TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN NGHIÊM THỊ THU HƯƠNG THẨM ĐỊNH CẤP TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TNHH MTV ĐẠI DƯƠNG (OCEANBANK) LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH[.]
CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ KINH NGHIỆM THỰC TIỄN VỀ THẨM ĐỊNH CẤP TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Ngân hàng thương mại (NHTM) và tín dụng đối với với khách hàng doanh nghiệp của NHTM
Trong lịch sử phát triển ngành Ngân hàng, NHTM đã được hình thành, tồn tại và phát triển hàng trăm năm gắn liền với sự phát triển của nền kinh tế NHTM có tác động rất lớn và quan trọng, được ví như xương sống của nền kinh tế, ngược lại kinh tế càng phát triển thì hệ thống NHTM cũng ngày càng được hoàn thiện và trở thành những định chế tài chính không thể thiếu.
Xét về khái niệm NHTM, có nhiều cách hiểu khác nhau ở mỗi quốc gia: Ở Mỹ, NHTM là công ty kinh doanh tiền tệ, chuyên cung cấp dịch vụ tài chính và hoạt động trong ngành công nghiệp dịch vụ tài chính.
Theo Luật ngân hàng của Đan Mạch (1930), “NHTM là những nhà băng thiết yếu gồm các nghiệp vụ nhận tiền ký thác, buôn bán vàng bạc, hành nghề thương mại và các giá trị địa ốc, các phương tiện tín dụng và hối phiếu, thực hiện các nghiệp vụ chuyển ngân, đứng ra bảo hiểm v.v…”.
Theo Đạo luật ngân hàng của Pháp (1941) định nghĩa: "NHTM là những xí nghiệp hay cơ sở mà nghề nghiệp thường xuyên là nhận tiền bạc của công chúng dưới hình thức ký thác, hoặc dưới các hình thức khác và sử dụng tài nguyên đó cho chính họ trong các nghiệp vụ về chiết khấu, tín dụng và tài chính". Ở Việt Nam, theo Luật Các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ngày 16 tháng 6 năm 2010 của Quốc hội, có hiệu lực từ ngày 01 tháng 01 năm 2011, Ngân hàng là loại hình tổ chức tín dụng có thể được thực hiện tất cả các hoạt động ngân hàng theo quy định của Luật này Theo tính chất và mục tiêu hoạt động, các loại hình ngân hàng bao gồm ngân hàng thương mại, ngân hàng chính sách, ngân hàng hợp tác xã NHTM là loại hình ngân hàng được kinh doanh, cung ứng thường xuyên một hoặc một số các nghiệp vụ như nhận tiền gửi, cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ và phương tiện thanh toán nhằm mục tiêu lợi nhuận.
Từ những khái niệm trên có thể thấy NHTM là một trong những định chế tài chính mà đặc trưng là cung cấp đa dạng các dịch vụ tài chính với nghiệp vụ cơ bản là nhận tiền gửi, cho vay và cung ứng các dịch vụ thanh toán Ngoài ra, NHTM còn cung cấp nhiều dịch vụ khác nhằm thoả mãn tối đa nhu cầu về sản phẩm dịch vụ của xã hội.
Với vai trò là tổ chức trung gian tài chính, NHTM thực hiện hoạt động chủ yếu là chuyển hóa vốn từ người dư thừa vốn sang người cần vốn Để thực hiện hoạt động này, NHTM nhận vốn từ người dư thừa qua nghiệp vụ huy động vốn của tổ chức, cá nhân dưới hình thức tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm, phát hành chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu, tín phiếu và các hình thức nhận tiền gửi khác theo nguyên tắc có hoàn trả đầy đủ tiền gốc, lãi cho người gửi tiền theo thỏa thuận Tiếp đó, NHTM thực hiện việc chuyển hóa vốn đã huy động sang người cần vốn thông qua hoạt động cấp tín dụng - là việc thỏa thuận để tổ chức, cá nhân sử dụng một khoản tiền hoặc cam kết cho phép sử dụng một khoản tiền theo nguyên tắc có hoàn trả bằng nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao thanh toán, bảo lãnh ngân hàng và các nghiệp vụ cấp tín dụng khác.
Cùng với sự phát triển của nền kinh tế toàn cầu, hệ thống NHTM cũng phát triển đa dạng về nghiệp vụ, không chỉ giới hạn ở nghiệp vụ ngân hàng truyền thống. Tuy nhiên, không thể phủ nhận rằng, nghiệp vụ ngân hàng truyền thống bao gồm huy động vốn và cấp tín dụng vẫn là hoạt động đem lại nhiều lợi nhuận nhất cho các Ngân hàng.
1.1.2 Tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp của NHTM
Trong hoạt động cấp tín dụng của NHTM, đối tượng cần vốn có thể là tổ chức, cá nhân Trong đó Doanh nghiệp là loại hình tổ chức có nhu cầu vốn lớn và ổn định mà nhiều Ngân hàng đặt mục tiêu khai thác.
Theo Luật doanh nghiệp số 68/2014/QH13 ngày 26/11/2014, doanh nghiệp được giải thích như sau: "Doanh nghiệp là tổ chức có tên riêng, có tài sản, có trụ sở giao dịch, được đăng ký thành lập theo quy định của pháp luật nhằm mục đích kinh doanh".
Tín dụng khách hàng doanh nghiệp là hoạt động ngân hàng cấp tín dụng cho đối tượng khách hàng là các doanh nghiệp để bổ sung vốn lưu động phục vụ hoạt động sản xuất kinh doanh hoặc để hình thành tài sản cố định của khách hàng doanh nghiệp như mua sắm máy móc thiết bị, xây dựng cơ sở vật chất kỹ thuật để từ đó cải tiến công nghệ sản xuất, nâng cao chất lượng sản phẩm, mở rộng thị phần, thông qua hình thức cho vay, bảo lãnh, phát hành thư tín dụng, chiết khấu bộ chứng từ,
Theo Mục 14, Điều 4 “Giải thích từ ngữ”, Luật các TCTD (2010), “Cấp tín dụng là việc thỏa thuận để tổ chức, cá nhân sử dụng một khoản tiền hoặc cam kết cho phép sử dụng một khoản tiền theo nguyên tắc có hoàn trả bằng nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao thanh toán, bảo lãnh ngân hàng và các nghiệp vụ cấp tín dụng khác” Như vậy, tín dụng doanh nghiệp là hình thức phản ánh quan hệ vay và trả nợ giữa một bên là ngân hàng và một bên là doanh nghiệp Nói cách khác, tín dụng doanh nghiệp là sự chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ ngân hàng cho khách hàng là các doanh nghiệp trong một thời hạn nhất định với một khoản chi phí nhất định Đây là hình thức tín dụng rất linh hoạt vì đối tượng cho vay mượn là tiền tệ; ngân hàng có thể cho vay với mọi thành phần kinh tế, thoả mãn nhu cầu của khách hàng từ các món vay nhỏ để trang trải chi phí hoạt động của doanh nghiệp đến các khoản vay lớn hơn để mở rộng sản xuất kinh doanh, phục vụ cho phát triển kinh tế - xã hội. Để được cấp tín dụng tại Ngân hàng, các doanh nghiệp đều phải tuân thủ các nguyên tắc sau:
Thứ nhất, vốn vay của doanh nghiệp phải được hoàn trả đầy đủ cả gốc và lãi theo kỳ hạn đã thỏa thuận Nguyên tắc này đề ra nhằm bảo đảm cho các NHTM tồn tại và hoạt động một cách bình thường và duy trì, củng cố uy tín cho các doanh nghiệp Bởi lẽ, nguồn vốn cho vay của các NHTM chủ yếu là nguồn huy động từ bên ngoài, là tài sản của các chủ sở hữu mà ngân hàng tạm thời quản lý và sử dụng. Nếu các khoản tín dụng không được các DN hoàn trả đúng hạn thì cũng sẽ ảnh hưởng đến khả năng hoàn trả và uy tín của ngân hàng.
Thứ hai, vốn vay phải được sử dụng đúng mục đích Đây là nguyên tắc cần thiết đối với các DN xin vay, bởi lẽ các khoản tín dụng cung ứng cho các DN phải đáp ứng mục tiêu cụ thể trong quá trình hoạt động sản xuất kinh doanh, từ đó thúc đẩy các DN hoàn thành kế hoạch kinh doanh của mình Các khoản tín dụng được sử dụng đúng mục đích và có hiệu quả không những là nguyên tắc mà còn là phương châm hoạt động tín dụng của các ngân hàng Điều đó giúp đẩy nhanh tốc độ phát triển của nền kinh tế hàng hóa, tạo ra nhiều khối lượng sản phẩm, dịch vụ, đồng thời tạo ra nhiều tích lũy để thực hiện tái sản xuất mở rộng.
