Giải pháp mở rộng tín dụng cho doanh nghiệp nhỏ và vừa tại NHTMCP kỹ thương việt nam khoá luận tốt nghiệp 058

Lớp : NHTME - K14 Khóa : 2011 - 2015 Khoa : NGÂN HÀNG NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG —^^^3^^— KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: GIẢI PHÁP MỞ RỘNG TÍN DỤNG CHO DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƯƠNG VIỆT NAM Họ tên sinh viên : NGUYỄN THỊ HỢP Lớp : NHTME - K14 Khóa Khoa : 2011 - 2015 : NGÂN HÀNG GVHD NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO : PGS.TS LÊ VÃN LUYỆN HỌC VIỆN NGÂN HÀNG —^^^3^^— KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: GIẢI PHÁP MỞ RỘNG TÍN DỤNG CHO DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƯƠNG VIỆT NAM Họ tên sinh viên : NGUYỄN THỊ HỢP Hà Nội, tháng 05 năm 2015 Hà Nội, tháng 05 năm 2015 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu độc lập riêng tơi, hướng dẫn nhiệt tình PGS.TS Lê Văn Luyện Các số liệu sử dụng khóa luận tốt nghiệp hồn tồn xác có nguồn gốc rõ ràng Tác giả khóa luận Nguyễn Thị Hợp KÝ LỜI TỰCÁM VIẾTƠN TẮT Lời cho em xin bày tỏ lòng biết ơn kính trọng sâu sắc PGS.TS.Lê Văn Luyện người nhiệt tình hướng dẫn em suốt trình làm luận văn tốt nghiệp Thầy truyền cho em kiến thức bổ ích cung cấp tài liệu dẫn quý báu Em học hỏi nhiều phong cách làm việc nghiên cứu thầy Em xin bày tỏ lịng biết ơn tới thầy giáo khoa Ngân hàng, người trang bị kiến thức chuyên ngành đạo trình học tập Những kiến thức thầy cô trang bị hành trang quý báu em Một lần em xin chân thành cảm ơn Quý thầy cô Người viết khóa luận Nguyễn Thị Hợp NHTMCP Ngân hàng thương mại cô phần ~ĩ DNNVV Doanh nghiệp nhỏ vừa T NH TMCP Ngân hàng thương mại cô phần ~4 NHNN Ngân hàng nhà nước - DSCV Doanh sô cho vay DNCV Dư nợ cho vay TSĐB Tài sản đảm bảo DSTN Doanh sô thu nợ CP Chi phí TH Khách hàng ~ĩ ~9 10 11 TH Ngân hàng 12 CSTD Chính sách tín dụng 13 GTGT Giá trị gia tăng Sô thứ tự Tên Trang Bảng 1.1 Tiêu chí phân loại doanh nghiệp nhỏ vừa sô DANH MỤC BẢNG BIỂU SƠ ĐỒ quôc gia giới Bảng 1.2 Tiêu chí phân loại doanh nghiệp nhỏ vừa Việt Nam Bảng 2.1 Tình hình huy động vơn Techcombank từ năm 2012 2014 30 Bảng 2.2 Tiên gửi khách hàng theo loại tiên từ năm 2012 - 2014 31 Bảng 2.3 Tông dư nợ câu cho vay Techcombank giai đoạn 2012 -2014 32 Bảng 2.4 SÔ lượng khách hàng DNNVV Techcombank giai đoạn 2012 - 2014 44 Bảng 2.5 Tình hình doanh sơ cho vay, doanh sơ thu nợ dư nợ tín dụng Techcombank thời kì 2012- 2014 45 Bảng 2.6 Cơ câu dư nợ tín dụng DNNVV theo thời hạn 47 Bảng 2.7 Cơ câu dư nợ cho vay DNNVV theo ngành nghê kinh doanh 50 Bảng 2.8 Tỉ lệ nợ hạn DNNVV 51 Bảng 2.9 Tỉ lệ nợ xâu DNNVV 51 Bảng 2.10 Hiệu sử dụng vơn 52 Bảng 2.11 Vịng quay vơn tín dụng DNNVV 53 Bảng 2.12 Tỉ trọng thu nhập từ hoạt động cho vay DNNVV 53 I DANH MỤC BẢNG II ÍH MỤC ĐỒ THỊ, SƠ ĐỒ Biểu đồ 2.1 Cơ câu thu nhập Techcombank giai đoạn 2012 - 2014 35 Biêu đồ 2.2 Chi phí hoạt động, CP dự phịng rủi ro tín dụng lợi nhuận trước thuế Techcombank 36 Biểu đồ 2.3 Doanh sô cho vay, doanh sơ thu nợ dư nợ tín dụng DNNVV so với toàn ngân hàng 46 Biểu đồ 2.4 Biến động doanh sô thu nợ doanh sô cho vay 48 Sơ đồ 2.1 Mơ hình quản trị Ngân hàng Techcombank 29 MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: LÍ LUẬN CHUNG VỀ DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA VÀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI DNNVV .3 1.1 Đặc điểm vai trò doanh nghiệp nhỏ vừa 1.1.1 Khái niệm doanh nghiệp nhỏ vừa 1.1.2 Đặc điểm doanh nghiệp nhỏ vừa 1.1.3 Vai trò doanh nghiệp nhỏ vừa kinh tế 1.2 .Tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ 1.2.1 Khái niệm đặc điểm tín dụng ngân hàng 1.2.2 Các hình thức cấp tín dụng cho DNNVV 1.2.3 Vai trị tín dụng ngân hàng với DNNVV 11 1.3 Mở rộng tín dụng với DNNVV 13 1.3.1 .Sự cần thiết mở rộng tín dụng DNNVV 13 1.3.2 với Các tiêu đo lường mức độ mở rộng tín dụng DNNVV 15 1.3.2 Các nhân tố ảnh hưởng đến việc mở rộng tín dụng DNNVV 21 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG TÍN DỤNG VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM .26 2.1 .Khái quát chung NHTM CP Kỹ Thương Việt Nam 26 2.3.2 .Những hạn chế hoạt động cho vay DNNVV nguyên nhân CHƯƠNG 3:cơGIẢI 56 PHÁP MỞ RỘNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NHTMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM 61 3.1 Định hướng mở rộng tín dụng DNNVV NHTMCP Kỹ thương - thời gian tới 61 3.2 Giải pháp mở rộng tín dụng cho DNNVV NHTMCP Kỹ thương Việt Nam 61 3.2.1 Các giải pháp trực tiếp 61 3.2.2 hỗ trợ Các giải pháp 64 3.3.Một số kiến nghị với Chính phủ, ngân hàng nhà nước quan liên quan .67 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ 67 3.3.2 71 Kiến nghịvới Ngân hàng Nhà