Chế độ pháp lý về hợp đồng tín dụng ngắn hạn và thực tiễn áp dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn thăng long số 98 thái hà

Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Lời mở đầu Cơ sở đề tài, lý chọn đề tài Trong năm qua ngành Ngân hàng nớc ta đà trải qua thời kỳ cha dài để thực chuyển thành hệ thống Ngân hàng đại, vững mạnh nhng đầy sống động ý nghĩa Kết đổi hoạt động ngân hàng đà góp phần đáng kể vào kết đổi chung kinh tế, mà nét bật góp phần đẩy lùi liềm chế lạm phát, thúc đẩy kinh tế chuyển dịch cấu kinh tế theo hớng công nghiệp hoá đại hoá đất nớc Tuy nhiên hoạt động ngân hàng nớc ta gặp nhiều khó khăn không tồn tại, khâu kinh doanh tín dụng Trong hoạt động tín dụng mặt trận hàng đầu hoạt động kinh doanh ngân hàng thơng mại Việt Nam tín dụng ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn(60%-70%) tổng d nợ cho vay hành nhng tiềm Èn nhiỊu rđi ro, chÊt lỵng tÝn dơng cha cao Để đáp ứng nhu cầu vốn cho kinh tế, ngân hàng thực thông qua việc cho vay đợc thể thông qua hình thức hợp đồng tín dụng Có thể nói hợp đồng tín dụng mà có vai trò lớn việc tạo chuyển động vốn an toàn từ chủ thể đến chủ thể khác kinh tế Tuy nhiên hợp đồng tín dụng không mang lại an toàn nh tổ chức tín dụng hàng mong muốn Do việc ngiên cứu hoạt động tín dụng nói chung tín Chuyên đề thực tập tốt nghiệp dụng ngắn hạn nói riêng để từ hiểu rõ quy phạm pháp luật liên quan đến việc ký kết, thực giải tranh chấp phát sinh hợp đồng cần thiết Trong trình thực tập Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Thăng Long đợc trực tiếp nghiên cứu tín dụng ngân hàng, với tồn liên quan đến hợp đồng tín dụng đề tài "Chế độ pháp lý hợp đồng tín dụng ngắn hạn thực tiễn áp dụng ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Thăng Long Số 98 Thái Hà" Đà đợc em chọn đề tài để thực Chuyên Đề 2.Mục đích đề tài nghiên cứu Đi sâu nghiên cứu lý luận tín dụng ngắn hạn chất lợng ngắn hạn kinh tế thị trờng từ phân tích đánh giá chất lợng ngắn hạn, giải tranh chấp ngân hàng thời gian qua Đối tợng phạm vi nghiên cứu Đề tài tập trung nghiên cứu chế độ pháp lý hợp đồng tín dụng ngắn hạn ( Giải tranh chấp, quan điểm chất lợng tín dụng) Lấy xuất phát điểm nghiên cú hoạt động tín dụng ngắn hạn, trình tự tiến hành hợp đồng tín dụng Kết cấu đề tài gồm phần * Chơng 1: Tín dụng ngắn hạn hoạt động ngân hàng thơng mại Chuyên đề thực tập tốt nghiệp * Chơng 2: Thực tiễn áp dụng hợp đồng tín dụng ngắn hạn ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Thăng Long chi nhánh Tây sơn 98 thái Hà * Chơng 3: Một số kiến nghị giải pháp nhằm hoàn thiện hợp đồng tín dụng ngắn hạn Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn thăng Long, chi nhánh Tây Sơn - 98 Thái Hà Chơng I Tín dụng ngắn hạn hoạt động ngân hàng thơng mạI - I / Ngân hàng thơng mại hoạt động tín dụng ngân hàng Khái niệm ngân hàng thơng mại Theo luật tổ chức tín dụng ngày 12/12/1997: Ngân hàng thơng