Thứ ba, vốn vay phải được đảm bảo bằng tài sản Mỗi khoản vay từ ngân hàng phải gắn liền với tài sản đảm bảo (trừ trường hợp cấp tín dụng tín chấp), trong trường hợp khoản vay đó không được DN hoàn trả đúng hạn, hoặc không được hoàn trả đầy đủ, thì tài sản đảm bảo sẽ được xử lý để thu hồi vốn cho ngân hàng. Theo điều 15 Bảo đảm tiền vay tại Thông tư số 39/2016/TT-NHNN ngày 30/12/2016 Quy định về hoạt động cho vay của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài đối với khách hàng, “Việc áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay hoặc không áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay do tổ chức tín dụng và khách hàng thoả thuận” Tài sản đảm bảo có thể được thực hiện bằng: Thế chấp, cầm cố tài sản; Bảo lãnh bằng tài sản thế chấp, cầm cố; Bảo đảm bằng tài sản hình thành từ vốn vay; Cho vay không có bảo đảm bằng tài sản; Bảo lãnh bằng tín chấp của các tổ chức chính trị - xã hội đối với các DN mới thành lập, đang gặp nhiều khó khăn. Để hỗ trợ cho các DN trong quá trình sản xuất kinh doanh, các ngân hàng đều có chiến lược cho vay khác nhau nhằm khuyến khích các doanh nghiệp vay nhiều hơn nữa, đồng thời cũng nhằm gia tăng lợi nhuận thông qua các chiến lược như giảm lãi suất cho vay; mở rộng đối tượng cho vay; các ưu đãi khác…
Thẩm định cấp tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp
1.2.1 Khái niệm thẩm định cấp tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp
Thẩm định tín dụng là sử dụng các công cụ và kỹ thuật phân tích nhằm kiểm tra, đánh giá mức độ tin cậy và rủi ro của một phương án hoặc dự án mà khách hàng đã xuất trình nhằm phục vụ cho việc ra quyết định cấp tín dụng/ không cấp tín dụng. Khi lập phương án/ dự án, khách hàng mong muốn được vay vốn nên có thể "tô hồng" hoặc đưa ra những thông tin quá lạc quan về hiệu quả kinh tế của phương án/ dự án đó Do vậy, thẩm định tín dụng cần phải xem xét đánh giá đúng thực chất, tính khả thi cũng như hiệu quả của phương án/ dự án trên góc độ của Ngân hàng. Tuy nhiên, không phải vì thế mà thẩm định tín dụng nhìn nhận phương án/ dự án một cách quá bi quan hoặc quá chặt chẽ khiến cho hiệu quả dự án bị giảm sút hoặc đa nghi về tính khả thi dẫn đến quyết định không cho vay.
1.2.2 Mục tiêu thẩm định cấp tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp
Mục tiêu của thẩm định tín dụng là đánh giá độc lập và khách quan về các điều kiện cấp tín dụng đối với khách hàng để có thể ra quyết định cấp tín dụng/ không cấp tín dụng Việc thẩm định cấp tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp cần xem xét trên các yếu tố sau:
Năng lực pháp luật dân sự của khách hàng vay vốn:
Năng lực tài chính của khách hàng
Tính khả thi, hiệu quả của phương án sản xuất kinh doanh hoặc dự án đầu tư, khả năng trả nợ
Khả năng quản lý và kiểm soát rủi ro
1.2.3 Nguyên tắc thẩm định cấp tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp
Thẩm định là một trong những khâu trọng yếu trong quy trình tín dụng. Để đảm bảo hiệu quả, việc thẩm định cấp tín dụng đối với KHDN cần đảm bảo những nguyên tắc sau:
Thứ nhất là đánh giá trung thực, khách quan mọi hoạt động của khách hàng để làm cơ sở lựa chọn khách hàng cấp tín dụng cũng như đưa ra quyết định chọn sản phẩm tín dụng phù hợp với từng khách hàng, với chính sách của ngân hàng mà vẫn đảm bảo quyền và lợi ích đôi bên.
Thứ hai là xác định được số tiền, thời hạn cấp tín dụng và các điều kiện cụ thể cho từng loại hình cấp tín dụng một cách hợp lý Đánh giá chính xác nguồn trả nợ phù hợp khả năng tài chính của khách hàng, làm cơ sở đảm bảo hiệu quả cho vay, thu được nợ gốc đúng hạn, hạn chế, phòng ngừa rủi ro tín dụng.
Thứ ba là dự trù khả năng dẫn đến rủi ro của khách hàng, từ đó đề ra các biện pháp nhằm chủ động kiểm tra, giám sát tình hình sử dụng vốn của khách hàng, xây dựng phương án quản lý nợ và xử lý nợ hiệu quả, phù hợp với từng khoản tín dụng cấp cho khách hàng Nâng cao chất lượng và hiệu quả kinh doanh của ngân hàng.
Thứ tư là hạn chế rủi ro đạo đức trong kinh doanh ngân hàng Cán bộ hay bộ phận thẩm định tín dụng là người nắm bắt được nhiều thông tin qua nhiều nguồn tài liệu, nên họ phải chịu trách nhiệm trước lãnh đạo ngân hàng và pháp luật về những đề xuất cấp tín dụng cho khách hàng Nhân viên thẩm định tín dụng đặc biệt là mảng KHDN phải có trách nhiệm cao trong công việc, qua đó báo cáo với cấp có thẩm quyền những kết quả trung thực, khách quan, đặt lợi ích của ngân hàng lên trên hết, giúp lãnh đạo phê duyệt tín dụng an toàn, chắc chắn.
Thẩm định tín dụng KHDN thực sự cần thiết và có ý nghĩa quan trọng đối với NHTM Một ngân hàng hoạt động an toàn với các khoản vay có chất lượng sẽ thu hút được nhiều khách hàng tốt, nâng cao khả năng cạnh tranh của ngân hàng.
1.2.4 Quy trình thẩm định cấp tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp
Quy trình thẩm định tín dụng nói chung, thẩm định cấp tín dụng doanh nghiệp nói riêng là một khâu trong quy trình cấp tín dụng của các ngân hàng Tùy từng quy mô của Ngân hàng mà quy trình thẩm định có thể khác nhau tuy nhiên tựu chung có thể khái quát các điểm chung tại sơ đồ sau:
Hình 1.1: Các bước thẩm định cấp tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp
Bước 1: Tiếp nhận hồ sơ từ khách hàng vay
Thông thường, khi có nhu cầu vay vốn, đại diện khách hàng doanh nghiệp sẽ tìm đến Ngân hàng, đặt vấn đề vay vốn & tìm hiểu các yêu cầu về hồ sơ cũng như điều kiện vay vốn Ngân hàng Sau đó, khách hàng sẽ tập hợp hồ sơ, chuyển đến Ngân hàng Ngân hàng tiếp tiếp nhận hồ sơ, thông tin từ khách hàng Tiến hành rà soát hồ sơ theo danh mục và đề nghị khách hàng bổ sung/giải trình nếu hồ sơ còn thiếu/chưa đáp ứng/ thấy cần thiết để phục vụ công tác thẩm định.
