Giai phap mo rong tin dung voi doanh nghiep ngoai 62971

Chuyên đề tốt nghiệp -1- Lời mở đầu Đại hội Đảng lần thứ (1986) bước ngoặt đánh dấu đổi kinh tế nước ta Khu vực kinh tế quốc doanh sau bao năm bị kìm nén phát triển đến thời điểm cởi trói chuyển đổi kinh tế từ tập trung quan liêu bao cấp sang kinh tế thị trường có điều tiết Nhà nước, định hướng xã hội chủ nghĩa việc phát triển kinh tế hàng hoá nhiều thành phần Trải qua gần 22 năm phát triển, kinh tế quốc doanh, đặc biệt DNNQD với phát triển vượt bậc khẳng định tính đắn đường lối Càng ngày DNNQD khẳng định vai trò vị trí khơng thể thiếu kinh tế Tuy nhiên trình phát triển, doanh nghiệp ngồi quốc doanh gặp nhiều khó khăn, mà trước tiên phải kể đến vốn , vốn, vốn vốn Cũng năm qua, ngành ngân hàng tiến hành đổi cách hoạt động mình, từ hệ thống ngân hàng cấp sang hệ thống ngân hàng hai cấp tự hạch toán kinh doanh, tách rời chức quản lý chức kinh doanh tiền tệ tín dụng Các nghiệp vụ ngân hàng ngày phát triển đa dạng hồn thiện hơn, nghiệp vụ tín dụng giữ vai trò chủ chốt: chiếm 70-80% tổng tài sản có doanh thu Để khơng ngừng mở rộng hoạt động mình, ngân hàng trọng vào việc mở rộng hoạt động tín dụng có việc chiếm lĩnh thị trường mới, khách hàng Và đời DNNQD mở thị trường đầy hứa hẹn cho ngân hàng Từ lý mà việc ngân hàng thương mại nói chung Ngân hàng No & PTNT chi nhánh Đống Đa nói riêng mở rộng tín dụng DNNQD vấn đề cần thiết Nó khơng giúp ngân Chun đề tốt nghiệp -2- hàng mở rộng thị trường, thu thêm lợi nhuận mà cịn giúp DNNQD có hỗ trợ mặt tài để mở rộng sản xuất, nâng cao chất lượng sản phẩm, từ thúc đẩy tốc độ tăng trưởng kinh tế đất nước Hiểu rõ tầm quan trọng việc mở rộng tín dụng với DNNQD, q trình thực tập quan sát tìm hiểu khó khăn vướng mắc q trình mở rộng tín dụng với doanh nghiệp này, chọn đề tài: “Giải pháp mở rộng tín dụng với doanh nghiệp quốc doanh Ngân hàng No & PTNT chi nhánh Đống Đa” làm đề tài nghiên cứu cho chuyên đề thực tập Ngồi lời mở đầu kết luận, chuyên đề gồm ba chương: Chương 1: Mở rộng tín dụng ngân hàng DNNQD - Những vấn đề lý luận chung Chương 2: Thực trạng hoạt động tín dụng doanh nghiệp ngồi quốc doanh Ngân hàng No & PTNT chi nhánh Đống Đa Chương 3: Một số giải pháp kiến nghị nhằm mở rộng tín dụng DNNQD Ngân hàng NNo &PTNT chi nhánh Đống Đa Chuyên đề tốt nghiệp -3- CHƯƠNG NHỮNG LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ VIỆC MỞ RỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP NGOÀI QUỐC DOANH 1.1 CÁC VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ DOANH NGHIỆP NGOÀI QUỐC DOANH TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG 1.1.1 Khái niệm Doanh nghiệp quốc doanh tên gọi chung doanh nghiệp có yếu tố tư hữu việc sở hữu tư liệu sản xuất Xét hình thức pháp lý , DNNQD chia thành: * Công ty cổ phần : Là loại hình doanh nghiệp mà vốn điều lệ chia thành nhiều phần gọi cổ phần, người sở hữu cổ phần gọi cổ đông Cổ đông chịu trách nhiệm nợ nghĩa vụ tài sản khác doanh nghiệp phạm vi số vốn góp vào doanh nghiệp có quyền tự chuyển nhượng cổ phần cho người khác Cơng ty cổ phần có tư cách pháp nhân Trong q trình hoạt động cơng ty cổ phần có quyền phát hành chứng khốn cơng chúng theo quy định pháp luật để huy động vốn nhằm đáp ứng nhu cầu hoạt động kinh doanh * Công ty trách nhiệm hữu hạn(TNHH) :Luật doanh nghiệp phân biệt hai loại hình cơng ty TNHH - Cơng ty TNHH thành viên: Là doanh nghiệp tổ chức làm chủ sở hữu, chủ sở hữu chịu trách nhiệm khoản nợ nghĩa vụ tài sản doanh nghiệp phạm vi số vốn điều lệ doanh nghiệp Cơng ty TNHH thành viên có tư cách pháp nhân, không quyền phát hành cổ phiếu - Công ty TNHH hai thành viên trở lên: Chuyên đề tốt nghiệp -4- Là doanh nghiệp có tư cách pháp nhân thành viên chịu trách nhiệm khoản nợ nghĩa vụ tài sản khác doanh nghiệp phạm vi số vốn cam kết góp vào doanh nghiệp Các thành viên tổ chức hay cá nhân Công ty TNHH hai thành viên trở lên không quyền phát hành cổ phiếu * Công ty hợp danh: Là doanh nghiệp phải có hai thành viên hợp danh, ngồi cịn có thành viên góp vốn Thành viên hợp danh phải cá nhân có trình độ chun mơn uy tín nghề nghiệp, phải chịu trách nhiệm tồn tài sản nghĩa vụ công ty phạm vi số vốn góp vào cơng ty Cơng ty hợp danh khơng phát hành loại chứng khoán * Doanh nghiệp tư nhân : Là doanh nghiệp cá nhân làm chủ tự chịu trách nhiệm tồn tài sản tồn hoạt động doanh nghiệp Doanh nghiệp tư nhân khơng có tư cách pháp nhân * Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài: Bao gồm doanh nghiệp liên doanh doanh nghiệp 100% vốn đầu tư nước 1.1.2 Đặc điểm doanh nghiệp quốc doanh a Ưu điểm DNNQD có ưu bật sau: - Có khả hướng tới lợi nhuận cao Do DNNQD có tính tư hữu cao nên hiệu sản xuất kinh doanh doanh nghiệp gắn liền với quyền lợi, lợi ích cá nhân người sản xuất chủ doanh nghiệp Chính mà DNNQD luôn tập trung, tận dụng tối đa họ có để đạt lợi nhuận cao - Các DNNQD có số vốn đầu tư ban đầu ít, hiệu sử dụng vốn cao, thường đầu tư vào ngành nghề nhanh thu hồi vốn nên khả thu hồi vốn nhanh Cũng ưu quy mơ nhỏ mà DNNQD Chun đề tốt nghiệp -5- dễ dàng thích ứng thay đổi thị trường, chế sách nhà nước - Các DNNQD thường có máy quản lý, tổ chức, kinh doanh gọn nhẹ Vì mà định quản lý thực nhanh, công tác kiểm tra, điều hành trực tiếp Điều góp phần đáng kể việc giảm chi phí quản lý doanh nghiệp - Các DNNQD có tính linh động cao, có khả chuyển hướng kinh doanh chuyển hướng mặt hàng nhanh dễ dàng nhanh chóng tiếp thu tiến khoa học, kỹ thuật giúp họ nhanh chóng “đi tắt”, “đón đầu” - DNNQD tận dụng triệt để lợi