Giải pháp mở rộng tín dụng đối với doanh nghiệp tại ngân hàng ngoại thương hà nội

1 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng Lời Mở Đầu Thực trình công nghiệp hoá đại hoá kinh tế, nớc ta đà bớc đầu đạt đợc thành tựu to lớn nh: tốc độ tăng trởng kinh tế cao ổn định, tốc độ lạm phát đợc kiểm soát, đời sống nhân dân ngày đợc cải thiện.Tuy nhiên xuất phát điểm không cao, sản xuất mức độ thấp, công nghệ kỹ thuật lạc hậu Mặt khác đất nớc ta trải qua thời kỳ chiến tranh lâu dài, đất nớc thống cha đợc bao lâu.Trong điều kiện nay, mà xu hội nhập hợp tác tất lĩnh vực kinh tế ngày trở nên rõ ràng cần thiết hết Đất nớc tránh khỏi quy luật tất yếu khách quan tiến trình phát triển xà héi loµi ngêi NỊn kinh tÕ cđa chóng ta cịng phải trải qua giai đoạn mà nớc phát triển đà trải qua.ở giai đoạn độ lên chủ nghĩa xà hội nhiệm vụ đặt khó khăn, vừa phải phát triển kinh tế t chủ nghĩa nhng quan hệ sản xuất quan hệ sản xuất xà hội chủ nghĩa Trong giai đoạn độ phải đầu t nhiều để phát triển sở hạ tầng kinh tế, tạo đà cho phát triển vững sau này.Vì vấn đề đặt doanh nghiệp định chế kinh tế khác đầu t mua sắm tài sản cố định, mở rộng sở xuất, đầu t theo chiều sâu nhằm đại hoá kỹ thuật công nghệ, hoàn thành nâng cao chất lợng sản phẩm dịch vụ phục vụ nhu cầu ngày cao xà hội Muốn thực đợc điều doanh nghiệp phải cần đến lợng vốn lớn.Nguồn vốn mà doanh nghiệp dùng để đầu t nguồn vốn tự có, vốn Nhà nớc cấp, vốn liên doanh liên kết, vốn cổ phần hay vốn vay ngân hàng Trong ®iỊu kiƯn níc ta hiƯn th× tÝn dơng cđa ngân hàng thơng mại đóng vai trò quan trọng việc đáp ứng vốn đầu t cho doanh nghiệp Mặt khác, kiện Việt Nam thức trở thành thành viên thứ 150 Tổ chức thơng mại giới WTO đợc bầu giữ chức Uỷ viên không thờng trực Hội đồng bảo an Liên hợp quốc nhiÖm kú 2008 - 2009 cã ý nghÜa hÕt søc quan trọng nớc ta Nhìn lại hai năm sau gia nhập WTO, tranh toàn cảnh kinh tế Việt Nam hoàn toàn thay đổi Quá trình thực cam kết hội nhập đà mở nhiều hội cho nhà, doanh nghiệp, lĩnh vực không nói tới Ngân hàng - lĩnh vực nhạy cảm Việt Nam Nguyễn Mai Văn Khoa Lớp NHB-K8 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng Đất nớc chuyển với thành tựu mäi lÜnh vùc cđa ®êi sèng kinh tÕ - x· hội Những thay đổi môi trờng kinh doanh tạo ảnh hởng hoạt động SXKD Doanh nghiệp, ảnh hởng đến hoạt động NHTM nói chung hoạt động tín dụng Ngân hàng nói riêng Cũng nh NHTMCP khác, Ngân hàng Ngoại thơng Việt Nam - Chi nhánh Hà Nội (Ngân hàng Ngoại thơng Hà Nội) quan tâm đến việc MRCV DN địa bàn Để góp phần đạt đợc mục tiêu công tác cho vay với phơng châm Hiệu vµ an toµn” Qua thêi gian thùc tËp, nhËn thøc đợc định hớng phát triển chiến lợc MRCV DN NHNT Hà Nội, với giúp đỡ Thạc sỹ Nguyễn Thị Thái Hng anh chị phòng Quan hệ khách hàng-NHNT Hà Nội, em đà mạnh dạn sâu tìm hiểu định chọn đề tài Giải pháp mở rộng tín dụng doanh nghiệp Ngân Hàng Ngoại Thơng Hà Nội làm đề tài khóa luận tốt nghiệp Ngoài phần mở đầu , kết