Hồ sơ khách hàng cung cấp là cơ sở pháp lý đầu tiên và quan trọng để Ngân hàng xem xét, dự đoán khả năng cấp/ không cấp tín dụng Hồ sơ vay vốn của Khách hàng doanh nghiệp thông thường sẽ bao gồm các loại giấy tờ sau:
- Hồ sơ chứng minh năng lực pháp lý của doanh nghiệp (Giấy phép đăng ký kinh doanh/quyết định thành lập DN hoặc các giấy tờ có giá trị pháp luật tương đương; Giấy phép hành nghề/giấy phép kinh doanh có điều kiện/Giấy chứng nhận đủ điều kiện kinh doanh (với những ngành nghề kinh doanh có điều kiện); điều lệ, các quyết định bổ nhiệm Giám đốc, kế toán trưởng, CMTND/CCCD người đại diện; văn bản của cấp có thẩm quyền theo quy định nội bộ của Khách hàng (phù hợp với Điều lệ công ty) phê duyệt về giao dịch tín dụng, giao dịch bảo đảm, người đại diện quan hệ tín dụng với Ngân hàng; Văn bản/ tài liệu hợp lệ xác định thành viên HĐQT/HĐTV/cổ đông lớn; hợp đồng thuê nhà xưởng, văn phòng…)
Bước 1 Tiếp nhận hồ sơ từ khách hàng vay
Bước 2 Tiến hành thẩm định và lập Tờ trình thẩm định
Bước 3 Ra quyết định cấp tín dụng/ không cấp tín dụng
- Hồ sơ chứng minh năng lực tài chính của khách hàng (Báo cáo tài chính tối thiểu 2 năm liền kề, Bảng kê chi tiết các tài khoản chiếm tỷ trọng lớn trong tổng tài sản trên Bảng cân đối kế toán; Bảng kê chi tiết khoản phải thu, phải trả, hàng tồn kho theo BCTC năm gần nhất và/hoặc quý/kỳ gần nhất; bảng kê hóa đơn; tờ khai thuế tháng, quý, năm; Hợp đồng/Hóa đơn liên quan tới việc giao dịch với các đối tác Đầu vào và Đầu ra chính hoặc đối tác có liên quan đến phương án vay; Hợp đồng tín dụng/ HĐTC/Giấy nhận nợ/ Sao kê tín dụng hoặc văn bản khác tương đương có hiệu lực như bảng kê tình hình cấp tín dụng tại TCTD khác …)
- Hồ sơ vay vốn (Giấy đề nghị vay vốn, phương án/ dự án vay vốn; các hồ sơ chứng minh cho phương án vay vốn như Hợp đồng/ đơn đặt hàng/ kế hoạch mua hàng; Hóa đơn, biên bản giao nhận hàng , chứng từ chứng minh vốn tự có tham gia vào phương án (nếu có); tài liệu dự án, báo cáo nghiên cứu khả thi, giấy chứng nhận đầu tư, báo cáo đánh giá tác động môi trường, các phê duyệt về thiết kế, dự toán xây dựng, quyết định giao đất/hợp đồng thuê đất thực hiện dự án, (đối với dự án), các quyết định phê duyệt của cấp có thẩm quyền về việc thực hiện phương án/ dự án…)
- Hồ sơ tài sản bảo đảm (Hồ sơ chứng nhận quyền sở hữu, sử dụng bất động sản/ động sản/ giấy tờ có giá/ hàng hóa tồn kho/ hồ sơ các loại tài sản mà pháp luật không cấm cầm cố, thế chấp, bảo lãnh vay vốn Ngân hàng; giấy phép xây dựng đối với bất động sản (nếu có), Hợp đồng mua bán bất động sản với chủ đầu tư (đối với bất động sản thuộc dự án chưa hoàn thành thủ tục pháp lý), hồ sơ quyết toán công trình (đối với công trình xây dựng), hồ sơ nhập khẩu máy móc (đối với tài sản là máy móc)…
PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TẠI NGÂN HÀNG TM TNHH MTV ĐẠI DƯƠNG (OCEANBANK)
Giới thiệu chung về Ngân hàng TM TNHH MTV Đại Dương (OceanBank)
2.1.Giới thiệu chung về Ngân hàng TM TNHH MTV Đại Dương (OceanBank)
2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển
Ngân hàng TM TNHH MTV Đại Dương (OceanBank) tiền thân là Ngân hàng TMCP Nông thôn Hải Hưng, được thành lập năm 1993, với nghiệp vụ cơ bản là huy động tiền nhàn rỗi từ người dân và cho vay các cá thể sinh sống tại tỉnh Hải Hưng (nay là Hải Dương và Hưng Yên) Sau nhiều năm hoạt động, đến năm 2007, với mong muốn mở rộng mạng lưới và phát triển dịch vụ đa dạng, Ban lãnh đạo Ngân hàng Hải Hưng quyết định thực hiện cải tổ và chuyển đổi từ Ngân hàng nông thôn sang Ngân hàng cổ phần đô thị và được Ngân hàng Nhà nước phê duyệt theo quyết định 104/QĐ-NHNN ngày 09/01/2007, chính thức đổi tên thành Ngân hàng TMCP Đại Dương với số vốn điều lệ 300 tỷ đồng Trụ sở chính của Ngân hàng được đặt tại 199 Nguyễn Lương Bằng, thành phố Hải Dương, tỉnh Hải Dương Từ đó đến nay, OceanBank không ngừng cải tiến và vươn rộng mạng lưới ra khắp cả nước Năm 2015, sau biến cố lớn xảy ra với một số cán bộ cấp cao của Ngân hàng, NHNN quyết định mua lại OceanBank và thực hiện chuyển đổi từ Ngân hàng TMCP thành Ngân hàng Thương mại Trách nhiệm hữu hạn Một thành viên do Nhà nước sở hữu 100% vốn.
Các mốc lịch sử đáng chú ý của ngân hàng:
Năm 2007: OceanBank được chấp thuận bổ sung và tăng vốn điều lệ từ 300 tỷ đồng lên 1,000 tỷ vào ngày 17/4/2007 và hoàn thành việc tăng vốn vào ngày 5/6/2007 Cũng năm này, ngân hàng thành lập bốn chi nhánh: chi nhánh Hà Nội,
CN Sài Gòn, CN Đà Nẵng, CN Quảng Ninh và 18 PGD.
Năm 2008: OceanBank phát hành kỳ phiếu đợt I năm 2008 với giá trị 2,000 tỷ đồng và 10 triệu USD; Chính thức đưa phần mềm Flexcube vào OceanBank. Trong năm 2008, OceanBank thành lập 27 PGD và 2 quỹ tiết kiệm Cuối năm 2008, OceanBank thực hiện tăng vốn lên 2,000 tỷ đồng.
Năm 2009: Đầu năm 2009, OceanBank tổ chức lễ kỷ niệm 15 năm thành lập và công bố cổ đông chiến lược – Ký kết thỏa thuận hợp tác toàn diện với Tập đoàn dầu khí quốc gia Việt Nam (PVN), sở hữu 20% cổ phần, PVN trở thành cổ đông chiến lược của OceanBank Tiếp đó, OceanBank hoàn thành việc tăng vốn điều lệ lên 2,000 tỷ đồng vào tháng 5/2009 OceanBank thành lập thêm 5 CN: CN Thăng Long, CN Vũng Tàu, CN Vinh, CN Cà Mau, CN Quảng Ngãi và 12 PGD.
Năm 2010: Hoàn thành tăng vốn điều lệ lên 3,500 tỷ đồng, mở mới số lượng
CN và PGD nhiều nhất, bao gồm 7 CN, 12 PGD và 5 quỹ tiết kiệm.
Năm 2011: OceanBank thành lập thêm 6 CN: CN Thanh Hóa, CN Nha
Trang, CN Đồng Nai, CN Thái Bình, CN Quy Nhơn và CN Bình Dương, nâng tổng số CN lên con số 21, số PGD và quỹ tiết kiệm đạt trên 100 điểm giao dịch trong cả nước OceanBank thành lập khối Ngân hàng điện tử và chính thức ra mắt Trung tâm hỗ trợ và chăm sóc khách hàng 24/7 (hotline: 1800 58 88 15) – nhằm chăm sóc, phục vụ khách hàng và hỗ trợ khách hàng nắm bắt các sản phẩm của OceanBank.
Năm 2012: Đánh dấu bước chuyển biến vượt bậc về quy mô Ngân hàng:
Tăng vốn điều lệ lên 4,000 tỷ đồng.
Năm 2013: Cải tổ hệ thống toàn diện với Dự án tối ưu hóa hiệu quả hoạt động và quản trị hệ thống OceanBank; Lần đầu tiên đưa vào sử dụng siêu thị Ngân hàng bán lẻ trực tuyến ở Việt Nam: bankstore.vn.
Năm 2014: Giành 3 giải thưởng quốc tế có uy tín: Giải thưởng Sáng kiến ngân hàng điện tử Việt Nam 2014; Ngân hàng bán lẻ tốt nhất Việt Nam 2014; Nhóm ngân hàng tốt nhất Việt Nam 2014.
Năm 2015: Ngày 6/5/2015, NHNN chính thức công bố quyết định mua lại
Ngân hàng Đại dương, chuyển đổi hình thức tổ chức từ Ngân hàng TMCP thành
Ngân hàng thương mại TNHH một thành viên do Nhà nước sở hữu 100% vốn điều lệ theo Quyết định số 663/QĐ – NHNN.
Năm 2016: Xây dựng đề án tái cơ cấu trình NHNN; Kiện toàn bộ máy nhân sự và nâng cấp hệ thống CN/PGD.
Năm 2017-đến nay: Hoạt động hợp tác với đối tác nước ngoài về đề án tái cơ cấu.
Tầm nhìn : OceanBank hướng tới:
- Trở thành một địa điểm tin cậy được khách hàng lựa chọn Đến với OceanBank khách hàng không chỉ được phục vụ tận tâm mà còn được sử dụng các sản phẩm có tính năng vượt trội, hồ sơ đơn giản, gọn nhẹ.
- Trở thành đơn vị cung cấp các phương án tài chính tối ưu cho mọi đối tượng trong mọi lĩnh vực đời sống, kinh tế.
- Trở thành ngôi nhà thứ hai cho đội ngũ người lao động, là nơi để gắn bó, chia sẻ, phát triển bản thân, phát triển sự nghiệp, nâng cao giá trị vật chất và tinh thần cho nhân viên.
- Tin tưởng: Bằng thái độ phục vụ tận tâm, chuyên nghiệp, luôn luôn lắng nghe ý kiến của khách hàng, OceanBank mang tới cảm giác thân thuộc khi khách hàng, đối tác sử dụng các sản phẩm, dịch vụ của OceanBank.