nguồn lao động dồi dào, cách thức quản lý lao động chặt chẽ quan hệ người lao động chủ doanh nghiệp quản lý chặt chẽ theo địa phương, họ hàng, gia đình b Hạn chế Tuy có nhiều ưu thế, song DNNQD không tránh khỏi hạn chế sau: - Quy mô vốn đầu tư nhỏ ưu thế, song hạn chế lớn cho doanh nghiệp muốn đầu tư mở rộng sản xuất, kinh doanh Mặt khác việc tìm nguồn tài trợ họ thường khó khăn so với doanh nghiệp nhà nước Tiếp cận nguồn vốn ngân hàng khó, song để có nguồn vốn đủ cho phương án sản xuất kinh doanh nguồn vốn tự có nhỏ họ đơi rào cản khơng đáp ứng tỷ lệ an tồn theo yêu cầu từ phía ngân hàng - Cơ sở sản xuất, trang thiết bị, cơng nghệ cịn yếu lạc hậu chủ yếu đầu tư vào ngành nghề vốn, thu hồi vốn nhanh, khơng địi hỏi cơng nghệ phức tạp Do nhiều doanh nghiệp tận dụng máy móc thiết bị lạc hậu để tiếp tục sản xuất kinh doanh Mặt khác phạm vi hoạt động hẹp, thân doanh nghiệp không đủ sức tích luỹ vốn đáp ứng yêu cầu sản Chuyên đề tốt nghiệp -6- xuất kinh doanh họ chưa có đủ nguồn để tài trợ cho việc đổi máy móc trang thiết bị - Chất lượng lao động cịn thấp, trình độ tay nghề chưa cao, đặc biệt trình độ quản lý nói chung cịn hạn chế, đào tạo chưa đáp ứng so với yêu cầu phát triển kinh tế Cho nên thực tế, số doanh nghiệp hoạt động quy mơ nhỏ có hiệu quả, mở rộng quy mô sản xuất kinh doanh trình độ quản lý chủ doanh nghiệp không đáp ứng cách tương xứng nên dẫn đến thua lỗ - Khả cạnh tranh thị trường bị hạn chế, thường bị động quan hệ thị trường, khả tiếp thị kém, nguy phá sản cao - Hiện tượng DNNQD hoạt động phi pháp trốn thuế, lậu thuế, lừa đảo v v cịn phổ biến Ngồi ra, đa số DNNQD chưa thực đầy đủ quy định pháp luật an tồn lao động đóng bảo hiểm xã hội người lao động Như vậy, DNNQD có nhiều ưu thế, song bộc lộ khơng hạn chế Các hạn chế hạn chế thân doanh nghiệp Mặt khác doanh nghiệp phải hoạt động môi trường kinh tế mà cịn có nhiều cản trở bất bình đẳng chế độ sách doanh nghiệp quốc doanh DNNQD, hay cản trở gây khó khăn q trình tìm kiếm nguồn vốn tài trợ Do mà DNNQD cần có hỗ trợ từ phía Nhà nước nhiều mặt chế sách, thuế, cơng nghệ, đặc biệt vốn Có thể thấy với đặc điểm quy mơ vốn, trình độ ban lãnh đạo, thiết bị cơng nghệ việc tự thu hút nguồn vốn bên DNNQD khó Việc tự thu hút vốn thông qua phát hành cổ phiếu hay trái phiếu doanh nghiệp vơ khó khăn, cần phải đáp ứng điều kiện gắt gao quy mô vốn, trình độ quản lý ban lãnh đạo v v Do nguồn vốn mà DNNQD ln mong mỏi có nguồn vốn vay từ ngân hàng Chuyên đề tốt nghiệp -7- 1.1.3 Vai trị doanh nghiệp ngồi quốc doanh a Đối với kinh tế thị trường Trong xu hội nhập phát triển kinh tế toàn cầu, DNNQD ngày giữ vai trò quan trọng trở thành thành phần thiếu tồn phát triển kinh tế thị trường Vai trò DNNQD khẳng định qua khía cạnh: -Tập trung nguồn