nước LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Doanh nghiệp vừa nhỏ (DNNVV) loại hình doanh nghiệp đóng vai trị quan trọng kinh tế nước phát triển có Việt Nam Ở nước ta trước đây, việc phát triển DNNVV quan tâm, song từ có đường lối đổi kinh tế Đảng Cộng sản Việt Nam khởi xướng doanh nghiệp thực phát triển số lượng chất lượng Cuối năm 2014, nước có khoảng 500.000 doanh nghiệp nhỏ vừa Chiếm 97,5% tổng số doanh nghiệp Hằng năm, DNNVV đóng góp khoảng 40% GDP, 30% thu nộp Ngân sách nhà nước, 33% giá trị sản lượng công nghiệp, 30% giá trị hàng hóa xuất thu hút 51% lực lượng lao động nước Do đó, việc trọng phát triển DNNVV q trình cơng nghiệp hóa, đại hóa đất nước hướng đắn Đảng Nhà nước ta DNNVV ngày thể rõ vai trị quan trọng việc giải mối quan hệ mà quốc gia quan tâm là: Tăng trưởng kinh tế - giải việc làm - kiềm chế lạm phát Tuy nhiên, DNNVV nước ta gặp phải nhiều vấn đề khó khăn, vấn đề khó khăn tiếp cận nguồn vốn ngân hàng Đa phần DNNVV có quy mơ sản xuất nhỏ lại ln tình trạng thiếu vốn cho sản xuất, mở rộng kinh doanh, đầu tư cải tiến máy móc, thiết bị Trong tình hình kinh tế gặp nhiều khó khăn nay, vốn DNNVV vơ quan trọng, ảnh hưởng đến tồn phát triển DNNVV Do đó, DNNVV cần hỗ trợ nhiều mặt chế, sách, hỗ trợ vốn tín dụng ngân hàng giải pháp có tầm quan trọng hàng đầu Xuất phát từ thực tế tìm hiểu thực trạng Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam, em chọn đề tài: “ Mở rộng tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Việt Nam ngân hàng Thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam Techcombank” nhằm phân tích thực trạng đưa số giải pháp, kiến nghị nhằm mở rộng tín dụng Ngân hàng DNNVV Việt Nam Mục đích nghiên cứu Trên sở phân tích lí luận tín dụng Ngân hàng DNNVV đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phẩn Kỹ thương Việt Nam DNNVV, đề tài đề xuất số giải pháp nhằm mở rộng tín dụng cho DNNVV NHTMCP Kỹ thương Việt Nam Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: Tin dụng ngân hàng DNNVV ( Cho vay băng vốn tài trợ, ủy thác đầu tư Nợ cho vay khoanh nợ chờ xử lý 22.704 80.307.567 í 31/12/2014 Triệu VND í ( / ( ( Nợ đủ tiêu chuẩn Nợ cần ý Nợ đưới tiêu chuẩn Nợ nghi ngờ Nợ có khả vốn % ( ( 70.274.91 % 31/12/2013 Triệu VND 76.478.617 1.915.114 532.325 326.336 1.055.175 95,24% 2,38% 0,66% 0,41% 1,31% 63.736.184 3.972.491 447.898 1.128.849 989.497 80.307.567 100,00 % 70.274.919 ( ( 33.61 51.17 31/12/2014 Triệu VND Phần dư nợ điều chỉnh kỉ hạn trà nự, gia hạn nự cùa khoản nợ giữ nguyên nhóm Phần dư nợ điều chinh kì hạn trả nợ, gia hạn nợ cùa khoản nợ giữ nguyên nhóm ( 90,70% 5,65% 0,64% 1,61% 1,40% 100,00% 31/12/2013 Triệu VND 3.194.152 4.279.772 1.186.784 2.527.104 4.380.936 6.806.876 Phân tích chất lượng nợ cho vay: 31/12/2014 Triệu VND ( ( Ngắn hạn Trung hạn Dài hạn I { ( 33.790.244 27 326.600 19.190.723 80.307.567 % 42,07% 34,03% 23,90% 100,00% 31/12/2013 Triệu VND % 35.073.969 19.421 234 15.779.716 49,91% 27,64% 22,45% 70.274.919 100,00% Theo báo cáo tình hình thực cấu lại thời hạn trà nợ giữ nguyên nhóm nự cùa Tcchcoinbank gửi NHNNVN, ngày 31 tháng 12 năm 2014, khoản nợ câu lại thời hạn trả nợ giữ nguyên nhóm nợ theo Điều 10, Khoản 3a Thông tư 09 trình bày Thuyết minh 4(i) (3 tháng 12 năm 2013: Quyết định 780, Thuyết minh 4(h)) sau: Phân tích dư nợ theo thời hạn cho vay: NGÂN HÀNG THƯ ƠNG MẠI CÓ PHẦN KỸ THƯ f ƠNG ' f ( yiựr NAM Thuyet minh báu cáo tài họp nhât cho năm kêt thúc ngày 31 tháng 12 năm 2014 (tiếp theo) Man B05/TCTD-HN Tiền gửi khách hàng 31/12/2014 Triệu VND ( ( 31/12/2013 Triệu VND Tiền gửi không kỳ hạn Tiền gửi không kỳ hạn VND Tiền gửi không kỳ hạn ngoại tệ ( ( 17.996.191 1.900.494 15.958.922 1.736.250 101.390.221 8.297.075 91.869.156 9.083.772 1.091.358 1.014471 463.471 866.353 Tien gửi có kỳ hạn Ticn gửi có kỳ hạn băng VND Tiền gửi có kỳ hạn ngoại tệ I ( Tiền ký quỹ ( Tien ký quỹ băng VND Tiền ký quỹ ngoại tệ ( ■ -■ 131.689.810 — 119.977.924 ( Tiền gửi khách hàng theo đối tirợng khách hàng sau: ( C 31/12/2014 Triệu VND X Tổ chức kinh tế Cá nhân ( C ( 31/12/2013 Triệu VND 43.888.766 87.801.044 40.972.617 79.005.307 131.689.810 119.977.924 ( Lãi suất năm thời điểm cuối năm sau: ( ∖ 31/12/2014 ( Tien gửi không kỳ hạn bang VND Tiền gửi không kỳ hạn ngoại tệ khác Tiền gửi có kỳ hạn VND Tiền gửi có kỳ hạn ngoại tộ khác ( ( Phát hành giấy tị’ có giá -8,00% = Giấy tờ có giá phát hành phân loại theo kỳ hạn sau: I 31/12/2014 Triệu VND ( ( Dưới 12 tháng (i) Từ 12 tháng đến năm (ii) Trên năm (iii) Phát hành ưái phiếu chuyển đổi (iv) ( Í ( I 0,50% 0,10% 0,50% - 14,00% 0,10% - ^ ( Í 0,10% 0,10% 0,00% - 12,00% 0,00% - 2,00% 31/12/2013 (i) 31/12/2013 Triệu VND 51.883 3.201.740 3.000.000 1.090.342 