- Cải tiến không ngừng: Không phân biệt khách hàng ở đâu, làm việc/kinh doanh hợp pháp ở lĩnh vực nào, OceaBank đều có các sản phẩm/dịch vụ phù hợp với mọi đối tượng với các giải pháp an toàn, cụ thể, mang tính đột phá và thủ tục, quy trình được tiết giảm, cải tiến không ngừng.
- Khách hàng luôn là trọng tâm: Tạo ra không gian cởi mở, thân thiện khi tiếp đón khách hàng để khách hàng luôn được phục vụ tận tâm, chu đáo, thỏa mãn mọi nhu cầu tài chính khi tới OceanBank.
- Tinh thần trách nhiệm cao: Trong mối quan hệ tổng hòa giữa OceanBank, người lao động, khách hàng đối tác, môi trường xã hội, OceanBank cam kết thực hiện mọi hoạt động với tinh thần trách nhiệm cao nhất, đặt lợi ích của các chủ thể lên trên lợi ích của OceanBank Từ đó tạo tiền đề để OceanBank chuyển mình, bứt phá, mang lại giá trị cho cộng đồng.
Trải qua hơn 20 năm hoạt động, hiện nay OceanBank có vốn điều lệ hơn 4,000 tỷ đồng, hoạt động với 1 Trụ sở chính, 21 CN, 101 PGD, cung cấp các sản phẩm/dịch vụ ưu việt cho mọi đối tượng/phân khúc khách hàng tại các địa phương và cho toàn bộ nền kinh tế KHBL là phân khúc thị trường mà OceanBank đặt ưu tiên nguồn lực hiện có để duy trì, mở rộng, nhưng vẫn đảm bảo phương châm an toàn, bền vững Trong thời đại hội nhập và ứng dụng công nghệ cao, OceanBank đang đề ra các phương hướng triển khai thực hiện điện tử hóa các giao dịch để khách hàng có thể xử lý các giao dịch từ xa mà vẫn có được trải nghiệm an toàn, phục vụ chu đáo như giao dịch trực tiếp tại OceanBank.
2.1.2 Cơ cấu tổ chức, chức năng, nhiệm vụ của các đơn vị chính OceanBank thực hiện xây dựng và tổ chức theo định hướng quản lý ngành dọc từ Trụ sở chính tới các ĐVKD
Hình 2.1: Mô hình cơ cấu tổ chức của OceanBank
Nguồn: Báo cáo của Khối Nhân sự và quản trị văn phòng-OceanBank
Thực trạng thực hiện quy trình thẩm định cấp tín dụng đối với khách hàng
Hiện nay, quy trình thẩm định khách hàng doanh nghiệp tại OceanBank được phân theo 3 bước chính như sau:
Nguồn: Trích từ quy trình cấp tín dụng của OceanBank
Hình 2.2: Quy trình Thẩm định cấp tín dụng đối với KHDN tại OceanBank Để thực hiện quy trình nói trên, bộ máy phục vụ công tác thẩm định KHDN tại OceanBank được triển khai tại các ĐVKD và tại Trụ sở chính Tùy từng cấp phê duyệt mà có bộ phận thẩm định phục vụ việc ra quyết định của cấp phê duyệt đó Cụ thể, OceanBank phân cấp thẩm quyền phê duyệt tín dụng cho các cá nhân, hội đồng theo giá trị của khoản tín dụng và được chia thành sáu (6) cấp sắp xếp theo thứ tự từ 1 đến 6, cấp cao nhất là cấp 6, cấp thấp nhất là cấp 1 cụ thể:
Bảng 2.3: Bộ máy thẩm định theo thẩm quyền phê duyệt tín dụng
GĐ KHDN LĐK TĐTD LĐK TĐTD
Nguồn: Trích từ Quy trình tín dụng & Quy định thẩm quyền tín dụng của
OceanBank a) Tại các ĐVKD (gồm các Chi nhánh và Phòng giao dịch)
Hiện nay OceanBank thực hiện phân quyền phê duyệt tín dụng cho Lãnh đạo ĐVKD (Giám đốc/ Phó giám đốc ĐVKD) hay còn gọi là thẩm quyền tín dụng Cấp
1 Tại cấp phê duyệt này, Chuyên viên kinh doanh KHDN & Chuyên viên thẩm định KHDN tại đơn vị kinh doanh là người chịu trách nhiệm thẩm định, Giám đốc KHDN tại ĐVKD kiểm soát tờ trình thẩm định trước khi trình Giám đốc/ Phó giám đốc ĐVKD. b) Tại Trụ sở chính
Tham gia công tác thẩm định, phê duyệt tín dụng tại Trụ sở chính gồm có các bộ phận sau:
Hội đồng thành viên là cấp có thẩm quyền cao nhất thực hiện phê duyệt tín dụng đối với các khoản cấp tín dụng có giá trị lớn trên 300 tỷ đồng.
Hội đồng tín dụng là cấp có thẩm quyền cao thứ hai sau Hội đồng thành viên, do TGĐ hoặc Phó TGĐ làm chủ tịch hội đồng, phê duyệt các khoản tín dụng có giá trị từ trên 50 tỷ đến 300 tỷ đồng.
Các cấp phê duyệt cá nhân: Trên cơ sở chức danh và hệ số đánh giá năng lực(ĐVKD), các cá nhân được phân quyền phê duyệt với số tiền tối đa theo quy định của OceanBank trong từng thời kỳ Ở thời điểm hiện tại, TGĐ/PTGĐ có thẩm quyền phê duyệt cấp tín dụng KHDN đến 50 tỷ đồng GĐ/PGĐ Khối Thẩm định tín dụng có thẩm quyền phê duyệt đến 30 tỷ đồng LĐP Thẩm định tín dụng KHDN có thẩm quyền phê duyệt đến 5 tỷ đồng.
Phòng thẩm định tín dụng KHDN - Khối thẩm định tín dụng là bộ phận giúp việc cho các cá nhân/hội đồng có thẩm quyền phê duyệt tại Trụ sở chính Chuyên viên thẩm định tín dụng KHDN - Phòng thẩm định tín dụng có trách nhiệm thẩm định, lập báo cáo thẩm định cấp tín dụng LĐP thẩm định tín dụng KHDN chịu trách nhiệm kiểm soát báo cáo thẩm định trước khi trình cấp có thẩm quyền phê duyệt cao hơn. Đối với thẩm quyền phê duyệt thuộc TGĐ/PTGĐ thì GĐ/PGĐ Khối Thẩm định tín dụng chịu trách nhiệm kiểm soát vòng 2 báo cáo thẩm định của Phòng Thẩm định tín dụng KHDN. Đối với thẩm quyền phê duyệt thuộc HĐTD thì cấp kiểm soát báo cáo thẩm định là Lãnh đạo phòng Thẩm định tín dụng KHDN do GĐ/PGĐ Khối Thẩm định tín dụng là thành viên HĐTD, không ký kiểm soát báo cáo thẩm định. Đối với thẩm quyền phê duyệt thuộc HĐTV, có 3 cấp kiểm soát báo cáo thẩm định bao gồm: Lãnh đạo phòng Thẩm định tín dụng KHDN, GĐ/PGĐ Khối Thẩm định tín dụng và TGĐ/PTGĐ.
Ngoài bộ phận thẩm định nói trên, tại Trụ sở chính có các đơn vị hỗ trợ nhưKhối KHDN có trách nhiệm ban hành quy trình cấp tín dụng, các sản phẩm cấp tín dụng, chương trình cho vay, hỗ trợ ĐVKD triển khai hoạt động kinh doanh KhốiQuản trị rủi ro có trách nhiệm ban hành các chính sách liên quan đến hoạt động cấp tín dụng, theo dõi quản lý rủi ro tín dụng, xây dựng báo cáo ngành Khối tuân thủ(Phòng pháp chế) có trách nhiệm hỗ trợ các ĐVKD các vấn đề liên quan đến pháp lý; thực hiện soạn thảo, rà soát các hợp đồng liên quan đến hoạt động cấp tín dụng trên toàn hệ thống.
