NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ MỞ RỘNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ
Doanh nghiệp vừa và nhỏ trong nền kinh tế
Trước khi xem xét định nghĩa thế nào là một doanh nghiệp vừa và nhỏ, ta xem xét định nghĩa về doanh nghiệp là gì? Một định nghĩa về doanh nghiệp bao gồm các yếu tố sau:
Phối hợp những lợi thế đang có theo một cách mới hiệu quả hơn.
Tạo ra nhiều giá trị hơn từ nguyên liệu thô và nhân lực trước đây bị coi là vô ích.
Cải thiện những gì đã xuất hiện với việc sử dụng các kĩ thuật mới.
Di chuyển tài nguyên kinh tế ra khỏi khu vực năng xuất thấp tới khu vực sản xuất hiệu quả hơn và lớn hơn.
Có phương pháp tìm kiếm và hưởng ứng lại những nhu cầu chưa được thỏa mãn và các đòi hỏi của khách hàng. Đó là những yều cầu đúng nghĩa về một doanh nghiệp Trên thực tế tùy theo tình hình mỗi nước và cũng tùy vào mục đích của từng nơi mà người ta có thể bỏ đi một hai yếu tố để đảm bảo những định hướng đề ra ví dụ như các công trình phúc lợi thì có thể bỏ những yếu tố mang tính lợi nhuận mà mục đích chỉ đem lại phúc lợi cho những người hưởng thụ nó Trên thực tế, người ta phân chia doanh nghiệp thành những doanh nghiệp lớn và các doanh nghiệp vừa và nhỏ Ngoài ra, người ta còn đưa ra cả loại doanh nghiệp siêu nhỏ, bởi vì những doanh nghiệp này có qui mô quá bé cả về số lượng lao động và số vốn đăng kí Ngược lại là các tập đoàn kinh tế với số vốn lớn, số lượng lao động nhiều kinh doanh đa dạng, thường là độc lập về cả mặt tài chính.
Việc xác định như thế nào là một doanh nghiệp vừa và nhỏ của một đất nước được cân nhắc đối với từng giai đoạn phát triển của nền kinh tế,tình hình việc làm nói chung và tính chất nền kinh tế hiện hàng lúc đó Việc xác định qui mô của doanh nghiệp vừa và nhỏ chỉ mang tính chất tương đối vì nó chịu tác động của các yếu tố như trình độ phát triển của một nước, tính chất ngành nghề và điều kiện phát triển của một vùng lãnh thổ nhất định Nhìn chung trên thế giới, việc xác định thế nào là một doanh nghiệp vừa và nhỏ chủ yếu căn cứ vào hai tiêu chí phổ biến:
Tiêu chí định tính: Được xây dựng dựa trên những đặc trưng cơ bản của các doanh nghiệp vừa và nhỏ như trình độ chuyên môn hóa thấp, số đầu mối quản lý ít, mức độ phức tạp của quản lý… Tiêu chí này có ưu thế là phản ánh đúng bản chất của việc phân định nhưng trên thực tế thường khó xác định Do đó, chỉ được dùng để tham khảo, kiểm chứng mà ít được dùng để xác định qui mô doanh nghiệp.
Tiêu chí định lượng: Xây dựng dựa trên những tiêu chí như số lượng lao động, tổng giá trị tài sản (hay tổng vốn), doanh thu hoặc lợi nhuận của doanh nghiệp Số lượng lao động có thể là số lao động trung bình trong danh sách hoặc số lao động thường xuyên thực tế của doanh nghiệp Tài sản hoặc vốn có thể bao gồm tổng giá trị tài sản (hay vốn) cố định hoặc giá trị tài sản còn lại (hay vốn) còn lại của doanh nghiệp.
Các tiêu chí định lượng có vai trò rất quan trọng trong việc xác định qui mô doanh nghiệp Tuy nhiên ở mỗi nước trên thế giới có các tiêu chí khác nhau để xác định doanh nghiệp vừa và nhỏ phụ thuộc vào các yếu tố sau:
Trình độ phát triển của mỗi nước và tính chất của mỗi ngành nghề: Trình độ phát triển càng cao thì trị số các tiêu chí càng tăng Ngoài ra phụ thuộc vào tính chất yêu cầu của từng ngành nghề mà có ngành sử dụng nhiều lao động Ở các nước phát triển thì chỉ số về lao động, vốn để phân loại doanh nghiệp vừa và nhỏ càng cao Ví dụ như ở Nhật Bản, các doanh nghiệp vừa và nhỏ là doanh nghiệp có 300 lao động và nguồn vốn là 1triệu USD trong đó các doanh nghiệp trong lĩnh vực sản xuất, chế tạo có từ 1 đến 300 lao động và số vốn kinh doanh không vượt quá 300 triệu Yên, còn các doanh nghiệp vừa và nhỏ trong ngành thương mại - dịch vụ có số lao động không quá 100 người với số vốn kinh doanh không quá 100 triệu Yên Còn ở Đài Loan, các doanh nghiệp trong lĩnh vực sản xuất,chế tạo có từ 1 đến 200 lao động được coi là doanh nghiệp vừa và nhỏ, trong khi các doanh nghiệp trong ngành thương mại - dịch vụ có từ 1 đến 50 lao động Ngược lại ở Mỹ một nước phát triển có một tiêu chí xác định chung cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ là số lao động không quá 500 người.
Vùng lãnh thổ: Mỗi vùng miền có trình độ phát triển khác nhau về cả quy mô và số lượng doanh nghiệp Chính vì vậy, để đảm bảo tính tương thích trong việc so sánh giữa các vùng với nhau cũng cần tính đến hệ số vùng trong tiêu chuẩn xác định doanh nghiệp vừa và nhỏ Vùng có nền kinh tế phát triển cao thì số lượng và quy mô doanh nghiệp phải cao hơn so với vùng có nền kinh tế phát triển thấp.
Tính chất lịch sử: Trong quá trình phát triển kinh tế, quy mô của các doanh nghiệp không ngừng tăng cùng với sự tăng trưởng của nền kinh tế Do vậy mà ở mỗi giai đoạn kinh tế lại có các quan niệm khác nhau về doanh nghiệp vừa và nhỏ Khi nền kinh tế còn chưa phát triển thì qui mô các doanh nghiệp còn nhỏ do vậy mà lúc này quan niệm về doanh nghiệp vừa và nhỏ sẽ là với số lượng lao động ít, số vốn đăng kí nhở Ngược lại khi nền kinh tế đã phát triển thì cũng những doanh nghiệp vừa và nhỏ sẽ có số lao động và số vốn đăng kí sẽ lớn hơn nhiều so với giai đoạn nền kinh tế ở giai đoạn ban đầu còn chưa phát triển Như vậy tính chất lịch sử có ảnh hưởng đến việc xác định qui mô của doanh nghiệp nói chung, doanh nghiệp vừa và nhỏ nói riêng.
Tóm lại, từ các yếu tố trên ta có thể hiểu: “doanh nghiệp vừa và nhỏ là cơ sở sản xuất kinh doanh độc lập, đã đăng kí kinh doanh theo pháp luật hiện hành, có số vốn đăng kí và số lao động ở một mức nhất định tùy theo từng thời kì, từng điều kiện của từng nước, đặc điểm từng vùng lãnh thổ, tính chất từng ngành nghề mà đặt ra yêu cầu khác nhau về chúng” Như vậy, việc xác định rõ thế nào là doanh nghiệp vừa và nhỏ là rất linh hoạt và tùy thuộc vào từng quốc gia từng khu vực kinh tế Để xác định được đâu là một doanh nghiệp vừa và nhỏ còn phụ thuộc vào nhiều yếu tố, trong mỗi điều kiện cụ thể ta đưa ra các mức giới hạn về qui mô và số lượng lao động khác nhau để đánh giá đâu là một doanh nghiệp vừa và nhỏ.
1.1.2 Đặc điểm doanh nghiệp vừa và nhỏ
Thông qua khái niệm doanh nghiệp vừa và nhỏ ta đã có được cái nhìn cơ bản về doanh nghiệp vừa và nhỏ Bây giờ ta đi xem xét các đặc điểm về doanh nghiệp vừa và nhỏ để có thể hiểu sâu hơn về chúng Một doanh nghiệp vừa và nhỏ luôn có những đặc điểm cơ bản sau: doanh nghiệp vừa và nhỏ có nguồn lao động dồi dào; doanh nghiệp vừa và nhỏ có tiềm lực tài chính hạn chế; doanh nghiệp vừa và nhỏ năng động và linh hoạt trong sản xuất kinh doanh; doanh nghiệp vừa và nhỏ có trình độ khoa học công nghệ và quản lý thấp Sau đây ta xem xét từng đặc điểm của doanh nghiệp vừa và nhỏ.
1.1.2.1 Doanh nghiệp vừa và nhỏ có nguồn lao động dồi dào nhưng chất lượng không cao
Doanh nghiệp vừa và nhỏ thu hút nhiều lao động không đòi hỏi tay nghề quá cao do đó có lợi thế trong việc khai thác nguồn lực sẵn có của địa phương đặc biệt là ngành sử dụng nhiều lao động, doanh nghiệp vừa và nhỏ có những tác động tích cực trong việc tạo ra việc làm cũng như nâng cao đời sống vật chất và tinh thần cho dân cư tại địa phương hoặc duy trì và bảo vệ các giá trị văn hoá truyền thống Bên cạnh đó, việc phát triển các doanh nghiệp vừa và nhỏ còn có lợi ích như giảm khoảng cách giữa người giàu và người nghèo, giảm sự cách biệt giữa thành thị và nông thôn, qua đó cũng góp phần làm giảm tệ nạn xã hội và giúp Chính phủ giải quyết tốt hơn những vấn đề xã hội khác.
