LỜI MỞ ĐẦU 1.Lý do chọn đề tài Như chúng ta đã biết, hoạt động tín dụng là nghiệp vụ kinh doanh kinh doanh chủ yếu của các ngân hàng thương mại, đem lại trên 70% doanh thu cho ngân hàng. Nhắc đến hoạt động cấp tín dụng, không thể không nói đến nhóm đối tượng khách hàng doanh nghiệp – nhóm khách hàng luôn chiếm một tỷ trọng lớn trong tổng dư nợ tín dụng tại các ngân hàng. Nguồn thu và lợi nhuận từ nhóm khách hàng doanh nghiệp thường ở mức cao. Điều đó đồng nghĩa với việc rủi ro từ hoạt động cấp tín dụng doanh nghiệp cũng là lớn nhất. Để đưa ra quyết định cấp tín dụng cho khách hàng, bất kể ngân hàng nào cũng phải thực hiện công tác thẩm định tín dụng. Công tác thẩm định có chất lượng thì việc cấp tín dụng mới đảm bảo vừa an toàn vừa đem lại hiệu quả cho ngân hàng. Tuy nhiên, trên thực tế luôn tồn tại mâu thuẫn giữa bộ phận thẩm định (muốn chặt chẽ, an toàn) với bộ phận kinh doanh (muốn nhanh và dễ dãi). Do đó việc phối hợp hài hòa từ bộ phận kinh doanh đến thẩm định để từ đó cấp phê duyệt đưa ra quyết định cấp tín dụng vừa đảm bảo nhanh về thời gian, đúng đủ về quy trình, quy định đồng thời đảm bảo an toàn vốn là vấn đề nhiều ngân hàng quan tâm và tìm hướng giải quyết. Trong giai đoạn 2019 – 2021, OceanBank được Ngân hàng Nhà nước mở rộng giới hạn cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp từ 10 tỷ lên 50 tỷ sau nhiều năm ngừng cấp tín dụng mới để tập trung thu hồi nợ xấu liên quan đến đại án 2014. Trong bối cảnh uy tín bị giảm sút, OceanBank mất đi một lượng khách hàng doanh nghiệp đáng kể. Với hạn mức cho vay khách hàng doanh nghiệp còn hạn chế, việc tiếp cận khách hàng vô cùng khó khăn. Hơn nữa, trong thời gian ngân hàng thực hiện tái cơ cấu, lực lượng nhân sự tham gia bộ máy thẩm định còn mỏng và yếu, công cụ thẩm định còn thô sơ, nguồn thông tin phục vụ thẩm định còn chưa chất lượng, thời gian thẩm định kéo dài, đôi khi còn tồn tại mâu thuẫn giữa bộ phận kinh doanh và bộ phận thẩm định do nhiều nguyên nhân khách quan và chủ quan từ phía ngân hàng dẫn tới hoạt động tín dụng, thẩm định cấp tín dụng chưa thực sự khởi sắc. Sau 20 năm công tác trong ngành ngân hàng chuyên về nghiệp vụ tín dụng với 15 năm công tác tại OceanBank, nhận thức được tầm quan trọng của công tác thẩm định cấp tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp và các vấn đề nội tại của hoạt động này, tôi chọn đề tài: “Thẩm định cấp tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng Thương mại TNHH MTV Đại Dương (OceanBank)” làm đề tài nghiên cứu. 2.Tổng quan nghiên cứu Đề tài thẩm định tín dụng nói chung và thẩm định cấp tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp nói riêng đã được nhiều khá nhiều học viên nghiên cứu. Có thể sơ lược một số đề tài về vấn đề này như sau: Nguyễn Thị Giang (2020), “Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp xây lắp tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh xuân”, luận văn thạc sỹ Trường Đại học Ngoại thương. Tác giả đi sâu nghiên cứu hoạt động thẩm định cho vay đối với doanh nghiệp xây lắp – một loại hình khách hàng doanh nghiệp có tỷ trọng dư nợ lớn tại NHTMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thanh Xuân. Luận văn đã làm rõ những đặc trưng của doanh nghiệp xây lắp, việc cho vay đối với doanh nghiệp xây lắp, phương pháp đo lường các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng trong hoạt động cho vay doanh nghiệp xây lắp. Trong phạm vi nghiên cứu tại NHTMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thanh Xuân, tác giả đã đánh giá thực trạng chất lượng thẩm định tại đơn vị từ đó đưa ra những giải pháp khả thi để áp dụng tại NHTMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh Xuân như hoàn thiện chính sách cho vay đối với doanh nghiệp xây lắp, hoàn thiện quy trình thẩm định cho vay doanh nghiệp xây lắp, tăng cường quản lý, giám sát quá trình sử dụng vốn của doanh nghiệp xây lắp, nâng cao chất lượng nguồn nhân lực cho công tác thẩm định tín dụng, hoàn thiện và đổi mới trang thiết bị, công nghệ ngân hàng. Nguyễn Minh Nguyên (2017), “Thẩm định tín dụng cá nhân tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Xuất nhập khẩu Việt Nam (Eximbank)”, Luận văn thạc sỹ chuyên ngành Kinh tế tài chính Ngân hàng Trường Đại học Ngân hàng Tp Hồ Chí Minh. Luận văn đi sâu phân tích thực trạng tăng trưởng tín dụng khách hàng cá nhân song hành với tình trạng nợ xấu ngày một tăng tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Xuất nhập khẩu Việt Nam, từ đó nhận diện dấu hiệu rủi ro, tìm ra nguyên nhân liên quan đến công tác thẩm định tín dụng cá nhân và đề ra giải pháp nhằm hoàn thiện công tác thẩm định khách hàng cá nhân, hướng tới mục đích cấp tín dụng an toàn, phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng. Tác giả tập trung nghiên cứu hoạt động thẩm định tín dụng khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Xuất nhập khẩu Việt Nam (Eximbank)trong khoảng thời gian từ năm 2011 đến năm 2015, từ đó chỉ ra những tồn tại trong công tác thẩm định tín dụng khách hàng cá nhân như nội dung thẩm định còn hạn chế, cách thức tổ chức thẩm định còn nhiều sơ hở, mô hình kiểm soát thẩm định còn lỏng lẻo, chưa sâu sát vào quá trình thẩm định mà chỉ kiểm tra, kiểm soát hồ sơ trước giải ngân xem đã phù hợp với quy trình quy định chưa, công tác chấm điểm xếp hạng tín dụng nội bộ khách hàng còn mang tính chủ quan, công tác đào tạo đội ngũ còn nhiều bất cập, đạo đức nghề nghiệp còn nhiều vấn đề khi có sự câu kết giữa cán bộ ngân hàng với khách hàng. Từ những hạn chế nói trên, tác giả đã đánh giá những nguyên nhân khách quan (từ môi trường bên ngoài) & nguyên nhân chủ quan (từ nội bộ Eximbank) và đề xuất giải pháp hoàn thiện về hoàn thiện nội dung thẩm định tín dụng khách hàng cá nhân bao gồm việc hoàn thiện công tác thu thập thông tin, hoàn thiện thẩm định khả năng trả nợ của khách hàng, hoàn thiện thẩm định tài sản đảm bảo; hoàn thiện tổ chức thẩm định; hoàn thiện mô hình kiểm soát thẩm định tín dụng; hoàn thiện đào tạo đội ngũ cán bộ. Nguyễn Thành Khoa (2010) “Hoàn thiện hoạt động thẩm định tín dụng ngắn hạn tại Sài Gòn Công Thương Ngân Hàng (SaigonBank)”, luận văn thạc sỹ kinh tế Trường Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh. Tác giả đã tổng kết các lý thuyết, lý luận về thẩm định tín dụng ngắn hạn, đi sâu nghiên cứu hoạt động thẩm định tín dụng ngắn hạn – một loại hình cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp tại phòng Thẩm định SaigonBank từ mức phán quyết tín dụng tại SaigonBank, quy trình hoạt động thẩm định tại SaigonBank. Tác giả đã chỉ ra những thành tựu cũng như hạn chế của công tác thẩm định tín dụng ngắn hạn tại phòng thẩm định SaigonBank trong đó phải kể đến những hạn chế về năng lực chuyên môn của đội ngũ nhân viên thẩm định, về sự giám sát, kiểm tra khoản vay sau khi duyệt cho vay, hạn chế về thông tin phục vụ thẩm định, hạn chế trong thẩm định năng lực điều hành, quản lý của khách hàng, trong phân tích tình hình tài chính khách hàng, trong phân tích dự án, phương án kinh doanh, trong thẩm định tài sản bảo đảm, hoạt động chấm điểm, xếp hàng tín dụng chưa hiệu quả. Tác giả đã lần lượt phân tích nguyên nhân của các hạn chế nói trên và đề xuất những giải pháp có khả năng ứng dụng vào thực tiễn hoạt động của Phòng Thẩm định SaigonBank như tăng cường khả năng thu thập, tiếp cận và xử lý thông tin, hoàn thiện hoạt động thẩm định trên các nội dung về thẩm định năng lực quản lý điều hành của khách hàng, thẩm định dự án, phương án sản xuất kinh doanh, thẩm định tài sản bảo đảm, hoàn thiện hoạt động giám sát kiểm tra sau khoản vay. Ngoài ra, tác giả còn đưa ra các giải pháp hỗ trợ như đào tạo nguồn nhân lực, hoàn thiện chấm điểm, xếp hạng tín dụng khách hàng, hoàn thiện quy trình triển khai văn bản đồng thời đưa ra những kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước, với Chính phủ và đối với khách hàng. Nhìn chung, các tác giả đã nêu được tính cấp thiết của đề tài, chỉ rõ những lý luận về công tác thẩm định tín dụng và phân tích thực trạng thẩm định tín dụng tại ngân hàng thương mại mà tác giả lựa chọn đồng thời đề xuất những giải pháp hay nhằm hoàn thiện công tác thẩm định tín dụng. Tuy nhiên, mỗi một tác giả đều có những cách nhìn nhận, đánh giá & trình bày riêng về nội dung nghiên cứu, định hướng đề tài cũng như giải pháp các tác giả đưa ra là khác nhau tùy thuộc vào thời gian nghiên cứu, tình hình kinh tế xã hội tại thời điểm nghiên cứu, đối tượng nghiên cứu và mục đích nghiên cứu. Các giải pháp này phù hợp cho TCTD cụ thể, với hoạt động thẩm định cấp tín dụng cụ thể theo cơ cấu tổ chức và quy mô của TCTD đó, không TCTD nào giống TCTD nào. Tuy nhiên, đến thời điểm này người đọc được biết chưa từng có đề tài nghiên cứu nào về thẩm định cấp tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp tại OceanBank trong giai đoạn 2019 - 2021. Đặc biệt, với đặc thù là Ngân hàng “0 đồng” - một loại hình ngân hàng chưa từng có tiền lệ trong lịch sử ngành ngân hàng, hoạt động của OceanBank chịu sự kiểm soát đặc biệt của NHNN về mọi mặt trong đó có hoạt động tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp. Vì thế, mặc dù đề tài khá phổ biến, nhưng trong bài viết này, tác giả thực hiện nghiên cứu với định hướng riêng, cụ thể như sau: tập trung xem xét, đánh giá ảnh hưởng của những yếu tố đến quy trình thẩm định cấp tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp tại OceanBank, tìm ra những nguyên nhân tác động đến công tác này và đề xuất những biện pháp nhằm hoàn thiện hoạt động thẩm định cấp tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp tại OceanBank. 3.Mục tiêu nghiên cứu Mục tiêu tổng quát: trên cơ sở phân tích thực trạng hoạt động thẩm định cấp tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp tại OceanBank, chỉ ra được ưu điểm, hạn chế và nguyên nhân của hạn chế từ đó đề xuất các giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động thẩm định cấp tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp tại OceanBank. Để thực hiện mục tiêu này, có các mục tiêu cụ thể như sau: -Xác định được khung nghiên cứu về thẩm định cấp tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại. -Phân tích thực trạng thẩm định cấp tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp tại OceanBank, chỉ ra được ưu điểm, hạn chế và nguyên nhân của hạn chế. -Đề xuất được các giải pháp pháp hoàn thiện thẩm định cấp tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp tại OceanBank. 4.Đối tượng và phạm vi nghiên cứu 4.1.Đối tượng nghiên cứu: thực hiện quy trình thẩm định cấp tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp của ngân hàng thương mại. 4.2.Phạm vi nghiên cứu •Nội dung: Nghiên cứu mục tiêu, nguyên tắc, quy trình thẩm định cấp tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp của ngân hàng thương mại. •Về không gian: tại OceanBank. •Về thời gian: Số liệu thứ cấp thu thập trong giai đoạn năm 2019 đến năm 2021. Số liệu sơ cấp thu thập trong giai đoạn từ tháng 4 đến tháng 6 năm 2022. Các giải pháp được nêu đến năm 2025.
CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ THẨM ĐỊNH CẤP TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Ngân hàng thương mại và tín dụng đối với với khách hàng doanh nghiệp của ngân hàng thương mại
Trong lịch sử phát triển ngành ngân hàng, Ngân hàng thương mại (NHTM) đã được hình thành, tồn tại và phát triển hàng trăm năm gắn liền với sự phát triển của nền kinh tế NHTM có tác động rất lớn và quan trọng, được ví như xương sống của nền kinh tế, ngược lại kinh tế càng phát triển thì hệ thống NHTM cũng ngày càng được hoàn thiện và trở thành những định chế tài chính không thể thiếu.
Theo Luật Các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ngày 16 tháng 6 năm 2010 của Quốc hội, có hiệu lực từ ngày 01 tháng 01 năm 2011, ngân hàng là loại hình tổ chức tín dụng có thể được thực hiện tất cả các hoạt động ngân hàng theo quy định của Luật này Theo tính chất và mục tiêu hoạt động, các loại hình ngân hàng bao gồm ngân hàng thương mại, ngân hàng chính sách, ngân hàng hợp tác xã NHTM là loại hình ngân hàng được kinh doanh, cung ứng thường xuyên một hoặc một số các nghiệp vụ như nhận tiền gửi, cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ và phương tiện thanh toán nhằm mục tiêu lợi nhuận (Quốc hội, 2010).
NHTM là một trong những định chế tài chính mà đặc trưng là cung cấp đa dạng các dịch vụ tài chính với nghiệp vụ cơ bản là nhận tiền gửi, cho vay và cung ứng các dịch vụ thanh toán Ngoài ra, NHTM còn cung cấp nhiều dịch vụ khác nhằm thoả mãn tối đa nhu cầu về sản phẩm dịch vụ của xã hội.
Với vai trò là tổ chức trung gian tài chính, NHTM thực hiện hoạt động chủ yếu là chuyển hóa vốn từ người dư thừa vốn sang người cần vốn Để thực hiện hoạt động này, NHTM nhận vốn từ người dư thừa qua nghiệp vụ huy động vốn của tổ chức, cá nhân dưới hình thức tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, phát hành chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu, tín phiếu và các hình thức nhận tiền gửi khác theo nguyên tắc hoàn trả đầy đủ gốc, lãi cho người gửi tiền theo thỏa thuận Tiếp đó, NHTM thực hiện việc chuyển hóa vốn đã huy động sang người cần vốn thông qua hoạt động cấp tín dụng Theo đó, ngân hàng thỏa thuận để tổ chức, cá nhân sử dụng một khoản tiền hoặc cam kết cho phép sử dụng một khoản tiền theo nguyên tắc có hoàn trả bằng nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao thanh toán, bảo lãnh và các nghiệp vụ cấp tín dụng khác.
Cùng với sự phát triển của nền kinh tế toàn cầu, hệ thống NHTM cũng phát triển đa dạng về nghiệp vụ, không chỉ giới hạn ở nghiệp vụ ngân hàng truyền thống. Tuy nhiên, không thể phủ nhận rằng, nghiệp vụ ngân hàng truyền thống bao gồm huy động vốn và cấp tín dụng vẫn là hoạt động đem lại nhiều lợi nhuận nhất cho các ngân hàng.
1.1.2 Tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp của ngân hàng thương mại
“Cấp tín dụng là việc thỏa thuận để tổ chức, cá nhân sử dụng một khoản tiền hoặc cam kết cho phép sử dụng một khoản tiền theo nguyên tắc có hoàn trả bằng nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao thanh toán, bảo lãnh ngân hàng và các nghiệp vụ cấp tín dụng khác” (Quốc hội, 2010).
Trong hoạt động cấp tín dụng của NHTM, đối tượng cần vốn có thể là tổ chức, cá nhân Trong đó Doanh nghiệp là loại hình tổ chức có nhu cầu vốn lớn và ổn định mà nhiều Ngân hàng đặt mục tiêu khai thác.
"Doanh nghiệp là tổ chức có tên riêng, có tài sản, có trụ sở giao dịch, được đăng ký thành lập theo quy định của pháp luật nhằm mục đích kinh doanh" (Quốc hội, 2014).
Tín dụng khách hàng doanh nghiệp là hoạt động nghiệp vụ theo đó ngân hàng cấp tín dụng cho đối tượng khách hàng là các doanh nghiệp để bổ sung vốn lưu động phục vụ hoạt động sản xuất kinh doanh hoặc để hình thành tài sản cố định của khách hàng doanh nghiệp như đầu tư máy móc thiết bị, xây dựng nhà xưởng, văn phòng, cơ sở vật chất kỹ thuật để từ đó nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh thông qua hình thức cho vay, bảo lãnh, phát hành thư tín dụng, chiết khấu bộ chứng từ,
Tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp phản ánh mối quan hệ vay và trả nợ giữa ngân hàng và doanh nghiệp Nói cách khác, tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp là sự chuyển quyền sử dụng vốn từ ngân hàng cho khách hàng doanh nghiệp trong một khoảng thời gian xác định với chi phí nhất định Ngân hàng có thể cho vay mọi loại hình doanh nghiệp và làm thoả mãn nhu cầu của doanh nghiệp từ các khoản vay nhỏ để thanh toán chi phí hoạt động thường xuyên của doanh nghiệp đến các khoản vay lớn hơn để đầu tư mở rộng quy mô, phát triển sản xuất kinh doanh
PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG THẨM ĐỊNH CẤP TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI OCEANBANK
Giới thiệu chung về Ngân hàng TM TNHH MTV Đại Dương (OceanBank)
2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển
Ngân hàng TM TNHH MTV Đại Dương (OceanBank) được thành lập năm
1993 với tên gọi Ngân hàng TMCP Nông thôn Hải Hưng Hoạt động của Ngân hàng chủ yếu là huy động tiền nhàn rỗi và cho vay đối với khách hàng trên địa bàn Hải Hưng (nay là Hải Dương và Hưng Yên) Năm 2007, với mục tiêu mở rộng mạng lưới và phát triển dịch vụ đa dạng, Ngân hàng TMCP Nông thôn Hải Hưng quyết định cải tổ và chuyển đổi từ Ngân hàng nông thôn sang Ngân hàng cổ phần đô thị và được Ngân hàng Nhà nước phê duyệt theo quyết định 104/QĐ-NHNN ngày 09/01/2007, đổi tên Ngân hàng thành Ngân hàng TMCP Đại Dương với số vốn điều lệ 300 tỷ đồng Trụ sở chính của Ngân hàng được đặt tại 199 Nguyễn Lương Bằng, thành phố Hải Dương, tỉnh Hải Dương Có thể hình dung quá trình phát triển của Ngân hàng qua các mốc thời gian quan trọng sau:
Các mốc lịch sử đáng chú ý của ngân hàng:
Năm 2007 => Chuyển đổi từ NH TMCP nông thôn sang NH TMCP đô thị, vốn điều lệ đạt 1000 tỷ Năm 2008 => Vốn điều lệ đạt 2000 tỷ
Hợp tác toàn diện với Tập đoàn Dầu khí quốc gia Việt Nam (PVN) PVN trở thành cổ đông chiến lược sở hữu
20% VĐL Năm 2010 => Vốn điều lệ đạt 3500 tỷ
Năm 2012 => Vốn điều lệ đạt 4000 tỷ Thực hiện thay đổi nhận diện thương hiệu Năm 2013 => Cải tổ toàn diện với dự án tối ưu hóa hiệu quả hoạt động và quản trị hệ thống
Năm 2014 => NHNN ra quyết định kiểm soát đặc biệt
NHNN công bố quyết định mua lại OceanBank với giá 0 đồng và chuyển đổi hình thức tổ chức từ NH TMCP thành Ngân hàng TM TNHH MTV 100% vốn Nhà nước
Năm 2016 đến nay => Xây dựng đề án tái cơ cấu trình NHNN và các cơ quan có thẩm quyền
Tầm nhìn mà OceanBank hướng tới:
- Trở thành một địa điểm tin cậy được khách hàng lựa chọn Đến với OceanBank, khách hàng không chỉ được phục vụ tận tâm mà còn được sử dụng các sản phẩm có tính năng vượt trội với hồ sơ, thủ tục đơn giản, gọn nhẹ.
- Trở thành đơn vị cung cấp các phương án tài chính tối ưu cho mọi đối tượng trong mọi lĩnh vực đời sống, kinh tế.
- Trở thành ngôi nhà thứ hai cho đội ngũ người lao động, là nơi để gắn bó, chia sẻ, phát triển bản thân, phát triển sự nghiệp, nâng cao giá trị vật chất và tinh thần cho nhân viên.
Sau gần 30 năm hoạt động, hệ thống OceanBank hiện có 21 chi nhánh, 101 điểm giảo dịch phân bố trên khắp cả nước Giá trị cốt lõi mà OceanBank xây dựng có thể tóm gọn như sau:
- Thứ nhất, “Tin tưởng”: với thái độ phục vụ tận tâm, chuyên nghiệp, luôn luôn lắng nghe ý kiến của khách hàng, OceanBank mang tới cảm giác thân thuộc khi khách hàng, đối tác sử dụng các sản phẩm, dịch vụ của OceanBank.
- Thứ hai, “Cải tiến không ngừng”: dù khách hàng ở đâu, hoạt động ở lĩnh vực nào, OceaBank đều có các sản phẩm/dịch vụ phù hợp với mọi đối tượng bằng các giải pháp an toàn, cụ thể, mang tính đột phá và thủ tục, quy trình được tiết giảm, cải tiến không ngừng.
- Thứ ba, “Khách hàng luôn là trọng tâm”: OceanBank xây dựng không gian cởi mở, thân thiện khi tiếp đón khách hàng để khách hàng luôn được thoải mái và thỏa mãn mọi nhu cầu tài chính khi tới OceanBank.
- Thứ tư, “Tinh thần trách nhiệm cao”: OceanBank cam kết thực hiện mọi hoạt động với tinh thần trách nhiệm cao nhất, đặt lợi ích của các chủ thể lên trên lợi ích của OceanBank trong mối quan hệ tổng hòa giữa OceanBank, người lao động, khách hàng đối tác, môi trường xã hội Từ đó, tạo tiền đề để OceanBank chuyển mình, bứt phá, mang lại giá trị cho cộng đồng.
2.1.2 Cơ cấu tổ chức, chức năng, nhiệm vụ của các đơn vị chính OceanBank thực hiện xây dựng và tổ chức theo định hướng quản lý ngành dọc từ Trụ sở chính tới các đơn vị kinh doanh
Cơ cấu tổ chức của OceanBank được mô tả bằng mô hình như sau:
Hình 2.1: Mô hình cơ cấu tổ chức của OceanBank
Nguồn: Báo cáo của Khối Nhân sự và quản trị văn phòng-OceanBank
Tính đến thời điểm 30/06/2022, tổng số cán bộ Oceanbank là 2.184 người. Đứng đầu là Hội đồng thành viên gồm 01 chủ tịch và 05 thành viên hội đồng, Ban kiểm soát có 01 Trưởng ban và 02 thành viên, Ban điều hành có 01 Tổng giám đốc và 04 Phó Tổng giám đốc.
Hội đồng thành viên là cơ quan quyền lực cao nhất, chịu trách nhiệm về mọi hoạt động của OceanBank theo sự chỉ đạo, quản lý của Nhà nước.
Ban điều hành là cơ quan trực tiếp quản lý và điều hành mọi hoạt động của OceanBank Tổng giám đốc là người có quyền phân công cho các Phó Tổng giám đốc để thực hiện các nhiệm vụ, quyền hạn của Tổng giám đốc đảm bảo mọi hoạt động của OceanBank đi đúng theo phương hướng đề ra và tuân thủ pháp luật.
Dưới Ban điều hành là các Khối/đơn vị giúp việc Liên quan đến công tác tín dụng, OceanBank có hai Khối quản lý ngành dọc là Khối KHDN, Khối Ngân hàng Bán lẻ (phụ trách mỗi khối là 1 Phó Tổng giám đốc) Hai Khối này trực tiếp hỗ trợ các ĐVKD thực hiện và triển khai các nghiệp vụ huy động và cấp tín dụng Khối này theo phân khúc khách hàng mà mình phụ trách Bên cạnh đó, có các khối hỗ trợ kinh doanh bao gồm Khối Thẩm định tín dụng, Khối Quản trị rủi ro, Khối Tuân thủ, Khối Quản lý nợ có vấn đề, Khối tài chính kế toán cùng đồng hành với hai Khối kinh doanh và các đơn vị kinh doanh trên toàn hệ thống.
2.1.3 Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TM TNHH MTV Đại Dương giai đoạn 2019 - 2021
2.1.3.1 Tình hình huy động vốn Đối với NHTM, huy động vốn là hoạt động vô cùng quan trọng, quyết định đến giá trị tài sản có và tính thanh khoản tài sản của ngân hàng Sau sự cố liên quan đến đại án tại OceanBank (năm 2014), uy tín và hình ảnh của OceanBank đã bị ảnh hưởng nặng nề, hàng loạt khách hàng rút tiền làm suy giảm nhanh chóng tổng tài sản, việc huy động vốn bù đắp lượng vốn đã giảm sút trong điều kiện uy tín thấp gặp nhiều khó khăn Vì vậy, OceanBank chú trọng áp dụng các biện pháp có thể trong khả năng cho phép để phục hồi và mở rộng lượng vốn huy động được từ trong dân cư như cung cấp dịch vụ chất lượng tốt, huy động với mức lãi suất cạnh tranh so với các TCTD khác.
Bảng 2.1: Số liệu huy động vốn từ năm 2019 đến 2021 Đơn vị: Triệu đồng
STT Chỉ tiêu Năm 2019 Tỷ trọng Năm 2020 Tỷ trọng Năm 2021 Tỷ trọng
Vay Ngân hàng NN 3,000,000 9% 3,000,000 8% 3,000,000 8% Tiền gửi của TCTD 5,445 0% 305,437 1% 165,234 0% Tiền gửi của TCKT 15,562,760 47% 15,821,733 45% 16,147,657 44% Tiền gửi của cá nhân 14,398,344 44% 16,275,166 46% 17,063,433 47%
Nguồn: BCTC các năm 2019, 2020, 2021 của OceanBank
Thực trạng thực hiện quy trình thẩm định cấp tín dụng đối với khách hàng
Hiện nay, quy trình thẩm định khách hàng doanh nghiệp tại OceanBank được thực hiện theo mô hình phi tập trung, phân theo 3 bước chính như sau:
Hình 2.2 Quy trình thẩm định khách hàng doanh nghiệp tại OceanBank
Nguồn: Trích từ quy trình cấp tín dụng của OceanBank
Hình 2.3: Quy trình Thẩm định cấp tín dụng đối với KHDN tại OceanBank
Trình tự các bước trong quy trình thẩm định, ứng với nhiệm vụ các bộ phận trong bộ máy thẩm định được thực hiện như sau:
2.3.1 Tiếp nhận hồ sơ của khách hàng
Chuyên viên kinh doanh khách hàng doanh nghiệp tại đơn vị kinh doanh tiếp nhận nhu cầu vay vốn của khách hàng, hướng dẫn khách hàng chuẩn bị hồ sơ theo danh mục quy định tại OceanBank và tiếp nhận hồ sơ của khách hàng Chuyên viên kinh doanh tiến hành rà soát hồ sơ, yêu cầu khách hàng giải trình/ bổ sung (nếu thấy cần thiết) Danh mục hồ sơ cấp tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp tại OceanBank được quy định như sau: a) Hồ sơ pháp lý:
Bao gồm các hồ sơ cơ bản sau:
- Hồ sơ chứng minh tư cách pháp lý của khách hàng: Giấy phép đăng ký kinh doanh/quyết định thành lập DN hoặc các giấy tờ có giá trị pháp luật tương đương; Giấy phép hành nghề/giấy phép kinh doanh có điều kiện/Giấy chứng nhận đủ điều kiện kinh doanh (với những ngành nghề kinh doanh có điều kiện);
- Hồ sơ xác định thẩm quyền quyết định, ký kết giao dịch tín dụng và giao dịch đảm bảo của khách hàng: Điều lệ, văn bản của cấp có thẩm quyền theo quy định nội bộ của Khách hàng (phù hợp với Điều lệ công ty) phê duyệt về giao dịch tín dụng, giao dịch bảo đảm, người đại diện quan hệ tín dụng với Ngân hàng; Văn bản/ tài liệu hợp lệ xác định thành viên HĐQT/HĐTV/cổ đông lớn; văn bản ủy quyền của Người đại diện theo pháp luật cho người đại diện ký kết các giao dịch với OceanBank, các quyết định bổ nhiệm Giám đốc, kế toán trưởng, CMTND/CCCD người đại diện… b) Hồ sơ tài chính:
Bao gồm các hồ sơ cơ bản sau:
- Báo cáo tài chính (BCTC) 02 năm gần nhất và BCTC tại thời điểm gần nhất nhưng không quá 06 tháng tính đến thời điểm ký Tờ trình đề xuất cấp tín dụng và thẩm định hoặc báo cáo nhanh tại thời điểm gần nhất nhưng không quá 03 tháng tính đến thời điểm ký Tờ trình đề xuất cấp tín dụng và thẩm định;
- Bảng kê chi tiết các tài khoản chiếm trên 10% tổng tài sản trên Bảng cân đối kế toán và Bảng kê chi tiết khoản phải thu, phải trả, hàng tồn kho theo BCTC năm gần nhất và/hoặc quý/kỳ gần nhất;
- Hợp đồng/Hóa đơn liên quan tới việc giao dịch với các đối tác Đầu vào và Đầu ra chính hoặc đối tác có liên quan đến phương án vay vốn trong vòng 12 tháng gần nhất (tối thiểu của 3 Hợp đồng/Hóa đơn mỗi loại); Hợp đồng đầu ra lớn dự kiến triển khai;
- Hợp đồng tín dụng/ HĐTC/Giấy nhận nợ/ Sao kê tín dụng hoặc văn bản khác tương đương có hiệu lực như bảng kê tình hình cấp tín dụng tại TCTD khác;
- Sổ phụ hoặc sao kê tài khoản tại các Tổ chức tín dụng mà Công ty có giao dịch trong năm gần nhất liền kề và/hoặc tính từ thời điểm gần nhất đầu năm đến thời điểm gần nhất thời điểm đề nghị cấp tín dụng;
- Tờ khai thuế tháng/quý trong năm đề nghị cấp tín dụng và năm liền kề (trường hợp vay bổ sung vốn lưu động hoặc chưa có BCTC thuế/BCTC kiểm toán)
- Hợp đồng thuê văn phòng/ nhà xưởng/ kho bãi (nếu có)
- Danh sách người có liên quan của khách hàng c) Hồ sơ đề nghị cấp tín dụng:
Bao gồm những hồ sơ cơ bản như sau:
- Giấy đề nghị cấp tín dụng kiêm phương án, kế hoạch sản xuất kinh doanh theo mẫu của OceanBank
- Hồ sơ chứng minh nguồn đầu vào, đầu ra của PAKD như: Hợp đồng/ đơn đặt hàng/ kế hoạch mua hàng; Hóa đơn, biên bản giao nhận hàng, chứng từ chứng minh vốn tự có tham gia vào phương án (nếu có); Hợp đồng/đơn đặt hàng/kế hoạch bán hàng;
Trường hợp KHDN vay vốn thực hiện dự án đầu tư cần cung cấp thêm Giấy chứng nhận đầu tư; quyết định phê duyệt DAĐT của các cấp/cơ quan có thẩm quyền; báo cáo nghiên cứu khả thi, dự toán đã được phê duyệt; thiết kế kỹ thuật của dự án; Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất/quyết định giao đất, cho thuê đất, hợp đồng thuê đất để thực hiện dự án (nếu có); các tài liệu chứng minh nguồn vốn thực hiện dự án… c) Hồ sơ tài sản bảo đảm:
Tùy từng loại tài sản bảo đảm mà chuyên viên kinh doanh KHDN yêu cầu khách hàng cung cấp giấy tờ như sau:
- Giấy tờ pháp lý chủ TSBĐ: Sổ hộ khẩu, CCCD/ giấy tờ tùy thân còn hiệu lực, giấy tờ xác nhận tình trạng hôn nhân/ đăng ký kết hôn/ quyết định ly hôn nếu chủ tài sản là cá nhân Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh/ đăng ký doanh nghiệp nếu chủ tài sản là doanh nghiệp.