Trình tự các bước trong quy trình thẩm định, ứng với nhiệm vụ các bộ phận trong bộ máy thẩm định được thực hiện như sau:
2.2.1 Bước 1: Tiếp nhận hồ sơ của khách hàng
Chuyên viên kinh doanh khách hàng doanh nghiệp tại đơn vị kinh doanh tiếp nhận nhu cầu vay vốn của khách hàng, hướng dẫn khách hàng chuẩn bị hồ sơ theo danh mục quy định tại OceanBank và tiếp nhận hồ sơ của khách hàng Chuyên viên kinh doanh tiến hành rà soát hồ sơ, yêu cầu khách hàng giải trình/ bổ sung (nếu thấy cần thiết) Danh mục hồ sơ cấp tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp tại OceanBank được quy định như sau: a) Hồ sơ pháp lý:
Bao gồm các hồ sơ cơ bản sau:
- Hồ sơ chứng minh tư cách pháp lý của khách hàng: Giấy phép đăng ký kinh doanh/quyết định thành lập DN hoặc các giấy tờ có giá trị pháp luật tương đương; Giấy phép hành nghề/giấy phép kinh doanh có điều kiện/Giấy chứng nhận đủ điều kiện kinh doanh (với những ngành nghề kinh doanh có điều kiện);
- Hồ sơ xác định thẩm quyền quyết định, ký kết giao dịch tín dụng và giao dịch đảm bảo của khách hàng: Điều lệ, văn bản của cấp có thẩm quyền theo quy định nội bộ của Khách hàng (phù hợp với Điều lệ công ty) phê duyệt về giao dịch tín dụng, giao dịch bảo đảm, người đại diện quan hệ tín dụng với Ngân hàng; Văn bản/ tài liệu hợp lệ xác định thành viên HĐQT/HĐTV/cổ đông lớn; văn bản ủy quyền của Người đại diện theo pháp luật cho người đại diện ký kết các giao dịch với OceanBank, các quyết định bổ nhiệm Giám đốc, kế toán trưởng, CMTND/CCCD người đại diện… b) Hồ sơ tài chính:
Bao gồm các hồ sơ cơ bản sau:
- Báo cáo tài chính (BCTC) 02 năm gần nhất và Báo cáo tài chính tại thời điểm gần nhất nhưng không quá 06 tháng tính đến thời điểm ký Tờ trình đề xuất cấp tín dụng và thẩm định hoặc báo cáo nhanh tại thời điểm gần nhất nhưng không quá
03 tháng tính đến thời điểm ký Tờ trình đề xuất cấp tín dụng và thẩm định;
- Bảng kê chi tiết các tài khoản chiếm trên 10% tổng tài sản trên Bảng cân đối kế toán và Bảng kê chi tiết khoản phải thu, phải trả, hàng tồn kho theo BCTC năm gần nhất và/hoặc quý/kỳ gần nhất;
- Hợp đồng/Hóa đơn liên quan tới việc giao dịch với các đối tác Đầu vào và Đầu ra chính hoặc đối tác có liên quan đến phương án vay vốn trong vòng 12 tháng gần nhất (tối thiểu của 3 Hợp đồng/Hóa đơn mỗi loại); Hợp đồng đầu ra lớn dự kiến triển khai;
- Hợp đồng tín dụng/ HĐTC/Giấy nhận nợ/ Sao kê tín dụng hoặc văn bản khác tương đương có hiệu lực như bảng kê tình hình cấp tín dụng tại TCTD khác;
Đánh giá chung về công tác thẩm định cấp tín dụng đối với khách hàng
Có thể nói, sau sự cố liên quan đến đại án năm 2014, hoạt động kinh doanh của OceanBank có phần chững lại do nhiều nguyên nhân Khi NHNN mua lạiOceanBank với giá 0 đồng và giao cho VietinBank quản trị, điều hành, NHNN thực hiện giao thẩm quyền cấp tín dụng ở mức nhỏ giọt, hạn mức cấp tín dụng đối với một KHDN tối đa 10 tỷ (không tính các khoản đồng tài trợ với VietinBank) Từ năm 2019, hạn mức này được tăng lên 50 tỷ OceanBank từng bước mở rộng cấp tín dụng khách hàng doanh nghiệp Mặc dù tình hình kinh tế thế giới và trong nước có nhiều biến động tiêu cực do ảnh hưởng của đại dịch Covid, nhiều doanh nghiệp đứng trên bờ vực phá sản song doanh số cấp tín dụng KHDN của OceanBank vẫn đảm bảo tăng trưởng từ mức 13.226 tỷ đồng năm 2019 lên 13.899 tỷ đồng năm
2021 So với các tổ chức tín dụng khác, kết quả kinh doanh đối với mảng khách hàng doanh nghiệp tại OceanBank còn rất nhỏ bé tuy nhiên nếu so sánh với thời điểm sau sự cố thì hoạt động tín dụng khách hàng doanh nghiệp đã khởi sắc hơn rất nhiều Có được điều này một phần do sự đóng góp của công tác thẩm định tín dụng KHDN Có thể thấy được một số thành công trong công tác này như sau:
Thứ nhất, hệ thống văn bản pháp lý, quy trình, quy chế phục vụ công tác thẩm định KHDN đã được xây dựng, ban hành và áp dụng trên toàn hệ thống Cụ thể, hệ thống văn bản đã xây dựng được bao gồm: Quy định cho vay; Quy định đảm bảo tiền vay; Quy trình thẩm định KHDN; Hướng dẫn phân tích báo cáo tài chính doanh nghiệp; Quy trình thẩm định tài sản bảo đảm; Hệ thống bảng giá bất động sản, ô tô cập nhật 1 năm/ lần; Bộ mẫu báo cáo thẩm định; Định hướng tín dụng hàng năm.
Các ĐVKD và bộ phận thẩm định hội sở chính có hành lang pháp lý để thực hiện hoạt động thẩm định cấp tín dụng đối với KHDN mà không bị khó khăn trong việc tham chiếu quy định nội bộ, trách nhiệm của từng cá nhân, bộ phận tham gia khâu thẩm định được quy định rõ ràng, không chồng chéo
Thứ hai, kết quả thẩm định KHDN được cấp phê duyệt hài lòng, tin tưởng. Như chúng ta đã biết kết quả thẩm định là cơ sở để cấp phê duyệt xem xét ra quyết định phê duyệt/ không phê duyệt cấp tín dụng do đó việc thẩm định, đề xuất nếu được đồng thuận thì chứng tỏ cấp phê duyệt hài lòng Tỷ lệ hồ sơ bị cấp phê duyệt trả lại do chưa đủ thông tin, thiếu cơ sở xem xét quyết định cấp/ từ chối cấp tín dụng có xu hướng giảm qua các năm cho thấy chất lượng báo cáo thẩm định được cải thiện; tỷ lệ hồ sơ trình phê duyệt được cấp phê duyệt phê duyệt đồng thuận với ý kiến của đơn vị thẩm định chiếm phần lớn trong tổng số hồ sơ Cụ thể, có thể thấy được thành công này qua kết quả thống kê sau:
Bảng 2.4: Thống kê sự hài lòng của cấp phê duyệt
STT Thống kê sự hài lòng của cấp phê duyệt 2019 2020 2021
1 Hồ sơ bị trả lại do thiếu thông tin 52 36 48
2 Hồ sơ không đồng thuận ý kiến đề xuất 23 20 13
3 Hồ sơ đồng thuận theo đề xuất 483 487 671
Nguồn thông tin tổng hợp báo cáo của Khối Thẩm định Tín dụng & Khối Quản trị rủi ro
Nhìn vào bảng thống kê có thể thấy tỷ lệ đồng thuận của cấp phê duyệt đã tăng dần qua các năm Cụ thể, năm 2019 số hồ sơ đồng thuận theo đề xuất của bộ phận thẩm định là 483 hồ sơ, tỷ lệ đồng thuận 95%, năm 2020 số hồ sơ đồng thuận là 487 hồ sơ chiếm tỷ lệ 96%, năm 2021 số hồ sơ đồng thuận 671 hồ sơ chiếm tỷ lệ 98% Hồ sơ bị trả lại do thiếu thông tin & hồ sơ không đồng thuận với cấp thẩm định đã được giảm dần qua các năm Một số hồ sơ bị trả lại sau khi bổ sung/giải trình thêm đã được đồng thuận Điều này cho thấy chất lượng thẩm định đã dần được cải thiện, mức độ hài lòng của cấp phê duyệt ngày càng tăng
Tiến hành khảo sát bằng bảng hỏi với 20 cán bộ thuộc cấp phê duyệt, trong đó 3 cán bộ thuộc cấp phê duyệt tại hội sở chính & 17 cán bộ thuộc cấp phê duyệt tại ĐVKD (thông tin bảng hỏi theo Phụ lục 1 – Phiếu khảo sát cấp phê duyệt đính kèm) cho kết quả như sau:
Bảng 2.5: Kết quả khảo sát Cấp phê duyệt
TT Tên biến Số quan sát
3 Mức độ tin tưởng của cấp phê duyệt 20 4.4 1 5
Nguồn thông tin: kết quả khảo sát của tác giả
Nhìn vào kết quả khảo sát cho thấy, giá trị trung bình của các nội dung dung khảo sát đều được cấp phê duyệt đánh giá ở mức trên 4 tương đương với mức độ hài lòng & tin tưởng cao Kết quả này cũng phù hợp với số liệu sơ cấp dựa trên số hồ sơ được thông qua như đã phân tích trên.
