Luận văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh: Hoàn thiện công tác xếp hạng tín dụng nội bộ khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh thành phố Đà Nẵng

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG NGUYEN THI VIET HOAN THIEN CONG TAC XEP HANG TIN DUNG NOI BO KHACH HANG DOANH NGHIEP HAI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIÊN NÔNG THON VIỆT NAM - CHI NHÁNH THÀNH PHĨ ĐÀ NẴNG Chun ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60.34.20 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH 2013 | PDF | 107 Pages buihuuhanh@gmail.com Người hướng dẫn khoa học: TS Nguyễn Hòa Nhân Đà Nẵng - Năm 2013 LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa công bố bắt kỳ cơng trình khác Tác giả luận văn Nguyễn Thị Việt MỤC LỤC Tính câp thiệt đê tài 2222 +ccccczsrrreerrrrrrrrcrrrrrreeÏ Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Bố cục luận văn Tổng quan tài liệu nghiên cứu CHUONG 1: LY LUAN CHUNG VE CONG TAC XEP HANG TiN DỤNG NỘI BỘ TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG — NHTM ccccccc 1.1.1 Tín dụng rủi ro tin dung NHTM 1.1.2 Đặc điểm rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp 17 1.2 CÔNG TÁC XÉP HẠNG TÍN DỰNG NỘI BỘ ĐĨI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP 2:22t2.2t.tt.trtrtrrrrrrrere.22 1.2.1 Cơng tác xếp hạng tín dụng nội NHTM 1.2.2 Đặc trưng công tác XHTDNB khách hàng doanh nghiệp 12.3 Các tiêu đánh giá cơng tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp se seee.34 KẾT LUẬN CHƯƠNG I Xeeeerrrrrrrrrrrrrrrrroo.34, CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC XÉP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NHNo&PTNT VIỆT NAM CHI NHÁNH THÀNH PHÓ ĐÀ NẴNG „.37 2.1 GIỚI THIỆU CHUNG VỀ NHNo&PTNT VIỆT NAM - CHI NHÁNH THANH PHO DA NANG „37 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển s2 37 2.1.2 Chức nhiệm vụ 2.1.3 Co cdu té chite va quam 38 Yee cence ene BD 2.1.4 Kết qua hoat dong kinh doanh cia NHNo&PTNT Viét Nam - Chi nhánh TP Da Ning eee 40 2.2 THỰC TRẠNG CƠNG TÁC XÉP HẠNG TÍN DỤNGGNOIB BỘ KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NHNo&PTNT VIỆT NAM - CHI NHÁNH THANH PHO DA NANG eeceseneene ese .42 2.2.1 Tình hình đặc điểm khách hàng doanh nghiệp NHNo&PTNT Việt Nam - Chỉ nhánh TP Đà Nẵng 42 2.2.2 Thực trạng cơng tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp NHNo&PTNT Việt Nam - Chi nhánh TP Đà Nẵng 44 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG THỰC TRẠNG CƠNG TÁC XÉP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ CỦA NHNo&PTNT VIỆT NAM - CHI NHÁNH THÀNH PHO DA NANG cece 68 2.3.1 Những kết đạt 2.3.2 Những hạn chế nguyên nhân 68 TÚ KẾT LUẬN CHƯƠNG CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC XÉP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NHNo&PTNT VIET NAM CHI NHANH THANH PHO DA NANG 76 3.1 CƠ SỞ CHO VIỆC ĐÈ XUẤT GIẢI PHAP 3.1.1 Định hướng phát triển tin dụng ngân hàng Tổ 3.1.2 Những thuận lợi khó khăn việc triển khai cơng tác XHTDNB khách hàng doanh nghiệp Chỉ nhánh 3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC XÉP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NHNo&PTNT