- Giấy tờ pháp lý của TSBĐ: Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất và quyền sở hữu nhà/ Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất; Giấy phép xây dựng (nếu có); Hợp đồng mua bán bất động sản với chủ đầu tư (đối với bất động sản thuộc dự án chưa hoàn thành thủ tục pháp lý nếu thế chấp tài sản này); Giấy đăng ký phương tiện vận tải; Hồ sơ TSBĐ khác (nếu có).
Hộp 2.1: Kết quả phỏng vấn liên quan đến tiếp nhận hồ sơ của khách hàng
Trả lời của Chuyên viên kinh doanh tại ĐVKD:
“Tiếp nhận hồ sơ khách hàng có thể nói là khâu đầu tiên, mang tính chất quyết định chất lượng các khâu sau trong quá trình thẩm định cấp tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp Việc thu thập, tiếp nhận hồ sơ khách hàng có đầy đủ, chi tiết thì Ngân hàng mới có cơ sở thẩm định khách quan, trung thực năng lực của khách hàng
Hiện nay, quy trình cấp tín dụng và hướng dẫn thẩm định cấp tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại OceanBank đã nêu khá đầy đủ, chi tiết danh mục hồ sơ khách hàng cần cung cấp khi vay vốn Ngân hàng Thông thường, CVKD sẽ cung cấp cho khách hàng danh mục hồ sơ yêu cầu và khách hàng sẽ căn cứ vào đó để cung cấp Trong thực tế, đối với doanh nghiệp đã nhiều lần vay vốn ngân hàng, việc chuẩn bị hồ sơ rất nhanh chóng, thuận tiện Tuy nhiên, đối với doanh nghiệp chưa từng vay vốn ngân hàng, còn lóng ngóng, chưa quen với việc chuẩn bị hồ sơ, CVKD thường mất nhiều thời gian để hướng dẫn khách hàng cách chuẩn bị hồ sơ vay vốn.”
Nguồn: Kết quả phỏng vấn CVKD tại ĐVKD OceanBank 2.3.2 Thẩm định và lập Tờ trình thẩm định
Bao gồm việc xét hồ sơ thu thập được và thẩm định trực tiếp khách hàng.
PHƯƠNG HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN THẨM ĐỊNH CẤP TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI OCEANBANK
Giải pháp hoàn thiện thẩm định cấp tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp tại OceanBank
- Giấy tờ pháp lý của TSBĐ: Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất và quyền sở hữu nhà/ Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất; Giấy phép xây dựng (nếu có); Hợp đồng mua bán bất động sản với chủ đầu tư (đối với bất động sản thuộc dự án chưa hoàn thành thủ tục pháp lý nếu thế chấp tài sản này); Giấy đăng ký phương tiện vận tải; Hồ sơ TSBĐ khác (nếu có).
Kết quả phỏng vấn liên quan đến tiếp nhận hồ sơ của khách hàng
Trả lời của Chuyên viên kinh doanh tại ĐVKD:
“Tiếp nhận hồ sơ khách hàng có thể nói là khâu đầu tiên, mang tính chất quyết định chất lượng các khâu sau trong quá trình thẩm định cấp tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp Việc thu thập, tiếp nhận hồ sơ khách hàng có đầy đủ, chi tiết thì Ngân hàng mới có cơ sở thẩm định khách quan, trung thực năng lực của khách hàng
Hiện nay, quy trình cấp tín dụng và hướng dẫn thẩm định cấp tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại OceanBank đã nêu khá đầy đủ, chi tiết danh mục hồ sơ khách hàng cần cung cấp khi vay vốn Ngân hàng Thông thường, CVKD sẽ cung cấp cho khách hàng danh mục hồ sơ yêu cầu và khách hàng sẽ căn cứ vào đó để cung cấp Trong thực tế, đối với doanh nghiệp đã nhiều lần vay vốn ngân hàng, việc chuẩn bị hồ sơ rất nhanh chóng, thuận tiện Tuy nhiên, đối với doanh nghiệp chưa từng vay vốn ngân hàng, còn lóng ngóng, chưa quen với việc chuẩn bị hồ sơ, CVKD thường mất nhiều thời gian để hướng dẫn khách hàng cách chuẩn bị hồ sơ vay vốn.”
Nguồn: Kết quả phỏng vấn CVKD tại ĐVKD OceanBank 2.3.2 Thẩm định và lập Tờ trình thẩm định
Bao gồm việc xét hồ sơ thu thập được và thẩm định trực tiếp khách hàng.
Xem xét, rà soát hồ sơ: Chuyên viên kinh doanh KHDN thực hiện kiểm tra, rà soát và đánh giá sơ bộ hồ sơ do khách hàng cung cấp Tập hợp danh mục các hồ sơ còn thiếu, các hồ sơ cần giải trình/bổ sung để làm rõ thêm thông tin và gửi thông báo cho khách hàng đề nghị khách hàng cung cấp/ giải trình.
Thẩm định trực tiếp khách hàng: Trên cơ sở các thông tin sơ bộ sau khi xem xét hồ sơ thu thập được, Chuyên viên kinh doanh KHDN, chuyên viên thẩm định KHDN cùng Giám đốc bộ phận KHDN tại ĐVKD thực hiện gặp gỡ, kiểm tra trực tiếp khách hàng, thăm quan trụ sở văn phòng, địa điểm sản xuất kinh doanh của khách hàng và tài sản dự kiến sử dụng để bảo đảm cho khoản cấp tín dụng Từ đó, ĐVKD có được bức tranh tổng thể về khách hàng và phương án/dự án mà OceanBank xem xét cấp tín dụng.
Các nội dung chính cần thẩm định nhanh tại bước này bao gồm:
Tư cách pháp lý: Thẩm định tư cách đạo đức, uy tín, kinh nghiệm quản lý điều hành của chủ doanh nghiệp, lãnh đạo cấp cao của doanh nghiệp Kinh nghiệm kinh doanh, kinh nghiệm quản lý và thực hiện các phương án/dự án tương tự đề nghị vay vốn.
Năng lực tài chính: Kiểm tra, đánh giá chung về tình hình hoạt động của doanh nghiệp thông qua báo cáo tài chính như xem xét cơ cấu vốn, tài sản đã hợp lý hay chưa, có bị mất cân đối hay không; doanh nghiệp có minh bạch về tài chính, có các khoản phải thu khó đòi không, có hàng tồn kho quá hạn hay không, kết quả kinh doanh qua các năm có sự tăng trưởng không, hiệu quả kinh doanh có cao không, các hệ số tài chính có ở mức hợp lý, các chỉ số khả năng thanh toán có đảm bảo khả năng chi trả các khoản nợ đến hạn trong tương lai hay không…
Tính khả thi, hiệu quả của phương án/ dự án cấp tín dụng: Nội dung này cần thẩm định mục đích vay vốn của khách hàng có hợp pháp không? Có phục vụ cho hoạt động của doanh nghiệp không? Phương án kinh doanh có hiệu quả theo tính toán tại thời điểm hiện tại & dự kiến trong tương lai không? Khi thực hiện phương án có đem lại hiệu quả cho doanh nghiệp và đảm bảo nguồn trả nợ cho OceanBank hay không?
Tài sản được dùng để bảo đảm cho khoản vay: đánh giá tính pháp lý của tài sản (xem tài sản có đang bị tranh chấp hoặc khó chuyển nhượng không), tính thanh khoản của tài sản (vị trí của tài sản ở khu vực trung tâm hay không, thuận lợi giao thương hay không …), mức giá nếu thực hiện chuyển nhượng của tài sản như thế nào, từ đó cán bộ xác định mức giá tài sản mà OceanBank chấp nhận Tại OceanBank, có phận chuyên trách định giá tài sản (Phòng Thẩm định Tài sản - Khối Thẩm định tín dụng) hỗ trợ định giá các tài sản phức tạp, không phổ biến/ các tài sản vượt thẩm quyền định giá của ĐVKD Do vậy tại bước này, Đơn vị cần đề nghị bộ phận Thẩm định tài sản phối hợp với ĐVKD thực hiện Sau đó, Phòng thẩm định tài sản sẽ đưa ra báo cáo xác định mức giá của tài sản để ĐVKD làm căn cứ tiến hành các bước tiếp theo.
Sau khi thẩm định sơ bộ hồ sơ và kiểm tra trực tiếp khách hàng, cấp có thẩm quyền tại ĐVKD sẽ dự kiến cấp tín dụng (nếu trong thẩm quyền của Đơn vị kinh doanh) hoặc dự kiến trình cấp tín dụng (nếu ngoài thẩm quyền của đơn vị), nếu tiếp tục phê duyệt cấp tín dụng/ trình phê duyệt thì các yêu cầu cơ bản đối với khách hàng là gì? Trường hợp ĐVKD thấy khách hàng chưa đủ điều kiện vay vốn/ phương án/ dự án không đủ thuyết phục và không chấp thuận tài trợ thì Đơn vị thông báo từ chối để khách hàng biết Trường hợp ĐVKD muốn cấp tín dụng,chuyên viên kinh doanh & chuyên viên thẩm định KHDN sẽ cùng phối hợp lập Tờ trình thẩm định trong đó đề xuất các nội dung liên quan đến việc phê duyệt cấp tín dụng & điều kiện cấp tín dụng.
Kết quả phỏng vấn liên quan đến thẩm định sơ bộ khách hàng
Trả lời của Chuyên viên kinh doanh tại ĐVKD:
“Sau khi tiếp nhận hồ sơ vay, CVKD sẽ cùng lãnh đạo đơn vị xuống trực tiếp thực địa để khảo sát, thẩm định tình hình kinh doanh của khách hàng đồng thời tiếp xúc với chủ doanh nghiệp để có thể đánh giá sơ bộ năng lực cũng như uy tín của người đứng đầu doanh nghiệp và doanh nghiệp.
Khâu thẩm định thực tế khách hàng doanh nghiệp đóng vai trò rất quan trọng trong việc thẩm định, quyết định cho vay đối với khách hàng Gần như 100% các khách hàng được đánh giá tốt khi thẩm định tại trụ sở, văn phòng, nơi sản xuất kinh doanh của khách hàng đều đủ điều kiện vay vốn.”
Nguồn: Kết quả phỏng vấn CVKD tại ĐVKD OceanBank 2.3.2.2 Lập tờ trình thẩm định
Trên cơ sở các thông tin khách hàng cung cấp và kết quả thẩm định trực tiếp khách hàng, chuyên viên kinh doanh KHDN & chuyên viên thẩm định KHDN phối hợp lập tờ trình theo mẫu của OceanBank Trong đó cần phân tích cụ thể các nội dung đã thẩm định ở mục (a) bước này, đặc biệt chú trọng việc đánh giá khả năng thực hiện phương án/ dự án cũng như khả năng thu hồi tiền cho vay của OceanBank, đồng thời đưa ra các yêu cầu cơ bản mà khách hàng cần phải thực hiện để được OceanBank xem xét cấp tín dụng Cụ thể như sau: a) Thẩm định tư cách và năng lực pháp lý của khách hàng Ở nội dung này, chuyên viên thẩm định KHDN cần xem xét, đánh giá năng lực pháp luật dân sự của khách hàng trên cơ sở đánh giá các thông tin như:
- Xác định địa vị pháp lý và năng lực pháp luật dân sự của khách hàng; thời hạn hoạt động còn lại của khách hàng (nếu có): kiểm tra trên quyết định thành lập/Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp/Giấy chứng nhận đầu tư; điều lệ tổ chức và hoạt động có còn hiệu lực trong thời hạn cho vay
- Thẩm định năng lực của nhân sự cấp cao (Người đại diện pháp luật, Chủ tịch HĐQT/ HĐTV, Người trực tiếp điều hành, Kế toán trưởng) Ở bước này, chuyên viên thẩm định thực hiện kiểm tra tư cách đạo đức, tư cách pháp lý của nhân sự cấp cao; Thẩm quyền của người đại diện theo quy định của pháp luật, điều lệ tổ chức hoạt động của khách hàng, văn bản uỷ quyền…; Kinh nghiệm quản lý và thành công/ thất bại trong ngành của Chủ tịch HĐQT/HĐTV, người điều hành doanh nghiệp, đặc biệt là kinh nghiệm quản lý trong lĩnh vực hoạt động kinh doanh chính của doanh nghiệp…
- Thẩm định tình hình góp vốn của doanh nghiệp: xem xét, đánh giá vốn điều lệ, vốn đăng ký của doanh nghiệp; những thay đổi về vốn góp (thành viên góp vốn, tỷ lệ góp vốn, số tiền góp vốn…) (nếu có); Các thành viên tham gia góp vốn (cổ đông sáng lập, cổ đông lớn, cổ đông chiến lược) và ảnh hưởng của các cổ đông lớn đến hoạt động của tổ chức? Các cổ đông đã góp đủ vốn điều lệ/ vốn đăng ký hay chưa? Nếu chưa đủ thì tỷ lệ góp vốn theo số liệu cập nhật là bao nhiêu? Hình thức góp vốn là gì?
- Thẩm định quá trình hình thành và phát triển của doanh nghiệp: cần tóm tắt lịch sử hình thành, sự thay đổi, phát triển, chia tách, sáp nhập, thay đổi hình thức sở hữu… của doanh nghiệp kể từ khi thành lập cho đến thời điểm xem xét: Các dấu ấn quan trọng ảnh hưởng tới sự phát triển của doanh nghiệp; Những thành công/ thất bại quan trọng của doanh nghiệp.
- Xem xét, đánh giá mô hình tổ chức và hoạt động của doanh nghiệp: cần nêu sơ lược mô hình hoạt động, cơ cấu tổ chức phòng ban, đơn vị hạch toán độc lập, phụ thuộc, chi nhánh Mô hình tổ chức có rõ ràng, đủ các phòng ban chức năng, nhiệm vụ giữa các phòng ban được phân định? Quy mô hoạt động của doanh nghiệp? Cơ chế quản lý, điều hành hoạt động SXKD? Kết thúc nội dung này, chuyên viên thẩm định cần đưa ra nhận xét, đánh giá khách hàng có đủ năng lực pháp luật dân sự không? Có đủ điều kiện pháp lý để vay vốn OceanBank không?
Căn cứ hồ sơ thẩm định về pháp lý của doanh nghiệp tại OceanBank qua các năm 2019, 2020, 2021 cho thấy, cơ cấu loại hình doanh nghiệp đã được thẩm định cấp tín dụng tại OceanBank như sau:
Bảng 2.6: Thống kê loại hình doanh nghiệp theo hồ sơ pháp lý Đơn vị tính: hồ sơ
4 DN hành chính sự nghiệp 2 1
5 Quỹ đầu tư phát triển 3 0
Nguồn: Tổng hợp từ số liệu Khối Thẩm định tín dụng OceanBank
Nhìn Bảng 3.3 cho thấy, đối tượng khách hàng của OceanBank chủ yếu thuộc loại hình Công ty cổ phần và Công ty Trách nhiệm hữu hạn Số lượng hồ sơ Công ty
Cổ phần & TNHH chiếm từ 44% - 53% tổng số lượng hồ sơ được thẩm định tại
OceanBank, số liệu này cũng phù hợp với tỷ lệ loại hình doanh nghiệp ở Việt Nam hiện nay b) Thẩm định quan hệ của khách hàng với các TCTD và tình hình thực hiện các nghĩa vụ phải trả Ở nội dung này, chuyên viên thẩm định KHDN cần thẩm định, đánh giá quan hệ của khách hàng với OceanBank, các TCTD khác và tình hình thực hiện các nghĩa vụ phải trả Cụ thể:
- Quan hệ với OceanBank: bao gồm quan hệ tín dụng, quan hệ tiền gửi và sử dụng các dịch vụ của Ngân hàng Cần xác định khách hàng đã từng/đang có quan hệ với OceanBank hay là khách hàng mới? Mức độ thiện chí, chất lượng thông tin cung cấp cho OceanBank trong 12 tháng qua? Quan hệ tín dụng và thanh toán tại OceanBank: Đánh giá mức độ sử dụng giới hạn tín dụng (Hạn mức tín dụng đã được cấp, dư nợ cao nhất ) Dư nợ ngắn, trung và dài hạn (bao gồm cả chi tiết về nợ quá hạn: số tiền, thời hạn đã quá hạn, v.v ) Doanh số chuyển tiền qua OceanBank so với tổng doanh thu của khách hàng Đánh giá uy tín, mức độ tín nhiệm, khả năng và thiện chí hợp tác trả nợ của khách hàng Tình hình thực hiện các cam kết/phê duyệt của lần cấp tín dụng trước
- Quan hệ với TCTD khác: bao gồm quan hệ tín dụng với và quan hệ tiền gửi Theo đó, chuyên viên thẩm định tín dụng cần xem xét, đánh giá dư nợ ngắn, trung và dài hạn đến thời điểm gần nhất (bao gồm cả nợ đã được gia hạn và nợ quá hạn ); diễn biến, số dư bảo lãnh/ LC và TSBĐ cho dư nợ trên; mức độ tín nhiệm của khách hàng;
- Tình hình thực hiện các nghĩa vụ phải trả: Đánh giá tình hình thực hiện nghĩa vụ phải trả với ngân sách nhà nước như: thuế thu nhập doanh nghiệp, thuế VAT ; Đánh giá tình hình nghĩa vụ phải trả với bạn hàng: doanh nghiệp đã từng bị bạn hàng kiện tụng, tranh chấp chưa? Đã từng thanh toán chậm đối với nhà cung cấp chưa? Đánh giá tình hình thực hiện nghĩa vụ đối với công nhân, người lao động, có tình trạng nơ lương, trả lương bằng sản phẩm, nợ tiền bảo hiểm xã hội của người lao động
Căn cứ hồ sơ thẩm định về tình hình quan hệ khách hàng doanh nghiệp của OceanBank với các TCTD qua các năm 2019, 2020, 2021 cho thấy, hồ sơ phát sinh đối với khách hàng đã từng quan hệ tín dụng với OceanBank, tiếp tục đề nghị cấp tín dụng tại OceanBank như sau:
Hồ sơ khách hàng cũ Hồ sơ khách hàng mới 0
Hình 2.3: Biểu đồ hồ sơ KHDN tại OceanBank phân theo mối quan hệ
Nguồn: Tổng hợp từ số liệu Khối Thẩm định tín dụng OceanBank
Kết quả phỏng vấn liên quan đến thẩm định tài chính khách hàng
Trả lời của Chuyên viên thẩm định tại Hội sở chính:
“Hiện nay, đa phần khách hàng doanh nghiệp đều tồn tại nhiều hệ thống báo cáo tài chính, đây là điểm bất lợi cho Ngân hàng khi thực hiện thẩm định tài chính Để có thông tin xác thực về khách hàng, nên sử dụng báo cáo tài chính thuế hoặc báo cáo kiểm toán Hồ sơ khách hàng doanh nghiệp tại OceanBank chủ yếu xuất trình báo cáo tài chính qua kiểm toán, mức độ tin cậy khá cao & phản ánh sát tình hình thực tế của doanh nghiệp
OceanBank có hệ thống công thức tính toán các chỉ tiêu tài chính đối với khách hàng doanh nghiệp, được xây dựng trên Excel Khi thực hiện nhập dữ liệu CĐKT, hệ thống sẽ cho kết quả tính toán mà CVTĐ không mất quá nhiều thời gian.