Thứ ba, mức độ hài lòng đối với dịch vụ nội bộ ngày càng được cải thiện. Tại OceanBank, triển khai đánh giá chất lượng dịch vụ nội bộ dưới hình thức ẩn danh, hàng tháng cán bộ nhân viên có thể đánh giá chất lượng dịch vụ nội bộ của các đơn vị khác qua hệ thống phần mềm online (Hệ thống đánh giá chất lượng dịch vụ nội bộ 360 độ) Ban đầu, bộ phận thẩm định nhận được nhiều ý kiến góp ý về việc máy móc trong quá trình xử lý hoặc thời gian xử lý chậm hoặc điều kiện phê duyệt quá chặt chẽ… Các ý kiến góp ý cũng là một kênh để bộ phận thẩm định nắm được các vướng mắc phát sinh trong quá trình tác nghiệp với các đơn vị, từ đó có cơ hội để bộ phận thẩm định nhìn nhận, đánh giá lại mình, từng bước nâng cao chất lượng dịch vụ Mức độ hài lòng nội bộ đã được cải thiện dần qua các năm, thời gian gần đây ý kiến phàn nàn ngày một ít Có thể thấy được điều đó qua kết quả thực hiện khảo sát bằng bảng hỏi (chi tiết theo Phụ lục 2 – Phiếu khảo sát CVKD) với 20 chuyên viên kinh doanh tại ĐVKD – người trực tiếp làm việc với chuyên viên thẩm định, cho thấy với thang điểm từ 1 đến 5, giá trị đánh giá trung bình đều đạt trên 4 tương đương với mức độ hài lòng cao
Bảng 2.6: Kết quả khảo sát Chuyên viên kinh doanh
T Tên biến Số quan sát
1 Tinh thần trách nhiệm của CV thẩm định 20 4.65 1 5
2 Sự hỗ trợ của CV thẩm định 20 4.3 1 5
3 Mức độ hài lòng đối với dịch vụ nội bộ 20 4.35 1 5
Nguồn thông tin: kết quả khảo sát của tác giả
Thứ tư, việc phân cấp trong bộ máy thẩm định được quy định khá rõ ràng, khoa học theo Quy trình thẩm định KHDN & phân cấp phán quyết tín dụng đối với KHDN Các đơn vị khi phát sinh nghiệp vụ thẩm định KHDN sẽ xác định được khách hàng này, khoản cấp tín dụng này thuộc trách nhiệm thẩm định của những ai?
Ai sẽ là người phê duyệt tín dụng? Không có sự chồng chéo, khó khăn trong việc xác định thẩm quyền, trách nhiệm từng bộ phận Từ đó tiến dần tới việc chuyên môn hóa, đẩy nhanh tốc độ xử lý hồ sơ.
Thứ năm, chất lượng tín dụng của OceanBank từng bước được cải thiện trong đó có phần đóng góp không nhỏ của bộ phận thẩm định KHDN – những người đưa ra đánh giá, đề xuất cấp/ không cấp tín dụng Cụ thể, nhìn vào bảng số liệu thống kê sau:
Bảng 2.7: Chất lượng tín dụng ST
T Chỉ tiêu Năm 2019 Năm 2020 Năm 2021
Nợ xấu phát sinh sau 6/5/2015 300,832 408,968 309,397
Nguồn số liệu: Báo cáo kiểm toán của OceanBank
Nhìn bảng số liệu có thể thấy rằng, nợ xấu KHDN tại OceanBank ở mức rất cao, năm 2019 là 11.054 tỷ đồng, tương đương 58% tổng dư nợ, năm 2020 là 9.785 tỷ tương đương 48% tổng dư nợ, năm 2021 là 9.488 tỷ tương đương 43% tổng dư nợ Đây là con số không tưởng và có thể là điều mà nhiều nhà quản lý Ngân hàng không tin tuy nhiên số liệu này không phản ánh thực chất chất lượng nợ nói chung và chất lượng thẩm định nói riêng của Ngân hàng Do phần lớn các khoản nợ xấu nói trên là những khoản nợ liên quan đến đại án năm 2014, đa phần đều đang trong quá trình thi hành án, xử lý thu hồi nợ Thực tế, OceanBank trong những năm qua cũng đã rất nỗ lực & tích cực thu hồi nợ xấu trong nhóm các Ngân hàng hiện đang được nhà nước tái cơ cấu Khi xem xét chất lượng nợ tại OceanBank ở thời điểm hiện tại cần xem xét trên số liệu nợ xấu phát sinh sau 6/5/2015 Cụ thể, nợ xấu phát sinh năm 2019 là 300 tỷ, chiếm tỷ trọng 1.57% so với tổng dư nợ, năm 2020 là 408 tỷ, chiếm tỷ trọng 2% tổng dư nợ, năm 2021 là 309 tỷ, chiếm tỷ trọng 1.37% tổng dư nợ Đây là tỷ lệ nợ ở mức cho phép của NHNN và cũng là tỷ lệ mà nhiều Ngân hàng hướng đến Điều đó cho thấy chất lượng ở khâu thẩm định, phê duyệt tại OceanBank được thực hiện đảm bảo chất lượng, chọn lọc được những khách hàng tốt, có uy tín.
2.3.2 Những tồn tại và nguyên nhân trong công tác thẩm định cấp tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp tại OceanBank
Bên cạnh những thành công kể trên, công tác thẩm định cấp tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp tại OceanBank còn có tồn tại nhất định, những tồn tại này ảnh hưởng ít nhiều đến chất lượng nghiệp vụ, ta có thể thấy một số tồn tại như sau: a) Thời gian thẩm định còn kéo dài Theo quy định nội bộ của OceanBank, thời gian thẩm định, phê duyệt đối với một khoản cấp tín dụng đối với KHDN tối đa
15 ngày kể từ khi thu thập đầy đủ thông tin, hồ sơ khách hàng đến khi ra quyết định phê duyệt/ không phê duyệt cấp tín dụng Nhìn vào bảng số liệu thống kê sau:
Bảng 2.8: Thời gian thẩm định hồ sơ KHDN
STT Thời gian thẩm định hồ sơ KHDN Thời gian (ngày)
1 Trung bình của các TCTD 12
2 Trung bình tại OceanBank trước sự cố 10
3 Trung bình tại OceanBank hiện tại 15
Nguồn số liệu: Khối Thẩm định Tín dụng OceanBank
MỘT SỐ GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH CẤP TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI OCEANBANK
Định hướng hoàn thiện công tác thẩm định cấp tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp tại OceanBank
3.1 Định hướng hoàn thiện công tác thẩm định cấp tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp tại OceanBank
3.1.1 Định hướng của OceanBank trong hoạt động cấp tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp trong thời gian tới a) Tăng trưởng tín dụng thận trọng, an toàn, bền vững phù hợp với định hướng, chiến lược phát triển của OceanBank và gắn liền với việc cải thiện các chỉ số an toàn, cân đối vốn theo quy định của NHNN và pháp luật Không phát triển tín dụng bằng mọi giá mà cần thận trọng trong công tác thẩm định, tái thẩm định, trình, duyệt cho vay, lựa chọn khách hàng tốt, phương án/dự án vay vốn khả thi, đảm bảo khả năng thu hồi đầy đủ cả gốc và lãi cho OceanBank; b) Tăng trưởng tín dụng đi đôi với kiểm soát chất lượng tín dụng, tăng cường công tác thẩm định, giám sát sử dụng vốn, đảm bảo đúng mục đích, phù hợp với tình hình tài chính, khả năng trả nợ của khách hàng sau khi cấp tín dụng. Khuyến khích khách hàng sử dụng dịch vụ ngân hàng tại OceanBank để kiểm soát dòng tiền, đồng thời tăng hiệu quả sử dụng vốn cho ngân hàng, hạn chế nợ xấu mới phát sinh, tăng thu phí dịch vụ; c) Tăng trưởng tín dụng hướng tới các mục tiêu bền vững, có hiệu quả, đảm bảo phát triển nguồn khách hàng ổn định, lâu dài Kiện toàn lại kênh phân phối, kênh bán hàng hiệu quả, cung cấp cho khách hàng các sản phẩm trọn gói theo hướng lấy khách hàng làm trung tâm; d) Nghiên cứu cải tiến, đổi mới sản phẩm, dịch vụ; đơn giản các thủ tục, quy trình cấp tín dụng nhằm tăng cường khả năng tiếp cận vốn của khách hàng nhưng vẫn phải đảm bảo an toàn vốn vay và phù hợp với quy định pháp luật. e) Chú trọng phát triển các sản phẩm, dịch vụ và tổ chức kênh bán hàng phù hợp với các doanh nghiệp quy mô vừa và nhỏ, các doanh nghiệp siêu vi mô trên nền tảng khách hàng hiện hữu có hoạt động kinh doanh hiệu quả, ổn định; tiếp tục tìm kiếm khách hàng lớn thông qua hợp vốn với 4 ngân hàng quốc doanh (Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam, Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam) và các tổ chức tín dụng được NHNN phê duyệt trong từng thời kỳ.