Các doanh nghiệp vừa và nhỏ do có nhiều nguồn vốn ít nên đầu tư vào tài sản cố định cũng ít, họ thường tận dụng lao động thay thế cho vốn đặc biệt là ở nước kém phát triển, các nước này có nguồn lao động dồi dào với giá công lao động thấp, để tiến hành sản xuất kinh doanh phục vụ dân sinh đem lại hiệu quả kinh tế xã hội cao Quan hệ lao động trong các doanh nghiệp vừa và nhỏ thường có tính chất thân thiện, gần gũi hơn so với các doanh nghiệp lớn Chính vì vậy mà người lao động thường dễ dàng được quan tâm, động viên, khuyến khích hơn trong công việc Đây là một lợi thế của loại hình doanh nghiệp này, bởi khi gần gũi với người lao động thì họ sẽ biết được các nhu cầu của người lao động, từ đó có thể đáp ứng các nhu cầu đó, lúc này người lao động được đáp ứng nguyện vọng sẽ lao động hăng say hơn, tập trung công việc hơn, từ đó giúp tăng năng suất lao động, và đó là điều mọi doanh nghiệp đều muốn.
Bên cạnh những điểm mạnh đó khó khăn hiện nay mà các doanh nghiệp vừa và nhỏ gặp phải như do quy mô sản xuất kinh doanh nhỏ tính ổn định thấp, sản phẩm tiêu thụ không nhiều nên không thể trả lương cao cho người lao động được do đó khó thu hút được đội ngũ lao động và người quản lý giỏi, có khả năng đáp ứng được yêu cầu phát triển kinh tế nhất là trong thời kỳ hội nhập kinh tế quốc tế và khu vực Trình độ học vấn thấp quy mô doanh nghiệp nhỏ lại thiếu vốn nên hầu như các doanh nghiệp vừa và nhỏ thiếu các nguồn lực để thực hiện các ý tưởng kinh doanh lớn, hoặc các dự án đầu tư lớn, các dự án đầu tư công cộng.
Phần lớn chủ doanh nghiệp và cán bộ quản lý chưa qua đào tạo hoặc đào tạo chưa có bài bản, tiến hành sản xuất chủ yếu dựa vào kinh nghiệm của chính bản thân và gia đình. Trong quản lý tài chính của các doanh nghiệp vừa và nhỏ còn thiếu minh bạch, số liệu chưa phản ánh được thực trạng của doanh nghiệp Theo số liệu thống kê cho biết, ở các nước kém phát triển: hơn nửa các chủ doanh nghiệp vừa và nhỏ có trình độ học vấn từ trung cấp trở xuống (trong đó chỉ một ít là tốt nghiệp trung cấp; phần còn lại có trình độ thấp) và chỉ có khoảng 0,6% là tiến sĩ; 2% thạc sĩ; 37% đại học; 3% cao đẳng; những con số này có cao hơn ở các nước phát triển Như vậy, các chủ doanh nghiệp vừa và nhỏ thiếu kinh nghiệm về nhiều mặt từ kỹ năng quản lý đến hiểu biết về công nghệ và thị trường Có tới 80% doanh nghiệp vừa và nhỏ hướng vào khai thác chế biến nguyên liệu tại chỗ, chế biến nông sản thực phẩm, gỗ, dệt may, sản xuất gạch ngói… Người lao động có tay nghề kém, ít qua đào tạo cơ bản, chủ yếu được truyền theo kiểu cha truyền con nối Lao động phổ thông, trình độ tay nghề còn đơn giản, chưa được đào tạo chiếm khoảng 60 đến 70% lực lượng lao động trong các doanh nghiệp vừa và nhỏ Đó là những mặt hạn chế về mặt nhân lực của các doanh nghiệp vừa và nhỏ.
Hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại
1.2.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng
Tín dụng ngân hàng mang bản chất chung của quan hệ tín dụng Đó là quan hệ tin cậy lẫn nhau trong việc vay và cho vay giữa các ngân hàng, các tổ chức tín dụng với các pháp nhân và cá nhân, được thực hiện theo nguyên tắc hoàn trả và có lãi.
1.2.2 Các hình thức tín dụng ngân hàng thương mại
Tín dụng là hoạt động quan trọng nhất của các Ngân hàng nói chung và các trung gian tài chính nói chung, chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng tài sản, mang lại nhiều lợi nhuận nhất trong hoạt động của Ngân hàng đồng thời cũng mang lại rủi ro cao nhất Việc phân loại tín dụng có cơ sở khoa học là tiền đề để thiết lập các quy trình tín dụng thích hợp,nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro cũng như đảm bảo an toàn hoạt động của toàn ngân hàng đáp ứng yêu cầu của khách hàng Ngân hàng phân loại tín dụng dựa vào các tiêu chí sau:
1.2.2.1 Phân loại tín dụng theo thời gian
Tín dụng ngắn hạn: là loại tín dụng có thời hạn dưới một năm.
Tín dụng trung và dài hạn: là loại tín dụng có thời hạn trên một năm trong đó các khoản tín dụng từ trên 1 đến 5 năm được coi là tín dụng trung hạn, tín dụng trên 5 năm được coi là tín dụng dài hạn
1.2.2.2 Phân loại theo hình thức cấp tín dụng
Giấy nợ là các chứng từ dùng để xác nhận cho người thụ hưởng một trái quyền về tiền đối với người phải trả Giấy nợ là công cụ tài chính phổ biến, mang tính thống nhất trên thị trường tài chính
Chiết khấu giấy nợ là một nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn, trong đó khách hàng chuyển nhượng quyền sở hữu giấy nợ chưa đáo hạn cho ngân hàng để đổi một số tiền bằng giá trị của giấy nợ trừ chi phí chiết khấu và hoa hồng phí (nếu có).
Là hình thức cấp tín dụng, theo đó tổ chức tín dụng giao tiền cho khách hàng với cam kết khách hàng phải hoàn trả cả gốc và lãi trong khoảng thời gian xác định
Nghiệp vụ cho vay cũng bao gồm nhiều loại khác nhau trong đó có:
Thấu chi: là nghiệp vụ cho vay qua đó ngân hàng cho phép người vay được cho trội
(vượt) trên số dư tiền gửi thanh toán của mình đến một giới hạn nhất định và trong khoảng thời gian xác định, giới hạn này gọi là hạn mức thấu chi Các khoản chi quá hạn mức thấu chi sẽ chịu lãi suất phạt và bị đình chỉ sử dụng hình thức này.
Thấu chi là hình thức tín dụng ngắn hạn, linh hoạt, thủ tục đơn giản, phần lớn là không có đảm bảo Nhìn chung hình thức này chỉ sử dụng đối với các khách hàng có độ tin cậy cao, thu nhập đều đặn và kỳ thu nhập ngắn.
Cho vay trực tiếp từng lần: là hình thức cho vay tương đối phổ biến của ngân hàng đối với các khách hàng không có nhu cầu vay thường xuyên, không có điều kiện để được cấp hạn mức thấu chi hay khi khách hàng có nhu cầu sử dụng vốn theo thời vụ như mở rộng sản xuất đặc biệt mới vay vốn ngân hàng.
Cho vay theo hạn mức: là nghiệp vụ tín dụng theo đó ngân hàng thoả thuận cấp cho khách hàng hạn mức tín dụng và duy trì hạn mức này trong một thời gian nhất định Hạn mức tín dụg có thể tính cho cả đầu kỳ hoặc cuối kỳ Đó là số dư tối đa tại thời điểm tính. Hạn mức tín dụng được cấp trên cơ sở kế hoạch sản xuất kinh doanh, nhu cầu vốn và nhu cầu vay vốn của khách hàng.
Cho vay luân chuyển: là nghiệp vụ cho vay dựa trên luân chuyển của hàng hoá.
Doanh nghiệp khi mua hàng có thể thiếu vốn, ngân hàng có thể cho vay để mua hàng và sẽ thu nợ khi doanh nghiệp bán hàng Đầu năm hoặc đầu quý doanh nghiệp làm đơn xin vay luân chuyển và thoả thuận với ngân hàng về phương thức vay, hạn mức tín dụng các nguồn cung cấp hàng hoá và khả năng tiêu thụ.
Cho vay trả góp: là hình thức tín dụng theo đó ngân hàng cho phép khách hàng trả gốc làm nhiều lần trong thời hạn tín dụng đã thoả thuận Cho vay trả góp thường được áp dụng đối với các khoản vay trung và dài hạn, tài trợ cho tài sản cố định hoặc hàng lâu bền.
Số tiền mỗi lần trả được tính toán phù hợp với khả năng trả nợ.
Cho vay gián tiếp: phần lớn cho vay của ngân hàng là cho vay trực tiếp bên cạnh đó các ngân hàng còn phát triển các hình thức cho vay gián tiếp Cho vay gián tiếp là hình thức cho vay thông qua các tổ chức trung gian Ngân hàng có thể chuyển một vài khâu của hoạt động cho vay sang các tổ chức trung gian như thu nợ, phát tiền vay… Hình thức này áp dụng với thị trường có nhiều món vay nhỏ, người vay phân tán cách xa ngân hàng Trong trường hợp như vậy, cho vay qua trung gian có thể tiết kiệm chi phí cho vay.
Cho thuê tài sản (thuê – mua):
Cho thuê của ngân hàng thường là hình thức tín dụng trung và dài hạn Ngân hàng mua tài sản cho khách hàng thuê với thời hạn sao cho khách hàng phải thu gần hoặc đủ giá trị của tài sản cho thuê cộng lãi Hết thời hạn thuê, khách hàng có thể mua lại tài sản đó Cho thuê (thuê – mua) giống một khoản cho vay thông thường ở chỗ ngân hàng phải xuất tiền với kỳ vọng thu về cả gốc lẫn lãi sau thời hạn nhất định; khách hàng phải có trách nhiệm trả gốc và lãi hàng kỳ Ngân hàng phải đảm bảo cung cấp đúng loại tài sản khách hàng yêu cầu và phải đảm bảo chất lượng của tài sản đó Ngân hàng cũng phải đối đầu với rủi ro khi khách hàng kinh doanh không có hiệu quả nên không trả tiền đúng hạn cho ngân hàng Ngân hàng có quyền thu hồi nếu thấy người thuê không thực hiện đúng hợp đồng Cho thuê mang lại rủi ro rất cao đối với ngân hàng.
Bảo lãnh hoặc tái bảo lãnh:
Bảo lãnh của ngân hàng là cam kết của ngân hàng dưới hình thức thư bảo lãnh về việc thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng khi khách hàng không thực hiện đúng nghĩa vụ như đã cam kết.
Hình thức bảo lãnh rất đa dạng, phân theo mục tiêu bảo lãnh bao gồm:
Sự cần thiết phải mở rộng hoạt động tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ
1.3.1 Vai trò của tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ
Chúng ta phải thừa nhận rằng hiện nay nhu cầu vốn cho phát triển nền kinh tế nói chung và nhu cầu vốn phát triển các doanh nghiệp lớn và các doanh nghiệp vừa và nhỏ là rất lớn Nhưng các doanh nghiệp vừa và nhỏ lại gặp rất nhiều khó khăn trong việc tìm nguồn tài trợ Nguồn tín dụng ngân hàng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ chiếm một vai trò rất quan trọng Nó thể hiện ở các điểm sau:
Một là, nguồn vốn vay đáp ứng nhu cầu vốn kịp thời, mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp.
Có thể nói đây là vai trò quan trọng nhất của nguồn vốn vay đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ Trong các doanh nghiệp vừa và nhỏ vốn tự có rất thấp nên hạn chế việc huy động vốn để mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh Nhiều trường hợp doanh nghiệp có phương án sản xuất kinh doanh hiệu quả song lại không thể huy động đủ vốn để thực hiện Ngoài việc vay vốn để đầu tư và tài sản lưu động, doanh nghiệp vừa và nhỏ có thể vay vốn để đầu tư vào trang thiết bị dây chuyền sản xuất hay nhà xưởng kho bãi, hay mở rộng sản xuất kinh doanh, thực hiện các dự án kinh tế Như vậy việc vay vốn đóng vai trò quan trọng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ, họ rất cần có những khoản vay đó để đáp ứng nhu cầu sản xuất kinh doanh của mình; những khoản vay đó cũng ảnh hưởng đến qui mô kết quả kinh doanh của doanh nghiệp trong tương lai.
Hai là, Nguồn vốn vay của Ngân hàng góp phần nâng cao hiệu quả sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp vừa và nhỏ.
Khi vay vốn phục vụ hoạt động sản xuất kinh doanh thì hiệu quả của các hoạt động sản xuất kinh doanh là vấn đề được cả doanh nghiệp và ngân hàng quan tâm Đối với doanh nghiệp thì hiệu quả sản xuất sẽ tạo ra lợi nhuận và thu nhập để doanh nghiệp có thể trả nợ ngân hàng và để doanh nghiệp đó có thể tồn tại và phát triển được Còn đối với ngân hàng, doanh nghiệp sẽ đủ khả năng trả cả gốc và lãi khi đến hạn Điều này đòi hỏi các doanh nghiệp vừa và nhỏ khi đã vay được vốn rồi thì phải cố gắng nâng cao hiệu quả sử dụng vốn thông qua các biện pháp quản lý và điều hành hoạt động sản xuất kinh doanh, đáp ứng nhu cầu thị trường một cách tốt nhất Có như vậy doanh nghiệp mới có thể tạo ra nguồn trả nợ cho ngân hàng và tạo thu nhập cho mình.
1.3.2 Đây là một thị trường tiềm năng đối với các ngân hàng
Hiện nay doanh nghiệp vừa và nhỏ chiếm một tỉ trọng rất lớn trong các cơ sở sản xuất kinh doanh, đang thu hút được phần lớn lượng lao động trong xã hội Có thể nói doanh nghiệp vừa và nhỏ đã giải quyết hàng chục ngàn công ăn việc làm cho xã hội Đây là điểu rất quan trọng trong quá trình phát triển của bất kì một đất nước nào Tuy nhiên, doanh nghiệp vừa và nhỏ luôn gặp phải những khó khăn mà không phải lúc nào cũng giải quyết được Những khó khăn đó xuất phát từ cả phía ngân hàng lẫn doanh nghiệp vừa và nhỏ.
Nguyên nhân thuộc về ngân hàng:
Một là, xuất phát từ đặc điểm tín dụng đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ có nhiều đặc điểm khác biệt với cho vay đối với các doanh nghiệp lớn như: số tiền vay thấp, số lượng các doanh nghiệp nhiều và mức độ rủi ro cao nên các ngân hàng thương mại rất thận trọng khi xét duyệt cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ Các ngân hàng thương mại thường ưu tiên cho vay các doanh nghiệp có quan hệ vay mượn lâu năm với ngân hàng hoặc các doanh nghiệp lớn có tiềm năng tài chính lớn mạnh Điều này đã tạo ra sự phân biệt đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ là một bức tường ngăn cản sự tiếp cận của doanh nghiệp vừa và nhỏ với nguồn vốn.
Sự phân biệt khi cho vay các doanh nghiệp vừa và nhỏ và các doanh nghiệp lớn là do hầu như bảo lãnh ít dành cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ Đặc biệt là có sự phân biệt giữa doanh nghiệp quốc doanh và doanh nghiệp ngoài quốc doanh Các doanh nghiệp quốc doanh khi cho vay thường là không cần tài sản đảm bảo, hoặc được bảo lãnh của Nhà nước nên các ngân hàng dễ dàng khi quyết định cho vay với loại hình doanh nghiệp này Trong khi đó doanh nghiệp ngoài quốc doanh (chủ yếu là doanh nghiệp vừa và nhỏ) rất ít nhận được bảo lãnh vì vậy mà ngân hàng thường không muốn cho vay Với nguyên nhân trên mà các doanh nghiệp vừa và nhỏ rất khó tiếp cận được với nguồn vốn vay ngân hàng.
Thứ hai, khó khăn trong việc vay các khoản trung và dài hạn: Nguồn vốn huy động được của các ngân hàng thương mại chủ yếu có kì hạn dưới 1 năm Tuy nhiên nhu cầu vay vốn của các khách hàng nói chung và các doanh nghiệp vừa và nhỏ nói riêng cũng cần nhiều vốn vay trung hạn và dài hạn để thực hiện dự án hay mở rộng sản xuất kinh doanh, mua sắm thiết bị Các ngân hàng thương mại thường thực hiện nghiệp vụ chuyển hoán kì hạn để thực hiện cho vay với kì hạn dài hơn kì hạn huy động Điều này có thể dẫn tới việc các ngân hàng sẽ gặp các rủi ro như: rủi ro lãi suất, rủi ro thanh khoản Vì vậy, ngân hàng Nhà nước hay bản thân từng ngân hàng thường đặt ra một tỷ lệ chuyển hoán kì hạn nhất định nhằm phòng ngừa rủi ro cho từng ngân hàng.
Thứ ba, những hạn chế về hoạt động tín dụng là phải tuân theo qui định của pháp luật trong khi sức ép vay vốn lớn, nguồn vốn tự có có hạn Trong điều kiện luôn phải duy trì một tỉ lệ vốn an toàn nhất định theo qui định của pháp luật, việc cho vay sẽ gặp phải những hạn chế về qui mô cho vay.
Nguyên nhân thuộc về doanh nghiệp vừa và nhỏ:
Nguyên nhân thuộc về phía doanh nghiệp vừa và nhỏ chính là khả năng đáp ứng các qui định hiện hành về quan hệ tín dụng đối với ngân hàng như: tài sản đảm bảo,phương án sản xuất kinh doanh hiệu quả, tình hình tài chính và uy tín của doanh nghiệp.
Hiện nay có rất nhiều các doanh nghiệp vừa và nhỏ không đủ điều kiện vay vốn ngân hàng, đặc biệt là vay vốn trung hạn và dài hạn Nguyên nhân là do:
Một là, doanh nghiệp vừa và nhỏ thường thiếu tài sản đảm bảo cho các khoản vay.
Hiện nay pháp luật qui định tài sản làm đảm bảo cho khoản vay phải phải thuộc quyền sở hữu của khách hàng và đầy đủ giấy tờ thể hiện quyền sở hữu đó Do vậy, chỉ khi khách hàng đáp ứng được các điều kiện về tài sản đảm bảo một cách hợp pháp thì mới có thể xét duyệt vay vốn tại ngân hàng Giá trị khoản vay là một tỷ lệ nhất định theo giá trị tài sản đảm bảo và tùy thuộc mỗi ngân hàng nhưng thường là nó nhỏ hơn giá trị tài sản đảm bảo Hiện nay nhiều doanh nghiệp không chứng minh được quyền sở hữu hợp pháp của mình đối với tài sản đảm bảo do vậy không vay được vốn ngân hàng.
Hai là, khả năng đáp ứng các yêu cầu về tài chính của doanh nghiệp vừa và nhỏ.
Các ngân hàng thường yêu cầu doanh nghiệp vay vốn phải có ít nhất 2 đến 3 năm liên tục làm ăn có lãi và những qui định về mức vốn tự có tối thiểu khi vay vốn sản xuất kinh doanh Tỷ lệ vốn tự có tham gia vào tài sản hình thành từ khoản vay tùy thuộc vào mỗi ngân hàng Thông thường là từ 30% đến 50% giá trị tài sản Vì vậy các doanh nghiệp thường không đáp ứng được điều kiện này Ngoài ra độ tin cậy của các báo cáo tài chính không cao do vậy mà không tạo được sự tin tưởng của ngân hàng.
Ba là, các phương án sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp vừa và nhỏ.
Nhìn chung trình độ chuyên môn cũng như khả năng nhanh nhạy trong việc nắm bắt và phản ứng nhanh trước những biến động thị trường không cao của các chủ doanh nghiệp vừa và nhỏ Điều này ảnh hưởng rất lớn đến mức độ khả thi của dự án Nhiều trường hợp doanh nghiệp có ý tưởng tốt nhưng khâu lập và phân tích dự án lại không thực hiện được khiến cho dự án không được ngân hàng chấp nhận cho vay Mặt khác, do đặc điểm của doanh nghiệp vừa và nhỏ nên cho vay đối với loại doanh nghiệp này có độ rủi ro cao, đặc biệt là cho vay các dự án.
Ngoài ra, còn có một số nguyên nhân khác khiến cho doanh nghiệp vừa và nhỏ khó tiếp cận với nguồn vốn vay đó là khả năng trả nợ thực tế của doanh nghiệp nói chung là chưa tốt nên chưa tạo được niềm tin cho các ngân hàng, hay tình trạng cố tình lập những dự án ma, dùng các thủ đoạn tinh vi để lừa đảo, chiếm dụng vốn ngân hàng… Những hiện tượng này đã là một thực tế xảy ra rất nhiều ở các ngân hàng thương mại và để lại bài học quí giá trong công tác thẩm định và cho vay đối với các doanh nghiệp nói chung và doanh nghiệp vừa và nhỏ nói riêng.
Như vậy, những khó khăn khi tiếp cận nguồn vốn của doanh nghiệp không phải là ít Đối với ngân hàng thị trường cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ vẫn còn là rất lớn Mặc dù qui mô nhỏ nhưng số lượng các doanh nghiệp vừa và nhỏ lại rất nhiều Đây là một thị trường tiềm năng cho các ngân hàng cần phải tận dụng, khai thác trong tương lai.
Mục tiêu mở rộng tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ
1.4.1 Mở rộng qui mô tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ đi kèm với đảm bảo chất lượng tín dụng của việc mở rộng
Với đặc điểm doanh nghiệp vừa và nhỏ mang tính rủi ro cao, nên việc cho vay đối với loại hình doanh nghiệp này thường thì các ngân hàng rất thận trọng Trong khi nhu cầu vốn của doanh nghiệp này là rất nhiều, thì ngân hàng lại rất dè chừng cho vay. Các ngân hàng thường xem xét rất kĩ tình hình tài chính và mục đích vay của loại hình doanh nghiệp này mỗi khi các doanh nghiệp này đến vay Hơn nữa, các khoản cho vay thường là nhỏ nhằm đảm bảo khả năng an toàn vốn của ngân hàng Điều này sẽ làm cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ ít đi cơ hội kinh doanh Vì vậy mà mở rộng tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ về qui mô là một vẫn đề rất bức thiết mà mỗi ngân hàng nên chú ý nhằm đa dạng hình thức kinh doanh của mình.
Qui mô cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ có thể được đánh giá qua tỷ trọng cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ của ngân hàng Tại các ngân hàng thương mại, số lượng vay của các doanh nghiệp vừa và nhỏ rất nhiều, tuy nhiên lượng vay thì rất nhỏ So với doanh nghiệp lớn thì mặc dù với số lượng vay ít những mỗi lần vay là vay với con số rất lớn, bởi các doanh nghiệp lớn có uy tín, có tiềm lực tài chính lớn mạnh tạo được lòng tín cho ngân hàng Do đó, việc ưu tiên cho vay các khoản tiền lớn cho doanh nghiệp lớn là điều dễ hiểu.
Bên cạnh việc mở rộng tín dụng cho doanh nghiệp vừa và nhỏ thì việc đảm bảo chất lượng tín dụng của việc mở rộng cũng cần được lưu ý Chất lượng của việc mở rộng tín dụng có thể được đánh giá qua chỉ tiêu như mức tăng của nợ xấu, mức tăng của nợ quá hạn đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ.
Tỷ lệ nợ xấu Tổng dư nợ
Tỷ lệ nợ quá hạn Tổng dư nợ
Nếu các tỷ lệ này tăng nhanh qua các năm thì chứng tỏ việc mở rộng hoạt động tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ đang không được tốt, ngược lại nếu tỷ lệ này giảm dần qua các năm thì chiến lược phát triển của ngân hàng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ là hợp lý.
1.4.2 Mở rộng thêm hình thức tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ Phân loại theo thời gian thì tín dụng ngân hàng chia làm hai loại: tín dụng ngắn hạn, tín dụng trung và dài hạn Trong quá trình cho vay đối với loại hình doanh nghiệp vừa và nhỏ thì tín dụng ngắn hạn là hình thức chủ yếu mà các ngân hàng cho vay đối với loại hình doanh nghiệp này Còn những khoản tín dụng trung và dài hạn thì thường chỉ áp dụng cho các doanh nghiệp lớn hoặc là các doanh nghiệp vừa và nhỏ nhưng có quan hệ lâu năm, tốt với ngân hàng Điều này là rất thiệt thòi cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ mới thành lập, hơn nữa phần lớn các doanh nghiệp vừa và nhỏ đều là mới thành lập.Một doanh nghiệp mới thành lập chưa lâu sẽ khó khăn trong việc tạo uy tín với ngân hàng, vì vậy những khoản vay dài hạn sẽ rất khó tiếp cận doanh nghiệp vừa và nhỏ.
Chỉ tiêu phản ánh tình hình tín dụng trung và dài hạn là tỷ trọng dư nợ tín dụng, tỷ trọng cho vay trung và dài hạn.
Dư nợ tín dụng doanh nghiệp vừa và nhỏ
Tỷ trọng dư nợ tín dụng Tổng dư nợ
Dư nợ trung và dài hạn doanh nghiệp vừa và nhỏ
Tỷ tỷ trọng cho vay trung và dài hạn Dư nợ doanh nghiệp vừa và nhỏ
Các tỷ số này tăng qua các năm thì có nghĩa ngân hàng đang tâm trung chú trọng phát triển doanh nghiệp vừa và nhỏ, đang có những hướng đầu tư trang thiết bị nhà xưởng nhằm hỗ trợ doanh nghiệp vừa và nhỏ sản xuất kinh doanh Và ngược lại, nếu tỷ số này giảm dần thì mục tiêu trước mắt của ngân hàng vẫn chưa chú trọng vào loại hình doanh nghiệp vừa và nhỏ.
THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ TÌNH HÌNH MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP
Tổng quan về Chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Nam Hà Nội
2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của Chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Nam Hà Nội
Tiền thân từ một bộ phận tín dụng nông nghiệp của ngân hàng Nhà nước tỉnh, Chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Nam Hà Nội được thành lập ngày 12/03/2001 và đi vào hoạt động chính thức vào ngày 08/05/2001 với nhiều khó khăn chồng chất Do mới thành lập cách đây gần 7 năm nhưng Chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Nam Hà Nội cũng đã bước đầu thành công trong việc mở rộng thị trường và tạo uy tín cho mình trên địa bàn quận Thanh Xuân nói riêng trên địa bàn thành phố Hà Nội nói chung.
Chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Nam Hà Nội là một ngân hàng thương mại quốc doanh trực thuộc trực thuộc Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam, là chi nhánh loại một cũng như một chi nhánh ngân hàng thương mại lớn trên địa bàn thủ đô Hà Nội cả về qui mô và phạm vi hoạt động Trụ sở hiện tại đóng tại C3 Phương Liệt, đường Giải Phóng, quận Thanh Xuân, thành phố Hà Nội.
Chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Nam Hà Nội thực hiện hầu hết các hoạt động của một ngân hàng, trong đó có các nhiệm vụ cơ bản sau đây:
Huy động tiền gửi: Nhận tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi thanh toán của các tổ chức kinh tế, dân cư trong và ngoài nước bằng VNĐ cũng như bằng ngoại tệ.
Tín dụng: chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Nam Hà Nội được phép cung cấp tín dụng ngắn hạn, trung hạn và dài hạn bằng VNĐ cũng như bằng ngoại tệ đối với các tổ chức kinh tế, cá nhân có nhu cầu về vốn.
Cung cấp các dịch vụ ngân hàng: dịch vụ thanh toán, phát hành thẻ, séc bảo chi, thanh toán quôc tế (L/C, chuyển tiền, nhờ thu), bảo lãnh và kinh doanh ngoại tệ.
Ngoài ra, Chi nhánh còn thực hiện các nghiệp vụ do ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam giao phó như đảm bảo an toàn kho quỹ, bảo đảm tiền mặt, bảo quản chi trả tiền mặt chính xác kịp thời.
2.1.2 Hệ thống bộ máy tổ chức và quản lý của Chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Nam Hà Nội
Ban lãnh đạo Chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Nam Hà Nội gồm có 1 Giám đốc và 3 Phó Giám đốc phụ trách 3 mảng công việc khác nhau Bộ máy tổ chức được bố trí thành 7 phòng ban:
Phòng kế hoạch kinh doanh
Phòng thanh toán quốc tế
Phòng hành chính nhân sự
Phòng kế toán ngân quĩ
Phòng kiểm tra, kiểm toán nội bộ
Hình 2.1: Sơ đồ tổ chức hoạt động của Chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Nam Hà Nội (là một chi nhánh cấp I của ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam)
Phòng kế hoạch kinh doanhPhòng tín dụngPhòng thanh toán quốc tếPhòng hành chính nhân sự
2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh của Chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Nam Hà Nội Đảm nhận vai trò quan trọng, Chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Nam Hà Nội với tư cách là chi nhánh ngân hàng cấp 1 đang ngày càng năng động trong lĩnh vực kinh doanh ngân hàng Ngân hàng đã cung cấp đa dạng các sản phẩm dịch vụ Trong tiến trình phát triển của mình Chi nhánh đã gặt hái được những thành công đáng kể trong hoat động kinh doanh, góp phần to lớn vào sự phát triển lớn mạnh của ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam như hiện nay.
Chúng ta có thể tìm hiểu sơ qua các đặc điểm chung ảnh hưởng đến Chi nhánh và hoạt động kinh doanh của Chi nhánh trong một vài năm gần đây qua một số mặt như sau:
2.1.3.1 Về hoạt động huy động vốn
Vốn là chìa khóa, là nguồn lực quan trọng để kinh doanh Một ngân hàng muốn hoạt động kinh doanh trước hết phải có vốn Để thu hút được nhiều vốn nhàn dỗi từ nền kinh tế Chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Nam Hà Nội đã sử dụng nhiều biện pháp như: đa dạng hóa hình thức huy động vốn, linh hoạt lãi suất, có kì hạn, không kì hạn, với nhiều dịch vụ ngân hàng Chi nhánh đã đi đôi với đổi mới phong cách giao dịch, mở rộng mạng lưới phát triển, phát triển ứng dụng công nghệ thông tin vào các sản phẩm dịch vụ ngân hàng, phục vụ khách hàng nhanh chóng chính xác, an toàn, nhằm đẩy mạnh khai thác các nguồn vốn trong và ngoài nước, chủ yếu khai thác từ vốn nội lực trong nước (cả nội tệ và ngoại tệ) Từ những yếu tố cơ bản đó đã dẫn đến sự thành công của Chi nhánh trong việc tăng trưởng nguồn vốn nhanh và vững chắc của ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam trong những năm gần đây. Tốc độ tăng trưởng nguồn vốn của Chi nhánh được thể hiện qua bảng số liệu sau:
Bảng 2.1: Tổng nguồn vốn huy động của Chi nhánh Đơn vị: tỷ đồng
Huy động hộ trung ương
Huy động tại địa phương
(Nguồn: Báo cáo kết quả thực hiện nhiệm vụ kinh doanh)
Nhìn vào bảng số liệu ta thấy, năm 2006 tổng nguồn vốn huy động được lớn nhất trong 4 năm, tốc độ tăng từ năm 2005 đến 2006 là rất nhanh Với điều kiện kinh doanh chưa được bao lâu, nhưng năm 2006 thực sự là một năm kinh doanh có hiệu quả rất cao của Chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Nam Hà Nội Năm 2006 tăng 3514 tỷ đồng tương đương 79% so với năm 2005 Trong khi đó, năm 2008 lại giảm nhiều nhất 494 tỷ đồng tương đương 6.6% so với năm 2007 Đây cũng là điều dễ hiểu, vì trong năm 2008 xảy ra khủng hoảng kinh tế trên toàn thế giới Do vậy đã làm ảnh hưởng đến nguồn huy động của ngân hàng Tuy nhiên với sự lỗ lực và với những chiến lược hợp lý, ngân hàng đã hạn chế được mức tối đa mức ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng Ngân hàng vẫn luôn đảm bảo được sự tin tưởng của khách hàng khi đến gửi tiền. Mặc dù năm 2008 có giảm nhưng con số đó là nhỏ, tốc độ giảm đang có xu hướng chậm lại Năm 2007 nguồn vốn huy động cũng giảm (5.8%) nhưng ít hơn so với năm 2008.
Bảng 2.1: Nguồn vốn huy động
Nhìn chung, nguồn vốn của ngân hàng là ổn định, đặc biệt là nguồn huy động tại địa phương, nguồn mà ngân hàng tự huy động được Mặc dù có giảm trong 2 năm
2007, 2008 nhưng không bị giảm nhiều, những con số đó là chấp nhận được trong điều kiện kinh tế suy giảm hiện nay Điều này chứng tỏ uy tín của ngân hàng là rất tốt, được sự tín nhiệm của nhiều khách hàng Đây là điều mọi ngân hàng đều cần khi huy động vốn, đặc biệt trong giai đoạn hiện nay khủng hoảng kinh tế đã ảnh hưởng xấu đến nền kinh tế, việc trụ vững duy trì được hoạt động kinh doanh là rất khó khăn.
Thực trạng hoạt động tín dụng và tình hình mở rộng tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại
2.2.1 Chính sách tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ của Chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Nam Hà Nội
2.2.1.1 Qui trình cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ Để có được quyết định tài trợ đúng đắn, đảm bảo an toàn vốn, tiết kiệm thời gian và chi phí cho Ngân hàng và khách hàng thì hoạt động tín dụng phải tuân thủ nghiêm ngặt quy trình tín dụng Quy trình tín dụng là một tập hợp thứ tự các bước mà các cán bộ ngân hàng phải tuân thủ thực hiện khi tiến hành thực hiện một quyết định cho vay.
Trên cơ sở những quy định chung của Ngân hàng Nhà nước thông qua các văn bản như luật tổ chức tín dụng, quy trình cho vay tại Chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Nam Hà Nội bao gồm các bước:
Bước 1: Tiếp thị, tiếp xúc khách hàng, tiếp nhận hỗ trợ
Chuyên viên khách hàng thuộc phòng kinh doanh tại chi nhánh khi tiếp nhận nhu cầu vay vốn của doanh nghiệp phải hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ; tiến hành thu thập các thông tin và tài liệu cần thiết từ phía khách hàng, thu thập thông tin từ các bạn hàng, đối thủ cạnh tranh, tìm hiểu thông tin thị trường từ các phương tiện thông tin đại chúng Các thông tin thu thập phải đầy đủ, chính xác, trung thực để có được những đánh giá đầy đủ và tổng thể về khách hàng để làm cơ sở cho việc đề xuất cấp cấp hạn mức cho khách hàng hoặc phê duyệt tín dụng cho khách hàng.
Bước 2: Thẩm định, phân tích hồ sơ
Chuyên viên khách hàng sau khi tiếp nhận hồ sơ vay vốn từ khách hàng phải tiến hành thẩm định tư cách khách hàng (là cá nhân/pháp nhân), thẩm định tình hình hoạt động, năng lực tài chính của doanh nghiệp, thẩm định nhu cầu vay vốn (cấp hạn mức) và đánh giá khả năng trả nợ của doanh nghiệp Tuân thủ đầy đủ quy định của quy trình nhận tài sản đảm bảo Tùy thuộc vào loại tài sản đảm bảo, chuyên viên khách hàng phối hợp với ban kiểm soát và hỗ trợ kinh doanh hoặc ban thẩm định và quản lý rủi ro tín dụng cùng đánh giá tài sản trong quá trình thực hiện thẩm định để việc đánh giá tài sản tăng tính chính xác, khách quan Bên cạnh đó ngân hàng cần thực hiện xếp hạng doanh nghiệp.
Sau khi thẩm định và xếp hạng doanh nghiệp, cán bộ thẩm định viết báo cáo thẩm định, nội dung báo cáo phải đề xuất giá trị cho vay, lãi suất, thời hạn, tài sản đảm bảo và các điều kiện kèm theo.
Bước 3: Trình duyệt hồ sơ vay vốn, phán quyết cho vay
Trưởng/phó phòng kinh doanh kiểm tra kỹ các thông tin khách hàng mà chuyên viên khách hàng cung cấp, kiểm tra lại đầy đủ các nội dung báo cáo thẩm định do chuyên viên khách hàng lập, bổ sung, đề xuất những nội dung, còn thiếu.
Kiểm tra lại các nội dung thẩm định, đối chiếu với các hồ sơ tín dụng đảm bảo khớp đúng Ban giám đốc Ngân hàng thực hiện phê duyệt tín dụng theo đúng mức ủy quyền Nội dung phê duyệt phải có ý kiến rõ ràng là đồng ý hay không đồng ý kèm theo những điều kiện cụ thể.
Bước 4: Lập đàm phán, ký kết hợp đồng tín dụng
Sau khi kiểm tra hồ sơ vay vốn Hội đồng tín dụng xem xét và ra quyết định Nếu từ chối Ngân hàng phải có văn bản thông báo và nêu lý do từ chối, và người ra quyết định tín dụng phải ghi ý kiến từ chối lên giấy đề nghị cấp tín dụng cũng như hồ sơ xin cấp Nếu chấp thuận Ngân hàng sẽ ký kết hợp đồng tín dụng cùng hợp đồng có liên quan tới bảo đảm tín dụng Đây là hành vi pháp lý rất quan trọng làm cơ sở để tiến hành giao vốn cho khách hàng và kiểm soát thu hồi vốn đã cấp Nếu hợp đồng được ký kết những điều khoản càng cụ thể và rõ ràng, thì công tác giám sát tín dụng ở giai đoạn sau sẽ càng thuận lợi Vì vậy, việc đàm phán ký kết hợp đồng tín dụng phải được coi trọng, đặc biệt là với những khoản tín dụng có quy mô lớn hoặc có thời hạn dài hay khách hàng có độ rủi ro tương đối cao.
Bước 5: Giải ngân và hạch toán giải ngân
Giải ngân: là nghiệp vụ cấp tiền cho khách hàng trên cơ sở mức tín dụng đã cam kết theo hợp đồng Giải ngân phải đảm bảo nguyên tác vận động của tín dụng gắn liền vận động hàng hoá Hay nói một cách khác, việc phát tiền vay phải có hàng hoá đối ứng, phù hợp với mục đích vay của hợp đồng tín dụng
Mặc dù giải ngân là cấp tiền cho người đi vay, nhưng phương thức giải ngân phụ thuộc vào nội dung cam kết của hợp đồng tín dụng.
Cơ sở để ngân hàng thực hiện giải ngân là kế hoạch sử dụng vốn tín dụng đã được nêu trong hợp đồng tín dụng Thường sau khi ký, nột bản chính hợp đồng tín dụng, giấy đề nghị cấp tín dụng, các bản báo cáo thẩm định tín dụng, giá đề nghị cấp tín dụng đã được chấp thuận… sẽ được giao cho nhân viên kế toán Về nguyên tắc, nhân viên giải ngân không phải là người ra quyết định tín dụng để đảm bảo an toàn và dễ kiểm soát Nhân viên tín dụng có nhiệm vụ theo dõi tiến trình giải ngân đúng theo điều kiện và số lượng như trong hợp đồng Một khoản tín dụng có thể giải ngân một lần toàn bộ số tiền vay hoặc giải ngân thành nhiều đợt.
Bước 6: Quản lý, giám sát rủi ro và thu hồi vốn vay
Giai đoạn giám sát tín dụng sẽ được tiếp nối với mục tiêu theo dõi, đánh giá mức độ chấp hành hợp đồng tín dụng của khách hàng và kịp thời có các ứng xử thích hợp.
Kiểm tra sử dụng vốn vay đảm bảo vốn vay được sử dụng mục đích Theo dõi tình hình hoạt động kinh doanh của khách hàng, kịp thời phát hiện những thay đổi ảnh hưởng đến khả năng và nguồn trả nợ.
Thu thập mọi thông tin về lĩnh vực kinh doanh của doanh nghiệp, đánh giá khả năng rủi ro pháp lý có thể xảy ra với doanh nghiệp Phân tích những khó khăn mà khách hàng gặp phải dẫn đến khó khăn trong việc trả nợ Xây dựng một kế hoạch hành động chi tiết cho việc thực hiện thu hồi nợ.
Bước 7: Tất toán, thanh lý hợp đồng Đến kỳ trả nợ ngân hàng sẽ tiến hành thu vốn gốc và lãi Theo từng định kỳ ngân hàng sẽ xem xét lại và xếp hạng tín dụng, nếu chấm dứt thời hạn cho vay mà khách hàng không trả được nợ ngân hàng sẽ tiến hành các biện pháp để xử lý các khoản nợ có vấn đề.
