Giải pháp mở rộng hoạt động tín dụng đối với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh tại vp bank giảng võ

TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƢƠNG KHOA QUẢN TRỊ KINH DOANH CHUYÊN NGÀNH KINH DOANH QUỐC TẾ KHOÁ LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI GIẢI PHÁP MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP NGOÀI QUỐC DOANH TẠI VP BANK GIẢNG VÕ Sinh viên thực : Nguyễn Thị Thuý Lớp : Anh Khoá : 44 Giáo viên huớng dẫn : TS Đào Thị Thu Giang Hà Nội, tháng năm 2009 MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƢƠNG I: KHÁI QUÁT VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ VAI TRÒ CỦA TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI SỰ PHÁT TRIỂN DOANH NGHIỆP NGOÀI QUỐC DOANH I KHÁI QUÁT CHUNG VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG Khái niệm đặc trƣng tín dụng ngân hàng 1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.2 Đặc trưng tín dụng ngân hàng Phân loại tín dụng ngân hàng Các hình thức tín dụng ngân hàng cho vay doanh nghiệp II VAI TRÒ CỦA TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI SỰ PHÁT TRIỂN CỦA DOANH NGHIỆP NGOÀI QUỐC DOANH 11 Tổng quan doanh nghiệp quốc doanh 11 1.1 Khái niệm doanh nghiệp quốc doanh 11 1.2 Các loại hình doanh nghiệp quốc doanh 12 1.3 Các nguồn vốn doanh nghiệp quốc doanh 15 1.4 Thực trạng doanh nghiệp quốc doanh Việt Nam 16 Vai trò tín dụng ngân hàng phát triển doanh nghiệp quốc doanh 19 Mở rộng cho vay doanh nghiệp quốc doanh 21 3.1 Sự cần thiết phải mở rộng cho vay doanh nghiệp quốc doanh nước ta 21 3.2 Các tiêu thức đánh giá kết mở rộng cho vay doanh nghiệp quốc doanh 22 CHƢƠNG II: THỰC TRẠNG MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP NGOÀI QUỐC DOANH TẠI NGÂN HÀNG VP BANK GIẢNG VÕ 24 I KHÁI QUÁT HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA VP BANK GIẢNG VÕ 24 Khái quát chung VP Bank 24 1.1 Quá trình hình thành phát triển VP Bank 24 1.2 Phạm vi nội dung hoạt động VP Bank 26 1.3 Cơ cấu tổ chức VP Bank 27 Giới thiệu VP Bank Giảng Võ 28 2.1 Quá trình hình thành phát triển VP Bank Giảng Võ 28 2.2 Phạm vi nội dung hoạt động VP Bank Giảng Võ 29 2.3 Quy trình nghiệp vụ tín dụng doanh nghiệp VP Bank Giảng Võ 29 2.4 Một số tình hình hoạt động kinh doanh VP Bank Giảng Võ 30 II THỰC TRẠNG MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP NGOÀI QUỐC DOANH TẠI VP BANK GIẢNG VÕ 39 Nguyên tắc điều kiện vay vốn doanh nghiệp quốc doanh VP Bank Giảng Võ 39 1.1 Nguyên tắc vay vốn 39 1.2 Điều kiện cho vay 40 Thực trạng mở rộng cho vay dối với doanh nghiệp quốc doanh 40 2.1 Tình hình cho vay doanh nghiệp quốc doanh 40 2.2 Cơ cấu cho vay DNNQD theo thời hạn 43 2.3 Tính tiêu phản ánh mức độ mở rộng tín dụng DNNQD VP Bank Giảng Võ 45 Đánh giá hoạt động cho vay doanh nghiệp quốc doanh VP Bank Giảng Võ 51 3.1 Một số kết đạt hoạt động cho vay VP Bank Giảng Võ 51 3.2 Một số khó khăn VP Bank Giảng Võ 55 CHƢƠNG III: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP NGOÀI QUỐC DOANH TẠI VP BANK GIẢNG VÕ 58 I ĐỊNH HƢỚNG MỞ RỘNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP NGOÀI QUỐC DOANH TRONG THỜI GIAN TỚI 58 Dự báo mở rộng tín dụng doanh nghiệp quốc doanh thời gian tới 58 1.1 Tình hình trị trật tự xã hội Việt Nam 58 1.2 Nhân tố pháp lý 58 1.3 Nhân tố kinh tế 59 1.5 Môi trường cạnh tranh ngân hàng ngày trở nên gay gắt, liệt 60 Định hƣớng mở rộng cho vay doanh nghiệp quốc doanh thời gian tới 60 II MỘT SỐ GIẢI PHÁP ĐỂ MỞ RỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NGOÀI QUỐC DOANH TẠI VP BANK GIẢNG VÕ 62 Xây dựng triển khai chiến lƣợc marketing trọng tâm sách khách hàng 62 Hoàn thiện chế