1.500.000 52.953 3.000.000 6.253.623 5.643.295 Đây chứng tiền gửi chịu lãi suất năm khoảng từ 4,50% đến 7,05% (2013: 6,80% đến 7,00%) l 35 48 Bfl H⅛ Γ Slffl IlyliIitagtUtI - Í CỦ IljlIB Hiilỉng ■ IidJig Kitntain OiOtIp riKilto Ạ ' Mohmhquantringanhang iʌ J ■ Clirg Ii lí [lút TÍ Iloh JJln III NjiniiIIIJ If ιt⅛ι: HiiHSng ■ til Ilfig IffliII UJbanNifniLj BMim li Lucng Wrog t Cty ⅛'L⅛I IhK goy i∣rħ til phlplιι∣l ⅛ Niir ti NMog - J⅛il⅛πgii RiIiDtiidgn p tk quy d∣ιh lái Iisi íí" t0)l ¢5 III 1Ijiitirp HAitAng ■ SIutIf Ếohilll ♦3uy i∣ιt CL3 Njir hirj tιi ιι⅛ ⅛ Km tho GÍ: Ti Ollt til IUIJ "1)1 NiT f ErJ 1J Ilit IiD ti: IJP gừi lit t ru⅛ J ιrgir IiiJ Mg HAitAng ■ Eiijtuiii p Ó! '.1Iirác ΓJM∣ Π^∣A⅛ Π⅛D ⅛ ⅛J ⅛ lo Bi iy □Lj lir til 5∣ι rII ⅛∣] oí d⅛i] tr tí lift h∣ι 11 tiủ IfJDI rh∣π til rm ⅛ IIIDrg 1| d(∣ I∣∣r∣ IhI njỉr tirg Iκ⅛τ⅛ιι ⅛ Ek J CiH Tj di ∣j t IIt iiirg OJI _ HoiiiiiJ Smphh ⅛ , J ÍT lil i IIOI óng :ip lii twrj olr IIDIJ qιi Inot :hil Ip í rt ⅛tg Ihin WG H∣ι E⅛, J ⅛ To Ihlrf Ip [ty J( ⅛r ⅛ h: hι ∣r nɪjt GIIt CD IijiI IJICSD r 1(T U dm gm Cio ⅛ han đupc lí diio r⅛ ring 111 ⅛g IjI U ⅛ KliA 0∣D Kh A ∣1ια Ktk li TIlIhIi fca πħ Ih tiohi rgrệ κmι MI κhil ɪ ⅛ Nt" Tuint !5 ɪ i hu, ⅛h*;;;; WhJ CTfift l UiM KhA Itii Khii Khii Iiiptl KhA Tiich Clig Cuirtrl Il Khil Swt Nih vi OguAi ⅛dιf D∣ Vtyhlm y ng dιιg Inaidt IIltybo liilti Clili rỉity og n Vt Mo li MiJhinhqjontr Ogintirg TMiIIintynkSiDCtyta] 1Ut M Phụ lục 2: Bài viết DNNVV nhu cầu hỗ trợ pháp lí — Tơ Hồi Nam — ngày 9/3/2015 - Tạp chí dân chủ pháp luật — quan ngơn luận Bộ Tư Trong cộng đồng doanh nghiệp Việt Nam, doanh nghiệp nhỏ vừa loại hình doanh nghiệp chiếm đa số chủ yếu kinh tế Theo đó, loại hình doanh nghiệp đóng vai trò quan trọng, tạo việc làm, tăng thu nhập cho người lao động, giúp huy động nguồn lực xã hội cho đầu tư phát triển, xóa đói giảm nghèo Cụ thể, lao động, hàng năm tạo thêm nửa triệu lao động mới; sử dụng tới 51% lao động xã hội đóng góp 40% GDP Số tiền thuế phí mà doanh nghiệp nhỏ vừa tư nhân nộp cho Nhà nước tăng 18,4 lần sau 10 năm Sự đóng góp hỗ trợ lớn cho việc chi tiêu vào cơng tác xã hội chương trình phát triển khác Do vậy, tạo tạo 40% hội cho dân cư tham gia đầu tư có hiệu việc huy động khoản tiền phân tán, nằm dân cư, để hình thành khoản vốn đầu tư cho sản xuất, kinh doanh Bên cạnh kết đạt nêu trên, khối doanh nghiệp nhỏ vừa tồn số hạn chế cố hữu sau: Một là, tiếp cận vốn vay: Chính phủ triển khai sách, chương trình hỗ trợ vốn cho doanh nghiệp vừa nhỏ bảo lãnh tín dụng hỗ trợ tín dụng Tuy nhiên, thực tế có số lượng nhỏ doanh nghiệp thụ hưởng sách hỗ trợ Phần lớn doanh nghiệp lại gặp trở ngại sau: 55% trở ngại thủ tục vay (hồ sơ vay vốn phức tạp, không đủ thủ tục vay vốn đơn giản cho doanh nghiệp vừa nhỏ); 50% trở ngại yêu cầu chấp (thiếu tài sản có giá trị cao để chấp, ngân hàng khơng đa dạng hóa tài sản chấp hàng kho, khoản thu ); 80% tỷ lệ lãi suất chưa phù hợp; điều kiện vay vốn chưa phù hợp với doanh nghiệp nhỏ vừa Khó khăn thiếu vốn cho sản xuất, kinh doanh Hiện nay, có 30% doanh nghiệp vừa nhỏ tiếp cận vốn từ ngân hàng, 70% lại phải sử dụng vốn tự có vay từ nguồn khác (trong số có nhiều doanh nghiệp phải chịu vay mức lãi suất cao 15 - 18%) Điều kiện vay vốn chưa phù hợp với doanh nghiệp vừa nhỏ, doanh nghiệp đáp ứng điều kiện không nợ thuế hạn, không nợ lãi suất hạn Hai là, công nghệ: Doanh nghiệp vừa nhỏ kỳ vọng đóng góp vào phát triển ngành cơng nghiệp hỗ trợ, đóng vai trị nhà cung ứng dịch vụ, sản phẩm đầu vào cho doanh nghiệp nước dự án lớn Nhà nước Quá trình thúc đẩy cho doanh nghiệp vừa nhỏ trở thành trụ cột để phát triển ngành công nghiệp hỗ trợ Tuy nhiên nay, đa số doanh nghiệp vừa nhỏ Việt Nam chưa tham gia vào chuỗi giá trị sản xuất tồn cầu, trình độ khoa học cơng nghệ lực đổi doanh nghiệp vừa nhỏ Việt Nam thấp Số lượng doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực khoa học cơng nghệ cịn Số lượng nhà khoa học, chuyên gia làm việc doanh nghiệp chiếm 0,025% tổng số lao động làm việc khu vực doanh nghiệp Khoảng 80 - 90% máy móc cơng nghệ sử dụng doanh nghiệp Việt Nam nhập 76% từ thập niên 1980 - 1990, 75% máy móc trang thiết bị hết khấu hao Ba là, hiệu sản xuất, kinh doanh thấp, hàng tồn kho lớn: Trong giai đoạn khủng hoảng kinh tế, hầu hết giá nguyên liệu đầu vào ngành tăng, giá bán sản phẩm không tăng Đối với ngành có tỷ lệ nội địa hóa thấp, phụ thuộc chủ yếu vào nguồn nguyên liệu, phụ kiện nhập (ví dụ, sản xuất dây cáp điện, điện tử, khí ) bị ảnh hưởng đến khả cạnh tranh Trong sức tiêu thụ thị trường giảm sút, nhiều doanh nghiệp phải chủ động thu hẹp sản xuất, hoạt động cầm chừng Hàng tồn kho số ngành hàng tăng cao bất động sản, vật liệu xây dựng, nông sản., nhiều doanh