cố bảo lãnh bên thứ ba, việc cho vay chủ yếu dựa vào uy tín khách hàng mà khơng cần có điều kiện bổ sung - Căn vào phương thức hồn trả: + Cho vay trả góp: hình thức cho vay người vay hoàn trả cho ngân hàng bao gồm gốc lẫn lãi làm nhiều kỳ + Cho vay phi trả góp: hình thức cho vay người vay hoàn trả cho ngân hàng đến hạn + Cho vay tuần hoàn: theo phương thức thời gian tín dụng thoả thuận vào thu chi khách hàng thời kỳ khách hàng ngân hàng cho phép vay trả nợ nhiều lần cách tuần hoàn hạn mức định - Căn vào chủ thể tín dụng: + Tín dụng thương mại quan hệ tín dụng doanh nghiệp thể hình thức mua bán chịu hàng hoá ứng tiền trước nhận hàng + Tín dụng ngân hàng hình thức tín dụng thể quan hệ tổ chức tín dụng với doanh nghiệp cá nhân + Tín dụng nhà nước hình thức tín dụng thể mối quan hệ nhà nước với nhân dân tổ chức khác theo nhà nước chủ động vay tiền để tăng nguồn thu ngân sách + Tín dụng quốc tế hình thức tín dụng thể quan hệ nước ta với quốc gia hay tổ chức tiền tệ tín dụng quốc tế Các hình thức tín dụng ngân hàng cho vay doanh nghiệp Các tổ chức tín dụng cấp tín dụng cho tổ chức, cá nhân hình thức cho vay, chiết khấu thương phiếu giấy tờ có giá khác, bảo lãnh, cho thuê tài hình thức khác theo quy định ngân hàng nhà nước3 Để hạn chế rủi ro tăng lợi nhuận, ngân hàng khơng ngừng hồn thiện quản lý, tổ chức đáp ứng cách tốt địi hỏi thị trường khơng ngừng đa dạng hố hình thức tín dụng Hiện NHTM cung cấp cho doanh nghiệp hình thức tín dụng sau: - Tín dụng ngắn hạn: Tín dụng ngắn hạn loại tín dụng có thời hạn đến 12 tháng Đây tín dụng chiếm tỷ trọng lớn NHTM chủ yếu đáp ứng nhu cầu vốn lưu động doanh nghiệp Nhu cầu vốn lưu động doanh nghiệp xuất phát từ độ lệch luồng lưu chuyển tiền tệ Tức luồng Nghị định số 49/2000/NĐ-CP ngày 12/9/2000 phủ tổ chức hoạt động ngân hàng thương mại tiền vào luồng tiền doanh nghiệp thường không khớp quy mô thời gian Doanh nghiệp vay ngắn hạn ngân hàng để đáp ứng nhu cầu vốn có tính thời vụ Ngân hàng có hình thức tài trợ tín dụng ngắn hạn sau: + Chiết khấu thương phiếu: nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn, khách hàng chuyển nhượng thương phiếu chưa đáo hạn cho ngân hàng đổi lấy số tiền mệnh giá thương phiếu trừ lãi suất chiết khấu hoa hồng phí (nếu có) Chiết khấu thương phiếu nghiệp vụ cho vay cổ điển ngân hàng ngày áp dụng phổ biến giới Đây hình thức cấp tín dụng gián tiếp giúp doanh nghiệp thoả mãn nhu cầu vốn lưu động khơng thường xun, nhanh, dễ dàng, góp phần đẩy nhanh tốc độ luân chuyển vốn Đồng thời nghiệp vụ tín dụng có mức độ bảo đảm cao, mức sinh lời chắn, giúp ngân hàng nắm giữ tài sản tài có tính lỏng cao tránh tình trạng đóng băng vốn + Cho vay thấu chi: Là hình thức cho vay mà ngân hàng cho phép khách hàng rút số dư tài khoản vãng lai thời hạn hạn mức định sở hợp đồng tín dụng ngân hàng khách hàng Hình thức cho vay thấu chi có ưu điểm so với hình thức cho vay khác là: Doanh số cho vay cao gấp nhiều lần so với hạn mức tín dụng, tính chủ động khách hàng cao sử dụng nguồn vốn thường ngân hàng áp dụng khách hàng có tín nhiệm có đảm bảo tài sản lớn hạn mức tín dụng mà ngân hàng cung cấp + Cho vay theo hình thức cầm cố hàng hóa: Người vay phải dùng hàng hóa chứng từ sở hữu hàng hóa làm vật đảm bảo tiền vay Giá trị hợp đồng tín dụng tính theo giá trị vào thời điểm vay + Cho vay ứng trước: Cho vay theo hạn mức: hình thức cho vay vào thoả thuận thời hạn cho vay khách hàng ngân hàng cho phép vay hạn mức tín dụng thoả thuận Nhu cầu vốn vay = Nhu cầu vốn sản xuất kinh doanh - Vốn chủ sở hữu vốn khác Cho vay lần: tiến trình cấp tín dụng dựa sở nhu cầu tín dụng đối tượng vay cụ thể Đây phương thức cho vay đơn giản, phù hợp với trình độ, lực quản lý tổ chức doanh nghiệp vừa nhỏ với khách hàng có nhu cầu vay vốn khơng thường xun, vay theo lần có nhu cầu - Tín dụng trung dài hạn: Là hình thức tín dụng có thời hạn cho vay từ 1-5 năm năm, chủ yếu sử dụng để đầu tư mua sắm TSCĐ, cải tiến đổi thiết bị, công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng dự án có quy mơ nhỏ thời gian thu hồi vốn nhanh… Ngân hàng có hình thức tín dụng trung dài hạn là: + Cho vay theo dự án: khoản tín dụng đầu tư tài trợ mua sắm cho TSCĐ hay xây dựng cơng trình dự tính mang lại thu nhập rịng tương lai Thơng thường doanh nghiệp u cầu vay khoản dựa chi phí dự tính dự án cam kết khoản vay làm nhiều lần Mức cho vay = Tổng dự toán - dự án Vốn tự có chủ đầu tư Các nguồn - vốn huy động khác Đối tượng cho vay tồn tập hợp chi phí dự án như: chi phí xây lắp, chi phí thiết bị chi phí xây dựng khác + Cho vay đồng tài trợ: Là hình thức cho vay nhóm tổ chức tài liên kết lại tập hợp vốn vay cho khách hàng Đối với dự án lớn, ngân hàng sử dụng hình thức nhằm phân chia lợi nhuận, phân tán rủi ro, đồng thời phù hợp với khả cân đối nguồn vốn sẵn có ngân hàng