mại doang nghiệp đợc thành lập theo luật tổ chức tín dụng theo quy định khác pháp luật để hoạt động kinh doanh tiền tệ, làm dịch vụ ngân hàng với nhiệm vụ thờng xuyên nhận tiền gửi, sử dụng số tiền để cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ toán hoạt động khác có liên quan Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Vai trò ngân hàng thơng mại Chức trực tiếp kinh doanh tiền tệ , ngân hàng làm chức kinh doanh nhằm huy động nguồn vốn nhàn rỗi, vay lấy lÃi suât vào hoạt động vào sản xuất kinh doanh nhằm thu đơc lợi nhuận Sự xụp đổ ngân hàng nh phát triển ngân hàng đồng nghĩa với s kéo lùi trình phát triển kinh tế xà hội Chức chủ yếu ngân hàng thơng mại: Trung gian tài Trong xà hội tồn hai nhóm ngời :Một ngời có thu nhập lớn chi tiêu lợng tiền chênh lệch khoản tích kiệm không sử dụng đến Hai ngời có nhu cầu chi tiêu, đầu t lớn mức thu nhập mà họ có, họ có nhu cầu sử dụng vốn.Điều tất yếu nguồn vốn chuyển từ nơi thừa sang nơi thiếu sử dụng công cụ tài để thu hút nguồn tiền nhàn rỗi, dùng tiền cấp tín dụng cho có nhu cầu hởng lÃi suất chênh lệch Nh thc chất ngân hàng thơng mại đóng vai trò trung gian tài kinh tế Tạo phơng tiện toán Khi ngân hàng cho vay, sỗ d tài khoản tiền gửi toán ngân hàng tăng lên, khác hàng dùng để mua hàng hoá dich vụ Do việc cho vay ngân hàng đà toạ phơng tiện toán Toàn hệ thống ngân hàng thơng mại tạo phơng tiện toán khoản tiền gửi đợc mở rộng từ ngân hàng đến ngân hàng khác cở sở cho vay thị trờng liên ngân hàng Chuyên đề thực tập tốt nghiệp * Chức toán Khi kinh tế phát triển xu hớng toàn cầu hoá trở nên phổ biến chức toán ngân hàng thơng mại trở nên quan trọng Thay mặt khách hàng, ngân hàng thực toán giá trị hàng hoá dịch vụ nớc Để toán nhanh chóng tiết kiệm ngân hàng đa cho khách hàng nhiều hình thức toán nh: toán séc, uỷ nhiệm chi, thu,các loại thẻ, cung cấp mạng lới điện tử, kết nối quỹ cung cấp tiền khách hàng cần * Một số chức khác Ngoài chức tren ngân hàng thơng mại thực chức nh: chức uỷ thác, chức bảo hiểm, chức môi giới , chức tíêt kiệm Hoạt động ngân hàng thơng mại * Mua bán ngoại tệ Một hoạt động cuả ngân hàng thơng mại hoạt động mua bán ngoại Một ngân hàng thơng mại đứng mua bán loại tiền lấy loại tiền khác Việc mua bán ngoại tệ đảm bảo khả mua bán ngoại tệ cho hoạt động kinh doanh mà chủ yếu xuất nhập đồng thời tạo lợi nhuận cho ngân hàng thông qua khoản chênh lệch tỷ giá * Huy động vốn Cho vay đợc coi hoạt động sinh lời cao hoạt động ngân hàng thơng mại Nhng để tiến hành hoạt động cho vay đỏi hỏi ngân hàng thơng mại phải có nguồn vốn ngân hàng đà tìm Chuyên đề thực tập tốt nghiệp để huy động đợc tiền từ thành phần kinh tế Ngân hàng thực huy động nguồn vốn mở dịch vụ nhận tiền gửi có kỳ hạn không kỳ hạn, phát hành chứng tiền gửi, giấy tờ có giá * Cho vay vốn Từ khoản tiền huy động, nguồn vốn ngân hàng, ngân hàng thơng mại tiến hành hoạt động cho vay vốn thu lÃi nhờ khoản chênh lệch tỷ giá huy động tỷ giá cho vay Hoạt động cho vay bao gồm: Cho vay thơng mại: Ngay thời kỳ đầu, ngân hàng đà tiến hành chiết khấu thơng phiếu mà thực chất cho vay ngòi bán thơng phiếu Sau cho vay trực tiếp khách hàng hợp đồng vay vốn ngắn hạn, trung hạn, dài hạn giúp họ đầu t vào hoạt động sản xuất kinh doanh * Cho vay tiêu dùng Là việc ngân hàng cho cá nhân, hộ gia đình vay vốn để chi tiêu, mau sắm đồ dùng cho sinh hoạt hàng ngày Tài trợ dự án: Bên cạnh việc cho vay ngắn hạn, trung hạn phục vụ cho sản xuất, ngân hàng động việc tài trợ dài hạn dự án xây dựng sở hạ tầng, xây dựng đặc biệt dự án lĩnh vực công nghệ cao đòi hỏi lợng đầu t lớn Hoạt động khác: Ngoài hoạt động chủ yếu kể ngân hàng thơng mại đại, đa thực nhiều hoạt động khác nh: Hoạt động t vấn tài chính, cho thuê tài chính, kinh doanh bảo hiểm, cung cấp dịch vụ uỷ thác khác, đầu t chứng khoán Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Trong hoạt động ngân hàng thơng mại hoạt động chủ yếu tài trợ cho khác hàng sở tín nhiệm hoat động tín dụng Hình thức tín dụng truyền thống ngân hàng thơng mại cho vay ngắn hạn bảo đảm tài sản giúp khác hàng mua hàng hoá nguyên vật liệu Sau mở tín dụng nhiều biện pháp cho vay khác nh vay chấp bất động sản, chứng khoán, giấy tờ lu kho hoăc cho vay không cần chấp Các ngân hàng thực đa dạng hoá hình thức tín dụng cho vay nh: Cho vay ngắn hạn, trung hạn dài hạn, bảo lÃnh cho khách, mua tài sản thuêcác hình thức tín dụng mặt mang lại thu nhập cho ngân hàng mặt khác chứa đựng nhiều rủi ro Vậy rủi ro điều tất yếu hoạt động ngân hàng , rủi ro hoạt động ngân hàng tình trạng ngời vay khẳ hoàn trả lÃi hoắc gốc cách đầy đủ hạn cho ngân hàng Tín dụng ngân hàng 3.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng Tín dụng quan hệ kinh tế dói hình thức quan hệ tiền tệ mà ngời chđ së h÷u tiỊn tƯ cho vay thêi gian định để thu hồi gọi lợi tức Tín dụng đợc coi quan hệ vay mợn lẫn ngời có vốn ngời thiếu vốn với điều kiện hoàn trả lÃi gốc sau thời gian định sở có tÝn nhiƯm Hay nãi mét c¸ch kh¸c tÝn dơng l¸ chuyển nhợng tam thời từ ngời sở hữu sang ngời sử dụng sau thời Chuyên đề thực tập tốt nghiệp gian định đợc quay trở lại với ngời sở hữu lơng gía tri lớn ban đầu Lịch sử hình thành phát triển hoạt động tín dụng Lich sử phát triển hình thành phát triển tín dụng gắn liền với lịch sử phát triển ngân hàng mà có vai trò vô quan trọng kinh tế, đặc biệt kinh tế cha có thị trờng chứng khoán Trớc năm 1954 Chủ tich Hồ Chí Minh ký sắc lệnh thành lập ngân hàng Quốc gia Việt Nam từ hoạt động tín dụng chịu tác động dới kiểm tra giám sat ngân hàng Quốc gia thời gian công tác ngân hàng nói chung hoạt động tín dụng nói riêng mang nặng tính bao cấp, lại bị buông lỏng nhât tín dụng vốn lu động hiệu thấp đà làm cho quan hệ tiền hàng ngày căng thẳng ngân hàng nhà Nứoc không làm chủ đợc đồng tiền, tác dụng kiểm soat băng đồng tiền ngân hàng bị suy yếu đến năm 1986 Đảng nhà nớc đà mạnh dạn xoá bỏ chế quan liêu bao cấp sang chế thị trờng mà hệ thống ngân hàng ®ỵc chun ®ỉi tõ mét cÊp sang hai cÊp chØ đến giai đoạn hoạt động tín dụng mơi đợc tự vận động tho thị trờng 3.2 Vai trò tín dụng ngân hàng Hoạt động tín dụng đà đáp ứng nhu cầu vốn cho kinh tế quốc dân đóng vai trò cầu nối cung cầu vốn cho trình tái sản xuất đợc liên tục, tập trung vốn cho trình tái sản xuất đợc mở rộng với quy Chuyên đề thực tập tốt nghiệp môn ngày lớn, hoạt động tín dụng làm nhiệm vụ khơi thông dòng để vốn ®i thêi tõ n¬i thõa sang n¬i thiÕu nã ®· góp phần điều hoà vốn toàn kinh tế thi trờng Muốn hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp cân lợng vốn định nhng lúc với lợng vốn đủ ®Ĩ kinh doanh Do vËy ho¹t ®éng tÝn dơng trë nên vô cần thiết đà cung cấp đáp ứng đợc nhu cầu sản xuất kinh doanh mở rộng sản xuất đặc biệt tín dụng ngân hàng Trong trình sản xuất hoạt động kinh doanh tổ chức có lúc tồn lợng vốn nhàn rỗi định, để thu đơc lợi nhuân nhàn rỗi từ lợng vốn họ gửi ngân hàng bán hàng trả góp hay trả châm thông qua hinh thức tín dụng ngân hàng , tín dụng thơng mại hay tín dụng tiêu dùng Hoạt động đà giúp cho trình lu thông tiền tệ đựoc thông suốt Ngoài thông qua hình thức tín dụng ngân hàng Ngân hàng Trung ơng điều hoà đựoc lợng tiền lu thông giúp cho kinh tế hoạt động có hiệu giữ vững giá trị đồng tiền kinh tế thị trờng Hoạt động tín dụng thực hoạt động cho vay mà muốn vay đợc vốn bên vay phải có trình kinh doanh có lÃi, hiệu sử dụng vốn cao từ có khả trả nợ hoạt động tín dụng đời đà gián tiếp thúc đẩy doanh nghiệp phải có tình hình kinh doanh lành mạnh muốn vay vốn để kinh doanh ngân hàng Trong điều kiện đất nớc ta đờng công nghiệp hoá đại hoá theo định hớng xá hội Chuyên đề thực tập tốt nghiệp chủ nghĩa có ngành kinh tế phải thức đơc quan tâm vấn đề dân sinh chẳng hạn Đầu t vào nông nghiệp không cao đầu t số ngành nghề khác, nhng với điều kiện nớc ta nông nghiệp chiếm đa số để tạo công ăn việc làm cho công , nông dân nhà nớc phải đầu t vào lĩnh vực Một sách tín dụng với mức lÃi suất thích hợp cung cần đợc sử dụng số ngành nghề kinh tế mũi nhọn từ làm đà phát triển cho kinh tế sau Tín dụng ngân hàng đà trở thành phơng tiện tăng cờng thêm mối liên kÕt nỊn kinh tÕ c¸c níc víi TÝn dơng đóng vai trò vô quan trọng việc xuất nhập hàng hoá thể thông qua hình thức xuất nhập Sự phát triển tín dụng tổ chức tài Quốc tế, quỹ tiền tệ Quốc tế, ngân hàng thơng mại nứoc với phủ Việt nam đợc thực thông qua hình thức tín dụng nhà nớc đà góp phần to lớn viƯc thóc ®Èy nỊn kinh tÕ níc ta cã bớc tiến vợt bậc để có khả hội nhập với tổ chức khu vực giới Các hình thức tín dụng 4.1 Hình thức tín dụng thơng mại Là hình thức tín dụng đợc thực doanh nghiệp có mối quan hệ trao đổi, cung ứng với qua phơng thức doanh nghiệp mua hang trả chậm mua hang toán trớc Ngày tín dụng thơng mại tồn có đơc hội phát triển mạnh kinh tế kết hợp hài hoà lợi ích ngời mua ngời bán