nghiệp kinh doanh bất động sản phải đối mặt với khoản vay lớn ngân hàng, đến hạn trả nguồn thu, khơng cịn tài sản khả huy động vốn để trì kinh doanh, chi phí sản xuất ngành chế biến bảo quản rau, củ, tăng 123,2%; sản xuất sản phẩm từ nhựa tăng 89,1%; sản xuất kim loại đúc sẵn tăng 62,8%; sản xuất xe có động tăng 56,2%; sản xuất xi măng tăng 52,3% Bốn là, bất cập trình độ quản lý chất lượng nguồn lao động doanh nghiệp vừa nhỏ: Theo số liệu thống kê, có tới 55,63% số chủ doanh nghiệp có trình độ học vấn từ trung cấp trở xuống, 43,3% chủ doanh nghiệp có trình độ học vấn từ sơ cấp phổ thông cấp Cụ thể, tiến sỹ chiếm 0,66%; thạc sỹ 2,33%; tốt nghiệp đại học 37,82%; tốt nghiệp cao đẳng chiếm 3,56%; tốt nghiệp trung học chuyên nghiệp chiếm 12,33% 43,3% có trình độ thấp lực lượng lao động, có tới 75% lực lượng lao động doanh nghiệp vừa nhỏ chưa qua đào tạo chuyên môn kỹ thuật; việc thực chưa đầy đủ sách bảo hiểm xã hội, bảo hiểm y tế cho người lao động làm giảm chất lượng công việc khu vực doanh nghiệp vừa nhỏ, doanh nghiệp vừa nhỏ rơi vào vị bất lợi Điều đáng ý đa số chủ doanh nghiệp, người có trình độ học vấn từ cao đẳng đại học trở lên người đào tạo kiến thức kinh tế quản trị doanh nghiệp, lớp pháp luật kinh doanh , điều có ảnh hưởng lớn đến việc lập chiến lược phát triển, định hướng kinh doanh quản lý, phòng tránh rủi ro pháp lý doanh nghiệp Việt Nam Năm là, lực tiếp cận với sách pháp luật thông lệ quốc tế kinh doanh: Các doanh nghiệp vừa nhỏ chưa tiếp cận hiệu trình hội nhập quốc tế Để bước phù hợp với cam kết quốc tế Việt Nam gia nhập tổ chức WTO, Nhà nước ta ban hành hàng loạt sách pháp luật, nói hệ thống pháp luật kinh doanh ngày hoàn thiện, nhiên, lực tiếp cận với văn hệ thống sách pháp luật doanh nghiệp nhỏ vừa nhiều hạn chế Việc tiếp cận hạn chế bắt nguồn từ nhiều nguyên nhân, chủ quan khách quan, phần khách quan nội kinh tế nước ta cải cách hành diễn cịn chậm, sách kinh tế vĩ mơ thiếu ổn định, gây lòng tin cho doanh nghiệp , nhiên, phần lớn chủ quan doanh nghiệp vừa nhỏ chưa thực tìm hiểu sách pháp luật thông lệ quốc tế để nâng cao lực kinh doanh Đây vấn đề đáng lưu tâm, đòi hỏi Nhà nước doanh nghiệp phải có giải pháp nhằm thay đổi tăng cường lực tiếp cận với thơng tin, sách pháp luật thơng lệ quốc tế kinh doanh cho doanh nghiệp Có thể thấy rằng, cộng đồng doanh nghiệp vừa nhỏ thời gian vừa qua đạt kết vô quan trọng, phải đối mặt với khó khăn thách thức nảy sinh tình hình mới, với mục tiêu phát triển doanh nghiệp vừa nhỏ giai đoạn 2011 - 2015 thành lập 350.000 doanh nghiệp phấn đấu đến ngày 31/12/2015, nước có khoảng 700.000 doanh nghiệp hoạt động Trong đó, tỷ trọng xuất khu vực doanh nghiệp vừa nhỏ chiếm 25% tổng kim ngạch xuất toàn quốc; đầu tư khu vực chiếm khoảng 35% tổng vốn đầu tư toàn xã hội; đóng góp 40% GDP; 30% tổng thu ngân sách nhà nước (NSNN); tạo thêm 3,5 - triệu việc làm giai đoạn 2011 - 2015 Đây nhiệm vụ lớn, địi hỏi phải có chung tay, chung sức hệ thống trị, bộ, ngành địa phương Trong khuôn khổ Chương trình hỗ trợ pháp lý cho doanh nghiệp thực theo Nghị định số 66/2008/NĐ-CP ngày 28/5/2008 hỗ trợ pháp lý doanh nghiệp Quyết định số 585/QĐ-TTg ngày 05/5/2010 Thủ tướng Chính phủ phê duyệt Chương trình hỗ trợ pháp lý liên ngành dành cho doanh nghiệp giai đoạn năm 2010 - 2014, thành viên Ban Chỉ đạo Chương trình hỗ trợ pháp lý cho doanh nghiệp, Hiệp hội doanh nghiệp nhỏ vừa Việt Nam xin đề xuất triển khai số hoạt động hỗ trợ pháp lý cho doanh nghiệp nhỏ vừa thời gian tới sau: Thứ nhất, hoàn thiện khung pháp lý cho doanh nghiệp hoạt động Việc ban hành văn sách liên quan đến doanh nghiệp phải thực theo hướng tạo điều kiện thơng thống cho doanh nghiệp hoạt động (như lĩnh vực đấu thầu, đất đai, thuế, đầu tư, phá sản doanh nghiệp ) Không làm sách theo lối “khơng quản cấm hay hạn chế”, hay ban hành tùy tiện, thiếu cân nhắc xa lạ với thực tế sống thường ngày, giảm bớt quy định, giấy phép can thiệp hành vào thị trường Thứ hai, tăng cường lực tiếp cận thơng tin sách pháp luật cho doanh nghiệp nhỏ vừa Việc xây dựng trang thông tin điện tử hỗ trợ pháp lý cho doanh nghiệp cần thiết có ý nghĩa quan trọng, chưa có chuyên trang riêng biệt hỗ trợ pháp lý cho doanh nghiệp Trong đó, với đặc điểm Việt Nam đa phần doanh nghiệp nhỏ vừa, sách hỗ trợ cho doanh nghiệp nhỏ vừa ban hành nhiều, từ cấp Chính phủ đến bộ, ngành, địa phương, lĩnh vực trợ giúp doanh nghiệp nhỏ vừa, thuế cho doanh nghiệp nhỏ vừa, hỗ trợ công nghiệp phụ trợ cho doanh nghiệp nhỏ vừa, khuyến khích doanh nghiệp đầu tư vào nơng nghiệp nơng thơn, sách khoa học cơng nghệ doanh nghiệp, văn nằm tản mạn bộ, ngành, địa phương thực tế doanh nghiệp nhỏ vừa Việt Nam khó tiếp cận Vì vậy, Hiệp hội doanh nghiệp nhỏ vừa Việt Nam đề nghị cần hình thành chuyên trang hỗ trợ pháp lý cho doanh nghiệp liên kết đến trang thông tin tổ chức đại diện cho doanh nghiệp, để cung cấp thông tin cách có hệ thống văn sách pháp luật đến với doanh nghiệp Thứ ba, tăng cường công tác đào tạo bồi dưỡng kiến thức pháp luật cho doanh nghiệp, tổ chức hoạt động nhiều hình thức nhằm tuyên truyền, khuyến cáo doanh nghiệp thực thi pháp luật Thực tiễn năm qua, nhiều doanh nghiệp hội viên hiệp hội địa phương phản ánh Hiệp hội khó khăn trình thực hoạt động hỗ trợ pháp lý cho doanh nghiệp, khơng có nguồn lực, đội ngũ cán khơng có kỹ năng, khơng đào tạo chuyên môn nghiệp vụ hỗ trợ pháp lý cho doanh nghiệp, nội dung bồi dưỡng tăng cường cho cán thực công tác hỗ trợ pháp lý cho doanh nghiệp, Hiệp hội đề nghị việc tập trung đào tạo bồi dưỡng kiến thức pháp luật kinh doanh cho chủ sở hữu, người quản lý doanh nghiệp, cần tăng cường dành nhiều thời lượng cho chương trình bồi dưỡng kỹ nghiệp vụ cho cán thực công tác hỗ trợ pháp lý cho doanh nghiệp Đặc biệt bồi dưỡng cho đội ngũ cán Hiệp hội doanh nghiệp địa phương công tác hỗ trợ pháp lý cho doanh nghiệp Thứ tư, xây dựng mạng lưới tư vấn hỗ trợ pháp lý cho doanh nghiệp vùng, địa phương có điều kiện kinh tế - xã hội khó khăn Hiệp hội doanh nghiệp nhỏ vừa Việt Nam có hệ thống mạng lưới 49 tỉnh, thành phố trực thuộc trung ương, Hiệp hội doanh nghiệp nhỏ vừa tỉnh, thành phố Thực đạo Ban Quản lý Chương trình, Hiệp hội cử cán tham gia tổ chuyên gia xây dựng Đề án thí điểm xây dựng mạng lưới tư vấn pháp luật vùng, địa phương có điều kiện kinh tế - xã hội khó khăn Vì vậy, đề nghị thời gian tới, Chương trình chọn số địa phương Hiệp hội doanh nghiệp tỉnh thành viên Hiệp hội doanh nghiệp nhỏ vừa Việt Nam làm điểm để xây dựng mạng lưới Hiệp hội có trách nhiệm hướng dẫn hội địa phương làm tốt vai trò đầu mối triển khai mạng lưới tư vấn pháp luật cho doanh nghiệp địa bàn khó khăn địa phương lựa chọn Phụ lục 3: Yêu cầu hoàn thiện pháp luật hỗ trợ nhà nước doanh nghiệp nhỏ vừa Việt Nam - Ths Bùi Bảo Tuấn (thanh tra Chính phủ) - tạp chí Dân chủ pháp luật Theo quy định Nghị định số 56/2009/NĐ-CP ngày 30/6/2009 Chính phủ trợ giúp phát triển doanh nghiệp nhỏ vừa doanh nghiệp nhỏ vừa phân định theo 03 loại hình: Doanh nghiệp siêu nhỏ, doanh nghiệp nhỏ doanh nghiệp vừa theo quy mô tổng nguồn vốn (tương đương tổng tài sản xác định bảng cân đối kế toán doanh nghiệp) số lao động bình quân năm (tổng nguồn vốn tiêu chí ưu tiên) Doanh nghiệp nhỏ doanh nghiệp có tổng nguồn vốn từ 20 tỷ đồng trở xuống có số lao động từ 10 người đến 200 người (đối với doanh nghiệp hoạt động thương mại dịch vụ tiêu chí tổng nguồn vốn xác định từ 10 tỷ đồng trở xuống có số lao động từ 10 người đến 50 người) Doanh nghiệp vừa doanh nghiệp có tổng nguồn vốn từ 20 tỷ đồng đến 100 tỷ đồng có số lao động từ 200 người đến 300 người (đối với doanh nghiệp hoạt động thương mại dịch vụ tiêu chí tổng nguồn vốn xác định từ 10 tỷ đồng đến 50 tỷ đồng có số lao động từ 50 người đến 100 người) Nghị định quy định "kế hoạch trợ giúp phát triển doanh nghiệp nhỏ vừa" "chương trình trợ giúp doanh nghiệp nhỏ vừa Nhà nước" Theo đó, chương trình mục tiêu dành cho doanh nghiệp nhỏ vừa xây dựng sở định hướng phát triển kinh tế - xã hội, phát triển ngành, địa bàn bố trí kế hoạch hàng năm 05 năm Ưu tiên chương trình trợ giúp doanh nghiệp nhỏ vừa phụ nữ làm chủ doanh nghiệp nhỏ vừa sử dụng nhiều lao động nữ Tuy nhiên, để kế hoạch, chương trình trợ giúp doanh nghiệp nhỏ vừa (DNNVV) đạt kết thực tiễn, cần phải thực đồng nhiều giải pháp, có giải pháp hồn thiện pháp luật hỗ trợ nhà nước DNVVN Từ thực tiễn cho thấy, yêu cầu khách quan phải hoàn thiện pháp luật lĩnh vực xuất phát từ lý sau đây: Thứ nhất, từ vị trí quan trọng doanh nghiệp nhỏ vừa kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa Việt Nam Hiện nay, DNVVN loại hình doanh nghiệp chiếm đa số chủ yếu kinh tế, đóng vai trò quan trọng tạo việc làm, tăng thu nhập cho người lao động, giúp huy động nguồn lực xã hội cho đầu tư phát triển, xóa đói giảm nghèo Nhà nước xác định mục tiêu phát triển DNVVN giai đoạn 2011 - 2015 thành lập 350.000 doanh nghiệp phấn đấu đến ngày 31/12/2015, nước có khoảng 700.000 doanh nghiệp hoạt động Trong đó, tỷ trọng xuất khu vực DNVVN chiếm 25% tổng kim ngạch xuất toàn quốc; đầu tư khu vực chiếm khoảng 35% tổng vốn đầu tư tồn xã hội; đóng góp 40% GDP; 30% tổng thu ngân sách nhà nước (NSNN); tạo thêm 3,5 - triệu việc làm giai đoạn 2011 2015 Số tiền thuế phí mà DNVVN nộp cho Nhà nước tăng 18,4 lần sau 10 năm Sự đóng góp DNVVN hỗ trợ lớn cho việc chi tiêu Nhà nước vào công tác xã hội chương trình phát triển khác nên tạo 40% hội cho dân cư tham gia đầu tư có hiệu