VIET NAM - CHI NHANH TP ĐÀ NẴNG 2222s -ccc22s 79 3.2.1 Nâng cao chất lượng công tác thu thập thông tin -.79 3.2.2 Rà soát, chỉnh sửa liệu phần mềm cho khớp 81 3.2.3 Thường xuyên giám sát, đánh giá cơng tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp -2 12222222 sec 82 3.2.4 Nâng cấp hệ thông công nghệ thông tin 84 chuyên môn lẫn đạo đức nghề nghiệp 86 3.2.5 Xây dựng sách khách hàng sở xếp hạng tín dụng nội „84 3.2.6 Nâng cao trình độ cán làm cơng tác xếp hạng tín dụng nội 3.3 MỘT SĨ KIÊN NGHỊ, 2222222222 22EEEErtrrrrrrrrrrrrrrre ve 8ỂY 3.3.1 Kiến nghị với NHNo&:PTNT Việt Nam _88 3.3.2 Đối với ngân hang Nha nue BB eects KẾT LUẬN CHUONG 295 KET LUAN .96 TÀI LIỆU THAM KHẢO „98 QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐÈ TÀI (bản sao) DANH MUC CAC CHU VIET TAT Agribank Ngan hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn BC KQHDKD Báo cáo kết hoạt động kinh doanh BC LCTT DNTN Báo cáo lưu chuyên tiền tệ Báo cáo tài Cán tín dụng Chỉ nhánh Doanh nghiệp Doanh nghiệp Nhà nước Doanh nghiệp tư nhân DV Dịch vụ MTV Một thành viên NCD Người chấm điểm NHNN NHNo & PTNT Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thơn NHTM Ngân hàng thương mại RRTD Rủi ro tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng TM TNHH Thương mại Trách nhiệm hữu hạn XHTDNB Xếp hạng tín dụng nội BCTC CBTD CN DN DNNN DANH MỤC CÁC BẢNG Số hiệu 1I “Tên bảng Giá trị chuân nhân tô doanh thu Trang 26 1.2 — | Thang điểm xếp hạng DN ngành bán lẻ Moody's | 26 1.3 | Ví dụ phương pháp chấm điềm Moodys 27 21 [Kết hoạt động kinh doanh giai đoạn 2010-2012 40 2.2 [Nguôn vốn huy động giai đoạn 2010-2012 23 24 25 26 | Dư nợ cho vay giai đoạn 2010-2012 42 |Số lượng khách hàng DN theo ngành kinh tế giai đoạn 2010-2012 Sô lượng khách hàng DN theo thành phân kinh tê giai đoạn 2010-2012 [Kết XHTDNB khách hàng doanh nghiệp giai| „ đoạn 2010- 2012 (thời điểm 30/11) 27 [Kết phân loai nợ khách hàng doanh nghiệp giai đoạn 2010-2012 (thời điểm 30/11) 28 " [Kết trích lập dự phòng khách hàng doanh nghiệp giai đoạn 2010-2012 theo loại khách hàng (thời điểm |_ 64 30/11) 29 Kết dư nợ khách hàng doanh nghiệp xử lý rủi ro giai đoạn 2010 — 2012 65 DANH MỤC CÁC SƠ ĐÒ Số hiệu Tên sơ đỗ TT] Phin loại rủi ro tí đụng theo nguyên nhân phát sinh| rủi ro | S0đồ tố chức Ngân hàng Nông nghiệp vàpháttiên | Nông thôn Việt Nam - Chỉ nhánh thành phố Đà Nẵng 21 Trang _ MỞ ĐÀU Tính cấp thiết đề tài Có thể nói rủi ro xem yếu tố không thẻ tách rời trình hoạt động ngân hàng thương mại thị trường Trong đó, rủi ro tín dụng quan tâm hàng đầu hoạt động phải hứng chịu rủi ro nguyên nhân chủ quan mà cịn gánh chịu rủi ro từ khách hàng nguyên nhân khách quan bên Vì vậy, việc thực quản trị rủi ro rủi ro tín dụng nhằm đảm bảo an tồn nâng cao chất lượng tín dụng yêu cầu khách quan, điều kiện sống cịn để ơn định phát triển ngân hàng thương mại Trong xu hướng đó, xếp hạng tín dụng cơng cụ quản lý rủi ro tín dụng cách khoa học hiệu mà ngân hàng thương mại triển khai áp dụng Là ngân hàng thương mại lớn Việt Nam, năm qua Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam không ngừng mở rộng