2.2.1.2 Chính sách tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ Đi cùng với sự phát triển của nền kinh tế nước ta, Chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Nam Hà Nội nhiều lúc phải đối mặt với những khó khăn thử thách Tuy vậy, với sự phấn đấu không ngừng của ban lãnh đạo cũng như toàn bộ công nhân viên, đến nay Chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Nam Hà Nội đã khẳng định được vai trò và vị trí của mình trong nền kinh tế Ngân hàng đã đứng vững và phát triển trong cơ chế mới, chủ động mở rộng mạng lưới giao dịch, đa dạng hóa các mặt kinh doanh dịch vụ Tiền tệ - Ngân hàng Chi nhánh còn thường xuyên tăng cường nguồn vốn một cách có hiệu quả, tăng cường cơ sở vật chất kỹ thuật, từng bước đổi mới công nghệ Những việc làm trên của ngân hàng đã góp phần thúc đẩy sự phát triển vững mạnh và đạt hiệu quả cao trong lĩnh vực ngân hàng.Cũng như mọi ngân hàng thương mại khác, chính sách tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ chưa thật sự được chú trọng Qui mô tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ rất thấp, lãi suất cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ vẫn rất cao Hơn nữa mỗi khi vay vốn, ngân hàng yêu cầu doanh nghiệp vừa và nhỏ nhất định phải có tài sản đảm bảo có giá trị bằng hình thức cầm cố hoặc thế chấp; bởi vì lúc này ngân hàng chưa thực sự có lòng tin vào các doanh nghiệp vừa và nhỏ Không những vậy các khoản vay thì chủ yếu là khoản vay ngắn hạn Chỉ trong những năm gần đây, do tính cạnh tranh trên thị trường cao, nhu cầu mở rộng thị trường của ngân hàng đang rất bức thiết, chính sách tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ ở ngân hàng mới được quan tâm nhiều hơn Ngân hàng đã đưa ra nhiều chính sách ưu đãi, tạo điều kiện để các doanh nghiệp vừa và nhỏ có thể tiếp cận được nguồn vốn ngân hàng Nhờ đó mà số lượng doanh nghiệp vừa và nhỏ có quan hệ tín dụng với chi nhánh không ngừng tăng thêm Số lượng doanh nghiệp vừa và nhỏ quan hệ với ngân hàng được thể hiện qua bảng số liệu sau:
Bảng 2.4: Số lượng doanh nghiệp vừa và nhỏ có quan hệ thường xuyên với Chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Nam Hà Nội
Số lượng doanh nghiệp vừa và nhỏ có quan hệ với Chi nhánh
(Nguồn: Báo cáo thường niên Chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Nam Hà Nội)
GIẢI PHÁP MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ Ở CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN NAM HÀ NỘI .62
Định hướng hoạt động tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ ở Chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Nam Hà Nội
3.1.1 Phương hướng hoạt động kinh doanh của Chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Nam Hà Nội đến năm 2010 tầm nhìn 2020
Phát huy những thành tựu đạt được trong năm qua, trên cơ sở những mặt mạnh, khắc phục điểm yếu của Chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Nam
Hà Nội, xác định mục tiêu phương hướng hoạt động kinh doanh đến năm 2010 và tầm nhìn 2020.
Tiếp tục tăng trưởng và ổn định nguồn vốn
Mở rộng tín dụng nhưng vẫn đảm bảo được sự an toàn, khả năng thu hồi nợ Định hướng về thị trường khách hàng Định hướng về tổ chức, đào tạo và phát triển mạng lưới
Các mục tiêu cụ thể
Bảng 3.1: Một số chỉ tiêu hoạt động của Chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Nam Hà Nội Đơn vị: Tỷ đồng
Tiền gửi không kì hạn 1582
Nguồn vốn bình quân 1 cán bộ 40
Dư nợ trung và dài hạn 1236
Doanh số mua bán ngoại tệ 380
Nguồn: Đề án phát triển của Chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Nam
3.1.2 Định hướng phát triển doanh nghiệp vừa và nhỏ
Một trong những vai trò quan trọng của nhà nước trong thời gian tới là đề ra các chính sách phát triển doanh nghiệp vừa và nhỏ sao cho phù hợp với chiến lược phát triển kinh tế chung của đất nước và lộ trình hội nhập kinh tế quốc tế Để làm được điều đó, các nhà hoạch định chính sách cũng cần nhận thức rõ vai trò quan trọng của các doanh nghiệp vừa và nhỏ trong nền kinh tế quốc dân từ đó có các chính sách giúp doanh nghiệp vừa và nhỏ phát huy vai trò của mình đóng góp cho tăng trưởng và phát triển kinh tế Nhà nước khuyến khích và tạo thuận lợi cho doanh nghiệp vừa và nhỏ phát huy tính chủ động sáng tạo, nâng cao năng lực quản lý, phát triển khoa học công nghệ và nguồn nhân lực; mở rộng liên kết với các loại hình doanh nghiệp khác, tăng hiệu quả kinh doanh và khả năng cạnh tranh trên thị trường, phát triển sản xuất kinh doanh.
Bộ Kế hoạch và Đầu tư đã xây dựng kế hoạch phát triển doanh nghiệp vừa và nhỏ giai đoạn 2006-2010, mục tiêu của Chính phủ là đến năm 2010, Việt Nam cần phải có 500.000 doanh nghiệp và như vậy với tỷ lệ khoảng 96% trong tổng số các doanh nghiệp là doanh nghiệp vừa và nhỏ thì khi đó Việt Nam sẽ có khoảng 480.000 doanh nghiệp vừa và nhỏ Để đạt được mục tiêu này trong thời gian tới, Việt Nam sẽ tập trung vào phát triển mạnh về số lượng các doanh nghiệp vừa và nhỏ, ưu tiên xoá bỏ những bất cập vướng mắc liên quan đến việc thành lập và hoạt động của doanh nghiệp và tạo môi trường thuận lợi cho sự lớn mạnh của khối doanh nghiệp vừa và nhỏ Xác định được vai trò và tầm quan trọng, thực tế và tiềm năng phát triển doanh nghiệp vừa và nhỏ, Nhà nước đã có những chương trình trợ giúp các doanh nghiệp vừa và nhỏ theo từng thời kỳ tuỳ thuộc vào định hướng phát triển kinh tế xã hội, cũng như các ngành, địa phương cần khuyến khích.
Thông qua những biện pháp tài chính, tín dụng Chính phủ trợ giúp các doanh nghiệp vừa và nhỏ đầu tư trong một khoảng thời gian nhất định, đặc biệt là những doanh nghiệp hoạt động trong các ngành nghề truyền thống Ngoài ra, Chính phủ còn tạo điều kiện cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ tiếp cận thông tin về thị trường, giá cả hàng hoá, mở rộng thị trường tiêu thụ sản phẩm, thúc đẩy chuyển giao công nghệ, nâng cao năng lực cạnh tranh
3.1.3 Định hướng mở rộng hoạt động tín dụng doanh nghiệp vừa và nhỏ tầm nhìn 2020
Trong bối cảnh hiện nay, cạnh tranh giữa các ngân hàng ngày càng trở nên gay gắt hơn, các ngân hàng luôn tìm cách để tăng cường thị phần của mình Do đó mà đối tượng cho vay được mở rộng hơn, nếu như trước đây các ngân hàng có xu hướng cho các doanh nghiệp lớn của nhà nước vay thì bây giờ Chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Nam Hà Nội đã chủ động đẩy mạnh cho vay các doanh nghiệp vừa và nhỏ thuộc mọi thành phần kinh tế Ngân hàng tăng cường hoạt động huy động vốn từ dân cư và các tổ chức trong và ngoài nước để hỗ trợ sự phát triển các doanh nghiệp vừa và nhỏ.
Trong chiến lược phát triển của Chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Nam Hà Nội giai đoạn 2005-2010 tầm nhìn 2020, định hướng phát triển hoạt động tín dụng doanh nghiệp vừa và nhỏ của ngân hàng là:
Giữ vững và khai thác hiệu quả mảng thị trường các doanh nghiệp vừa và nhỏ có quan hệ lâu năm.
Phát triển một cách hiệu quả mảng thị trường doanh nghiệp vừa và nhỏ.
Tạo dựng một vị thế mạnh trong lòng các doanh nghiệp vừa và nhỏ.
Mở rộng hoạt động tín dụng xuất nhập khẩu đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ.
Ngân hàng tạo điều kiện thuận lợi cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ tiếp cận được nguồn vốn thuận lợi với thủ tục cho vay đơn giản, hạn mức, lãi suất và thời hạn cho vay linh hoạt, phù hợp với cơ cấu của doanh nghiệp, thời gian xử lý hồ sơ nhanh.
Giải pháp mở rộng hoạt động tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Nam Hà Nội
Với những vai trò quan trọng và hứa hẹn một tiềm năng phát triển trong tương lai do đang có sự đối mới cơ chế hoạt động từ phía các doanh nghiệp và được sự khuyến khích, hỗ trợ tạo điều kiện phát triển của Đảng và Nhà nước, doanh nghiệp vừa và nhỏ đang là đối tượng quan tâm của các Ngân hàng thương mại Mặt khác, về phía các ngân hàng thương mại, tài trợ cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ cũng nằm trong chiến lược mở rộng thị phần hoạt động, đa dạng hóa hoạt động kinh doanh để giảm thiểu rủi ro.Chính vì những nguyên nhân đó, trong những năm gần đây, doanh số cũng như dư nợ cho vay đối với loại hình doanh nghiệp này đang ngày càng tăng các ngân hàng thương mại. Để Chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Nam Hà Nội có thể đạt được tốc độ tăng trưởng tín dụng theo kế hoạch trong tổng dư nợ cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ thì giải pháp quan trọng cho Chi nhánh lúc này là phải mở rộng cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ Chúng ta cũng phải thống nhất về quan điểm mở rộng tín dụng Ở đây không phải mở rộng tín dụng là cứ tìm mọi cách làm tăng doanh số, dư nợ cho vay Mở rộng tín dụng làm tăng doanh số, dư nợ nhưng phải đảm bảo tỷ lệ nợ quá hạn ở mức thấp, có thể chấp nhận được Nếu như các ngân hàng chỉ chú trọng mở rộng cho vay mà không chú ý nâng cao chất lượng các khoản cho vay, không phòng ngừa và hạn chế rủi ro thì hiệu quả cho vay thấp, nợ quá hạn gia tăng, thu lãi không đạt kế hoạch và có thể dẫn tới nguy cơ mất vốn Còn nếu như Chi nhánh quá chú trọng đến chất lượng cho vay, không quan tâm đến mở rộng thị phần cho vay thì thị phần cho vay sẽ ngày càng bị thu hẹp, mất khách hàng ảnh hưởng đến lợi nhuận của ngân hàng Do vậy, các giải pháp nhằm mở rộng cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ trên cơ sở phải đảm bảo an toàn vốn cho ngân hàng.