3.1.2 Định hướng đối với công tác thẩm định cấp tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp
OceanBank định hướng công tác thẩm định cấp tín dụng đối với KHDN trong giai đoạn 5 năm tới như sau: a) Thẩm định KHDN là công việc phức tạp, đòi hỏi các người tham gia công tác thẩm định cần có thái độ làm việc nghiêm túc, khách quan, vì lợi ích cao nhất của OceanBank nhằm thu được kết quả thẩm định có chất lượng. b) Công tác thẩm định cần được tiến hành chặt chẽ, thận trọng, lựa chọn khách hàng tốt, có năng lực tài chính, đảm bảo khả năng trả nợ, đảm bảo an toàn vốn cho OceanBank c) Tăng cường sự phối hợp giữa các đơn vị tại Trụ sở chính và ĐVKD nhằm hỗ trợ kịp thời ĐVKD trong việc nắm bắt các phương pháp đánh giá mới, hướng tiếp cận mới, các vấn đề nổi bật đối với từng loại hình doanh nghiệp, ngành nghề kinh doanh…từ đó giúp ĐVKD nâng cao được khả năng thẩm định cấp tín dụng đối với KHDN d) Các Đơn vị tại trụ sở chính cần phối hợp với ĐVKD thực hiện định kỳ việc rà soát, kiểm tra, đánh giá chất lượng các Tờ trình đề xuất cho vay đối với của đơn vị kinh doanh, báo cáo thẩm định của Khối thẩm định tín dụng, xác định các vấn đề còn tồn tại, đề xuất các giải pháp tới Ban lãnh đạo Ngân hàng nhằm dần dần hoàn thiện quy trình, nội dung thẩm định cấp tín dụng đối với KHDN.
Một số biện pháp nhằm hoàn thiện công tác thẩm định cấp tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp tại OceanBank
3.2.1 Nhóm giải pháp về thông tin thẩm định
Như đã phân tích, đánh giá về những tồn tại trong công tác thẩm định cấp tín dụng KHDN tại OceanBank có thể thấy rằng, nguồn thông tin phục vụ thẩm định KHDN còn chưa chất lượng Trong thời đại đầy biến động như hiện nay, thông tin là một công cụ vô cùng quan trọng thậm chí là yếu tố tiên quyết để quyết định thành bại trong kinh doanh Cấp tín dụng là lĩnh vực nhiều rủi ro, hơn nữa việc ra quyết định cấp tín dụng dựa chủ yếu vào việc phân tích, đánh giá, xem xét thông tin khách hàng, phương án/ dự án vay vốn nên yếu tố thông tin cần được đặt ra hàng đầu & cần được quan tâm đúng mực Trong thực tế tại OceanBank, nhiều khoản nợ quá hạn phát sinh một phần do trong quá trình thẩm định khách hàng, Ngân hàng thiếu thông tin về khách cũng như ngành nghề kinh doanh của khách dẫn tới quyết định tín dụng sai lệch, để phát sinh nợ xấu Do đó, để thực hiện định hướng tăng trưởng tín dụng an toàn, hiệu quả, cần nâng cao chất lượng thông tin thẩm định Trong đó, đặc biệt chú trọng các thông tin về khách hàng, thông tin về xu hướng phát triển ngành nghề kinh doanh của khách, thông tin dự báo rủi ro… Các nguồn thông tin thu thập được cần có biện pháp để kiểm soát cũng như, chắt lọc cho phù hợp với nhu cầu sử dụng, cụ thể: Đối với thông tin từ khách hàng vay , loại thông tin dễ làm cho ngân hàng phân tích năng lực khách hàng sai từ đó đưa đến quyết định tín dụng sai đó là Báo cáo tài chính Khi yêu cầu khách hàng cung cấp hồ sơ cần chọn lựa loại báo cáo tài chính có độ tin cậy cao như báo cáo quản trị, tiếp đến đến báo cáo thuế rồi mới đến báo cáo kiểm toán hoặc báo cáo nội bộ Nếu khách hàng cung cấp báo cáo quản trị thì có thể đánh giá cao tính trung thực, tuân thủ cũng như sự hợp tác của khách hàng Thực tế, Ngân hàng ít thu thập được loại báo cáo này
Trường hợp sử dụng báo cáo tài chính thuế, khi phân tích, đánh giá năng lực tài chính khách hàng sẽ thấy tình trạng khách hàng xấu hơn so với thực tế Tuy nhiên, nếu xem xét trên cơ sở báo cáo thuế mà khách hàng vẫn đủ năng lực tài chính, đủ điều kiện để vay vốn Ngân hàng thì nên sử dụng báo cáo thuế vì đây là loại báo cáo có đầy đủ hóa đơn, chứng từ tài chính hợp pháp, hợp lệ nhất Trường hợp báo cáo tài chính thuế có lợi nhuận âm thì có thể xem xét, kiểm tra chéo dòng tiền của khách hàng để xác định doanh thu & lợi nhuận thật thông qua kiểm tra doanh số tiền gửi thanh toán tại các ngân hàng, chi phí đầu vào, tồn kho, thậm chí thẩm định trực tiếp tại trụ sở kinh doanh để đánh giá khả năng tiêu thụ hàng hóa của khách hàng
Trường hợp sử dụng báo cáo tài chính kiểm toán, cần đặc biệt lưu ý những ý kiến của kiểm toán viên ghi không có thông tin hoặc không có cơ sở…để thực hiện loại trừ Đồng thời, cần kiểm tra xem xét Công ty kiểm toán đã thực hiện kiểm toán báo cáo tài chính có phải Công ty uy tín không bằng cách tra danh mục các công ty kiểm toán được phép kiểm toán Công ty đại chúng (theo quy định của Bộ Tài chính), trường hợp Công ty kiểm toán không nằm trong danh mục này cần xác định báo cáo kiểm toán có độ tin cậy chưa cao, cần phân tích đánh giá sâu hơn
Trường hợp sử dụng báo cáo nội bộ - loại báo cáo có độ tin cậy thấp nhất cần kiểm tra thêm các Hợp đồng đầu ra, đầu vào, hóa đơn thanh toán chi phí đầu vào, hóa đơn bán hàng đầu ra, sao kê tài khoản ngân hàng hoặc sổ quỹ tiền mặt … để đánh giá dòng tiền thực & kết quả hoạt động thực tế Trong những trường hợp nghi vấn, ngân hàng có thể yêu cầu kiểm toán Báo cáo tài chính này và yêu cầu khách hàng phải giải trình đồng thời chịu trách nhiệm về tính trung thực của các số liệu ghi trên báo cáo.
Ngoài ra, để xác thực thông tin trong công tác thẩm định, chuyên viên thẩm định phải tiến hành xác minh tại cơ sở sản xuất kinh doanh của khách hàng, tìm hiểu thông tin từ chính cán bộ nhân viên của khách hàng, tiếp cận xung quanh cơ sở sản xuất cũng như một số đối tác của khách hàng để nắm được tình hình thực tế và kiểm tra độ chuẩn xác của thông tin Đối với nguồn thông tin khai thác bên ngoài từ phương tiện thông tin đại chúng Với đặc thù hoạt động kinh doanh KHDN rất đa dạng về ngành nghề, trong khi chuyên viên thẩm định cùng lúc không thể nắm vững tất cả các ngành nghề của nền kinh tế Khi thực hiện thẩm định loại hình kinh doanh nào, trong thời gian ngắn buộc chuyên viên thẩm định phải nhanh chóng thu thập thập thông tin báo chí về lĩnh vực hoạt động của khách hàng, từ đó biết cách gợi mở, trao đổi & khai thác thông tin từ khách hàng để phục vụ công tác thẩm định Việc sử dụng những thông tin khai thác trên phương tiện thông tin đại chúng nếu biết tận dụng hiệu quả, kết hợp phương pháp phân tích, đánh giá tốt sẽ giảm được yếu tố chủ quan trong thẩm định khách hàng, thông qua đó góp phần nâng cao chất lượng công tác thẩm định tín dụng Ngày nay, với sự phát triển nhanh chóng của công nghệ thông tin, mạng internet, gần như chuyên viên thẩm định có thể tìm hiểu bất cứ lĩnh vực gì thông qua công cụ tìm kiếm Google Để có thể thu thập và sử dụng hiệu quả thông tin từ phương tiện thông tin đại chúng cần thực hiện thêm một số giải pháp để áp dụng đồng bộ trên toàn hệ thống như sau:
Truyền thông để chuyên viên thẩm định nhận thức được vai trò, tác dụng của những thông tin trên báo chí liên quan đến công tác thẩm định, coi đây là một kênh thông tin có thể làm nền tảng, tham khảo trong quá trình thẩm định khách hàng Để có cơ sở trao đổi thông tin với khách hàng, trước khi làm việc trực tiếp với khách hàng, chuyên viên thẩm định cần tìm hiểu thông tin trước về ngành nghề kinh doanh của khách, hiểu được những lợi thế, bất lợi cũng như cơ hội của ngành nghề kinh doanh Thực tế, khách hàng sẽ dễ dàng chia sẻ thông tin với những người đã có chút ít hiểu biết về hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp cũng như đồng cảm với những khó khăn thách thức mà họ gặp phải
Chuyên viên thẩm định cần thu thập thông tin thường xuyên, kể cả sau khi hoàn tất việc thẩm định để nắm được diễn biến của ngành nghề kinh doanh, kịp thời có hướng ứng xử tín dụng phù hợp Trong việc thu thập thông tin cũng cần sàng lọc thông tin từ những nguồn tin đáng tin cậy, tránh tin tưởng vào những thông tin trên diễn đàn công cộng, không có sự kiểm soát hoặc những trang báo lá cải.
OceanBank cũng cần quan tâm hơn nữa đến công tác hệ thống hóa và quản lý thông tin tín dụng, sớm nghiên cứu xây dựng kho lưu trữ dữ liệu tín dụng Các thông tin sử dụng trong quá trình thẩm định kể cả thông tin khai thác từ phương tiện thông tin đại chúng cũng nên được lưu như một hồ sơ Bởi lẽ một bộ hồ sơ tín dụng theo quy định của Ngân hàng Nhà nước còn được lưu trữ rất lâu (sau 15 năm), nếu cần có thể xem xét, đánh giá lại từ con mắt của người thẩm định, đánh giá quyết định cho vay tại thời điểm cấp tín dụng chứ không phải thời điểm xử lý nợ
Ngoài ra, OceanBank cần thiết lập thêm hệ thống thông tin đa dạng từ nhiều nguồn khác nhau như thông tin từ các TCTD khác, thông tin từ ngân hàng nhà nước Liên kết thu thập thông tin thông qua các cơ quan quản lý Nhà nước, cơ quan thuế, công an, cục hải quan… Việc thu thập thông tin từ nguồn này sẽ tránh được tình trạng doanh nghiệp lừa dối ngân hàng trong quan hệ tín dụng Tuy nhiên cũng cần sự ủng hộ đồng lòng, hỗ trợ từ Ngân hàng Nhà nước
3.2.2 Nhóm giải pháp về quy trình, quy chế
Như đã phân tích trong phần thực trạng công tác thẩm định KHDN tại OceanBank có thể thấy OceanBank đã xây dựng khá đầy đủ hệ thống văn bản pháp lý liên quan đến công tác thẩm định như quy trình cấp tín dụng KHDN, quy định cho vay, hướng dẫn thẩm định KHDN… tuy nhiên trong quá trình vận hành còn nhiều điều bất cập và tồn tại ở khâu thu thập hồ sơ, thời gian thẩm định, mẫu báo cáo thẩm định dài dòng… Để giải quyết các vấn đề này cần thực hiện các giải pháp như sau:
Thứ nhất, cần quán triệt bộ máy thẩm định từ cấp ĐVKD tuân thủ nghiêm túc quy trình thẩm định, đặc biệt ở khâu thu thập hồ sơ Đây là bước đầu tiên khi làm việc với khách hàng, cần cung cấp cho khách hàng danh mục hồ sơ cụ thể đồng thời hỗ trợ giải thích rõ những thông tin cần có trên hồ sơ trong trường hợp khách hàng chưa rõ/ chưa hiểu Khi tiếp nhận lại hồ sơ từ khách hàng, cần kiểm tra sơ bộ về mặt số lượng sau đó rà soát qua về nội dung, hồ sơ nào còn thiếu/ chưa đáp ứng yêu cầu cần yêu cầu khách hàng bổ sung Tránh trường hợp nhận hồ sơ không kiểm tra ngay, sau cả một quá trình thẩm định mới quay lại yêu cầu khách hàng cung cấp/ giải trình, làm khách hàng cảm thấy phiền phức đồng thời kéo dài thời gian thẩm định, làm giảm chất lượng dịch vụ
Thứ hai, cần xây dựng danh mục hồ sơ riêng đối với hồ sơ tái cấp HMTD.Theo phân tích nguyên nhân dẫn đến tồn tại về thời gian thẩm định kéo dài cho thấy, số lượng hồ sơ tái cấp HMTD chiếm tỷ lệ cao nhất trong tổng số hồ sơ của thẩm định KHDN Đồng nghĩa với nó là việc bộ máy thẩm định sẽ mất nhiều thời gian nhất để xử lý nhóm hồ sơ này, việc cắt giảm thời gian thẩm định đối với hồ sơ tái cấp HMTD cũng đồng nghĩa với việc tốc độ thẩm định được đẩy nhanh, dịch vụ nội bộ từ đó được nâng cao Khi xây dựng danh mục hồ sơ tái cấp HMTD có thể cắt giảm hồ sơ pháp lý doanh nghiệp (do Ngân hàng đã có bộ lưu tại bộ phận giao dịch khi mở tài khoản cho khách hàng & 1 bộ tại thời điểm cấp HMTD lần đầu), chỉ nên yêu cầu khách hàng cung cấp hồ sơ pháp lý nếu có biến động thay đổi từ lần cấp HMTD trước Đối với hồ sơ tài chính, thay vì yêu cầu cung cấp báo cáo tài chính 2 năm liền kề như thông thường, có thể yêu cầu cung cấp báo cáo tài chính của năm liền kề do Ngân hàng đã có báo cáo tài chính của năm trước tại lần thẩm định lần đầu Cơ sở phân tích, đánh giá thực hiện đánh giá 2 năm liền kề tuy nhiên, OceanBank hoàn toàn có thể sử dụng lại hồ sơ pháp lý, báo cáo tài chính khách hàng đã cung cấp lần đầu mà không trái quy định của pháp luật Việc giảm tải hồ sơ cung cấp của khách hàng vừa giúp giảm bớt thủ tục cho khách hàng, đồng thời cũng giúp cho Ngân hàng tập trung vào những nội dung biến động so với thời điểm thẩm định trước thay vì mất thời gian thu thập hồ sơ & thẩm định như một khách hàng mới
Thứ ba, cần xây dựng lại bộ mẫu biểu báo cáo thẩm định Cụ thể, có thể thấy hiện OceanBank đang sử dụng bộ mẫu biểu báo cáo thẩm định đối với tái cấpHMTD như đối với cấp HMTD lần đầu và mẫu báo cáo thẩm định cho vay vốn cố định tương đương như báo cáo thẩm định cho vay dự án Trong khi thông thường các khoản cấp tín dụng vốn cố định đa phần là khoản cấp tín dụng mua ô tô hoặc máy móc phục vụ hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp Mức độ phức tạp thấp hơn rất nhiều so với việc thẩm định dự án Vì vậy, có thể xây dựng mẫu báo cáo thẩm định ở mức đơn giản, ngoài những nội dung thẩm định pháp lý, tài chính như thông thường, nội dung thẩm định phương án cấp tín dụng chỉ cần đi sâu phân tích nguồn trả nợ Ngân hàng, không cần thiết phân tích các yếu tố kỹ thuật, môi trường,vận hành như đối với dự án Đối với mẫu báo cáo thẩm định tái cấp HMTD có thể lược bớt một số thông tin liên quan đến giới thiệu khách hàng, giới thiệu phương thức kinh doanh, lịch sử hoạt động kinh doanh của khách hàng, Tập trung chủ yếu vào các thông tin biến động từ thời điểm cấp HMTD lần đầu đến thời điểm tái cấp HMTD, tập trung phân tích quá trình giao dịch tiền gửi, tiền vay với OceanBank, đánh giá tính tuân thủ, uy tín của khách hàng trong việc thực hiện các cam kết với ngân hàng, thẩm định tính khả thi của kỳ kinh doanh kế tiếp từ đó đưa ra đề xuất tiếp tục tái cấp HMTD/ ngừng cấp HMTD Thực hiện được việc giảm tải thông tin trên mẫu báo cáo thẩm định tái cấp HMTD này sẽ giúp đẩy nhanh tốc độ xử lý hồ sơ, nâng cao năng suất lao động cũng như hiệu quả của việc thẩm định
3.2.3 Nhóm giải pháp về nhân sự
Có thể nói, yếu tố nhân sự là yếu tố quan trọng nhất, quyết định sự thành bại của bất kỳ hoạt động kinh doanh nào, không riêng gì hoạt động Ngân hàng và công tác thẩm định tín dụng.
Nhìn lại tồn tại về mặt nhân sự bộ máy thẩm định của OceanBank có thể thấy, nhân sự tham gia công tác thẩm định còn quá mỏng và yếu Để cải thiện chất lượng cũng như hiệu quả của công tác thẩm định tín dụng, không cách nào khác phải có giải pháp nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Cụ thể như sau: