Nâng cao chất lượng tín dụng tại chi nhánh ngân hàng đầu tư và phát triển đông đô

LỜI CẢM ƠN Em xin bầy tỏ lòng biết ơn sâu sắc tới Giáo viên hướng dẫn: TS Đào Minh Phúc - Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Thầy cô giáo cho em hướng dẫn bổ ích động viên chân tình trình viết hoàn thành luận văn Em xin bầy tỏ lời cảm ơn chân thành tới Ban lãnh đạo, cán BIDV Đông Đô tạo điều kiện thuận lợi để em hoàn thành luận văn MỤC LỤC LỜI CẢM ƠN DANH MỤC TỪ NGỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Những vấn đề hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm tín dụng 1.1.2 Đặc điểm hoạt động tín dụng 1.1.3 Phân loại tín dụng 1.1.4 Vai trò hoạt động tín dụng 1.2 Chất lượng tín dụng Ngân hàng thương mại .8 1.2.1 Quan niệm chất lượng tín dụng 1.2.2 Chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng 10 1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng 16 1.3 Kinh nghiệm nâng cao chất lượng tín dụng số NHTM 22 1.3.1 Kinh nghiệm Ngân hàng TMCP Á Châu (ACB) 23 1.3.2 Kinh nghiệm Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam (VCB) 27 1.3.3 Bài học kinh nghiệm BIDV Đông Đô 29 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN ĐÔNG ĐÔ (BIDV ĐÔNG ĐÔ) 31 2.1 Khái quát BIDV Đông Đô 31 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển BIDV Đông Đô 31 2.1.2 Cơ cấu tổ chức .32 2.1.3 Những hoạt động kinh doanh BIDV Đông Đô 33 2.2 Thực trạng chất lượng tín dụng BIDV Đơng Đơ 38 2.2.1 Những quy định bảo đảm chất lượng tín dụng BIDV Đơng Đơ 38 2.2.2 Thực trạng chất lượng tín dụng BIDV Đông Đô 44 2.2.3 Đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng BIDV Đông Đô .57 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN ĐÔNG ĐÔ .65 3.1 Định hướng mục tiêu BIDV Đông Đô nâng cao chất lượng tín dụng 65 3.1.1 Định hướng phát triển chung Chi nhánh Đông Đô 65 3.1.2 Định hướng nâng cao chất lượng tín dụng BIDV Đơng Đơ 65 3.2 Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng 67 3.2.1 Xây dựng sách tín dụng hợp lý 67 3.2.2 Cải tiến quy trình cấp tín dụng 68 3.2.3 Tăng cường công tác tra, kiểm tra 70 3.2.4 Nâng cao chất lượng thẩm định 72 3.2.5 Nâng cao chất lượng cán ngân hàng 73 3.2.6 Tăng cường hiệu công tác thu thập xử lý thông tin .73 3.2.7 Giảm nợ xấu, xử lý khoản nợ khó địi 75 3.2.8 Trích lập dự phịng rủi ro 77 3.2.9 Tăng cường công tác tư vấn cho khách hàng vay vốn .77 3.2.10 Cải tiến công nghệ .78 3.3 Một số kiến nghị 78 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ 78 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 79 3.3.3 Kiến nghị Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam 79 KẾT LUẬN .81 TÀI LIỆU THAM KHẢO 82 DANH MỤC TỪ NGỮ VIẾT TẮT ACB : Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á châu; BĐTV : Bảo đảm tiền vay; BIDV : Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam; BIDV Đông Đô : Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Đơng Đơ; CBTD : Cán tín dụng; CIC : Trung tâm thơng tin tín dụng; CSH : Chủ sở hữu; ĐCTC : Định chế tài chính; DNQD : Doanh nghiệp quốc doanh; 10 DVKH : Dịch vụ khách hàng; 11 Eximbank : Ngân hàng xuất nhập Việt Nam; 12 GHTD : Giới hạn tín dụng; 13 HSBC : Ngân hàng Hồng Kơng Thượng Hải; 14 ICB : Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam; 15 KHV : Khách hàng vay; 16 NH : Ngân hàng; 17 NHĐT&PTVN : Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam; 18 NHNN : Ngân hàng Nhà nước; 19 NHTM : Ngân hàng thương mại; 20 NQD : Ngoài quốc doanh; 21 QD : Quốc doanh; 22 QHKH : Quan hệ khách hàng; 23 QLRR : Quản lý rủi ro; 24 QTTD : Quản trị tín dụng; 25 Sacombank : Ngân hàng thương mại cổ phần kỹ thương; 26 TC - HC : Tổ chức - Hành chính; 27 TC - KT : Tài - Kế tốn; 28 TCKT : Tổ chức kinh tế; 29 TCTD : Tổ chức tín dụng; 30 TDH : Trung dài hạn; 31 TDN : Tổng dư nợ; 32 Techcombank : Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ thương Việt Nam; 33 TSBĐ : Tài sản bảo đảm; 34 TSĐB : Tài sản đảm bảo; 35 TTQT : Thanh toán quốc tế; 36 TW : Trung ương; 37 Vietcombank,VCB : Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam; 38 XNK : Xuất nhập khẩu; DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ Bảng: Bảng 2.1: Cơ cấu nguồn vốn 34 Bảng 2.2: Cơ cấu tín dụng .35 Bảng 2.3: Nợ hạn 45 Bảng 2.4: Tỷ lệ nợ xấu 45 Bảng 2.5: Lãi treo từ hoạt động tín dụng .46 Bảng 2.6: Lợi nhuận từ hoạt động tín dụng 47 Bảng 2.7: Tỷ lệ dư nợ có tài sản bảo đảm 47 Bảng 2.8: Trích lập dự phòng rủi ro .48 Bảng 2.9: Kết lấy ý kiến khách hàng năm 2009 49 Biểu đồ: Biểu đồ 2.1: Mơ hình tổ chức BIDV Đông Đô 32 Biểu đồ 2.2: Dư nợ BIDV Đông Đô 35 Biểu đồ 2.3: Thu dịch vụ BIDV Đông Đô .37 Công thức: Công thức 1.1: Tỷ lệ nợ hạn .11 Công thức 1.2: Tỷ lệ nợ xấu 11 Công thức 1.3: Tỷ lệ dư nợ có tài sản bảo đảm 12 i LỜI MỞ ĐẦU Lý lựa chọn đề tài Ngân hàng tổ chức tài quan trọng kinh tế Hoạt động tín dụng - nghiệp vụ quan trọng ngân hàng, đóng vai trị định tồn phát triển Ngân hàng thương mại, đồng thời đòn bẩy quan trọng cho kinh tế Chính vậy, việc nâng cao chất lượng tín dụng ln nhà quản lý Ngân hàng, nhà sách nhà nghiên cứu quan tâm Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Đông Đô đời hoạt động năm, với kết đáng ghi nhận hoạt động tín dụng, cịn số tồn định Do đó, trước xu hội nhập cạnh tranh ngày gay gắt lĩnh vực Tài – Ngân hàng, nâng cao chất lượng tín dụng đóng vai trị quan trọng q trình quản trị Ngân hàng Do đó, tơi chọn đề tài “Nâng cao chất lượng tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Đông Đô” để nghiên cứu Mục tiêu đề tài Luận văn nghiên cứu vấn đề lý luận chất lượng tín dụng NHTM, phân tích thực trạng tín dụng BIDV Đơng Đơ năm gần nhằm đưa giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng BIDV Đơng Đơ Đối tượng Phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Luận văn nghiên cứu chất lượng tín dụng NHTM - Phạm vi nghiên cứu: Luận văn nghiên cứu phân tích thực trạng chất lượng tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Đông Đô từ năm 2007 đến năm 2009 Phương pháp nghiên cứu Sử dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu chủ yếu phương pháp luận vật biện chứng, vật lịch sử, trừu tượng hố, phân tích tổng hợp, diễn giải, quy nạp, so sánh Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài nghiên cứu Đề tài góp phần hệ thống hóa phát triển lý luận chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại Đề tài đóng góp phân tích, đánh giá thực trạng đưa số giải pháp để nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam nói chung BIDV Đơng Đơ nói riêng ii CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Những vấn đề hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm tín dụng Tín dụng Ngân hàng mối quan hệ vay mượn tiền tệ, hàng hố dịch vụ theo ngun tắc hồn trả bên Ngân hàng bên đơn vị kinh tế, tổ chức xã hội dân cư 1.1.2 Đặc điểm hoạt động tín dụng Tài sản quan hệ tín dụng ngân hàng tiền Xuất phát từ ngun tắc hồn trả, ngân hàng chuyển giao tài sản cho người vay sử dụng phải có cở sở để tin người vay trả hạn Trong quan hệ tín dụng ngân hàng, tiền vay cấp sở cam kết hồn trả vơ điều kiện Giá trị hồn trả thơng thường phải lớn giá trị lúc cho vay, hay nói khác người vay phải trả thêm phần lãi phần vốn gốc 1.1.3 Phân loại tín dụng Phân loại theo loại khách hàng gồm cấp tín dụng cho doanh nghiệp, cho cá nhân cho đơn vị khác; phân theo đối tượng cấp tín dụng có tín dụng vốn lưu động tín dụng vốn cố định Phân theo tính chất đảm bảo gó tín dụng bảo đảm tài sản cầm cố, chấp tín chấp/bảo lãnh uy tín Ngồi cịn nhiều cách phân loại theo phương pháp hồn trả, xuất xứ tín dụng 1.1.4 Vai trị hoạt động tín dụng: Hoạt động tín dụng có vai trị to lớn, khơng Ngân hàng (là hoạt động tạo nguồn thu chủ yếu tạo nhiều mảng doanh thu khác dịch vụ, ngoại tệ ), doanh nghiệp (cung cấp nguồn vốn để phục vụ hoạt động sản xuất kinh doanh) mà kinh tế như: góp phần ổn định kinh tế, tích tụ tập trung vốn 1.2 Chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại 1.2.1 Quan niệm chất lượng tín dụng iii Chất lượng tín dụng đáp ứng yêu cầu khách hàng, phù hợp với phát triển kinh tế - xã hội đảm bảo tồn phát triển Ngân hàng 1.2.2 Các tiêu đánh giá chất lượng tín dụng 1.2.2.1 Chỉ tiêu định lượng Các tiêu định lượng để đánh giá chất lượng tín dụng gồm: tỷ lệ nợ hạn, tỷ lệ nợ xấu, tỷ lệ lãi treo từ hoạt động tín dụng, tỷ lệ lợi nhuận từ hoạt động tín dụng, tỷ lệ dư nợ có tài sản bảo đảm, tỷ lệ dự phòng rủi ro tổng dư nợ 1.2.2.2 Các tiêu định tính: Khách hàng hài lịng sản phẩm tín dụng sản phẩm tín dụng có nhiều tính năng, cơng dụng chất lượng tín dụng NHTM cao Bên cạnh đó, khả năng, trình độ cán làm cơng tác tín dụng yếu tố quan trọng làm nên hài lòng khách hàng mức độ rủi ro tín dụng Do vậy, tiêu chí đánh giá chất lượng tín dụng NHTM Một NHTM có uy tín, vị lớn thu hút khách hàng tốt, khách hàng tiềm sử dụng sản phẩm, dịch vụ làm giảm thiểu rủi ro nâng cao thu nhập từ hoạt động tín dụng 1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng 1.2.3.1 Các nhân tố thuộc phía Ngân hàng: Có nhiều nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng thuộc phía Ngân hàng như: Chiến lược kinh doanh Ngân hàng; Chính sách tín dụng ngân hàng; quy trình tín dụng Ngân hàng; Cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội bộ; Cơng tác thẩm định khoản vay; Quản lý khoản vay; Trình độ đạo đức đội ngũ cán tín dụng; 1.2.3.2 Các nhân tố thuộc phía khách hàng: Trình độ quản lý, đặc biệt quản lý tài khách hàng; tính trung thực khách hàng 1.2.3.3 Các nhân tố khác: Mơi trường kinh tế; Mơi trường trị - xã hội; 1.3 Kinh nghiệm nâng cao chất lượng tín dụng số NHTM Qua nghiên cứu kinh nghiệm quản lý chất lượng tín dụng số NHTM cho thấy: cần thực nghiêm túc việc cấp tín dụng theo phân cấp uỷ quyền, để hạn chế rủi ro nhằm nâng cao chất lượng tín dụng việc phân loại khách hàng theo mức độ rủi ro khác quan trọng iv CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN ĐÔNG ĐƠ (BIDV ĐƠNG ĐƠ) 2.1 Khái qt BIDV Đơng Đơ 2.1.1 Q trình hình thành phát triển BIDV Đông Đô Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Đông Đô thành lập sở nâng cấp phòng Giao dịch số (14 Láng Hạ), vào hoạt động từ ngày 31/07/2004 theo QĐ số 191/QĐ-HĐQT ngày 05/07/2004 Hội đồng quản trị Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam Hiện nay, Chi nhánh Đông Đô phát triển mạng lưới với phòng Giao dịch quỹ tiết kiệm Cơ sở vật chất Chi nhánh trang bị đại, tạo điều kiện thuận lợi để phục vụ khách hàng cách chu đáo Nhờ đó, góp phần nâng cao hiệu kinh doanh Chi nhánh 2.1.2 Cơ cấu tổ chức Mơ hình tổ chức BIDV Đơng Đơ tổ chức sau: Điều hành hoạt động Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Đông Đô Giám đốc chi nhánh Giúp việc Giám đốc điều hành chi nhánh có 02 Phó Giám đốc, hoạt động theo phân công, uỷ quyền Giám đốc chi nhánh theo quy định Các phòng ban Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Đông Đô tố chức thành khối sau: Khối Quan hệ khách hàng, Khối Quản lý rủi ro, Khối Tác nghiệp, Khối Quản lý nội Khối trực thuộc 2.1.3 Những hoạt động kinh doanh BIDV Đông Đô - Hoạt động huy động vốn: Chi nhánh ln có tốc độ tăng trưởng huy động vốn cao, có số dư huy động lớn Tổng nguồn vốn / tổng dư nợ qua năm lớn 1, hoạt động huy động vốn Chi nhánh đáp ứng nhu cầu sử dụng vốn Chi nhánh mà góp phần cân đối vốn cho tồn hệ thống - Hoạt động tín dụng: Hoạt động tín dụng ln tăng trưởng phạm vi kiểm soát, chủ động linh hoạt kịp thời theo đạo Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam công tác tín dụng, gắn tăng trưởng với kiểm sốt chất