Trên cơ sở phân tích, đánh giá nhận xét tình hình cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Nam Hà Nội và tìm hiểu những nguyên nhân của những hạn chế trong việc cho vay, đi đến một số giải pháp nhằm mở rộng tín dụng doanh nghiệp vừa và nhỏ:
3.2.1.1 Tạo chính sách tín dụng phù hợp với doanh nghiệp vừa và nhỏ
Ngân hàng cần xây dựng chính sách tín dụng phù hợp đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ bởi vì dư nợ tín dụng doanh nghiệp vừa và nhỏ chiếm tỷ trọng xu hướng đang tăng trong hoạt động kinh doanh của Chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Nam Hà Nội Chính sách tín dụng phản ánh cương lĩnh tài trợ của một ngân hàng, trở thành hướng dẫn chung cho cán bộ tín dụng và các nhân viên ngân hàng, tăng cường chuyên môn hoá trong phân tích tín dụng tạo sự thống nhất chung hoạt động tín dụng nhằm hạn chế rủi ro và nâng cao khả năng sinh lời Ngân hàng phải thực hiện việc phân đoạn thị trường khách hàng, doanh nghiệp vừa và nhỏ đặc biệt linh hoạt trong lĩnh vực hoạt động kinh doanh, nên cán bộ tín dụng phải nắm bắt được đặc điểm cũng như nhu cầu của từng đoạn thị trường thì mới có thể xây dựng được chính sách phù hợp.
Thứ nhất, các doanh nghiệp vừa và nhỏ đang có xu hướng ngày càng phát triển, các ngân hàng thương mại ở nước ta đều có hướng tập trung phát triển mảng thị trường doanh nghiệp vừa và nhỏ, do đó tính cạnh tranh trong mảng thị trường này ngày càng cao Chính vì vậy, Chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Nam Hà Nội cần mở rộng phạm vi tài trợ ra mọi hoạt động sản xuất kinh doanh Ngân hàng chủ động tìm kiếm những doanh nghiệp vừa và nhỏ đang hoạt động có hiệu quả, có phướng án và dự án kinh doanh khả thi Ngân hàng phải nắm bắt rõ nhu cầu và mục đích kinh doanh, phải có chính sách marketing và chính sách ưu đãi phù hợp.
Thứ hai, nhu cầu đầu tư mở rộng sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp vừa và nhỏ ngày càng tăng, do đó các doanh nghiêp vừa và nhỏ có nhu cầu về nguồn vốn trung và dài hạn là rất lớn Để mở rộng hoạt động tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ, Chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Nam Hà Nội cần tăng cường tài trợ nhu cầu tín dụng trung và dài hạn đáp ứng nhu cầu của các doanh nghiệp vừa và nhỏ Hiện nay, điều kiện thu hút nguồn vốn trung và dài hạn gặp nhiều khó khăn nên phần nào ảnh hưởng đến khả năng đáp ứng nhu cầu cho vay trung và dài hạn của các ngân hàng Để đảm bảo nguồn cho vay trung và dài hạn Chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Nam Hà Nội phải tăng cường huy động vốn trung và dài hạn từ các tổ chức, dân cư qua các chương trình huy động với lãi suất ưu đãi, lợi ích càng tăng khi kỳ hạn và nguồn tiền gửi càng cao. Để đảm bảo được tính thanh khoản và hạn chế rủi ro, ngân hàng phải xác định kỳ hạn trả nợ hợp lý, phù hợp với quá trình luân chuyển vốn của doanh nghiệp vừa và nhỏ.
Thứ ba: Ngân hàng cần có cơ chế lãi suất và phí suất tín dụng linh hoạt Ngân hàng cần căn cứ vào đặc điểm của từng loại tín dụng, phân chia thành các loại lãi suất khác nhau đảm bảo tính cạnh tranh của lãi suất trên thị trường cũng như khả năng sinh lời, đưa ra mức lãi suất hấp dẫn đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ Ngân hàng có thể cho phép điều chỉnh lãi suất trong một giới hạn nhất định tuỳ vào từng từng doanh nghiệp vừa và nhỏ có quan hệ lâu năm hay mới có quan hệ với ngân hàng Đối với doanh nghiệp là khách hàng có uy tín, có mối quan hệ lâu dài có thể dùng chính sách ưu đãi lãi suất để thu hút và duy trì quan hệ với ngân hàng.
Thứ tư: Áp dụng linh hoạt các quy định về tài sản đảm bảo Không chỉ tập trung vào các bất động sản, hàng hoá trong kho mà có thể chấp nhận rộng hơn hợp đồng chi trả của người thứ ba Từ đó có thể giúp các doanh nghiệp vừa và nhỏ có nhiều có hội tiếp cận với nguồn vốn hơn khi không có đầy đủ điều kiện về tài sản đảm bảo.
Do năng lực tài chính của các doanh nghiệp vừa và nhỏ còn rất kém, nên ngân hàng yêu cầu họ phải có tài sản đảm bảo mới được vay vốn Nhưng đó là trở ngại lớn đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ, hơn nữa thực tế cho thấy nhiều khi việc áp dụng các biện pháp thế chấp tài sản không hẳn là hiệu quả, vì ngân hàng gặp nhiều khó khăn trong việc phát mại, xử lý tài sản thế chấp, tốn kém thời gian và chi phí của ngân hàng Do đó ngân hàng có thể xem xét nới lỏng điều kiện vay vốn Tỷ lệ phần trăm cho vay trên tài sản đảm bảo cũng thay đổi tuỳ thuộc vào tính thanh khoản, tính thị trường… nhưng cũng tính đến bản thân khách hàng về phương án sản xuất kinh doanh, dự án đầu tư, ý chí trả nợ… Khi tính toán giá trị tài sản đảm bảo, ngân hàng áp dụng linh hoạt khung giá của Nhà nước, mà có sự điều chỉnh phù hợp. Đối với những khách hàng đã xây dựng thương hiệu mạnh, có vị thế trên thị trường thì ngân hàng tăng cường cho vay tín chấp Ngoài ra, Chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Nam Hà Nội còn xem xét đưa hợp đồng bảo hiểm nhân thọ vào danh mục tài sản đảm bảo Ngân hàng căn cứ giá trị hoàn lại của hợp đồng, không cần định giá khi nhận làm đảm bảo Các hợp đồng bảo hiểm nhân thọ phải được công ty bảo hiểm có uy tín phát hành, có giá trị giải ước, thuộc sở hữu của người vay, người có trách nhiệm đối với khoản vay hoặc người bảo lãnh Như vậy, Chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Nam Hà Nội đã đa dạng hoá các loại tài sản đảm bảo, hạn chế rủi ro.
3.2.1.2 Đơn giản hóa các thủ tục vay vốn
Ngân hàng cần đơn giản hóa các thủ tục vay vốn Khi doanh nghiệp vừa và nhỏ muốn vay vốn ngân hàng họ phải thực hiện hàng loạt các thủ tục về giấy tờ như báo cáo kết quả kinh doanh, báo cáo thu nhập, phương án sản xuất kinh doanh… đặc biệt với những loại giấy tờ này đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ lại càng chi tiết và cụ thể hơn.
Do vậy Ngân hàng cũng như cán bộ tín dụng nên xác định chính xác, đầy đủ các loại giấy tờ cần thiết và tìm mọi cách để đơn giản hóa thủ tục cho vay để giảm bớt thời gian cho cả ngân hàng và doanh nghiệp vừa và nhỏ.
Ngoài ra, các doanh nghiệp vừa và nhỏ hiện nay do trình độ còn hạn chế nên nhiều khi họ không biết cách lập một dự án, hay đơn giản chỉ là một bộ hồ sơ Trong trường hợp này cán bộ tín dụng cần giúp đỡ khách hàng, giúp họ lập dự án, hoàn thành hồ sơ vay vốn và xét duyệt cho vay.
3.2.1.3 Đa dạng hóa phương thức cho vay
Ngân hàng nên đưa ra nhiều phương thức cho vay nhằm cho các doanh nghiệp lựa chọn phù hợp với tình hình tài chính của mình Do các doanh nghiệp vừa và nhỏ qui mô nhỏ rủi ro lớn trong việc kinh doanh, nên ngân hàng có thể giảm thiểu rủi ro bằng các có thể áp dụng phương thức cho vay đồng tài trợ với các ngân hàng khác có quan hệ Hiện nay, phương thức này còn được ít áp dụng tại Chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Nam Hà Nội, hy vọng trong tương lai phương thức này sẽ được triển khai và mang lại kết quả cao.
3.2.1.4 Nâng cao chất lượng tín dụng
Trong hoạt động tín dụng, ngoài việc xác định mở rộng tín dụng ngân hàng còn thực hiện nâng cao chất lượng tín dụng Để làm được điều này, trước hết cần nâng cao chất lượng cán bộ tín dụng nhằm tạo dựng lòng tin về uy tín và chất lượng dịch vụ đối với khách hàng đồng thời các bộ phận liên quan như: bộ phận quản lý tín dụng, bộ phận thẩm định, bộ phận kế toán, bộ phận kinh doanh… cần tuân thủ lưu đồ tác nghiệp qua các bước: từ tiếp xúc khách hàng; thẩm định; trình duyệt hồ sơ vay vốn; lập đàm phán ký kết các hợp đồng;giải ngân; giám sát theo dõi khoản vay; thu nợ và xử lý các vấn đề phát sinh; tất toán khế ước; thanh lý hợp đồng; lưu giữ hồ sơ.