Trong ba năm vừa qua, do ảnh hưởng của đại dịch Covid, nhiều khách hàng bị ảnh hưởng nặng nề, tình hình hoạt động kinh doanh khó khăn, năng lực tài chính cũng có phần giảm sút Thậm chí, một số khách hàng lâm vào tình trạng khó khăn do phát sinh các khoản phải thu khó đòi, không thu hồi được công nợ để tái đầu tư sản xuất Những doanh nghiệp có khả năng tự chủ về vốn cao thường có xu hướng đứng vững, không ảnh hưởng nhiều bởi dịch bệnh.”
Nguồn: Kết quả phỏng vấn chuyên viên thẩm định KHDN tại Hội sở chính
OceanBank d) Thẩm định phương án cấp tín dụng
Mục tiêu của việc thẩm định phương án vay vốn lưu động là đánh giá tính hợp lý, khả thi của phương án/ dự án vay vốn của khách hàng Trên cơ sở đó tính toán, xem xét số tiền cho vay, thời hạn cho vay, phương thức cho vay, phương pháp quản lý nguồn thu từ phương án/ dự án cho phù hợp.
Tại OceanBank, khi tiếp nhận nhu cầu vay vốn từ khách hàng, chuyên viên thẩm định KHDN đánh giá sơ bộ về hồ sơ và nhu cầu vay vốn của khách hàng dựa trên việc đánh giá nhu cầu vốn/đối tượng vay vốn có thực hay không? Có thuộc đối tượng hạn chế/không được cho vay theo quy định của OceanBank hay không? Giới hạn cho vay có đủ và còn hiệu lực để cho vay hay không? Mục đích vay vốn của khách hàng để phục vụ cho dự án/ Phương án/ hoạt động sản xuất kinh doanh có phù hợp với quy định của pháp luật không? Đồng thời, kiểm tra tính đầy đủ, hợp lý, hợp lệ (có phù hợp với ĐKKD) của khách hàng; các hồ sơ cần bổ sung, thông tin cần giải trình…
Chuyên viên thẩm định KHDN cần phân loại Phương án kinh doanh để định hướng các nội dung thẩm định và áp dụng phương thức cho vay phù hợp.
Cụ thể như sau: d.1) Đối với phương án vay vốn lưu động
Trường hợp khách hàng có nhu cầu vay vốn ngắn hạn, phục vụ hoạt động sản xuất kinh doanh có thể xem xét cấp tín dụng theo phương thức Hạn mức tín dụng nếu khách hàng có nhu cầu sử dụng vốn thường xuyên, liên tục hoặc xem xét cấp tín dụng từng lần nếu khách hàng có nhu cầu vay vốn thực hiện phương án đơn lẻ/ thương vụ, hoặc phương án cấp tín dụng lưu động để đầu tư vào lĩnh vực kinh doanh mới Dù cho vay theo phương thức nào, khi thẩm định phương án, chuyên viên thẩm định KHDN cần:
+ Phân tích tính khả thi của phương án cấp tín dụng: Ở khâu này chuyên viên thẩm định xem xét phương án kinh doanh của khách hàng trên các phương diện sản phẩm, sản lượng, thời gian dự kiến thực hiện… Thực hiện đánh giá năng lực sản xuất kinh doanh của khách hàng dựa trên cơ sở vật chất, quy trình sản xuất, số lượng, năng lực và trình độ lao động; năng lực, kinh nghiệm quản lý; Xem xét khả năng cung cấp nguyên nhiên, vật liệu và các yếu tố đầu vào của phương án; Thị trường và khả năng tiêu thụ sản phẩm
+ Đưa ra các biện pháp giảm thiểu rủi ro trọng yếu cho phương án/ kế hoạchSXKD trong đó có các rủi ro liên quan đến yếu tố đầu vào, rủi ro liên quan đến thị trường đầu ra, rủi ro kinh tế vĩ mô Ứng với mỗi yếu tố rủi ro, chuyên viên Thẩm định KHDN cần đề xuất các biện pháp giảm thiểu rủi ro như tìm kiếm nhiều nguồn cung cấp, nhiều thị trường đầu ra, tránh phụ thuộc vào một số đối tác, thường xuyên cải tiến mẫu mã nâng cao chất lượng sản phẩm, tiết kiệm chi phí sản xuất…
+ Phân tích hiệu quả của phương án SXKD, khả năng trả nợ của khách hàng: chuyên viên thẩm định KHDN thực hiện thẩm định các thông số đầu vào như sản lượng, giá bán, doanh thu, chi phí; thẩm định hiệu quả của kế hoạch kinh doanh đồng thời xác định số tiền/ hạn mức cho vay; xác định thời hạn cho vay; thẩm định khả năng trả nợ của khách hàng và đề ra biện pháp quản lý, giám sát nguồn trả nợ để thu hồi nợ
Việc xác định số tiền cho vay đối với phương án từng lần dựa trên việc kết hợp xem xét nhu cầu vốn, khả năng hoàn trả của khách hàng, tỷ lệ cho vay/ giá trị tài sản bảo đảm và định hướng tín dụng của OceanBank từng thời kỳ.
Việc xác định hạn mức cho vay đối với phương thức cho vay theo HMTD dựa trên tính toán: Nhu cầu vốn lưu động bình quân = Chi phí SXKD cần thiết kỳ kế hoạch/ vòng quay vốn lưu động dự kiến kỳ kế hoạch Hạn mức cho vay = Nhu cầu vốn lưu động bình quân – Vốn lưu động ròng – Vốn huy động khác
Việc xác định thời hạn cho vay được căn cứ vào chu kỳ kinh doanh = 12 tháng/ số vòng quay vốn lưu động đối với phương án hạn mức tín dụng Đối với phương án vay từng lần, thời hạn cho vay được xác định căn cứ vào ngày thanh toán cuối cùng trên hợp đồng đầu ra
Tiếp đó, chuyên viên thẩm định KHDN thực hiện thẩm định khả năng trả nợ của khách hàng dựa trên việc đánh giá khả năng tiêu thụ sản phẩm, chính sách bán hàng của khách hàng (chất lượng khách hàng đầu ra & các điều kiện đảm bảo thanh toán), kết quả phân tích tài chính, dòng tiền của khách hàng, biện pháp quản lý nguồn thu của khách hàng Đồng thời, đưa các biện pháp quản lý, giám sát nguồn thu như khách hàng chịu trách nhiệm chuyển doanh thu vào tài khoản mở tại OceanBank, thường xuyên đánh giá dòng tiền của khách hàng để đảm bảo kiểm soát nguồn thu.
Kết thúc bước này, chuyên viên thẩm định KHDN cần đưa ra kết luận về phương án kinh doanh của khách hàng có hợp pháp về mục đích sử dụng vốn không?Phương án kinh doanh có khả thi, hiệu quả, đảm bảo nguồn trả nợ Ngân hàng hay không? d.2) Đối với phương án vay vốn cố định và dự án
Về mặt bản chất, dự án đầu tư cũng là một bản kế hoạch vay vốn cố định ở quy mô lớn và phức tạp hơn Tại OceanBank, nội dung thẩm định đối với phương án vay vốn cố định & dự án đầu tư về cơ bản tương đồng nhau tuy nhiên thẩm định dự án đầu tư yêu cầu chuyên viên thẩm định KHDN đi sâu phân tích dự án & đánh giá những yếu tố ảnh hưởng đến dự án rộng hơn Trong phạm vi bài viết này, tác giả nêu nội dung thẩm định đối với dự án đầu tư, nội dung thẩm định đối với phương án vay vốn cố định sẽ được chuyên viên thẩm định rút gọn tùy theo mức độ phức tạp phương án vay vốn của khách hàng
Kết quả phỏng vấn liên quan đến thẩm định tài sản bảo đảm
Trả lời của Chuyên viên thẩm định tại Hội sở chính:
“Hiện nay, OceanBank có hệ thống bảng giá đất các địa phương nơi OceanBank có trụ sở và hệ thống bảng giá ô tô cũ, mới, rất thuận tiện cho việc tra cứu, xác định giá trị tài sản
Các khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa của OceanBank đa phần có tài sản bảo đảm bằng bất động sản, một số ít doanh nghiệp lớn sử dụng tài sản bảo đảm là hàng hóa tồn kho, nguyên vật liệu, thành phẩm, khoản phải thu Đối với các khách hàng này, việc kiểm soát tài sản bảo đảm thường được tiến hành thường xuyên, liên tục, đảm bảo kiểm soát biến động của tài sản.