mạng lưới, cải tiến cơng nghệ hồn thiện quy trình nhằm nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ đồng thời giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng Theo đó, hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng nội đời sửa đổi, bổ sung để tiến hơn, hỗ trợ đắc lực cho việc phân loại nợ, quản lý chất lượng tín dụng phù hợp với phạm vi hoạt động tình hình thực tế Tuy nhiên, q trình triển khai thực tế, cơng tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp theo hệ thống xếp hạng tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh thành phố Đà Nẵng số nhược điểm cần điều chỉnh, bổ sung để áp dụng hiệu Đó lý tơi chọn đề tài “Hồn thiện cơng tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chỉ nhánh thành phố Đà Nẵng” Mục tiêu nghiên cứu Luận văn nghiên cứu lý luận liên quan đến cơng tác xếp hạng tín dụng nội bộ, thực trạng cơng tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chỉ nhánh Thành phố Đà Nẵng Qua đó, đánh giá mặt cịn hạn chế ngun nhân Trên sở đó, luận văn kiến nghị giải pháp dé hoàn thiện cơng tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp Chi nhánh Đối tượng phạm vi nghiên cứu ~ Đối tượng nghiên cứu: Công tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thương mại ~ Phạm vi nghiên cứu: Các khách hàng vay vốn đoanh nghiệp Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh thành phố Da Nẵng, khảo sát thực tế giai đoạn 2010-2012 Phương pháp nghiên cứu Qua khảo sát thực tế q trình xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp, luận văn kết hợp phương pháp suốt trình thực bao gồm: phương pháp phân tích, phương pháp tổng hợp, phương pháp thống kê, sở so sánh, đối chiếu để đưa nhận giải pháp mang tính thực tiễn cao nhằm hồn thiện cơng tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chỉ nhánh Thành phố Đà Nẵng Bố cục luận văn Ngoài phần mở đầu kết luận, luận văn gồm 03 chương: Chương I: Lý luận chung cơng tác xếp hạng tín dụng nội Ngân hàng thương mại Chương2: Thực trạng cơng tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - 86 mãn điều kiện cấp tín dụng NHNo&PTNT Việt Nam - Chi nhánh TP Đà Nẵng nên dựa vào kết sau xếp hạng tín dụng nội làm xác định tỷ lệ cho vay tài sản bảo đảm Khách hàng xếp loại tốt tỷ lệ cho vay tài sản bảo đảm cao ngược lại Chính sách phải phù hợp với sách tín dụng Ngân hàng Nhà nước, NHNo&PTNT Việt Nam NHNo&PTNT Việt Nam - Chỉ nhánh TP Đà Nẵng thời kỳ ~ Quy định mức ký quỹ để cấp bảo lãnh, mở thư tín dụng, mức phí liên quan đến hoạt động cấp tín dụng, sách ưu đãi khác: Ngồi việc áp dụng sách lãi suất, tỷ lệ cho vay tài sản bảo đảm dựa kết xép hạng tín dụng nội mức quy định để cấp bảo lãnh, mở thư tín dụng mức phí liên quan đến hoạt động cấp tín dụng, sách ưu đãi khác có dựa kết xếp hạng tín dụng nội để từ khách hàng có rủi ro tín dụng thấp hưởng mức ưu đãi hợp lý, sách khách hàng phù hợp Tom lại, để nâng cao hiệu cơng tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp Agribank Đà Nẵng cần phải có quy định thức sách khách hàng nhóm hạng Việc vừa giúp giảm thiểu rủi ro tín dụng vừa mang lại hợp lý việc đánh giá rủi ro đồng thời sàn lọc nhiều khách hàng tốt hơn, khuyến khích thu hút nhiều khách hàng tốt 3.2.6 Nâng cao trình độ cán làm cơng tác xếp hạng tín dụng nội chuyên môn lẫn đạo đức nghề nghiệp Nếu dựa vào mơ hình xếp hạng tín dụng nội để đánh giá mức độ rủi ro người vay kết đạt có thê cách xa với thực tế biến động điều kiện kinh doanh Khơng có phương pháp phân tích §7 hay hệ thống phức tạp hồn tồn thay kinh nghiệm đánh giá chun mơn cán tác nghiệp Vì vậy, ngồi hỗ trợ yếu tố công nghệ, yếu tố người đóng vai trị quan trọng Chất lượng nguồn nhân lực nút thắt quan trọng việc nâng cao chất lượng hoạt động ngân hàng Do đó, để đảm bảo kết xếp hạng tín dụng nội khách hàng xác, phản ánh thực chất tình hình doanh nghiệp Agribank Chi nhánh TP Đà Nẵng cần tăng cường việc đào tạo nguồn nhân lực: ~ Chi nhánh cần thực tốt công tác tuyển dụng cán nhân viên Đào tạo kiến thức nghiệp vụ chuyên môn liên quan đến tín dụng ngân hàng phân tích hoạt động kinh doanh, thẩm định dự án, tài doanh nghiệt Thường xun tơ chức lớp học, chương trình hội thảo đẻ cập nhật kiến thức, thông tin phương pháp đánh giá tổ chức xếp hạng quốc tế, từ giúp cán tín dụng có nhìn tông thể khách hàng, đánh giá doanh nghiệp xác Như vậy, cán tín dụng có nhận thức hệ thống xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp giúp Agribank Chi nhánh TP Đà Nẵng quản lý rủi ro tín dụng tốt Song song với trọng đào tạo chuyên môn nghiệp vụ giáo dục đạo đức, ý thức tuân thủ pháp luật kinh doanh ngân hàng cán làm công tác xếp hạng khách hàng Việc đào tạo thực nhiều hình thức: tự đào tạo nội ngân hàng, cử cán tham gia buổi hội thảo NHTM TCTC tô chức, mời chuyên gia giảng dạy -_ Tăng cường công tác kiểm tra đánh giá chất lượng việc thực quy trình xếp hạng tín dụng nội cán tín dụng Việc kiểm tra cần tiến hành thường xuyên trình trước, sau cho vay Bên cạnh đó, ngân hàng cần áp dụng chế độ thưởng phạt nghiêm minh 88 để gắn trách nhiệm cán tín dụng với cơng tác xếp hạng tín dụng nội 3.3 MỘT SĨ KIÊN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị với NHNo&PTNT Việt Nam Trong giai đoạn kinh tế bước vào thời kỳ hội nhập, hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam tham gia vào thị trường quốc tế với nhiều cạnh tranh thách thức Để hội nhập ngân hàng đa phát triển thị trường quốc tế, bên cạnh việc địi hỏi Agribank phát triển tồn diện hoạt động kinh doanh riêng với hoạt động cho vay cần có nhiều biện pháp hiệu việc quản trị rủi ro 'Đáp ứng nhu cầu thực mục tiêu quản trị ngân hàng theo thông lệ quốc tế, Agribank cần tiếp tục thực nâng cao chất lượng toàn diện mặt nhân kỹ thuật thông qua mạnh ứng công nghệ đại, hoàn thiện hệ thống quản lý đào tạo nhân đáp ứng nhu cầu phát triển giai đoạn hội nhập a Hoàn thiện số tiêu phân tích ~ Cần tăng trọng số tính điểm báo cáo tài quý việc xếp hạng tín dụng nội xác Vì hệ thống xếp hạng tín dụng nội tính trọng số báo cáo tài q có kiểm toán từ 0%-15%, BCTC quý lại phản ánh xác tình hình tài báo cáo tài năm ~ Đối với nhóm tiêu đánh giá lợi hoạt động kinh doanh ngành dịch vụ lưu trú dịch vụ vui chơi giải trí nên đưa thêm tiêu mặt kinh doanh có én định hay khơng? Bởi lẽ, ngành mặt kinh doanh ồn định có ý nghĩa