lực xã hội vào hoạt động đầu tư, sản xuất, kinh doanh Các DNNQD đời thu hút nguồn lao động dồi xã hội, họ triệt để tận dụng nguồn lực này, với nguồn vốn tự tích luỹ để đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh lĩnh vực, kể lĩnh vực mà vốn ưu doanh nghiệp nhà nước Kết DNNQD khai thác nguồn tiềm năng, sản xuất nhiều sản phẩm hàng hoá, đáp ứng nhu cầu nước xuất góp phần giải hiệu nhiều vấn đề kinh tế - xã hội đất nước Những kết mang tính chất tất yếu, mà kinh tế ngồi quốc doanh mang tính tư hữu cao, hiệu sản xuất, kinh doanh DNNQD gắn trực tiếp với quyền lợi, lợi ích cá nhân người sản xuất Chính mà DNNQD ln tập trung tối đa mà họ có huy động được: sức lực, tài sản, trí tuệ để mang lại lợi nhuận cao - Nâng cao tính cạnh tranh kinh tế thị trường Cạnh tranh ba quy luật chủ yếu chi phối kinh tế thị trường Thông qua cạnh tranh, doanh nghiệp tiết kiệm chi phí sản xuất giảm chi phí sản xuất đồng nghĩa với giảm giá thành, đồng thời thúc đẩy doanh nghiệp nhanh chóng đổi thiết bị, cơng nghệ Cạnh tranh giúp doanh nghiệp đáp ứng tốt nhu cầu tiêu dùng cho sản xuất hay tiêu dùng cho cá nhân xã hội, mà thông qua cịn giúp đào thải bình tuyển tự nhiên doanh nghiệp, Chuyên đề tốt nghiệp -8- doanh nghiệp làm ăn khơng có hiệu nhanh chóng bị loại khỏi thị trường, thị trường tồn doanh nghiệp có hiệu thực Chính gia tăng nhanh chóng DNNQD tất lĩnh vực, ngành nghề làm cho số lượng doanh nghiệp ngành, nghề gia tăng mà làm thay đổi tương quan lực lượng ngành với Các DNNQD với ưu quy mô (nhỏ gọn) cộng với tập trung cao độ tinh thần làm việc sẵn sàng phát huy, tận dụng triệt để khả sẵn có để mang lại hiệu cao giúp họ có tính cạnh tranh cao thị trường Điều bắt buộc doanh nghiệp nhà nước muốn tồn phát triển cần phải mạnh dạn, động đổi Tính cạnh tranh cao thị trường cịn thể chỗ khơng có cạnh tranh DNNQD với doanh nghiệp nhà nước mà DNNQD với doanh nghiệp nhà nước với Đây thực động lực giúp cho kinh tế phát triển góp phần nâng cao hiệu sử dụng nguồn lực kinh tế - Góp phần làm tăng thu nhập quốc dân Hoạt động sản xuất, kinh doanh DNNQD góp phần làm gia tăng hoạt động đầu tư kinh tế, thơng qua làm tăng đáng kể thu nhập quốc dân nước Việc sản xuất, kinh doanh DNNQD làm cho hàng hoá sản xuất nhiều hơn, phong phú chủng loại, chất lượng nâng cao, giúp thoả mãn tối đa nhu cầu người tiêu dùng, cịn góp phần vào mặt hàng xuất để tăng nguồn thu ngoại tệ cho quốc gia Mặt khác thấy tốc độ tăng trưởng nhanh chóng DNNQD số nguyên nhân tích cực để làm cho tốc độ tăng trưởng kinh tế nước cao -Tăng nguồn thu cho Ngân sách Nhà nước Nguồn thu chủ yếu Ngân sách Nhà nước thuế Thuế tổ chức, cá nhân quốc gia thực nghĩa vụ Phần lớn thuế Chuyên đề tốt nghiệp -9- thu đóng góp tổ chức kinh tế có DNNQD Về mặt pháp luật DNNQD doanh nghiệp nhà nước có nghĩa vụ việc nộp thuế Các loại thuế phổ biến mà doanh nghiệp thường phải đóng thuế VAT, thuế thu nhập doanh nghiệp, thuế tiêu thụ đặc biệt, thuế xuất nhập Do phát triển DNNQD thành công hoạt động sản xuất kinh doanh họ góp phần đáng kể làm tăng nguồn thu cho ngân sách Ngược lại nguồn thu dùng để đầu tư vào ngành kinh tế mũi nhọn xây dựng sở hạ tầng hỗ trợ giúp đỡ số ngành yếu Như nguồn thu có tác động trở lại, trợ giúp DNNQD phát triển - Góp phần tạo việc làm, giảm thất nghiệp Việc làm hay tỷ lệ thất nghiệp cao vấn đề xã hội nan giải với quốc gia Với dân số 78 triệu người nước ta nay, hàng năm có 1,5 triệu người bước vào độ tuổi lao động Giải số lượng việc làm năm vấn đề không đơn giản Trong doanh nghiệp nhà nước giúp phần số lao động có việc làm DNNQD thực cứu cánh cho số lại Sự xuất phát triển DNNQD làm tăng thêm hội có việc làm cho tất người, đặc biệt lao động khu vực nông thôn lao động dư thừa từ doanh nghiệp nhà nước giải thể, cổ phần hóa Đây mạnh rõ rệt DNNQD, nguyên nhân khiến quan tâm đặc biệt đến đối tượng - Góp phần chuyển dịch cấu kinh tế theo hướng công nghiệp hóa, đại hố DNNQD hoạt động ngành nghề, phổ biến lĩnh vực công nghiệp, thương mại dịch vụ Thu hút lực lượng lớn lao động dư thừa nông thôn, lại nhanh chóng thích nghi đón đầu cơng nghệ mới, chuyển đổi hướng sản xuất nhanh chóng cho phù hợp với thị Chuyên đề tốt nghiệp - 10 - trường, DNNQD tạo chuyển biến quan trọng cấu kinh tế: từ sản xuất nhỏ, chủ yếu sản xuất nông nghiệp sang kinh tế có cấu tiên tiến, hướng xuất khẩu, phù hợp với định hướng cơng nghiệp hố, đại hố Tóm lại, Đại hội Đảng VI với chủ trương phát triển kinh tế hàng hoá nhiều thành phần mở đường cho DNNQD có điều kiện tồn tại, hoạt động, phát triển Luật Doanh nghiệp đời gần tạo dựng hành lang pháp lý đầy đủ hoàn thiện cho hoạt động doanh nghiệp Cùng thực tế sau gần18 năm đổi mới, DNNQD thể rõ vị trí vai trị ngày quan trọng kinh tế b Đối với hoạt động ngân hàng Như biết, hoạt động ngân hàng phụ thuộc lớn vào khu vực kinh tế quốc doanh - khu vực kinh tế hoạt động cầm chừng hiệu quả, thực tế làm cho hoạt động ngân hàng gặp khơng khó khăn, khu vực kinh tế NQD lại hoạt động cách sôi ngày phát triển quy mô chất lượng tạo nhu cầu lớn cho ngân hàng vốn nhu cầu tín dụng, tốn, dịch vụ ngân hàng Điều tạo điều kiện cho hoạt động ngân hàng trở lên sôi động hơn.Do mà việc mở rộng hoạt động tín dụng khu vực kinh tế quốc doanh giúp ngân hàng ngày động hoàn thiện hoạt động giữ vững vai trị, vị trí kinh tế đặc biệt giai đoạn diễn cạnh tranh gay gắt ngân hàng Trong tương lai khu vực kinh tế NQD chiếm vị trí quan trọng kinh tế thị trường đầy triển vọng ngành ngân hàng, việc mở rộng hoạt động tín dụng khu vực chiến lược phát triển ngân hàng