Việc xác định giá trị tài sản dựa vào định giá của bên thứ ba có được sử dụng tuy nhiên không nhiều Trường hợp khách hàng/ĐVKD đề nghị sử dụng định giá bên thứ ba thì bộ phận thẩm định tại hội sở chính vẫn thực hiện rà soát lại chứng thư định giá để đảm bảo kiểm soát rủi ro.”
Nguồn: kết quả phỏng vấn chuyên viên thẩm định KHDN tại hội sở chính
OceanBank f) Khả năng quản lý và kiểm soát rủi ro Ở phần này, chuyên viên thẩm định KHDN sẽ tóm lược những rủi ro trọng yếu có thể ảnh hưởng đến quyết định cấp tín dụng/ không cấp tín dụng, có thể ảnh hưởng đến quá trình quản lý khoản vay & xa hơn là đến chất lượng nợ Từ đó đề xuất những biện pháp cụ thể nhằm quản lý & kiểm soát rủi ro, đề xuất ở đây chủ yếu là những biện pháp đưa ra trong điều kiện cấp tín dụng nhằm ràng buộc khách hàng trong quá trình giải ngân, sử dụng vốn vay hoặc tăng cường trách nhiệm của đơn vị cấp tín dụng trong quá trình quản lý khoản vay Nội dung đánh giá rủi ro càng chi tiết, biện pháp kiểm soát rủi ro càng chặt chẽ càng đảm bảo cấp phê duyệt hình dung được những rủi ro trong tương lai và đưa ra những điều kiện phê duyệt chặt chẽ, đảm bảo kiểm soát rủi ro tín dụng,
Sau khi tiến hành các nội dung thẩm định nói trên, chuyên viên thẩm định KHDN sẽ đưa ra kết luận tổng thể, đánh giá các nội dung thẩm định trên cơ sở đối chiếu với các điều kiện cấp tín dụng Cụ thể: khách hàng có đủ điều kiện pháp lý để vay vốn OceanBank hay không? Năng lực tài chính của khách hàng ở mức độ nào? Phương án kinh doanh của khách hàng có khả thi, hiệu quả, đảm bảo khả năng trả nợ không? Tài sản bảo đảm của khách hàng có đủ đảm bảo cho khoản cấp tín dụng
& tuân thủ các quy định của Ngân hàng hay không? OceanBank có khả năng kiểm soát và quản lý rủi ro không? Từ đó đưa ra đề xuất cấp/ không cấp tín dụng đối với khách hàng Như vậy, có thể thấy qua các nội dung thẩm định cấp tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp, bộ máy thẩm định tại OceanBank đã đạt được mục tiêu đánh giá độc lập và khách quan về các điều kiện cấp tín dụng đối với khách hàng để có thể ra quyết định cấp tín dụng/ không cấp tín dụng.
Kết quả phỏng vấn liên quan đến nội dung thẩm định
Trả lời của Phó tổng giám đốc OceanBank:
“Ở vị trí phê duyệt cấp cao, tôi mong đợi báo cáo thẩm định ngoài việc đánh giá được các điều kiện vay vốn cần dự báo được rủi ro có thể xảy ra với khách hàng, với khoản cấp tín dụng, từ đó đề xuất các biện pháp phòng ngừa và kiểm soát rủi ro một cách cụ thể, khả thi, đủ cơ sở để cấp phê duyệt đưa ra các điều kiện phê duyệt chặt chẽ, đảm bảo an toàn cho Ngân hàng Nếu đánh giá thang điểm cho bộ phận thẩm định ở nội dung này, tôi đánh giá 8/10 Bộ phận thẩm định còn thiếu chút ít thông tin lĩnh vực ngành, nền kinh tế, nếu có nguồn thông tin tốt tôi tin các bạn có thể làm tốt hơn nữa.
Trong tương lai, tôi hy vọng OceanBank có thể áp dụng công nghệ 4.0 như rà soát hồ sơ, chấm điểm khách hàng vào việc thẩm định cấp tín dụng để giảm tải bớt công việc thủ công như hiện nay
Nguồn: kết quả phỏng vấn Phó Tổng giám đốc OceanBank
2.2.2.1 Kiểm soát/phê duyệt tại ĐVKD
Trên cơ sở tờ trình thẩm định và hồ sơ vay vốn của khách hàng do cán bộ kinh doanh trình, Giám đốc KHDN thực hiện kiểm soát Tờ trình, yêu cầu cán bộ giải trình/ sửa đổi, bổ sung thông tin (nếu cần) và trình Lãnh đạo ĐVKD xem xét.
Trường hợp thuộc thẩm quyền cấp tín dụng của Trưởng ĐVKD, Trưởng ĐVKD xem xét, phê duyệt và thông báo cho khách hàng
Trường hợp vượt thẩm quyền của Trưởng ĐVKD: Trưởng đơn vị ký kiểm soát tờ trình và ghi rõ ý kiến đồng ý và trình cấp có thẩm quyền tại Trụ sở chính xem xét phê duyệt.
Chuyên viên kinh doanh KHDN có trách nhiệm gửi Tờ trình cùng toàn bộ hồ sơ có liên quan lên Phòng Thẩm định tín dụng KHDN – Khối thẩm định tín dụng qua ELOC - hệ thống phần mềm phê duyệt tín dụng KHDN hiện đang áp dụng tạiOceanBank.
Kết quả phỏng vấn liên quan đến chất lượng thẩm định
Trả lời của cấp phê duyệt tại ĐVKD:
“Hoạt động thẩm định cấp tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp tại đơn vị được thực hiện nghiêm túc, tuân thủ quy trình, quy định của OceanBank. Đối với những khoản cấp tín dụng thuộc thẩm quyền của ĐVKD, chất lượng tờ trình thẩm định đáp ứng được yêu cầu của cấp phê duyệt Tuy nhiên, theo ý kiến chủ quan tôi vẫn mong muốn việc thẩm định được thực hiện qua 2 tay để đảm bảo khách quan, minh bạch, không nên áp dụng mô hình thẩm định tập trung Đối với ĐVKD, việc tái thẩm định tại Trụ sở chính là cần thiết, vừa đảm bảo đánh giá sâu hơn về khách hàng, khoản cấp tín dụng vừa kiểm soát rủi ro ở tầm cao hơn với những thông tin vĩ mô hơn mà Trụ sở chính có được Tuy nhiên, đối với những khoản thuộc thẩm quyền phê duyệt của Trụ sở chính thời gian thẩm định còn dài, đôi khi ảnh hưởng đến việc phát triển kinh doanh của đơn vị. OceanBank nên xem xét cải tiến rút ngắn thời gian thẩm định để đảm bảo cạnh tranh & thu hút khách hàng nhưng vẫn đảm bảo an toàn vốn.”
Nguồn: kết quả phỏng vấn Giám đốc KHDN tại ĐVKD của OceanBank
2.2.2.2Trụ sở chính tái thẩm định hồ sơ
Chuyên viên thẩm định KHDN - Phòng Thẩm định tín dụng KHDN - Khối Thẩm định tín dụng tiếp nhận Tờ trình và các giấy tờ, hồ sơ kèm theo do ĐVKD cung cấp qua ELOC Sau đó, Cán bộ thực hiện rà soát, đánh giá sơ bộ hồ sơ nhận được, trường hợp hồ sơ thiếu/ chưa đủ cơ sở thẩm định, chuyên viên thẩm định KHDN trả lại hồ sơ cho ĐVKDvà đề nghị ĐVKD thu thập thêmhồ sơ (nếu cần)/ giải trình/ bổ sung thông tin phục vụ công tác tái thẩm định.
Chuyên viên thẩm định KHDN lập Báo cáo thẩm định theo mẫu của OceanBank trong đó ngoài những nội dung thẩm định các điều kiện vay vốn cần ghi rõ ý kiến đồng ý/không đồng ý/đồng ý có bổ sung điều kiện trên Báo cáo và trình Lãnh đạo phòng Thẩm định tín dụng KHDN kiểm soát/phê duyệt.
Trường hợp thuộc thẩm quyền phê duyệt của Lãnh đạo Phòng thẩm định tín dụng KHDN, lãnh đạo phòng thẩm định tín dụng KHDN thực hiện phê duyệt và thông báo cho ĐVKD để thông báo đến khách hàng.
Trường hợp vượt thẩm quyền của Lãnh đạo Phòng Thẩm định tín dụng KHDN: Lãnh đạo phòng Thẩm định tín dụng KHDN ký kiểm soát Báo cáo thẩm định và trình cấp có thẩm quyền xem xét.
Căn cứ số liệu thực tế tại OceanBank cho thấy, tỷ lệ số lượng hồ sơ kiểm soát, phê duyệt tại ĐVKD luôn nhiều hơn số lượng hồ sơ phê duyệt tại Trụ sở chính do nhiều đơn vị tận dụng thẩm quyền được phân cấp để lựa chọn khách hàng/phương án thuộc thẩm quyền của đơn vị mình Mặc dù số lượng hồ sơ thẩm định, phê duyệt tại ĐVKD nhiều hơn nhưng về mặt giá trị, dư nợ đem lại từ việc thẩm định, phê duyệt tại Trụ sở chính có giá trị lớn hơn rất nhiều Đơn vị tính: hồ sơ ĐVKD Hội sở chính
Tổng năm 2019 Tổng năm 2020 Tổng năm 2021
Hình 2.6: Biểu đồ số món thẩm định, phê duyệt qua ĐVKD & Hội sở chính
Nguồn: tổng hợp từ số liệu của Khối Quản trị rủi ro – OceanBank
2.3.3 Phê duyệt /từ chối cấp tín dụng
- Phê duyệt cho vay/ từ chối cấp tín dụng: căn cứ kết quả thẩm định được thể hiện trên tờ trình thẩm định, cấp phê duyệt xem xét, quyết định phê duyệt đồng ý/từ chối/đồng ý có bổ sung thêm điều kiện cấp tín dụng.
Trường hợp Trụ sở chính phê duyệt, Chuyên viên thẩm định tín dụng KHDN
- Phòng Thẩm định tín dụng KHDN - Khối Thẩm định tín dụng gửi kết quả phê duyệt cho ĐVKD qua ELOC.
- Tiếp nhận kết quả phê duyệt và triển khai các công việc tiếp theo:
Sau khi nhận được kết quả phê duyệt của cấp có thẩm quyền, ĐVKD lập thông báo chấp thuận/từ chối cấp tín dụng và gửi Khách hàng Trường hợp đồng ý cấp tín dụng và khách hàng chấp thuận các yêu cầu kèm theo của OceanBank, đơn vị triển khai các bước tiếp theo (ký kết hợp đồng tín dụng, hoàn thiện hồ sơ bảo đảm tiền vay, giải ngân…)
Bảng 2.7: Thống kê sự đồng thuận của cấp phê duyệt Đơn vị tính: hồ sơ
STT Thống kê sự đồng thuận của cấp phê duyệt 2019 2020 2021
1 Hồ sơ không đồng thuận ý kiến đề xuất 23 20 13
2 Hồ sơ đồng thuận theo đề xuất 483 487 671
Nguồn: Tổng hợp số liệu của Khối Thẩm định Tín dụng & Khối Quản trị rủi ro
Nhìn vào bảng thống kê có thể thấy tỷ lệ đồng thuận của cấp phê duyệt đã tăng dần qua các năm Cụ thể, năm 2019 số hồ sơ đồng thuận theo đề xuất của bộ phận thẩm định là 483 hồ sơ, tỷ lệ đồng thuận 95%; năm 2020 số hồ sơ đồng thuận là 487 hồ sơ chiếm tỷ lệ 96%; năm 2021 số hồ sơ đồng thuận 671 hồ sơ chiếm tỷ lệ98% Hồ sơ không đồng thuận với cấp thẩm định đã được giảm dần qua các năm.Điều này cho thấy chất lượng thẩm định đã dần được cải thiện, mức độ hài lòng của cấp phê duyệt ngày càng tăng Hơn nữa, theo kết quả chất lượng tín dụng tại mục2.1.3.2 cho thấy tỷ lệ nợ xấu cũng có xu hướng giảm, cũng cho thấy chất lượng ở khâu thẩm định, phê duyệt tại OceanBank được thực hiện đảm bảo chất lượng, chọn lọc được những khách hàng tốt, có uy tín.
Kết quả phỏng vấn liên quan đến chất lượng thẩm định
Trả lời của cấp phê duyệt tại Trụ sở chính:
“Báo cáo thẩm định trình bày, đánh giá khá rõ ràng, đã so sánh được mức độ đáp ứng các điều kiện vay vốn theo quy định của OceanBank và pháp luật, đủ cơ sở cho cấp phê duyệt đưa ra quyết định Đồng ý/ từ chối cấp tín dụng
Thông thường qua nhiều bước thẩm định, kiểm soát, cấp phê duyệt không cần thiết phải thẩm định lại thực tế khách hàng hay tính toán lại các thông số thẩm định mà dựa trên kết quả đánh giá của các cấp kiểm soát hoặc xem xét thêm các thông tin vĩ mô, định hướng của Ngân hàng để đưa ra quyết định Ở vị trí người phê duyệt luôn mong muốn báo cáo thẩm định được trình bày rõ ràng,đánh giá được việc đáp ứng các điều kiện vay, ngoài ra đưa ra các biện pháp kiểm soát rủi ro cho Ngân hàng
Các báo cáo thẩm định của OceanBank hiện đã đáp ứng được yêu cầu của cấp phê duyệt tuy nhiên nếu có thể giảm bớt dung lượng báo cáo sẽ thuận tiện cho cấp phê duyệt hơn, không mất nhiều thời gian cho việc ra quyết định
Nguồn: Kết quả phỏng vấn lãnh đạo Phòng thẩm định KHDN tại trụ sở chính
2.4 Đánh giá chung về thẩm định cấp tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp tại OceanBank
Từ năm 2019 đến năm 2021, mặc dù tình hình kinh tế thế giới và trong nước có nhiều biến động tiêu cực do ảnh hưởng của đại dịch Covid, nhiều doanh nghiệp đứng trên bờ vực phá sản song doanh số cấp tín dụng KHDN của OceanBank vẫn đảm bảo tăng trưởng từ mức 13.226 tỷ đồng năm 2019 lên 13.899 tỷ đồng năm
2021 So với các tổ chức tín dụng khác, kết quả kinh doanh đối với mảng khách hàng doanh nghiệp tại OceanBank còn rất nhỏ bé tuy nhiên nếu so sánh với thời điểm sau sự cố đại án 2014 thì hoạt động tín dụng khách hàng doanh nghiệp đã khởi sắc hơn rất nhiều Hơn thế nữa, chất lượng tín dụng thể hiện qua chỉ tiêu nợ xấu KHDN luôn ở mức dưới 2%, tỷ lệ mà NHNN cho phép Có được điều này một phần do sự đóng góp của công tác thẩm định tín dụng KHDN Có thể thấy được một số thành công trong công tác này như sau:
Nhìn tổng thể, quy trình thẩm định cấp tín dụng đối với KHDN tạiOceanBank được thực hiện khá bài bản, chuyên nghiệp Với bộ máy thẩm định gọn nhẹ, việc thẩm định đã được thực hiện qua hai tay, đảm bảo tính độc lập,khách quan trong khâu thẩm định, khác với một số NHTM khác như Ngân hàngTMCP Việt Nam Thịnh Vượng (VPBANK) tùy từng nhóm khách hàng và loại hình vay mà thực hiện thẩm định qua một, hai hay ba tay (khách hàng doanh nghiệp nhỏ hoặc vay theo sản phẩm thực hiện thẩm định tập trung, chỉ một bộ phận thực hiện thẩm định, khách hàng doanh nghiệp vừa hoặc lớn, vay không theo sản phẩm có thể tùy số tiền vay mà thẩm định qua hai hoặc ba tay) hoặc như Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) thực hiện thẩm định qua ba tay (ngoài bộ phận kinh doanh, thẩm định còn có bộ phận quản lý rủi ro khiến cho bộ máy trở nên cồng kềnh
Có thể thấy ưu điểm qua từng bước cụ thể trong quy trình như sau: a Về thu thập hồ sơ khách hàng
Hệ thống văn bản pháp lý về quy trình, hướng dẫn thẩm định có quy định cụ thể danh mục hồ sơ đối với khách hàng doanh nghiệp trong từng loại hình vay khác nhau, thuận tiện cho CVKD trong việc thu thập hồ sơ khách hàng Ngoại trừ một số trường hợp khách hàng lần đầu tiên vay vốn Ngân hàng, còn bỡ ngỡ thì đa phần có thể chuẩn bị hồ sơ theo danh mục của Ngân hàng b Về thẩm định và lập tờ trình thẩm định
Thứ nhất, việc phân cấp trong bộ máy thẩm định được quy định khá rõ ràng, khoa học theo Quy trình thẩm định KHDN & phân cấp phán quyết tín dụng đối với KHDN Các đơn vị khi phát sinh nghiệp vụ thẩm định KHDN sẽ xác định được khách hàng này, khoản cấp tín dụng này thuộc trách nhiệm thẩm định của những ai?
Ai sẽ là người phê duyệt tín dụng? Không có sự chồng chéo, khó khăn trong việc xác định thẩm quyền, trách nhiệm từng bộ phận Từ đó tiến dần tới việc chuyên môn hóa, đẩy nhanh tốc độ xử lý hồ sơ.
Thứ hai, các văn bản hướng dẫn thẩm định, hướng dẫn phân tích tài chính, hướng dẫn định giá… phục vụ công tác thẩm định KHDN đã được xây dựng, ban hành và áp dụng trên toàn hệ thống, thuận tiện cho cán bộ thực hiện tra cứu & vận dụng
Thứ ba, việc thẩm định được thực hiện qua hai tay (CVKD tại ĐVKD và
CBTĐ tại trụ sở chính), đảm bảo được sự độc lập, khách quan trong quá trình thẩm định, đánh giá khách hàng mà không làm cho bộ máy thẩm định trở nên cồng kềnh.
Về phê duyệt cấp/ từ chối cấp tín dụng
Kết quả thẩm định KHDN được cấp phê duyệt hài lòng, tin tưởng, tỷ lệ hồ sơ trình phê duyệt được cấp phê duyệt phê duyệt đồng thuận với ý kiến của đơn vị thẩm định chiếm phần lớn trong tổng số hồ sơ Chất lượng tín dụng của OceanBank từng bước được cải thiện thể hiện ở tỷ lệ nợ xấu luôn ở mức dưới 2%, mức kỳ vọng của nhiều ngân hàng
Bên cạnh những ưu điểm kể trên, công tác thẩm định cấp tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp tại OceanBank còn có hạn chế nhất định, những hạn chế này ảnh hưởng ít nhiều đến chất lượng nghiệp vụ, ta có thể thấy như sau:
Thứ nhất, về công tác tiếp nhận và thu thập hồ sơ khách hàng: nguồn thông tin phục vụ thẩm định còn chưa chất lượng Hiện nay tại OceanBank, công tác thu thập thông tin phục vụ cho việc thẩm định còn rất hạn chế Chuyên viên thẩm định KHDN chủ yếu dựa vào thông tin khách hàng cung cấp, trong đó thông tin BCTC thường có độ tin cậy không cao Để phục vụ công tác thẩm định, chuyên viên thẩm định KHDN có thể tham khảo thêm thông tin ngành, lĩnh vực kinh tế qua các kênh truyền thông, báo chí, mạng internet hoặc khai thác thông tin từ nguồn tham khảo các ngân hàng bạn, các doanh nghiệp cùng ngành nghề với khách hàng, đa phần là các nguồn thông tin không chính thống & thiếu độ tin cậy
Thứ hai, về công tác thẩm định và lập tờ trình thẩm định, thời gian thẩm định còn kéo dài Theo quy định nội bộ của OceanBank, thời gian thẩm định, phê duyệt đối với một khoản cấp tín dụng đối với KHDN tối đa 15 ngày kể từ khi thu thập đầy đủ thông tin, hồ sơ khách hàng đến khi ra quyết định phê duyệt/ không phê duyệt cấp tín dụng Tuy nhiên, thực tế từ khi tiếp nhận hồ sơ đến khi phê duyệt có thể kéo dài hơn mức quy định, thậm chí có những hồ sơ có thời gian thẩm định, phê duyệt lên tới một, hai tháng