luận danh mục tài liệu tham khảo, kết cấu khóa luận gồm chơng: Lời Mở Đầu Chơng I - Lý luận hoạt động tín dụng Ngân Hàng Thơng Mại Chơng II - Thực trạng hoạt động tín dụng Doanh nghiệp Ngân Hàng Ngoại Thơng Hà Nội Chơng III Giải pháp mở rộng tín dụng Doanh nghiệp Giải pháp mở rộng tín dụng Doanh nghiệp Ngân Hàng Ngoại Thơng Hà Nội Lời kết luận Nguyễn Mai Văn Khoa Lớp NHB-K8 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng CHƯƠNG I Lý Luận Về Hoạt Động Tín Dụng Của Ngân Hàng Thơng Mại 1.1 Tín dụng Ngân Hàng Tín dụng khái niệm đà tồn lâu đời sống xà hội loµi ngêi Theo tiÕng La Tinh tÝn dơng lµ sù tin tởng, điều có nghĩa mối quan hƯ tÝn dơng ngêi cho vay tin tëng ngêi ®i vay hoàn trả vốn lÃi thời gian nh hai bên đà thoả thuận Nh vậy, tín dụng hiểu theo cách đơn giản quan hệ vay mợn lẫn dựa nguyên tắc có hoàn trả Hình thức tín dụng quan hệ vay mợn nặng lÃi Cho vay nặng lÃi nhằm mục đính thoả mÃn nhu cầu tiêu dùng ngời vay, cha có tác dụng phục vụ cho sản xuất Đặc điểm bật cho vay nặng lÃi lÃi suất vay cao cha có quy định chung, chí giới hạn Với đặc điểm tín dụng nặng lÃi đà phá huỷ,kìm hÃm phát triển kinh tế mà tồn suốt thời kỳ chiếm hữu nô lệ chế độ phong kiến Nhng công mà nói tín dụng nặng lÃi góp phần xoá bỏ đợc kinh tế tự nhiên, phát triển quan hệ trao đổi hàng hoá tiền tệ, tập trung đợc số lớn tiền tệ vào số ngời bần hoá phạm vi lớn ngời sản suất nhỏ, góp phần làm xuất phơng thức sản xuất T Bản Chủ Nghĩa Nguyễn Mai Văn Khoa Lớp NHB-K8 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng Trong điều kiện kinh tế T Bản Chủ Nghĩa, trình tái sản xuất giản đơn đợc thay dần trình tái sản xuất mở rộng với quy mô ngày lớn mạnh chiều rộng lẫn chiều sâu Các nhà t cần bổ sung vốn đầu t vào kinh doanh nhng họ sử dụng đợc tín dụng nặng lÃi Trong kinh tế thị trờng, quan hệ trao đổi mua bán đợc tiền tệ hoá Mỗi chủ thể kinh tế phải tự tìm nguồn vốn thị trờng nhằm thoả mÃn nhu cầu vốn tự chủ việc sử dụng nguồn vốn Tuy nhiên lúc nhu cầu vốn tiền tệ đợc đáp ứng đầy đủ Chính điều đòi hỏi phải có tín dụng làm cầu nối nơi thừa thiếu với số lợng vốn lớn chi phí Từ tín dụng thơng mại tín dụng ngân hàng đời nhằm đáp ứng nhu cầu khách quan Tín dụng Thơng Mại quan hệ tín dụng doanh nghiệp, đợc biểu dới hình thức mua bán chịu hàng hoá Quan hệ tín dụng thơng mại (vay trực tiếp) chủ yếu hàng hoá doanh nghiệp hoạt động trực tiếp lĩnh vực sản suất lu thông hàng hoá Về thực trạng tín dụng thơng mại kéo dài thời gian toán ngời mua, có u điểm chi phí thấp, nhng nhợc điểm : Hạn chế không gian địa lý Giữa ngời vay ngời cho vay khó đạt điểm chung qui mô thời hạn khoản vốn vay Mang rủi ro cao phân tán rủi ro Chính cho vay thông qua trung tâm tài đặc biệt hoạt động cho vay Ngân hàng Thơng Mại quan trọng kinh tế Hoạt động cho vay ngân hàng quan trọng kinh tế thị trờng Hoạt động cho vay ngân hàng mang chất chung quan hệ vay mợn, có hoàn trả gốc lÃi sau thời gian định Điểm khác hoạt động cho vay ngân hàng cho vay trực tiếp hoạt động cho vay ngân hàng sù di chun vèn trùc tiÕp tõ n¬i cã vèn đến nơi thiếu vốn mà có tham gia ngân hàng Hoạt động cho vay đà khắc phục đợc hạn chế vay trực tiếp, cung cấp lợng vốn lớn cho kinh tế đáp ứng nhu vầu đơn vị xin vay thời gian, địa điểm, qui mô thời hạn khoản vay Nguyễn Mai Văn Khoa Lớp NHB-K8 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng Cho vay hoạt động quan trọng Ngân hàng Thơng Mại Để quản lý khoản cho vay ngân hàng phân loại khoản vay theo nhiều tiêu thức khác 1.1.1 Phân loại khoản cho vay Tín dụng nghiệp vụ mang lại lợi nhuận chủ yếu nh rủi ro cho ngân hàng Chính vậy, nhà ngân hàng phải tìm tiêu thức phân loại tín dụng để dễ dàng quản lý, kiểm tra từ phòng tránh rủi ro tín dụng Dựa vào tiêu thức khác ta phân loại tín dụng nh sau: Căn vào thời gian khoản vay: Tổ chức tín dụng khách hàng thoả thuận vỊ thêi h¹n cho vay theo hai lo¹i: tÝn dơng ngắn hạn tín dụng trung, dài hạn Tín dụng ngắn hạn: Đây hình thức tín dụng thờng có thời hạn dới năm mục đích thờng để đáp ứng nhu cầu thiếu vốn tạm thời nh phục vụ cho toán tiền, hàng hoá, tài trợ vốn lu động hay toán ngoại thơng Tín dụng trung, dài hạn: Tín dụng trung hạn: Đây hình thức tín dụng có thời hạn từ đến năm năm Các khoản vay thờng với mục đích để đầu t, cải tiến máy móc, trang thiết bị, đầu t vào ngành kinh doanh mới.Tuy nhiên máy móc trang thiết bị cần có thời hạn khấu hao không dài, hay dự án kinh doanh cần có kế hoạch thu hồi vốn sớm, để kịp thời trả vốn cho ngân hàng Tín dụng dài hạn: Đây khoản tín dụng đợc cấp có thời hạn từ 6o tháng trở lên thờng đợc sử dụng với mục đích xây nhà xởng, đầu t dây chuyền sản xuất lớn, dự án có thời hạn thu hồi vốn dài Tuy nhiên thời gian cho vay không thời hạn hoạt động lại theo định thành lập giấy phép thành lập đơn vị, pháp nhân không 15 năm đỗi với dự án đầu t phục vụ đời sống Căn theo hình thức bảo đảm: Tín dụng bảo đảm tài sản: trờng hợp ngân hàng cấp tín dụng cho khách hàng mà không cần có tài sản chấp, cầm cố hay bảo lÃnh mà dựa vào uy tín khách hàng Những khách hàng đợc cấp tín dụng loại Nguyễn Mai Văn Khoa Líp NHB-K8 Khãa ln tèt nghiƯp Häc viƯn Ngân hàng thờng khách hàng quen, đà có uy tín với ngân hàng việc trả đầy đủ khoản nợ từ trớc tới Tín dụng có bảo đảm tài sản: ngân hàng cấp tín dụng cho khách hàng dựa sở có tài sản chấp, cầm cố hay bảo lÃnh Tài sản dùng để chấp cầm cố nhà xởng, xe cộ, khoản phải thu, trang thiết bị hay tài sản hình thành tõ vèn vay, vËt cã gi¸ hay giÊy tê cã giá Ngoài ra, để đảm bảo cho khoản vay đợc thực bảo lÃnh bên thứ ba đợc ngân hàng chấp nhận Căn vào mục đích sử dụng: Cho vay sản xuất kinh doanh: khoản vay thờng đợc sử dụng để tài trợ vốn lu động doanh nghiệp hay tài trợ cho việc xây dựng nhà xởng, mua sắm máy móc, thiết bị, mua nguyên vật liệu Cho vay tiêu dùng: chủ yếu phục vụ cho nhu cầu mua sắm tiêu dùng hộ gia đình cá nhân nh mua nhà cửa, xe máy, ô tô phơng tiện cần thiết khác Căn vào phơng thøc cho vay: Cho vay theo h¹n møc tÝn dơng: theo hình thức ngân hàng khách hàng thoả thuận ký kết hợp đồng hạn mức tín dụng trì theo thời hạn định theo chu kì sản xuất kinh doanh Cho vay lần: hình thức tín dụng mà ngân hàng khách hàng thoả thuận ký kết hợp đồng riêng với khoản vay khách hàng có nhu cầu Mỗi lần khách hàng có nhu cầu vay vốn việc ký kết hợp đồng đợc thực lại từ đầu Cho vay dự án đầu t: tổ chức tín dụng cho khách hàng vay vốn để thực dự án đầu t, phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ dự án đầu t phục vụ đời sống Cho vay hợp vốn: khoản vay lớn, ngân hàng không đủ khả hay không đợc phép cho vay đòi hỏi nhóm TCTD cho vay Trong có tổ chức tín dụng đứng làm đầu mối dàn xếp, phối hợp TCTD khác vay Nguyễn Mai Văn Khoa Lớp NHB-K8 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng Cho vay trả góp: vay vốn ngân hàng khách hàng xác định thoả thuận số lÃi vốn vay phải trả cộng với nợ gốc đợc chia để trả nợ thành nhiều kỳ hợp đồng vay Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng: ngân hàng cam kết bảo đảm cho khách hàng vay vốn phạm vi hạn mức tín dụng định Tuy nhiên nhiều trờng hợp khách hàng cần lợng vốn lớn hơn, ngân hàng khách hàng thờng thoả thuận hạn mức tín dụng dự phòng lớn Đồng thời khách hàng ngân hàng thờng phải quy định thời hạn hiệu lực mức phí trả cho hạn mức tín dụng dự phòng Cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành sử dụng thẻ tín dụng: ngân hàng chấp thuận cho khách hàng đựơc sử dụng số vốn vay phạm vi hạn mức tín dụng để toán tiền mua hàng hoá rút tiền mặt máy rút tiền tự động hay điểm ứng tiền mặt đại lý ngân hàng Cho vay theo hạn mức thấu chi: Là việc cho vay mà TCTD thoả thuận văn pháp luật chấp thuận cho khách hàng chi vợt số tiền có tài khoản toán khách hàng Căn vào phơng thức trả nợ: Trả nợ lần: khách hàng ngân hàng thoả thuận trả lÃi gốc lần Trả nợ làm nhiều lần: ngân hàng tính toán chia khoản nợ thành nhiều kỳ để khách hàng dễ dàng trả nợ Ngoài ngân hàng sử dụng nhiều phơng thức để phân loại khác nh dựa vào hình thái tiền tệ hay dựa vào đối tợng vay từ để ngân hàng dễ dàng việc quản lý tránh nguy xảy rủi ro tín dụng 1.1.2 Vai trò tín dụng Ngân Hàng 1.1.2.1 Đối với Ngân Hàng Hoạt động NHTM truyền thống nghiệp vụ nhân tiền gửi cho vay để thực cho vay, NHTM phả tập trung vốn nhàn rỗi xà hội sở nguồn vốn đố bổ sung nhu cầu tamh thời thiếu hụt vốn doanh nghiệp, tổ chức kinh tế hặc cá nhân trình sản xuất kinh Nguyễn Mai Văn Khoa Líp NHB-K8 Khãa ln tèt nghiƯp Häc viƯn Ngân hàng doanh Trong trình phát triển có thay đổi ảnh hởng đến hoạt động NHTM nhng hoạt động tín dụng hoạt động - Tín dụng Ngân hàng tạo lợi nhuận cho NHTM Không có hoạt động tín dụng có NHTM Các NHTM trung gian tài lớn nhất, đóng vai trò quan trọng việc khơi nguồn vốn từ nơi cha có điều kiện sinh lời đem cho vay nơi có hội sinh lời Nh vậy, hoạt đọng chủ yếu NHTM mặt thu hút nguồn vấn tiền tệ nhàn rỗi xà hội, mặt khác phân phối dới hình thức cho vay để thu lợi nhuận NHTM hoạt động theo nghiệp vụ chính: nghiệp vụ nợ (huy động tạo nguồn vốn), nghiƯp vơ cã (cho vay ®èi víi nỊn kinh tÕ) nghiệp vụ trung gian Ba nghiệp vụ có mối quan hệ chặt chẽ với Mặc dù nghiệp vụ đền quan trọng hoạt động vủa ngân hàng thơng mại, nhng nghiệp vụ cho vay đóng vai trò quan trọng nghiệp vụ đem lại lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng Việc cho vay thờng mang lại lợi tức cao nhng møc ®é rđi ro nghiƯp vơ cho vay thờng cao loại dịch vụ ngành sản xuất dịch vụ khác Bởi vậy, Ngân hàng muốn tồn phát triển buộc phải tìm nhiều biện pháp thực việc đầu t vốn nhằm bảo đảm thu đợc hiệu cao, đồng thời giảm rủi đến mức thấp Việc đầu t vốn mét nghiƯp vơ chđ u nhng cịng rÊt phøc t¹p NHTM Khi tiến hành cho vay, Ngân hàng phải tính toán cẩn trọng phải tôn trọng nguyên tắc tín dụng định Tuy nhiên, đối tợng vay vốn đa dạng Ngân hàng thực tế lờng trớc đợc hết rủi ro - Tín dụng trung dài hạn vừa mang lại lợi nhuận đồng thời nâng cao khả cạnh tranh ngân hàng - Tín dụng trung dài hạn hoạt động mang tính chiến lợc NHTM Với khoảnn tín dụng trung dài hạn coá quy mô lớn, lÃi suất cao mang lại lợi nhuận cao cho ngân hàng, đồng thời thu hút khách hàng đến với ngân hàng minh nâng cao khả cạnh tranh thị trờng - Khi ngân hàng cấp tín dụng cho khách hàng tơng lai, tạo điều kiện để ngân hàng mở rộng phạm vi hoạt động ngày khẳng định vai trò, vị kinh tế Khi ngân hàng không đa dạng hoá hoạt động cho vay, đa dạng hoá khách hàng, thời hạn vay tiền ngân Nguyễn Mai Văn Khoa Lớp NHB-K8 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng hàng đứng vững đợc kinh té thị trờng với cạnh gay gắt ngân hàng khác - Mặt khác tín dụng trung dài hạn cách thức khả thi để giải nguồn vốn huy động d thừa NHTM, đồng thời cách để ngân hàng gọi vốn có hiệu quả, thu đợc lợi nhuận qua phát triển hoạt động mình, tăng cờng khả cạnh tranh với ngân hàng khác - Thông qua tín dụng trung dài hạn, ngân hàng thực chức xà hội Thực nghiệp vụ tín dụng, ngân hàng đà thể vai trò ngời tài trợ lớn toàn kinh tế, góp phần mở rộng vốn đầu t, gia tăng sản phẩm xà hội cải thiện đời sống nhân dân 1.1.2.2 Đối với Doanh nghiệp Các NHTM có đầy đủ khả thực tốt nhiệm vụ đáp ứng tốt nhu cầu vốn Doanh nghiệp bởi: Với t cách trung gian tài nên NHTM có khả thu hút nguồn vốn kinh tế tầng lớp dân c tạo lập thành Quỹ cho vay nhằm đáp ứng nhu cÇu vèn cho nỊn kinh tÕ nãi chung, cho Doanh nghiệp nói riêng Thứ nữa, NHTM Việt Nam có hệ thống chi nhánh rộng khắp, hình thức cho vay đa dạng linh hoạt đà tạo điều kiện thuận lợi cho Doanh nghiệp nớc tiếp cận nguồn vốn ngân hàng Các Doanh nghiệp đợc trợ giúp t vấn phơng án dự án kinh doanh khả thi, thông tin thị trờng liên quan giúp nâng cao hiệu sử dụng nguồn vốn vay Nguồn vốn vay Ngân hàng có vai trò vô quan trọng với Doanh nghiệp, biểu hiện: Một là: Nguồn vốn vay Ngân hàng đòn bẩy kinh tế hỗ trợ đời phát triển Doanh nghiệp, góp phần hình thành cấu vốn tối u cho Doanh nghiệp Ngân hàng không hỗ trợ vốn cho Doanh nghiệp trình hoạt động, phát triển mà hỗ trợ Doanh nghiƯp tõ míi thµnh lËp Mét bµi toán thờng trực Doanh nghiệp Doanh nghiệp phải xây dựng đợc cấu vốn tối u Cơ cấu vốn tối u kết hợp hợp lý nguồn tài trợ cho kinh doanh Doanh nghiệp nhằm mục tiêu tối đa hoá giá trị Doanh nghiệp mức giá vốn bình quân rẻ Nhờ nhận thức rõ hiệu Kinh doanh đạt đợc nhờ vay vốn Ngân hàng, Doanh nghiệp đà lựa chọn vay vốn Ngân hàng với tỉ trọng hợp lý tổng nguồn vốn nhằm hình thành cấu vốn tối u phù hợp với định hớng kinh doanh Doanh nghiệp Nguyễn Mai Văn Khoa Lớp NHB-K8 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng Hai là: Góp phần phát huy làng nghề truyền thống, công cụ tài trợ cho ngành nghề kinh tế phát triển mũi nhọn Việt Nam đờng tiến sâu vào kinh tế giới, đòi hỏi tất khu vực kinh tế phải tạo đợc phát triển bền vững Thực tế cho thấy nhiều Doanh nghiệp tình trạng yếu cha đợc khai thác hết tiềm Điều nguyên nhân chủ yếu Doanh nghiệp thiếu vốn để mở rộng, đầu t máy móc thiết bị vào sản xuất kinh doanh Ngân hàng hỗ trợ vốn cho Doanh nghiệp, tạo điều kiện cho Doanh nghiệp đa công nghệ tiên tiến vào trình sản xuất kinh doanh Đặc biệt khuyến khích hỗ trợ vốn cho ngành nghề mũi nhọn đồng thời phát triển sản phẩm làng nghề truyền thống nh làm đồ gỗ mỹ nghệ, làm nón, hàng mây tre đan đáp ứng nhu cầu xuất khẩu, đem lại thu nhập, tạo đà cho phát triển chung kinh tế đất nớc Ba là: Hoạt động cho vay Ngân hàng thúc đẩy Doanh nghiệp nâng cao hiệu sử dụng vốn tăng khả cạnh tranh thị trờng - Hoạt động cho vay đợc dựa theo nguyên tắc hoàn trả có lÃi theo thời gian đà thoả thuận hợp đồng cho vay Chính sức ép mặt lÃi suất giới hạn thời gian sử dụng vốn đà kích thích Doanh nghiệp sử dụng đồng vốn vay Ngân hàng hiệu - Quá trình thẩm định tình hình tài Doanh nghiệp vay vốn hiệu phơng án sản xuất kinh doanh Doanh nghiệp ý nghĩa Ngân hàng việc định cho vay mà giúp Doanh nghiệp thấy đợc tình hình hoạt động thực tế - Quy trình kiểm tra trớc, sau cho vay, giám sát chặt chẽ tiến độ mục đích sử dụng vốn vay Doanh nghiệp, kiểm tra định kỳ báo cáo hoạt động kinh doanh, báo cáo tài Doanh nghiệp, Ngân hàng giúp Doanh nghiệp hớng tìm cách đạt đợc mục tiêu lợi nhuận cao Bốn là: vốn vay Ngân hàng giúp Doanh nghiệp việc di chuyển vốn từ ngành sang ngành khác Cùng lợng vốn đầu t ngành sản xuất khác nhau, có ®iỊu kiƯn kinh tÕ, kü tht, tỉ chøc qu¶n lý, mức độ cạnh tranh khác lợi nhuận thu đợc thời gian khác Từ ®ã dÉn ®Õn sù c¹nh tranh di chun vèn tõ ngành có tỷ suất lợi nhuận thấp sang ngành có tỷ suất lợi nhuận cao Tuy nhiên, việc di chuyển vốn nói Doanh nghiệp làm đợc điều kiện định điều kiện khó khăn điều kiện đổi vốn cố định chuyển ngành Năm là: hoạt động cho vay công cụ để Nhà nớc điều tiết vĩ mô kinh tế, góp phần chống lạm phát, ổn định tiền tệ giá cả, từ tạo môi tr- Nguyễn Mai Văn Khoa Lớp NHB-K8