quả, huy động khoản tiền phân tán, nằm dân cư để hình thành khoản vốn đầu tư cho sản xuất, kinh doanh bối cảnh thiếu vốn nay[1] Thứ hai, từ thực trạng pháp luật hành hoạt động hỗ trợ nhà nước cho doanh nghiệp nhỏ vừa nhiều hạn chế, rào cản, chưa tạo nhiều hội cho doanh nghiệp nhỏ vừa hoạt động hiệu Pháp luật hành tạo rào cản cho DNVVN tiếp cận vốn vay: Phần lớn doanh nghiệp lại gặp trở ngại sau: 55% trở ngại quy định thủ tục vay (hồ sơ vay vốn phức tạp, không đủ thủ tục vay vốn đơn giản cho doanh nghiệp vừa nhỏ); 50% trở ngại quy định yêu cầu chấp (thiếu tài sản có giá trị cao để chấp, ngân hàng khơng đa dạng hóa tài sản chấp hàng kho, khoản thu.); trở ngại quy định đến 80% tỷ lệ lãi suất chưa phù hợp; dẫn đến khó khăn thiếu vốn cho sản xuất, kinh doanh Hiện nay, có 30% doanh nghiệp vừa nhỏ tiếp cận vốn từ ngân hàng, 70% lại phải sử dụng vốn tự có vay từ nguồn khác (trong số có nhiều doanh nghiệp phải chịu vay mức lãi suất cao 15 - 18%); quy định chưa phù hợp với DNVVN, doanh nghiệp đáp ứng điều kiện không nợ thuế hạn, không nợ lãi suất hạn Theo quy định hành, đa số DNVVN Việt Nam chưa có hội thiếu điều kiện tham gia vào chuỗi giá trị sản xuất tồn cầu, khó tiếp cận sách tín dụng đầu tư tín dụng xuất Nhà nước quy định Nghị định số 75/2011/NĐ-CP ngày 30/8/2011 Chính phủ (thay Nghị định số 151/2006/NĐ-CP ngày 20/12/2006 Chính phủ tín dụng đầu tư phát triển tín dụng xuất Nhà nước Nghị định số 106/2008/NĐ-CP ngày 19/9/2008 sửa đổi, bổ sung số điều Nghị định số 151/2006/NĐ-CP ngày 20/12/2006 Chính phủ tín dụng đầu tư phát triển tín dụng xuất Nhà nước) Kể từ Nghị định số 151/2006/NĐ-CP sau Nghị định số 75/2011/NĐ-CP nêu triển khai thực hiện, số lượng DNNVV tiếp cận chương trình tín dụng chưa nhiều tín dụng đầu tư: Báo cáo Ngân hàng Phát triển (NHPT) cho biết: Giai đoạn 2006 - 2011 có 437 dự án 300 DNNVV làm chủ đầu tư vay vốn tín dụng đầu tư NHPT, chủ yếu đầu tư vào lĩnh vực: Hạ tầng giao thông, cung cấp điện nước, công nghiệp điện tử, khí, khai thác, Tổng số vốn ký theo hợp đồng tín dụng cho 437 dự án nói gần 19.000 tỷ đồng Như vậy, giai đoạn này, có khoảng 72 dự án/năm tiếp cận vốn vay tín dụng đầu tư với số vốn vay khoảng 43 tỷ đồng/dự án tín dụng xuất khẩu: NHPT cho vay hầu hết mặt hàng thuộc đối tượng khuyến khích xuất quy định Nghị định số 75/2011/NĐ-CP nêu Giai đoạn 2006 - 2011, tín dụng xuất NHPT hỗ trợ 162 DNNVV với tổng doanh số cho vay gần 17.000 tỷ đồng để thực hợp đồng xuất sang 120 nước (trong chủ yếu thị trường châu Âu Mỹ) với mặt hàng chủ lực là: thủy hải sản, thủ công mỹ nghệ, cà phê, dệt may, hạt tiêu, hạt điều, gạo, Dư nợ bình qn tín dụng xuất giai đoạn đạt khoảng 15.000 tỷ đồng Sở dĩ DNNVV khó tiếp cận chương trình đối tượng thụ hưởng sách vay vốn tín dụng đầu tư tín dụng xuất doanh nghiệp nói chung, khơng ưu tiên cho DNNVV Theo quy định Nghị định số 75/2011/NĐ-CP, dự án hưởng ưu đãi chủ yếu giới hạn thuộc nhóm A, B có quy mơ vốn đầu tư lớn (hạn chế dự án có quy mơ nhỏ), trình độ cơng nghệ phức tạp thường có tính liên ngành cao (chủ yếu thuộc lĩnh vực: Xây dựng hạ tầng giao thông, cung cấp điện, nước sinh hoạt, công nghiệp khí, vật liệu xây dựng, chế biến lâm, thủy sản, xử lý rác thải, nông nghiệp nông thôn, xuất khẩu, ), đó, DNNVV khó có đủ điều kiện để tiếp cận nguồn vốn vốn chủ sở hữu: Theo quy định hành, chủ đầu tư phải có vốn chủ sở hữu tham gia tối thiểu 20% tổng mức đầu tư tài sản cố định, song DNNVV hầu hết không đủ khả vốn chủ sở hữu để tham gia đầu tư dự án quy mơ nhóm A, B tài sản đảm bảo: Do quy mô doanh nghiệp nhỏ nên khả đáp ứng yêu cầu tài sản vốn vay bị hạn chế, làm giảm khả tiếp cận nguồn vốn tín dụng để thực dự án quy mô lớn Về đồng tiền cho vay: Theo quy định hành, tín dụng đầu tư tín dụng xuất Nhà nước hỗ trợ cho vay đồng Việt Nam, đó, chủ đầu tư, doanh nghiệp có nhu cầu tốn ngoại tệ sau vay vốn NHPT phải thông qua NHTM để thực mua/bán ngoại tệ toán, gia tăng rủi ro tỷ giá doanh nghiệp, hạn chế khả nâng cao hiệu sản xuất, kinh doanh doanh nghiệp Bên cạnh khó khăn nêu trên, khó khăn phía chủ quan doanh nghiệp làm hạn chế khả phát huy hiệu cao sách tín dụng đầu tư tín dụng xuất khẩu, tính chủ động DNNVV chưa cao, phận DNNVV cịn trơng chờ vào hỗ trợ Nhà nước, xuất tình trạng chây ỳ, cố tình chiếm dụng vốn Nhà nước dẫn đến nợ hạn, hạn chế khả quay vòng vốn[2] Bên cạnh đó, có nguyên nhân từ lực tiếp cận với sách pháp luật thơng lệ quốc tế kinh doanh DNVVN Quá trình hội nhập kinh tế quốc tế Việt Nam đẩy nhanh tốc độ với cột mốc gia nhập Tổ chức Thương mại Thế giới (WTO) năm 2007 việc tham gia hàng loạt hiệp định thương mại tự (FTA) với ASEAN, với kinh tế phát triển Trung Quốc, Hàn Quốc, Nhật Bản, Úc, NewZealand, Ản Dộ Do đó, tác động mạnh mẽ đến kinh tế Việt Nam lớn Áp lực lớn việc gia nhập tổ chức WTO cải cách mặt thể chế Chính phủ Việt Nam phải thực cải cách tiến hành thay đổi sách nhằm phù hợp với cam kết, việc tham gia hiệp định thương mại FTA với Asean chủ yếu Việt Nam phải thực lộ trình cắt giảm thuế quan Trước bối cảnh đó, hội nhập kinh tế với kỳ vọng hội tiếp cận thị trường tốt cho doanh nghiệp, có DNNVV hàng rào bảo hộ gỡ bỏ, mức độ giảm thuế hàng hóa, thực tế lại chứng minh rằng, việc tận dụng hội từ hội nhập kinh tế quốc tế lại tùy thuộc nhiều vào sách thuận lợi hóa Chính phủ, khả đáp ứng yêu cầu kỹ thuật để hưởng ưu đãi, việc liên kết mạng lưới lực cạnh tranh doanh nghiệp Song việc triển khai chương trình, kế hoạch hỗ trợ nhà nước DNNVV lại lồng ghép với chương trình hành động khác chương trình xúc tiến thương mại trọng điểm quốc gia ; riêng có 03 hoạt động cụ thể dành riêng cho đối tượng DNNVV là: (i) Thành lập Quỹ bảo lãnh tín dụng cho DNNVV (theo Quyết định số 193/2001/QĐ-TTg, Quyết định số 115/2004/QĐ-TTg, Thông tư số 93/2004/TT-BTC); (ii) Thành lập 03 trung tâm hỗ trợ kỹ thuật DNNVV Hà Nội, Đà Nang, TP Hồ Chí Minh (Quyết định số 290/2003/QĐ-BKH); (iii) Triển khai chương trình đào tạo nguồn nhân lực cho DNNVV giai đoạn 2004 - 2008 (theo Quyết định số 143/2004/QĐ-TTg) Các giải pháp chủ yếu tập trung cho yếu tố đầu vào, đó, khó khăn lớn DNNVV chi phí đầu vào sản xuất lớn, đặc thù khối doanh nghiệp tư nhân, nguồn vốn hoạt động sản xuất, kinh doanh chủ yếu phần lớn dựa vào nguồn vốn vay ngân hàng vốn có lãi suất cao khả tiếp cận khó khăn; cịn nguồn lao động bị cạnh tranh với doanh nghiệp lớn nước doanh nghiệp nước ngoài; nội doanh nghiệp hạn chế tiếp cận công nghệ sách hỗ trợ đổi cơng nghệ hay áp dụng quản trị sản xuất tiên tiến Chính phủ; việc hỗ trợ đầu từ chương trình xúc tiến thương mại trọng điểm quốc gia Chính phủ dừng lại khâu quảng bá, gian hàng, hỗ trợ kết nối, thông tin tổng quan cịn lại kinh phí cho chuyến xúc tiến lớn, đòi hỏi phải thực dài hạn lại thử thách lớn cho DNNVV; cộng thêm áp lực cạnh tranh thị trường nước lại lớn làm cho số lượng lớn DNNVV giai đoạn vừa qua rơi vào tình trạng "chết sân nhà" Bên cạnh yếu tố hạn chế, bất cập quy định tổ chức hoạt động quan hỗ trợ pháp lý cho DNNVV Cơ sở pháp lý hành tổ chức hoạt động quan hỗ trợ pháp lý cho DNNVV Việt Nam Nghị định số 55/2011/NĐ-CP ngày 04/7/2011 quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn tổ chức máy tổ chức pháp chế (sau gọi tắt Nghị định số 55), giao thêm nhiều nhiệm vụ công tác quan trọng cho tổ chức pháp chế nói chung tổ chức pháp chế sở, ngành địa phương nói riêng, có cơng tác hỗ trợ pháp lý cho doanh nghiệp (bên cạnh công tác theo dõi thi hành pháp luật, công tác bồi thường nhà nước) Với quy định này, tổ chức pháp chế sở, ngành phải thực nhiệm vụ tham mưu cho Thủ trưởng quan thực công tác hỗ trợ pháp lý cho doanh nghiệp bên cạnh việc thực nhiệm vụ khác công tác pháp chế; Nghị định số 66/2008/NĐ-CP ngày 25/8/2008 hỗ trợ pháp lý cho doanh nghiệp định hướng, nâng cao nhận thức, ý thức chấp hành pháp luật, giúp doanh nghiệp hoạt động phát triển với phương thức sau đây: (i) Hỗ trợ thông qua việc thực chức năng, nhiệm vụ quan nhà nước như: Xây dựng khai thác sở liệu phục vụ hoạt động doanh nghiệp; xây dựng tài liệu giới thiệu, phổ biến văn quy phạm pháp luật; bồi dưỡng kiến thức pháp luật cho doanh nghiệp; giải đáp pháp luật cho doanh nghiệp tiếp nhận kiến nghị doanh nghiệp hoàn thiện pháp luật; (ii) Hỗ trợ doanh nghiệp thông qua việc xây dựng tổ chức thực chương trình hỗ trợ pháp lý cho doanh nghiệp Đây phương thức hỗ trợ xác lập vào thực trạng nhu cầu phát triển kinh tế - xã hội thời kỳ, địa phương, áp dụng ưu tiên cho đối tượng khác Phương thức giúp khai thác nguồn lực tham gia chủ thể khác quan nhà nước hoạt động hỗ trợ pháp lý cho doanh nghiệp; Nghị định số 56/2009/NĐ-CP ngày 30/6/2009 Chính phủ quy định trợ giúp phát triển DNNVV Tuy nhiên, văn chưa có quy định thức chế phối hợp chặt chẽ, đồng hiệu tổ chức pháp chế trung ương sở, ngành địa phương trình thực công tác hỗ trợ pháp lý cho doanh nghiệp nguyên nhân dẫn đến hạn chế công tác hỗ trợ pháp lý cho doanh nghiệp sở, ngành thực Do sở, ngành chưa chủ động nắm bắt nhu cầu doanh nghiệp hỗ trợ nhu cầu doanh nghiệp cần để tìm “chìa khóa” giải tốt công tác hỗ trợ pháp lý cho doanh nghiệp tương lai Các quy định hành chưa đảm bảo tính đồng nên chưa tạo chế hữu hiệu cho hoạt động trợ giúp pháp lý cho DNNVV Vì vậy, để tạo nguồn lực đảm bảo cho công tác hỗ trợ pháp lý cho doanh nghiệp tình hình mới, cần quy định cụ thể nhiệm vụ, quyền hạn tổ chức pháp chế sở sửa đổi, bổ sung cho phù hợp, thống nhất, đồng với văn quy phạm pháp luật hành có liên quan, như: Luật Ban