sách tín dụng doanh nghiệp quốc doanh 65 Xây dựng chế lãi suất thấp linh hoạt cho doanh nghiệp quốc doanh 69 Đào tạo, nâng cao chất lƣợng đội ngũ cán tín dụng cho ngân hàng 70 Mở rộng tín dụng nhƣng phải gắn với chất lƣợng tín dụng 72 III MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 73 Kiến nghị Nhà nƣớc 73 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nƣớc 76 Kiến nghị VP Bank 77 KẾT LUẬN 79 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT DNNQD: Doanh nghiệp quốc doanh GDP : Tổng sản phẩm quốc dân NHTM : Ngân hàng thương mại NHNN : Ngân hàng nhà nước TSCĐ : Tài sản cố định TNHH : Trách nhiệm hữu hạn TCTD : Tổ tín dụng DNNN : Doanh nghiệp nhà nước ALCO : Ban quản lý nợ có A/O : Tín dụng TSĐB : Tài sản đảm bảo L/C : Thư tín dụng BGĐ/GĐ: Ban giám đốc/ giám đốc TCKT : Tổ chức kinh tế UTĐT : Ủy thác đầu tư TG, TV : Tiền gửi, tiền vay CBNV : Cán nhân viên KH : Kỳ hạn DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU Sơ đồ 2.1 Sơ đồ cấu tổ chức VP Bank Bảng 2.1 Nguồn vốn huy động ngân hàng Bảng 2.2 Huy động vốn theo tính chất nguồn huy động Bảng 2.3 Tình hình huy động vốn theo thời hạn Bảng 2.4 Tình hình cho vay VP Bank Giảng Võ Bảng 2.5 Nợ hạn VP Bank Giảng Võ Bảng 2.6 Số lượng khách hàng DNNQD vay Bảng 2.7 Doanh số cho vay, thu nợ, dư nợ DNNQD VP Bank Giảng Võ Bảng 2.8 Tỷ trọng khách hàng qua năm Bảng 2.9 Mức độ tăng trưởng tương đối tuyệt đối số lượng DNNQD Bảng 2.10 Tỷ trọng doanh số cho vay DNNQD Bảng 2.11 Mức độ tăng trưởng tương đối tuyệt đối doanh số cho vay Bảng 2.12 Tỷ trọng dư nợ cho vay DNNQD Bảng 2.13 Mức độ tăng trưởng tương đối tuyệt đối dư nợ Bảng 2.14 Tỷ trọng thu nợ cho vay Bảng 2.15 Mức tăng trưởng tương đối tuyệt đối thu nợ Bảng 2.16 Tình hình cho vay DNNQD theo thời hạn Biểu đồ 2.1 Nguồn vốn huy động VP Bank Giảng Võ qua năm Biểu đồ 2.2 Nguồn vốn huy động theo thành phần kinh tế Biểu đồ 2.3 Nguồn vốn huy động theo thời gian Biểu đồ 2.4 Tình hình dư nợ, doanh số cho vay, thu nợ Biểu đồ 2.5 Số lượng DNNQD vay vốn Biểu đồ 2.6 Doanh số cho vay, thu nợ, dư nợ DNNQD LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hiện nay, kinh tế Việt Nam gồm hai khu vực kinh tế chủ yếu khu vực kinh tế quốc doanh khu vực kinh tế quốc doanh, hai khu vực tồn phát triển song song nhau, khu vực kinh tế quốc doanh ngày chiếm tỷ trọng cao đóng vai trò quan trọng phát triển kinh tế nước ta Phát triển doanh nghiệp quốc doanh (DNNQD) chiến lược quan trọng cần thiết nghiệp đổi kinh tế Các DNNQD năm thu hút nhiều nhà đầu tư nước vào Việt Nam, giải nhiều công ăn, việc làm cho người lao động đóng góp vào GDP đất nước Vì vậy, Đảng Nhà nước ta thực quan tâm đến phát triển DNNQD Việc hỗ trợ DNNQD phát triển việc cần thiết ngành, cấp đặc biệt ngành ngân hàng Mối quan hệ hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp với hoạt động cho vay ngân hàng chặt chẽ Sự phát triển DNNQD góp phần quan trọng việc mở rộng hoạt động cho vay ngân hàng Ngược lại, hoạt động cho vay ngân hàng có tác động tích cực, tháo gỡ khó khăn cho DNNQD, giúp cho hoạt động sản xuất kinh doanh DNNQD cải thiện đổi công nghệ, nâng cao chất lượng sản phẩm, nâng cao sức cạnh tranh thị trường Đặc biệt giai đoạn khủng hoảng việc ngân hàng hỗ trợ cho doanh nghiệp điều cần thiết để giúp doanh nghiệp ổn định phát triển sản xuất Xuất phát từ thực tiễn trên, người viết mạnh dạn sâu nghiên cứu đề tài : “Giải pháp mở rộng hoạt động tín dụng doanh nghiệp quốc doanh VP Bank Giảng Võ ” làm đề tài khóa luận tốt nghiệp -1- Mục đích nghiên cứu Một là: Hệ thống hoá vấn đề lý luận chung DNNQD tín dụng ngân hàng DNNQD Hai là: Phân tích thực trạng cho vay DNNQD VP Bank Giảng Võ, từ rút kết đạt được, tồn nguyên nhân tồn Ba là: Đề xuất số giải pháp kiến nghị nhằm mở rộng hoạt động tín dụng, góp phần phát triển DNNQD VP Bank Giảng Võ Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Đề tài chọn mở rộng hoạt động tín dụng DNNQD VP Bank Giảng Võ năm gần đây, chủ yếu doanh nghiệp vừa nhỏ làm đối tượng nghiên cứu Phạm vi nghiên cứu: Tập trung vào thực trạng hoạt động tín dụng DNNQD thông qua tìm hiểu kết đạt được, tồn hoạt động tín dụng biện pháp để mở rộng hoạt động tín dụng DNNQD Việt Nam Phƣơng pháp nghiên cứu Trong trình nghiên cứu sử dụng phương pháp vật biện chứng vật lịch sử chủ nghĩa Mác - Lênin để nghiên cứu vấn đề lý luận thực tiễn Kết hợp với phương pháp điều tra khảo sát, phân tích - tổng hợp, thống kê để đánh giá tình hình thực tế Kết cấu khóa luận Ngoài phần mở đầu, kết luận, khóa luận gồm 75 trang chia thành phần sau: Chương I : Khái quát tín dụng ngân hàng vai trò tín dụng ngân hàng phát triển DNNQD -2- Chương II : Thực trạng mở rộng hoạt động tín dụng DNNQD VP Bank Giảng Võ Chương III : Một số giải pháp nhằm mở rộng hoạt động tín dụng DNNQD VP Bank Giảng Võ -3- CHƢƠNG I: KHÁI QUÁT VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ VAI TRÒ CỦA TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI SỰ PHÁT TRIỂN DOANH NGHIỆP NGOÀI QUỐC DOANH I KHÁI QUÁT CHUNG VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG Khái niệm đặc trƣng tín dụng ngân hàng Khi nghiên cứu tín dụng ngân hàng, cần tìm hiểu khái niệm tín dụng ngân hàng, đặc trưng tín dụng ngân hàng hình thức tín dụng ngân hàng 1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng Tín dụng đời với xuất tiền tệ Khi chủ thể kinh tế cần lượng hàng hóa cho nhu cầu tiêu dùng sản xuất chưa có tiền số tiền có chưa đủ họ sử dụng hình thức vay mượn để đáp ứng nhu cầu Quan hệ vay mượn gọi quan hệ tín dụng Tín dụng xuất phát từ chữ La tinh Creditium có nghĩa tin tưởng, tín nhiệm Tiếng anh gọi Credit Theo ngôn ngữ dân gian Việt Nam, tín dụng có nghĩa vay mượn Tín dụng chuyển nhượng tạm thời quyền sử dụng lượng giá trị hình thức vật hay tiền tệ, từ người sở hữu sang người sử dụng sau hoàn trả lại với giá trị lớn Như vậy, tín dụng chuyển nhượng tạm thời lượng giá trị từ người sở hữu sang người sử dụng để sau thời gian định thu hồi lượng giá trị lớn lượng giá trị ban đầu1 Sự phát triển kinh tế đã, thúc đẩy quan hệ tín dụng phát triển thông qua hình thức: tín dụng thương mại, tín dụng doanh Lý thuyết tài chính, TS Tô Thị Ngọc Diệp, trang 84 -4- nghiệp, tín dụng nhà nước, tín dụng ngân hàng Chúng ta tìm hiểu tín dụng ngân hàng Ta định nghĩa tín dụng ngân hàng sau: Tín dụng ngân hàng quan hệ tín dụng bên ngân hàng với bên tổ chức kinh tế, cá nhân, hộ gia đình xã hội, ngân hàng giữ vai trò vừa người vay, vừa người cho vay Cho vay quyền NHTM với tư cách người cho vay (chủ nợ) bắt buộc người vay (con nợ) phải trả số tiền hay tài sản định hay thực dịch vụ Về phương diện này, với tư cách người cho vay, NHTM có quyền yêu cầu khách hàng - người vay muốn vay vốn phải tuôn thủ điều kiện định sở ràng buộc mặt pháp lý đảm bảo cho người cho vay thu hồi vốn sau thời gian định Tín dụng ngân hàng đời có vai trò quan trọng phát triển kinh tế- xã hội, góp phần đẩy nhanh nhịp độ tích tụ, tập trung vốn tăng cường khả cạnh tranh doanh nghiệp Tín dụng ngân hàng cầu nối, trung gian người thừa vốn người cần vốn để mở rộng phát triển qui mô sản xuất kinh doanh mình, đặc biệt vai trò cung cấp vốn cho nhu cầu kinh doanh DNNQD 1.2 Đặc trưng tín dụng ngân hàng Thứ nhất, tín dụng quan hệ chuyển nhượng mang tính tạm chất thời Tính chất tạm thời chuyển nhượng thời gian sử dụng lượng giá trị Nó kết thoả thuận bên tham gia trình chuyển nhượng để đảm bảo thời gian nhàn rỗi thời gian cần sử dụng lượng giá trị Thực chất quan hệ tín dụng có chuyển nhượng quyền sử dụng lượng giá trị tạm thời nhàn rỗi khoảng thời gian định mà thay đổi quyền sở hữu lượng giá trị Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, TS Nguyễn Thị Mùi, trang 19 -5- Thứ hai, tín dụng quan hệ vay mượn có tính hoàn trả Lượng vốn chuyển nhượng phải hoàn trả hạn thời gian lượng giá trị bao gồm gốc lãi Phần lãi đảm bảo cho lượng giá trị hoàn trả lớn lượng giá trị ban đầu Sự chênh lệch giá trả cho quyền sử dụng vốn tạm thời Thứ ba, tín dụng quan hệ dựa sở tin tưởng người cho vay người vay Nếu tin tưởng quan hệ tín dụng không hình thành Người cho vay tin tưởng vốn hoàn trả đầy đủ đến hạn Người vay tin tưởng vào khả phát huy hiệu vốn vay Đây điều kiện tiên để thiết lập quan hệ tín dụng Ngoài tín dụng có đặc trưng sau: hoạt động tín dụng bị chi phối quy luật kinh tế khách quan kinh tế quy luật dân số, quy luật trị, sách NHNN Hoạt động tín dụng chứa đựng khả rủi ro Vì NHTM nắm đặc trưng để có biện pháp phòng ngừa rủi ro hoạt động kinh doanh Phân loại tín dụng ngân hàng Tín dụng ngân hàng chia làm nhiều loại khác nhau, tuỳ vào có loại tín dụng khác - Căn vào mục đích sử dụng: + Cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh : hình thức cho vay cấp cho doanh nghiệp, chủ thể kinh doanh tiến hành phục vụ sản xuất kinh doanh + Cho vay tiêu dùng: hình thức cho vay tài trợ cho nhu cầu tiêu dùng cá nhân, hộ gia đình - Căn vào thời gian tín dụng: + Tín dụng ngắn hạn: Là loại hình cho vay có thời hạn không 12 tháng nhằm đáp ứng nhu cầu vốn ngắn hạn bổ sung ngân quỹ, đảm bảo yêu cầu toán đến hạn, bổ sung nhu cầu vốn lưu động doanh -6- nghiệp hay đáp ứng nhu cầu tiêu dùng cá nhân Đây loại tín dụng có mức rủi ro thấp thời gian hoàn vốn nhanh, tránh rủi ro lãi suất, lạm phát bất ổn định môi trường kinh tế vĩ mô Vì lãi suất thường thấp loại tín dụng khác + Tín dụng trung hạn: Là loại hình cho vay có thời hạn từ 1-5 năm, chủ yếu sử dụng để đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi thiết bị, công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng dự án có quy mô nhỏ thời gian thu hồi vốn nhanh + Tín dụng dài hạn: Là loại hình cho vay có thời hạn năm, chủ yếu để đáp ứng nhu cầu dài hạn như: xây dựng nhà ở, đầu tư thiết bị, phương tiện vận tải có quy mô lớn, xây dựng xí nghiệp - Căn vào tính chất bảo đảm: + Cho vay có bảo đảm: Loại hình cho vay ngân hàng cung ứng vốn phải có tài sản chấp, cầm cố phải có bảo lãnh bên thứ ba Việc bảo đảm pháp lý để ngân hàng có thêm nguồn thu nợ thứ hai bổ sung cho nguồn thu nợ thứ thiếu chắn + Cho vay bảo đảm: Đó khoản cho vay tín nhiệm, khoản cho vay mà tài sản chấp, cầm cố bảo lãnh bên thứ ba, việc cho vay chủ yếu dựa vào uy tín khách hàng mà không cần có điều kiện bổ sung - Căn vào phương thức hoàn trả: + Cho vay trả góp: hình thức cho vay người vay hoàn trả cho ngân hàng bao gồm gốc lẫn lãi làm nhiều kỳ + Cho vay phi trả góp: hình thức cho vay người vay hoàn trả cho ngân hàng đến hạn + Cho vay tuần hoàn: theo phương thức thời gian tín dụng thoả thuận vào thu chi khách hàng thời kỳ khách hàng -7- ngân hàng cho phép vay trả nợ nhiều lần cách tuần hoàn hạn mức định - Căn vào chủ thể tín dụng: + Tín dụng thương mại quan hệ tín dụng doanh nghiệp thể hình thức mua bán chịu hàng hoá ứng tiền trước nhận hàng + Tín dụng ngân hàng hình thức tín dụng thể quan hệ tổ chức tín dụng với doanh nghiệp cá nhân + Tín dụng nhà nước hình thức tín dụng thể mối quan hệ nhà nước với nhân dân tổ chức khác theo nhà nước chủ động vay tiền để tăng nguồn thu ngân sách + Tín dụng quốc tế hình thức tín dụng thể quan hệ nước ta với quốc gia hay tổ chức tiền tệ tín dụng quốc tế Các hình thức tín dụng ngân hàng cho vay doanh nghiệp Các tổ chức tín dụng cấp tín dụng cho tổ chức, cá nhân hình thức cho vay, chiết khấu thương phiếu giấy tờ có giá khác, bảo lãnh, cho thuê tài hình thức khác theo quy định ngân hàng nhà nước3 Để hạn chế rủi ro tăng lợi nhuận, ngân hàng không ngừng hoàn thiện quản lý, tổ chức đáp ứng cách tốt đòi hỏi thị trường không ngừng đa dạng hoá hình thức tín dụng Hiện NHTM cung cấp cho doanh nghiệp hình thức tín dụng sau: - Tín dụng ngắn hạn: Tín dụng ngắn hạn loại tín dụng có thời hạn đến 12 tháng Đây tín dụng chiếm tỷ trọng lớn NHTM chủ yếu đáp ứng nhu cầu vốn lưu động doanh nghiệp Nhu cầu vốn lưu động doanh nghiệp xuất phát từ độ lệch luồng lưu chuyển tiền tệ Tức luồng Nghị định số 49/2000/NĐ-CP ngày 12/9/2000 phủ tổ chức hoạt động ngân hàng thương mại -8- tiền vào luồng tiền doanh nghiệp thường không khớp quy mô thời gian Doanh nghiệp vay ngắn hạn ngân hàng để đáp ứng nhu cầu vốn có tính thời vụ Ngân hàng có hình thức tài trợ tín dụng ngắn hạn sau: + Chiết khấu thương phiếu: nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn, khách hàng chuyển nhượng thương phiếu chưa đáo hạn cho ngân hàng đổi lấy số tiền mệnh giá thương phiếu trừ lãi suất chiết khấu hoa hồng phí (nếu có) Chiết khấu thương phiếu nghiệp vụ cho vay cổ điển ngân hàng ngày áp dụng phổ biến giới Đây hình thức cấp tín dụng gián tiếp giúp doanh nghiệp thoả mãn nhu cầu vốn lưu động không thường xuyên, nhanh, dễ dàng, góp phần đẩy nhanh tốc độ luân chuyển vốn Đồng thời nghiệp vụ tín dụng có mức độ bảo đảm cao, mức sinh lời chắn, giúp ngân hàng nắm giữ tài sản tài có tính lỏng cao tránh tình trạng đóng băng vốn + Cho vay thấu chi: Là hình thức cho vay mà ngân hàng cho phép khách hàng rút số dư tài khoản vãng lai thời hạn hạn mức định sở hợp đồng tín dụng ngân hàng khách hàng Hình thức cho vay thấu chi có ưu điểm so với hình thức cho vay khác là: Doanh số cho vay cao gấp nhiều lần so với hạn mức tín dụng, tính chủ động khách hàng cao sử dụng nguồn vốn thường ngân hàng áp dụng khách hàng có tín nhiệm có đảm bảo tài sản lớn hạn mức tín dụng mà ngân hàng cung cấp + Cho vay theo hình thức cầm cố hàng hóa: Người vay phải dùng hàng hóa chứng từ sở hữu hàng hóa làm vật đảm bảo tiền vay Giá trị hợp đồng tín dụng tính theo giá trị vào thời điểm vay + Cho vay ứng trước: Cho vay theo hạn mức: hình thức cho vay vào thoả thuận thời hạn cho vay khách hàng ngân hàng cho phép vay hạn mức tín dụng thoả thuận -9- Nhu cầu vốn vay = Nhu cầu vốn sản xuất kinh doanh - Vốn chủ sở hữu vốn khác Cho vay lần: tiến trình cấp tín dụng dựa sở nhu cầu tín dụng đối tượng vay cụ thể Đây phương thức cho vay đơn giản, phù hợp với trình độ, lực quản lý tổ chức doanh nghiệp vừa nhỏ với khách hàng có nhu cầu vay vốn không thường xuyên, vay theo lần có nhu cầu - Tín dụng trung dài hạn: Là hình thức tín dụng có thời hạn cho vay từ 1-5 năm năm, chủ yếu sử dụng để đầu tư mua sắm TSCĐ, cải tiến đổi thiết bị, công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng dự án có quy mô nhỏ thời gian thu hồi vốn nhanh… Ngân hàng có hình thức tín dụng trung dài hạn là: + Cho vay theo dự án: khoản tín dụng đầu tư tài trợ mua sắm cho TSCĐ hay xây dựng công trình dự tính mang lại thu nhập ròng tương lai Thông thường doanh nghiệp yêu cầu vay khoản dựa chi phí dự tính dự án cam kết khoản vay làm nhiều lần Mức cho vay = Tổng dự toán dự án - Vốn tự có chủ đầu tư Các nguồn - vốn huy động khác Đối tượng cho vay toàn tập hợp chi phí dự án như: chi phí xây lắp, chi phí thiết bị chi phí xây dựng khác + Cho vay đồng tài trợ: Là hình thức cho vay nhóm tổ chức tài liên kết lại tập hợp vốn vay cho khách hàng Đối với dự án lớn, ngân hàng sử dụng hình thức nhằm phân chia lợi nhuận, phân tán rủi ro, đồng thời phù hợp với khả cân đối nguồn vốn sẵn có ngân hàng -10- - Các hình thức tài trợ tín dụng chuyên biệt: + Cho thuê tài chính: hình thức cấp tín dụng trung dài hạn bên cho thuê chuyển giao quyền sử dụng tài sản cho bên thuê đổi lại định kỳ bên thuê phải toán tiền thuê cho bên cho thuê, vào thời điểm kết thúc hợp đồng cho thuê tài thông thường bên thuê quyền mua lại tài sản.4 + Bảo lãnh ngân hàng: Là cam kết văn tổ chức tín dụng (bên bảo lãnh) với bên có quyền (bên nhận bảo lãnh) việc thực nghĩa vụ tài thay cho khách hàng (bên bão lãnh) khách hàng không thực thực không nghĩa vụ cam kết với bên nhận bảo lãnh, khách hàng phải nhận nợ trả cho tổ chức tín dụng số tiền trả thay5 Thường ngân hàng đứng bảo lãnh quan hệ người mua người bán chưa tin cậy lẫn thường lĩnh vực xuất nhập hàng hoá Hình thức bảo lãnh ngân hàng phong phú đa dạng: Bảo lãnh tín dụng, bảo lãnh cung cấp hàng hoá, bảo lãnh toán, bảo lãnh thực hợp đồng tín dụng bảo lãnh phát triển đáp ứng nhu cầu giao lưu trao đổi hàng hoá, thúc đẩy thương mại quốc tế phát triển II VAI TRÒ CỦA TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI SỰ PHÁT TRIỂN CỦA DOANH NGHIỆP NGOÀI QUỐC DOANH Tổng quan doanh nghiệp quốc doanh 1.1 Khái niệm doanh nghiệp quốc doanh Doanh nghiệp tổ chức kinh tế có tên riêng, có tài sản, có trụ sở giao dịch ổn định, đăng ký kinh doanh theo quy định pháp luật nhằm mục đích thực hoạt động kinh doanh DNNQD phận kinh tế, lấy sở hữu tư nhân làm tảng, tồn lâu dài, bình Nghị định số 16/2001/NĐ- CP ngày 02/5/2001 Nghị định số 65/2005/NĐ- CP ngày 19/5/2005 Chính phủ cho thuê tài Theo Quyết định số 283/2000/NĐ- NHNN14 việc ban hành quy chế bảo lãnh ngân hàng Theo Điều § Luật doanh nghiệp số 60/2005/QH11 ngày 29/11/2005 -11- đẳng trước pháp luật có tính sinh lợi hợp pháp chủ động hoạt động sản xuất kinh doanh khuôn khổ pháp luật Xuất phát từ hình thức sở hữu DNNQD, nhà nước không cấp vốn hoạt động không tái cấp vốn mà vốn hoạt động DNNQD vốn tư nhân bỏ hay nhóm thành viên tổ chức, cá nhân góp lại Số tiền nhiều hay phụ thuộc vào qui mô ngành nghề, lĩnh vực sản xuất kinh doanh theo quy định pháp luật (được quy định luật doanh nghiệp) Mặt khác, hoạt động sản xuất kinh doanh mình, DNNQD phải chịu trách nhiệm hữu hạn, vô hạn hay hỗn hợp vô hạn hữu hạn Điều tuỳ thuộc vào đặc trưng loại hình sản xuất kinh doanh DNNQD mà cá nhân, tổ chức tham gia 1.2 Các loại hình doanh nghiệp quốc doanh Theo Luật Doanh nghiệp năm 2005 Quốc hội nước Cộng hoà Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam khoá XI, kỳ họp thứ 8, thông qua ngày 29/11/2005 có hiệu lực ngày 1/7/2006 có loại hình doanh nghiệp sau: - Công ty cổ phần: Công ty cổ phần công ty hình thành từ nhiều phần vốn góp gọi cổ phần cổ đông tổ chức, cá nhân đóng góp (số cổ đông tối thiểu ba thành viên số lượng tối đa không hạn chế) Cổ đông chịu trách nhiệm khoản nợ nghĩa vụ tài sản khác doanh nghiệp phạm vi số vốn góp vào doanh nghiệp Cổ phần thể giấy tờ gọi cổ phiếu Cổ phiếu chứng công ty cổ phần phát hành bút toán ghi sổ xác nhận quyền sở hữu lợi ích hợp pháp cổ phần người nắm giữ Cổ đông sở hữu hay nhiều cổ phiếu Trong trường hợp công ty cổ phần cần thêm vốn sản xuất kinh doanh, công ty phát hành thêm công cụ nợ (trái phiếu, giấy nhận nợ…) hay công cụ vốn (cổ phiếu) công cụ khác để huy động vốn khuôn khổ pháp luật cho phép -12- - Công ty TNHH: + Công ty TNHH hai thành viên trở lên: Khác với công ty cổ phần, công ty TNHH công ty thành lập hai thành viên, không năm mươi thành viên góp vốn chịu trách nhiệm hữu hạn khoản nợ nghĩa vụ tài sản khác doanh nghiệp phạm vi số vốn cam kết góp vào doanh nghiệp Để mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh, công ty không phép huy động vốn cách phát hành trái phiếu, cổ phiếu tăng vốn cách kêu gọi thành viên công ty đóng góp thêm vốn kết nạp thêm thành viên hay sử dụng quỹ dự trữ không bắt buộc Các thành viên công ty phép tự chuyển nhượng phần vốn góp cho Khi chuyển nhượng cho thành viên công ty phải đồng ý nhóm thành viên đại diện cho ba phần tư vốn điều lệ + Công ty TNHH thành viên: Công ty TNHH thành viên doanh nghiệp tổ chức cá nhân làm chủ, chủ sở hữu công ty chịu trách nhiệm hữu hạn khoản nợ nghĩa vụ tài sản khác công ty phạm vi số vốn điều lệ công ty Cũng giống công ty TNHH hai thành viên công ty TNHH thành viên tăng vốn điều lệ để mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh cách: tăng vốn điều lệ chủ sở hữu công ty huy động thêm vốn góp người khác Trường hợp tăng vốn điều lệ công ty cách nhận thêm vốn góp người khác công ty phải đăng ký chuyển đổi thành công ty TNHH hai thành viên trở lên kể từ ngày thành viên cam kết góp vốn vào công ty - Công ty hợp danh: Công ty hợp danh công ty có hai thành viên chủ sở hữu chung công ty, kinh doanh tên chung, thành viên hợp doanh có thành viên góp vốn Thành viên hợp danh phải cá nhân chịu trách nhiệm toàn tài sản nghĩa vụ công ty Trường hợp công ty hợp danh muốn tăng vốn -13- điều lệ để mở rộng hoạt động kinh doanh thành viên hợp danh đóng góp thêm, tiếp nhận thêm thành viên hợp danh nhận vốn góp thành viên góp vốn Thành viên hợp danh phải liên đới chịu trách nhiệm toàn tài sản công ty (trừ trường hợp thành viên thành viên lại có thoả thuận khác) Thành viên góp vốn phải chịu trách nhiệm khoản nợ nghĩa vụ tài sản khác công ty phạm vi số vốn cam kết góp - Doanh nghiệp tư nhân: Doanh nghiệp tư nhân doanh nghiệp cá nhân làm chủ tự chịu trách nhiệm toàn tài sản hoạt động doanh nghiệp Chủ doanh nghiệp tư nhân có toàn quyền định tất hoạt động kinh doanh doanh nghiệp, việc sử dụng lợi nhuận sau nộp thuế thực nghĩa vụ tài khác theo quy định pháp luật Chủ doanh nghiệp tư nhân trực tiếp thuê người điều hành hoạt động kinh doanh Trong trình hoạt động, chủ doanh nghiệp tư nhân tăng giảm vốn đầu tư vào hoạt động kinh doanh doanh nghiệp Việc tăng giảm vốn đầu tư chủ doanh nghiệp phải ghi chép đầy đủ vào sổ kế toán Trường hợp giảm vốn đầu tư xuống thấp vốn đầu tư đăng ký chủ doanh nghiệp tư nhân giảm vốn sau đăng ký với quan kinh doanh Doanh nghiệp tư nhân không phép phát hành loại chứng khoán để tăng vốn - Hợp tác xã: Hợp tác xã7 tổ chức kinh tế tập thể cá nhân, hộ gia đình, pháp nhân (sau gọi chung xã viên) có nhu cầu, lợi ích chung, tự nguyện góp vốn, góp sức lập để phát huy sức mạnh tập thể xã viên tham gia hợp tác xã, giúp thực có hiệu hoạt động sản xuất, kinh doanh nâng cao đời sống vật chất, tinh thần, góp phần phát triển kinh tế - xã hội đất nước Hợp tác xã hoạt động loại hình Theo luật số: 18/2003/QH11 hợp tác xã -14- [...]... giữa các tổ chức tín dụng với các doanh nghiệp và cá nhân + Tín dụng nhà nước là hình thức tín dụng thể hiện mối quan hệ giữa nhà nước với nhân dân và các tổ chức khác theo đó nhà nước chủ động vay tiền để tăng nguồn thu ngân sách + Tín dụng quốc tế là hình thức tín dụng thể hiện quan hệ giữa nước ta với các quốc gia hay các tổ chức tiền tệ tín dụng quốc tế 3 Các hình thức tín dụng ngân hàng đối với. .. lãnh tín dụng, bảo lãnh cung cấp hàng hoá, bảo lãnh thanh toán, bảo lãnh thực hiện hợp đồng tín dụng bảo lãnh phát triển đã đáp ứng được nhu cầu giao lưu và trao đổi hàng hoá, thúc đẩy thương mại quốc tế phát triển II VAI TRÒ CỦA TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI SỰ PHÁT TRIỂN CỦA DOANH NGHIỆP NGOÀI QUỐC DOANH 1 Tổng quan về doanh nghiệp ngoài quốc doanh 1.1 Khái niệm về doanh nghiệp ngoài quốc doanh Doanh nghiệp. .. và không ngừng đa dạng hoá các hình thức tín dụng Hiện nay các NHTM cung cấp cho doanh nghiệp những hình thức tín dụng sau: - Tín dụng ngắn hạn: Tín dụng ngắn hạn là loại tín dụng có thời hạn đến 12 tháng Đây là tín dụng chiếm tỷ trọng lớn nhất của NHTM chủ yếu đáp ứng nhu cầu vốn lưu động của các doanh nghiệp Nhu cầu vốn lưu động của các doanh nghiệp xuất phát từ độ lệch các luồng lưu chuyển tiền tệ... doanh nghiệp tư nhân có toàn quyền quyết định đối với tất cả các hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp, việc sử dụng lợi nhuận sau khi đã nộp thuế và thực hiện các nghĩa vụ tài chính khác theo quy định của pháp luật Chủ doanh nghiệp tư nhân có thể trực tiếp hoặc thuê người điều hành hoạt động kinh doanh Trong quá trình hoạt động, chủ doanh nghiệp tư nhân có thể tăng hoặc giảm vốn đầu tư của mình vào hoạt. .. NHNN Hoạt động tín dụng luôn chứa đựng khả năng rủi ro Vì vậy các NHTM nắm được đặc trưng này để có những biện pháp phòng ngừa rủi ro trong hoạt động kinh doanh 2 Phân loại tín dụng ngân hàng Tín dụng ngân hàng được chia làm nhiều loại khác nhau, tuỳ vào từng căn cứ có các loại tín dụng khác nhau - Căn cứ vào mục đích sử dụng: + Cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh : là hình thức cho vay cấp cho các doanh. .. hữu hạn đối với các khoản nợ và nghĩa vụ tài sản khác của doanh nghiệp trong phạm vi số vốn đã cam kết góp vào doanh nghiệp Để mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh, công ty không được phép huy động vốn bằng cách phát hành trái phiếu, cổ phiếu và chỉ được tăng vốn bằng cách kêu gọi các thành viên của công ty đóng góp thêm vốn hoặc kết nạp thêm thành viên mới hay sử dụng quỹ dự trữ không bắt buộc Các thành... kinh doanh theo quy định của pháp luật (được quy định trong luật doanh nghiệp) Mặt khác, trong hoạt động sản xuất kinh doanh của mình, DNNQD phải chịu trách nhiệm hữu hạn, vô hạn hay hỗn hợp cả vô hạn và hữu hạn Điều đó tuỳ thuộc vào đặc trưng của từng loại hình sản xuất kinh doanh của DNNQD mà các cá nhân, tổ chức tham gia trong đó 1.2 Các loại hình doanh nghiệp ngoài quốc doanh Theo Luật Doanh nghiệp. .. trên cơ sở hợp đồng tín dụng giữa ngân hàng và khách hàng Hình thức cho vay thấu chi có ưu điểm hơn so với các hình thức cho vay khác là: Doanh số cho vay có thể cao gấp nhiều lần so với hạn mức tín dụng, tính chủ động của khách hàng cao hơn khi sử dụng nguồn vốn này cho nên thường là ngân hàng áp dụng đối với khách hàng có tín nhiệm hoặc có sự đảm bảo bằng tài sản lớn hơn hạn mức tín dụng mà ngân hàng.. .nghiệp, tín dụng nhà nước, tín dụng ngân hàng Chúng ta sẽ tìm hiểu về tín dụng ngân hàng Ta có thể định nghĩa tín dụng ngân hàng như sau: Tín dụng ngân hàng là quan hệ tín dụng giữa một bên là ngân hàng với một bên là các tổ chức kinh tế, cá nhân, hộ gia đình trong xã hội, trong đó ngân hàng giữ vai trò vừa là người đi vay, vừa là người cho vay 2 Cho vay là quyền của NHTM với tư cách là người... cường khả năng cạnh tranh giữa các doanh nghiệp Tín dụng ngân hàng là cầu nối, là trung gian giữa những người thừa vốn và những người cần vốn để mở rộng phát triển qui mô sản xuất kinh doanh của mình, đặc biệt là vai trò cung cấp vốn cho nhu cầu kinh doanh của các DNNQD 1.2 Đặc trưng của tín dụng ngân hàng Thứ nhất, tín dụng là quan hệ chuyển nhượng mang tính tạm chất thời Tính chất tạm thời của sự chuyển