Tự do hoá kinh doanh đòi hỏi ngân hàng và doanh nghiệp phải tự kiểm tra lẫn nhau để tự lựa chọn đối tác và một trong những bước quan trọng ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng là thẩm định khách hàng trước khi quyết định cho vay:
Thẩm định tình hình tài chính
Công tác thẩm định trước khi ra quyết định cho vay là một việc làm hết sức cần thiết bởi nó có ảnh hưởng rất lớn đến chất lượng và hiệu quả cho vay của ngân hàng Thẩm định là việc thu thập, phân tích và xử lý mọi thông tin liên quan đến khách hàng như năng lực tài chính, năng lực dân sự, chu trình sản xuất kinh doanh, lợi nhuận của khách hàng, vì thế ngân hàng cần thực hiện tốt công tác này để có thể tiến hành phân loại được khách hàng một cách chính xác, xây dựng được một danh sách khách hàng để dễ dàng hơn trong việc ra quyết định cho vay, đảm bảo hoạt động cho vay có hiệu quả hơn.
Thẩm định dự án đầu tư
Kiến nghị
3.3.1.1 Tăng cường chức năng quản lý, hỗ trợ doanh nghiệp vừa và nhỏ Để tạo điều kiện cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ nâng cao năng lực cạnh tranh của mình, Nhà nước cần có chính sách hỗ trợ các doanh nghiệp vừa và nhỏ như: Ổn định môi trường kinh tế vĩ mô trên cơ sở xây dựng những vấn đề về chiến lược phát triển, ban hành chính sách kinh tế và cơ chế quản lý nhằm khuyến khích hỗ trợ cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ, hoàn thiện khuôn khổ pháp lý và các chính sách khuyến khích phát triển các doanh nghiệp vừa và nhỏ, cụ thể: Đơn giản hoá các quy định nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho việc đăng ký kinh doanh và hướng dẫn thực hiện Luật Doanh nghiệp mới, phát triển đội ngũ lao động làm việc ở các doanh nghiệp vừa và nhỏ, tạo lập những ưu đãi trong chính sách thuế và tín dụng.ac
Tăng cường hoạt động có hiệu quả các tổ chức hỗ trỡ các doanh nghiệp vừa và nhỏ như: Hội đồng khuyến khích phát triển doanh nghiệp vừa và nhỏ trực thuộc Chính Phủ, cục phát triển doanh nghiệp vừa và nhỏ thuộc Bộ kế hoạch và đầu tư, cục xúc tiến thương mại thuộc Bộ thương mại… Nhà nước có chính sách khuyến khích phát triển doanh nghiệp vừa và nhỏ thông qua Nghị định 90/CP nhưng chưa xây dựng được kế hoạch, chiến lược cụ thể phù hợp với mục tiêu phát triển trong từng giai đoạn, từng ngành, từng vùng.
Cần hỗ trợ về nâng cao năng lực tài chính cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ như cấp bổ sung ngân sách cấp thiếu, xoá những khoản nợ ngân sách, các khoản lỗ lũy kế từ nhiều năm dồn lại do khách quan, giải quyết dứt điểm tình trạng nợ dây dưa khó đòi giữa các doanh nghiệp; tối đa hoá các ảnh hưởng tích cực của việc gia nhập WTO đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ.
Nhà nước cần ban hành, hướng dẫn và tổ chức thực hiện các quy chế về đào tạo, bồi dưỡng đội ngũ cán bộ quản lý doanh nghiệp vừa và nhỏ Mở rộng quyền của doanh nghiệp trong việc chuyển nhượng, thế chấp và những quyền khác về sử dụng đất thuộc quyền quản lý của doanh nghiệp Đẩy nhanh tiến độ các quyền sử dụng đất hoặc quyền thuê đất cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ để yên tâm đầu tư lâu dài, tạo điều kiện đăng ký tài sản đảm bảo.
Nhà nước cần quy định và tập trung một đầu mối cấp phép kinh doanh và theo dõi tình hình hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp vừa và nhỏ Đồng thời yêu cầu các cơ quan ban ngành liên quan trực tiếp thực hiện các chức năng thanh tra, kiểm tra, giám sát việc chấp hành pháp luật trong hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp vừa và nhỏ Thúc đẩy hoạt động của quỹ bảo lãnh tín dụng doanh nghiệp vừa và nhỏ, hỗ trợ doanh nghiệp vừa và nhỏ có điều kiện tiếp cận nguồn vốn ngân hàng Cần cởi mở quy định cho vay tín chấp theo hướng các ngân hàng được quyền tự chủ tự chịu trách nhiệm về quyết định cho vay tín chấp trên cơ sở xem xét đánh giá phương án sản xuất kinh doanh, đánh giá khả năng quan hệ, uy tín của khách hàng trong giao dịch với ngân hàng.
3.3.1.2 Hoàn thiện chính sách huy động tín dụng
Chính phủ cần chỉ đạo các bộ phận, ngành khẩn trương rà soát thống nhất hoá các văn bản hiện hành về cho vay, bảo đảm tiền vay, giao dịch đảm bảo, cơ chế sử lý nợ, mua bán nợ thế chấp Đối với văn bản liện quan đến đảm bảo tiền vay cần phải sửa đổi một số điều phù hợp với quy định của luật đất đai năm 2003 và nghị định 181/2004/NĐ-CP về thi hành luật đất đai Chính phủ cần ban hành kịp thời các quy định về quyền sử dụng đất hợp lý, thống nhất nhằm mở rộng nguồn tài sản đảm bảo cho doanh nghiệp, tạo điều kiện cho các tổ chức tín dụng có quyền chủ động, xử lý nhanh hơn các tài sản đảm bảo Xây dựng môi trường kinh doanh bình đẳng trong đó xoá bỏ phân biện tín dụng bởi hàng rào lãi suất hay hạn mức tín dụng
Chính phủ cần quy định cụ thể về hình thức tín chấp, bảo lãnh, khuyến khích các địa phương, các hiệp hội bảo lãnh cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ vay vốn Đối tượng được vay vốn không có tài sản đảm bảo của tổ chức tín dụng cũng cần được mở rộng.
3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước
Ngân hàng Nhà nước với chức năng quản lý và điều hành hệ thống Ngân hàng thương mại, có vai trò quan trọng quyết định đến chiến lược kinh doanh cũng như công tác cho vay của các Ngân hàng thương mại Hoạt động thanh tra, kiểm soát hoạt động tín dụng đối với các Ngân hàng cần được thực hiện chặt chẽ thường xuyên, nhất là chất lượng danh mục cho vay để hạn chế, phòng ngừa rủi ro tín dụng xẩy ra ảnh hưởng tiêu cực đến toàn bộ hoạt động của nền kinh tế.
Ngân hàng nhà nước cần thu hút các dự án, chương trình của quốc tế để hỗ trợ ngành Ngân hàng về đào tạo cán bộ quản lý, nâng cao trình độ điều hành hoạt động Ngân hàng theo trình độ quốc tế, nâng cao trình độ nghiệp vụ về thẩm định dự án, phân tích và đánh giá rủi ro cho cán bộ ngân hàng Ngân hàng Nhà nước phải quản lý tốc độ tăng trưởng tín dụng đồng thời với chất lượng tín dụng Xem xét kiểm tra việc thực hiện quy chế cho vay, quy chế bảo lãnh, quy trình tín dụng cũng như hồ sơ tại các ngân hàng thương mại có thực hiện đúng pháp luật và đảm bảo các nguyên tắc tín dụng hay không Yêu cầu các ngân hàng thương mại thường xuyên rà soát, đánh giá chất lượng tín dụng đặc biệt là với những khoản tín dụng có rủi ro cao để có biện pháp xử lý thích hợp và thu hồi nợ vay đúng hạn.
Sửa đổi cơ chế và chính sách về cho vay theo hướng nâng cao tính tự chủ, tự chịu trách nhiệm cho ngân hàng, tăng thu nhập, tăng lương cho cán bộ Công tác tuyển chọn cán bộ làm việc cho ngân hàng phải theo đúng quy trình và tiêu chuẩn của các ngân hàng nước ngoài Thực hiện đúng lộ trình mở cửa hoạt động ngân hàng với nước ngoài, theo cam kết hoạt động thương mại Việt - Mỹ, WTO Từ ngày 1/4/2007 cho phép các ngân hàng nước ngoài được thiết lập sự hiện diện thương mại của mình tại Việt Nam dưới các hình thức như văn phòng đại diện, ngân hàng 100% vốn nước ngoài… tạo môi trường cạnh tranh thông thoáng cho hoạt động ngân hàng, thúc đẩy thị trường vốn phát triển nhằm tranh thủ vốn đầu tư nước ngoài tạo điều kiện hơn nữa cho việc thực hiện cho vay đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ ở Việt Nam.
3.3.3 Kiến nghị với ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam
Một là, ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam cần tăng cường quảng bá hơn nữa về hoạt động của mình phục vụ các doanh nghiệp vừa và nhỏ.
Hai là, ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam cần hoàn thiện và bổ sung nhiều hơn nữa các sản phẩm, dịch vụ cung cấp cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ như bao thanh toán, tư vấn lựa chọn đầu tư, và phát triển hơn nữa hoạt động cho thuê tài chính, là một sản phẩm phù hợp với điều kiện về tài chính của các doanh nghiệp vừa và nhỏ.
Ba là, ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam cần hoàn thiện hệ thống công bố thông tin và xếp hạng tín dụng doanh nghiệp vừa và nhỏ.
Do số lượng khách hàng lớn, việc hoàn thiện hệ thống thông tin và xếp hạng tín dụng có ý nghĩa quan trọng trong việc đánh giá, giám định tín dụng, giảm thiểu thời gian và công sức lao động của cán bộ ngân hàng Trong thời gian tới ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam sẽ đánh giá lại hệ thống hiện hành và nghiên cứu các hệ thống có công nghệ tiên tiến
Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam đã xây dựng được một hệ thống chấm điểm tín dụng các doanh nghiệp nhưng những qui định trong hệ thống này còn chung chung, chưa thực sự cụ thể Vì vậy, hoàn thiện chính sách chấm điểm tín dụng sẽ có ý nghĩa quan trọng trong việc quyết định các khoản tín dụng cũng như các khoản cho vay, giảm thiểu thời gian và công sức của các cán bộ ngân hàng.