hành văn quy phạm pháp luật, Luật Trách nhiệm Bồi thường Nhà nước, luật tổ chức Chính phủ, Hội đồng nhân dân, Ủy ban nhân dân Nghị định tổ chức Bộ, quan ngang Bộ, quan Chính phủ quan chuyên môn thuộc Ủy ban nhân dân tỉnh, thành phố trực thuộc trung ương[3] Từ cho thấy, việc triển khai nghiên cứu, rà sốt sách pháp luật để sửa đổi, bổ sung, ban hành đảm bảo tính phù hợp, tính khả thi cho việc thực sách hỗ trợ Nhà nước DNNVV yêu cầu cấp thiết lý luận thực tiễn Thứ ba, từ kinh nghiệm thực thành cơng sách hỗ trợ Nhà nước doanh nghiệp nhỏ vừa nước giới cần phải có luật riêng điều chỉnh hoạt động Theo kinh nghiệm nước khu vực Nhật Bản Hàn Quốc, việc khởi động xây dựng luật riêng dành cho DNNVV cần phải nhanh chóng tiến hành Ở Nhật Bản, Luật DNNVV ban hành năm 1963 nước bắt trì đầu trình chưadịch có định chuyển hướng sangtập trung kinhcho tế mở DNNVV (chuẩnvàbịdưới thành điều viênphối củathức mộtcủa IMF đầu quan OECD mối nênvào hầunăm 1964), DNNVV bước không ngoặt thứhưởng hai lợi từchính chương sách phát trìnhtriển DNNVV Đồng thời,sau quỹkhi hỗCục trợ Doanh giao nghiệp nhiềunhỏ quyền hạn vừa việc thành huy lậpđộng nămvốn, 1948 phạm Mặcvidù, sử thực dụng vốn tế, theo rộng, Cốcóvấn thểtrưởng gây rủi Dựrốnlớn Jica đốiMiki với DNNVV[4] Miyamoto, Luật DNNVV Tóm biên soạn lại, DNNVV lại từ ởbộViệt luật Nam khác ban chiếm hành, đếnnhưng 97% Luật lượng đăng raký2 định hướng thành lập rõhoạt ràng động chocủa sách doanh phát nghiệp triển Không DNNVV thểMột phủ là, nhận nâng tầmcao quan cấutrọng trúc DNNVV thơng đóng góp qua DNNVV, sách cảituy thiện nhiên, loại suất: hìnhHiện doanh đạinghiệp hóa trang thiết chưabị, thực nâng cao thành trở công nghệ, đối tượng hợp thụ lý hóa hưởng quảnchính lý kinh sáchdoanh Nhà tối nước ưu hóahệquy thống mơpháp doanh luật nghiệp kinh (liên minh, doanh chưa hợp tác có quy xã) ; định Hai cụ là, thểkhắc bấtphục kỳ điều cáckhoản bất lợi luật củanào DNNVV nếubằng có cách tầm cải thiện định, nghị điều thông kiện tư cho giao thịdịch kinhquy doanh: định Phòng, chưa chống cạnh trọng tranh tâm, quátrọng mức,điểm hợp lý khiến cho giao nguồn dịchlực vớicủa nhàDNNVV thầu phụbị phân bảotán, đảm dàncơtrải hộivàcho không hợp phát đồnghuy đấuđược thầu hiệu Chính hoạt phủ động kinh doanh Do đó, hồn thiện pháp luật hỗ trợ nhà nước DNNVV Còn HànxuQuốc, hội theo nhập Chuyên phát gia triển Dongở Kon Việt Lee, NamHà Quốc sớm yêu cầu nhậnkhách thức quan, cấp thiết loạicảhình lýdoanh luận nghiệp thực tiễn tạo cơng ăn việc làm, đóng góp vào phát triển cân thời đại tăng trưởng kinh tế thiếu việc làm, Luật Doanh nghiệp nhỏ vừa Hàn Quốc sớm đời từ năm 1966 gồm 19 đạo luật với mục đích rõ ràng thúc đẩy DNNVV khởi tăng trưởng, nâng cao lực cạnh tranh, phục vụ cho cấu phát triển thích hợp tiên tiến Cung cấp vấn đề đôi với việc định hướng cho DNNVV để cải tiến biện pháp thúc đẩy phát triển sở hỗ trợ DNNVV phát triển độc lập, sáng tạo; giúp kinh tế quốc dân phát triển cân qua việc tăng cường lực cạnh tranh mở rộng kinh doanh cho DNNVV cách hỗ trợ đạt cấu công nghiệp tinh xảo hơn; đóng góp vào việc thành lập kết cấu công nghiệp vững qua việc phát triển hợp lý DNNVV việc tạo thuận lợi cho doanh nghiệp thành lập phát triển sở vững cho tăng trưởng Bài học cho Việt Nam cần xác định việc xây dựng triển khai luật dành cho DNNVV mục tiêu mà khởi đầu để thúc đẩy kinh doanh cho DNNVV Thậm chí, vấn đề vốn, thành lập riêng ngân hàng vay, cấp bảo lãnh riêng cho DNNVV Ngân hàng Shoko Chukin Nhật Bản Quỹ xúc tiến DNNVV Hàn Quốc để thúc đẩy DNNVV khởi kinh doanh Nguồn tiền quỹ lấy từ trái phiếu Chính phủ lợi tức từ Xổ số kiến thiết Thực tế yêu cầu việc xây dựng luật dành cho DNNVV mục tiêu mà bước đầu Cần phân biệt rõ DNNVV khác khu vực tư nhân hỗ trợ DNNVV thúc đẩy phát triển khu vực tư nhân, sách thúc đẩy phát triển khu vực tư nhân chưa đủ để thúc đẩy phát triển DNNVV khơng có sách riêng biệt Hiện nay, nước ta có số chương trình hỗ trợ xúc tiến DNNVV bộ, ngành chủ ... nguyên nhân CHƯƠNG 3:cơGIẢI 56 PHÁP MỞ RỘNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NHTMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM 61 3.1 Định hướng mở rộng tín dụng DNNVV NHTMCP Kỹ thương - thời gian... dụng với doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng Thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam Chương 3: Giải pháp nhằm mở rộng tín dụng DNNVV Ngân hàng Thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt Nam 43 CHƯƠNG 1: LÍ LUẬN... NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO : PGS.TS LÊ VÃN LUYỆN HỌC VIỆN NGÂN HÀNG —^^^3^^— KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: GIẢI PHÁP MỞ RỘNG TÍN DỤNG CHO DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG