Giải pháp mở rộng tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn nam hà nội 1

1 tập Chuyên đề thực LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hiện doanh nghiệp vừa nhỏ dần khẳng định vai trò vị trí kinh tế thị trường Các doanh nghiệp vừa nhỏ góp sức không nhỏ vào tăng trưởng kinh tế giúp Nhà nước thực mục tiêu kinh tế xã hội Để đầu tư thêm vào tài sản cố định mở rộng sản xuất kinh doanh, thực dự án, doanh nghiệp vừa nhỏ cần có góp sức nguồn vốn khác đặc biệt tín dụng Ngân hàng Về phía Ngân hàng thương mại, xuất phát từ mục tiêu quản lý đặc biệt từ mối quan hệ chặt chẽ chiến lược quản lý lãi suất, doanh thu, chi phí lợi nhuận Các ngân hàng thương mại cần phát triển đồng khoản tín dụng cho doanh nghiệp vừa nhỏ với khoản tín dụng cho doanh nghiệp lớn sở đảm bảo chất lượng tín dụng Với số lượng lớn doanh nghiệp vừa nhỏ tổng số doanh nghiệp nước lượng khách hàng tiềm mà ngân hàng thương mại hướng tới Mặc dù vài năm gần đây, Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Nam Hà Nội thực số biện pháp nhằm tăng cường tín dụng đáp ứng nhu cầu vốn doanh nghiệp vừa nhỏ Nhưng doanh số cho vay, dư nợ cho vay trung hạn dài hạn doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng thấp so với số lượng doanh nghiệp vừa nhỏ Đứng trước vấn đề thì: “Giải pháp mở rộng hoạt động tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Nam Hà Nội” vấn đề thiết Bùi Công Lý Lớp: NHD_K10 Chuyên đề thực tập 2.Mục tiêu nghiên cứu đề tài Tìm hiểu nhân tố ảnh hưởng đến đến hoạt động tín doanh nghiệp vừa nhỏ, xem xét tình hình tín dụng, mở rộng tín dụng tìm ngun nhân, để từ đưa giải pháp nhằm mở rộng hoạt động tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Nam Hà Nội 3.Đối tượng phạm vi nghiên cứu đề tài - Đối tượng nghiên cứu: Tập trung nghiên cứu việc mở rộng tín dụng giải pháp nhằm mở rộng hoạt động tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Nam Hà Nội qua năm 2008 – 2010 - Phạm vi nghiên cứu: Hoạt động tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Nam Hà Nội 4.Phương pháp nghiên cứu đề tài Bài báo cáo sử dụng phương pháp nghiên cứu vật biện chứng, vật lịch sử kết hợp với phương pháp thống kê, phân tích kinh tế, tổng hợp so sánh số liệu … 5.Kết cấu đề tài Đề tài gồm phần Chương 1: Lý luận chung tín dụng Ngân hàng doanh nghiệp vừa nhỏ Chương 2: Thực trạng hoạt động tín dụng tình hình mở rộng tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Nam Hà Nội Chương 3: Giải pháp mở rộng hoạt động tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Nam Hà Nội Bùi Công Lý Lớp: NHD_K10 Chuyên đề thực tập CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ MỞ RỘNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ 1.1.Doanh nghiệp vừa nhỏ kinh tế 1.1.1.Khái niệm Việc xác định doanh nghiệp vừa nhỏ chủ yếu vào hai tiêu chí phổ biến: Tiêu chí định tính: Được xây dựng dựa đặc trưng doanh nghiệp vừa nhỏ trình độ chun mơn hóa thấp, số đầu mối quản lý ít, mức độ phức tạp quản lý… Tiêu chí có ưu phản ánh chất việc phân định thực tế thường khó xác định Do đó, dùng để tham khảo, kiểm chứng mà dùng để xác định qui mơ doanh nghiệp Tiêu chí định lượng: Xây dựng dựa tiêu chí số lượng lao động, tổng giá trị tài sản (hay tổng vốn), doanh thu lợi nhuận doanh nghiệp Số lượng lao động số lao động trung bình danh sách số lao động thường xuyên thực tế doanh nghiệp Tài sản vốn bao gồm tổng giá trị tài sản (hay vốn) cố định giá trị tài sản lại (hay vốn) cịn lại doanh nghiệp Các tiêu chí định lượng có vai trị quan trọng việc xác định qui mô doanh nghiệp Tuy nhiên nước giới có tiêu chí khác để xác định doanh nghiệp vừa nhỏ phụ thuộc vào yếu tố sau: Trình độ phát triển nước tính chất ngành nghề: Trình độ phát triển cao trị số tiêu chí tăng Vùng lãnh thổ: Mỗi vùng miền có trình độ phát triển khác quy mơ số lượng doanh nghiệp Chính vậy, để đảm bảo tính tương thích việc so sánh vùng với cần tính đến hệ số vùng tiêu chuẩn xác định Bùi Công Lý Lớp: NHD_K10 Chuyên đề thực tập doanh nghiệp vừa nhỏ Vùng có kinh tế phát triển cao số lượng quy mô doanh nghiệp phải cao so với vùng có kinh tế phát triển thấp Tính chất lịch sử: Như tính chất lịch sử có ảnh hưởng đến việc xác định qui mô doanh nghiệp nói chung, doanh nghiệp vừa nhỏ nói riêng Tóm lại, từ yếu tố ta hiểu: “doanh nghiệp vừa nhỏ sở sản xuất kinh doanh độc lập, đăng kí kinh doanh theo pháp luật hành, có số vốn đăng kí số lao động mức định tùy theo thời kì, điều kiện nước, đặc điểm vùng lãnh thổ, tính chất ngành nghề mà đặt yêu cầu khác chúng” 1.1.2.Đặc điểm doanh nghiệp vừa nhỏ Doanh nghiệp vừa nhỏ có số đặc điểm sau đây: - Doanh nghiệp vừa nhỏ có nguồn lao động dồi chất lượng không cao - Tiềm lực tài hạn chế - Doanh nghiệp vừa nhỏ động linh hoạt sản xuất kinh doanh - Trình độ khoa học cơng nghệ quản lý chưa cao 1.1.3.Vai trò doanh nghiệp vừa nhỏ Đối với phát triển kinh tế đất nước khơng thể khơng kể đến đóng góp doanh nghiệp vừa nhỏ Đặc biệt nước phát triển doanh nghiệp vừa nhỏ có vị trí, vai trị quan trọng Vị trí vai trị doanh nghiệp vừa nhỏ thể sau:  Thu hút vốn khai thác nguồn lực có sẵn dân cư  Góp phần quan trọng vào tổng sản phẩm quốc nội (GDP) thúc đẩy tăng trưởng kinh tế  Tạo phát triển vùng, ngành góp phần phát triển q trình chuyển dịch cấu kinh tế quốc gia Bùi Công Lý Lớp: NHD_K10 Chuyên đề thực tập 1.1.4.Nhu cầu vốn doanh nghiệp vừa nhỏ Vốn điều kiện để doanh nghiệp tiến hành hoạt động sản xuất kinh doanh Vốn có ý nghĩa quan trọng suốt trình hoạt động doanh nghiệp vốn trì hoạt động đảm bảo cho sản xuất liên tục Vốn vay vốn ln khó khăn doanh nghiệp vừa nhỏ Bởi doanh nghiệp vừa nhỏ thường doanh nghiệp thành lập, chưa có bề dày uy tín thương trường, lại thiếu tài sản chấp muốn vay vốn Ngân hàng hay tổ chức tín dụng 1.2.Hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại 1.2.1.Khái niệm tín dụng Ngân hàng Tín dụng Ngân hàng mang chất chung quan hệ tín dụng Đó quan hệ tin cậy lẫn việc vay cho vay Ngân hàng, tổ chức tín dụng với pháp nhân cá nhân, thực theo ngun tắc hồn trả có lãi 1.2.2.Các hình thức tín dụng ngân hàng thương mại Tín dụng hoạt động quan trọng Ngân hàng nói chung trung gian tài nói chung, chiếm tỷ trọng cao tổng tài sản, mang lại nhiều lợi nhuận hoạt động Ngân hàng đồng thời mang lại rủi ro cao Việc phân loại tín dụng có sở khoa học tiền đề để thiết lập quy trình tín dụng thích hợp, nâng cao hiệu quản trị rủi ro đảm bảo an toàn hoạt động toàn ngân hàng đáp ứng yêu cầu khách hàng Ngân hàng phân loại tín dụng dựa vào tiêu chí sau: 1.2.2.1.Phân loại tín dụng theo thời gian - Tín dụng ngắn hạn: loại tín dụng có thời hạn năm - Tín dụng trung dài hạn: loại tín dụng có thời hạn năm khoản tín dụng từ đến năm coi tín dụng trung hạn, tín dụng năm coi tín dụng dài hạn Bùi Công Lý Lớp: NHD_K10 Chuyên đề thực tập 1.2.2.2.Phân loại theo hình thức cấp tín dụng - Chiết khấu giấy nợ: Giấy nợ chứng từ dùng để xác nhận cho người thụ hưởng trái quyền tiền người phải trả Giấy nợ cơng cụ tài phổ biến, mang tính thống thị trường tài Chiết khấu giấy nợ nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn, khách hàng chuyển nhượng quyền sở hữu giấy nợ chưa đáo hạn cho Ngân hàng để đổi số tiền giá trị giấy nợ trừ chi phí chiết khấu hoa hồng phí (nếu có) - Cho vay: Là hình thức cấp tín dụng, theo tổ chức tín dụng giao tiền cho khách hàng với cam kết khách hàng phải hoàn trả gốc lãi khoảng thời gian xác định Nghiệp vụ cho vay bao gồm nhiều loại khác có: Thấu chi: nghiệp vụ cho vay qua ngân hàng cho phép người vay cho trội (vượt) số dư tiền gửi tốn đến giới hạn định khoảng thời gian xác định, giới hạn gọi hạn mức thấu chi Các khoản chi hạn mức thấu chi chịu lãi suất phạt bị đình sử dụng hình thức Thấu chi hình thức tín dụng ngắn hạn, linh hoạt, thủ tục đơn giản, phần lớn khơng có đảm bảo Nhìn chung hình thức sử dụng khách hàng có độ tin cậy cao, thu nhập đặn kỳ thu nhập ngắn Cho vay trực tiếp lần: hình thức cho vay tương đối phổ biến Ngân hàng khách hàng khơng có nhu cầu vay thường xun, khơng có điều kiện để cấp hạn mức thấu chi hay khách hàng có nhu cầu sử dụng vốn theo thời vụ mở rộng sản xuất đặc biệt vay vốn Ngân hàng Cho vay theo hạn mức: nghiệp vụ tín dụng theo Ngân hàng thoả thuận cấp cho khách hàng hạn mức tín dụng trì hạn mức thời gian định Hạn mức tín dụg tính cho đầu kỳ cuối kỳ Đó số dư tối Bùi Công Lý Lớp: NHD_K10 Chuyên đề thực tập đa thời điểm tính Hạn mức tín dụng cấp sở kế hoạch sản xuất kinh doanh, nhu cầu vốn nhu cầu vay vốn khách hàng Cho vay luân chuyển: nghiệp vụ cho vay dựa luân chuyển hàng hoá Doanh nghiệp mua hàng thiếu vốn, Ngân hàng cho vay để mua hàng thu nợ doanh nghiệp bán hàng Đầu năm đầu quý doanh nghiệp làm đơn xin vay luân chuyển thoả thuận với Ngân hàng phương thức vay, hạn mức tín dụng nguồn cung cấp hàng hố khả tiêu thụ Cho vay trả góp: hình thức tín dụng theo Ngân hàng cho phép khách hàng trả gốc làm nhiều lần thời hạn tín dụng thoả thuận Cho vay trả góp thường áp dụng khoản vay trung dài hạn, tài trợ cho tài sản cố định hàng lâu bền Số tiền lần trả tính tốn phù hợp với khả trả nợ Cho vay gián tiếp: phần lớn cho vay Ngân hàng cho vay trực tiếp bên cạnh Ngân hàng cịn phát triển hình thức cho vay gián tiếp Cho vay gián tiếp hình thức cho vay thơng qua tổ chức trung gian Ngân hàng chuyển vài khâu hoạt động cho vay sang tổ chức trung gian thu nợ, phát tiền vay… Hình thức áp dụng với thị trường có nhiều vay nhỏ, người vay phân tán cách xa Ngân hàng Trong trường hợp vậy, cho vay qua trung gian tiết kiệm chi phí cho vay - Cho thuê tài sản (thuê – mua): Cho thuê Ngân hàng thường hình thức tín dụng trung dài hạn Ngân hàng mua tài sản cho khách hàng thuê với thời hạn cho khách hàng phải thu gần đủ giá trị tài sản cho thuê cộng lãi Hết thời hạn thuê, khách hàng mua lại tài sản Cho thuê (thuê – mua) giống khoản cho vay thông thường chỗ ngân hàng phải xuất tiền với kỳ vọng thu gốc lẫn lãi sau thời hạn định; khách hàng phải có trách nhiệm trả gốc lãi hàng kỳ Ngân hàng phải đảm bảo cung cấp loại tài sản khách hàng yêu cầu phải đảm bảo chất lượng tài sản Bùi Cơng Lý Lớp: NHD_K10 Chun đề thực tập - Bảo lãnh tái bảo lãnh: Bảo lãnh Ngân hàng cam kết Ngân hàng hình thức thư bảo lãnh việc thực nghĩa vụ tài thay cho khách hàng khách hàng không thực nghĩa vụ cam kết Hình thức bảo lãnh đa dạng, phân theo mục tiêu bảo lãnh bao gồm: Bảo lãnh đảm bảo tham gia dự thầu: cam kết Ngân hàng với chủ đầu tư (hay chủ thầu) việc trả tiền phạt thay cho bên dự thầu vi phạm quy định hợp đồng dự thầu Bảo lãnh thực hợp đồng: cam kết Ngân hàng việc chi trả tổn thất hộ khách hàng khách hàng không thực đầy đủ hợp đồng cam kết, gây tổn thất cho bên thứ ba Bảo lãnh đảm bảo hoàn trả tiền ứng trước: cam kết Ngân hàng việc hoàn trả tiền ứng trước cho bên mua bên cung cấp không trả 1.2.2.3.Phân loại theo mục đích đảm bảo Theo tiêu thức này, tín dụng phân thành loại sau: - Tín dụng có đảm bảo: thơng thường khoản tín dụng Ngân hàng có tài sản đảm bảo Tài sản đảm bảo tài sản người nhận tín dụng hay tài sản, uy tín người thứ ba Tài sản đảm bảo cho phép ngân hàng có nguồn thu nợ thứ hai cách bán tài sản thơng qua khả trả nợ người thứ ba nguồn thu nợ thứ khơng có khơng đủ - Tín dụng khơng có đảm bảo: hình thức tín dụng khơng có tài sản đảm bảo khơng có bảo lãnh bên thứ ba Tín dụng khơng có đảm bảo cấp cho khách hàng có uy tín, thường khách hàng làm ăn thường xuyên có lãi, tình hình tài vững mạnh, xảy tình trạng nợ nần dây dưa, vay tương đối nhỏ so với vốn người vay, khách hàng thực dự án đầu tư thuộc chương trình kinh tế đặc biệt, chương trình kinh tế trọng điểm Nhà Nước, chương trình kinh tế xã hội Bùi Công Lý Lớp: NHD_K10 Chuyên đề thực tập 1.3.Sự cần thiết phải mở rộng hoạt động tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ 1.3.1.Vai trị tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Chúng ta phải thừa nhận nhu cầu vốn cho phát triển kinh tế nói chung nhu cầu vốn phát triển doanh nghiệp lớn doanh nghiệp vừa nhỏ lớn Nhưng doanh nghiệp vừa nhỏ lại gặp nhiều khó khăn việc tìm nguồn tài trợ Nguồn tín dụng ngân hàng doanh nghiệp vừa nhỏ chiếm vai trị quan trọng Nó thể điểm sau: - Một là, nguồn vốn vay đáp ứng nhu cầu vốn kịp thời, mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp - Hai là, Nguồn vốn vay Ngân hàng góp phần nâng cao hiệu sản xuất kinh doanh doanh nghiệp vừa nhỏ 1.3.2.Đây thị trường tiềm Ngân hàng Hiện doanh nghiệp vừa nhỏ chiếm tỉ trọng lớn sở sản xuất kinh doanh, thu hút phần lớn lượng lao động xã hội Có thể nói doanh nghiệp vừa nhỏ giải hàng chục ngàn công ăn việc làm cho xã hội Đây điểu quan trọng trình phát triển đất nước Tuy nhiên, doanh nghiệp vừa nhỏ ln gặp phải khó khăn mà khơng phải lúc giải Những khó khăn xuất phát từ phía ngân hàng lẫn doanh nghiệp vừa nhỏ Nguyên nhân thuộc Ngân hàng:  Một là, xuất phát từ đặc điểm tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ có nhiều đặc điểm khác biệt với cho vay doanh nghiệp lớn  Thứ hai, khó khăn việc vay khoản trung dài hạn  Thứ ba, hạn chế hoạt động tín dụng phải tuân theo qui định pháp luật Bùi Công Lý Lớp: NHD_K10 Chuyên đề thực tập Nguyên nhân thuộc doanh nghiệp vừa nhỏ:  Một là, doanh nghiệp vừa nhỏ thường thiếu tài sản đảm bảo cho khoản vay  Hai là, khả đáp ứng yêu cầu tài doanh nghiệp vừa nhỏ  Ba là, phương án sản xuất kinh doanh doanh nghiệp vừa nhỏ 1.4.Mục tiêu mở rộng tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ 1.4.1.Mở rộng qui mơ tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ kèm với đảm bảo chất lượng tín dụng việc mở rộng Quy mơ cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ đánh giá qua tỷ trọng cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng Tại Ngân hàng thương mại, số lượng vay doanh nghiệp vừa nhỏ nhiều, nhiên lượng vay nhỏ So với doanh nghiệp lớn với số lượng vay lần vay vay với số lớn, doanh nghiệp lớn có uy tín, có tiềm lực tài lớn mạnh tạo lịng tín cho Ngân hàng Do đó, việc ưu tiên cho vay khoản tiền lớn cho doanh nghiệp lớn điều dễ hiểu Bên cạnh việc mở rộng tín dụng cho doanh nghiệp vừa nhỏ việc đảm bảo chất lượng tín dụng việc mở rộng cần lưu ý Chất lượng việc mở rộng tín dụng đánh giá qua tiêu mức tăng nợ xấu, mức tăng nợ hạn doanh nghiệp vừa nhỏ Nợ xấu Tỷ lệ nợ xấu = Tổng dư nợ Dư nợ hạn Tỷ lệ nợ hạn = Tổng dư nợ Bùi Công Lý Lớp: NHD_K10