quan trọng định lớn đến thành công kinh doanh ~ Bên cạnh tiêu có, ngân hàng nên bổ sung số tiêu 89 nhằm đánh giá đầy đủ doanh nghiệp: “Trình độ cơng nghệ doanh nghiệp: với công nghệ cao giúp sản phẩm làm doanh nghiệp có chất lượng vượt trội hơn, tạo nên lợi cạnh tranh nên hiệu sử dụng vốn ( "Chất lượng hàng tồn kho: giá trị tài sản hàng tồn kho lớn khả lý hàng lại không tốt ngược lại làm ảnh hưởng tới kết đánh giá cán tín dụng » Chất lượng khoản phải thu: khoản phải thu nhiều làm tăng tài sản cho doanh nghiệp khoản khó địi doanh nghiệp chịu thua lỗ, ảnh hưởng đến tình hình tai b Cải tiến chương trình chấm điểm - Hỗ trợ việc rà soát chấm m khách hàng: Theo quy định Agribank việc xếp hạng tín dụng nội áp dụng doanh nghiệp có phát sinh dư nợ nội bảng ngoại bảng Nếu cán tín dụng chấm sót khách hàng khách hàng bị hạ bậc Để tránh trường hợp cham 'm khách hàng bị sót chương trình xếp hạng tín dụng nội nên bỗ sung tính hỗ trợ như: Danh sách khách hàng bắt buộc xếp hạng tín dụng nội bộ, danh sách khách hàng miễn xếp hạng tín dụng nội Ngồi đến cuối kỳ chấm điểm, hệ thống cần xuất báo cáo việc hoàn tất chấm điểm khách hàng, báo cáo danh sách khách hàng chưa hoàn thành chấm điểm đơn vị kinh doanh để cảnh báo cán tín dụng chấm điểm đầy đủ -_ Hỗ trợ việc nhập liệu trình chấm điểm: NHNo&PTNT Việt Nam nên cải tiến chương trình chấm điểm để nhập thơng tin tài tự động từ file exel dạng chuẩn theo đường dẫn cho phép Như vậy, nhân viên tín dụng sau nhập báo cáo tài vào file exel làm báo cáo 90 thâm định sử dụng để nhập liệu tài vào hệ thống chấm điểm cách nhanh chóng xác e Thành lập quy trình chấm điểm khách hàng thành lập Đối tượng doanh nghiệp áp dụng chấm điểm Agribank doanh nghiệp có quan hệ tín dụng với Agribank có báo cáo tài có đủ số liệu năm kể từ phát sinh doanh thu Các đối tượng khác khơng thỏa mãn điều kiện khơng áp dụng mơ hình chấm điểm Luận văn đề xuất thành lập quy trình chấm điểm khách hàng doanh nghiệp thành lập chưa có đủ báo cáo tài năm liên tiếp sau: Các doanh nghiệp thành lập chưa có đủ báo cáo tài năm liên tiếp không thực đánh giá phần tài khách hàng mà đánh gia phan phi tai Các tiêu đánh giá tập trung vào nhóm với tơng cộng 32 tiêu nhỏ: ~_ Trình độ quản lý mơi trường nội (10 tiêu): + Lý lịch tư pháp người đứng đầu doanh nghiệp + Kinh nghiệm quản lý người trực tiếp quản lý doanh nghiệp + Trình độ học vấn người trực tiếp quản lý doanh nghiệp + Năng lực điều hành người trực tiếp quản lý theo đánh giá NCD + Quan hệ Ban lãnh đạo với quan hữu quan + Tính động độ nhạy bén Ban lãnh đạo với thay đổi thi trường theo đánh giá NCĐ + Mơi trường kiểm sốt nội cấu tổ chức doanh nghiệp theo đánh giá NCĐ + Môi trường nhân nội doanh nghiệp theo đánh giá NCĐ + Tầm nhìn, chiến lược kinh doanh doanh nghiệp đến năm 91 tới - Đánh giá phương án kinh doanh (11 tiêu): + Khối lượng dự kiến đạt phương án kinh doanh + Khả sinh lời phương án kinh doanh trường hợp sản lượng tiêu thụ dự kiến thay đôi + Khả biến động giá sản phẩm + Khả sinh lời phương án kinh doanh trường hợp giá sản phẩm tiêu thụ dự kiến thay đôi + Tỷ suất sinh lời phương án kinh doanh + Điều kiện máy móc, cơng cụ, thiết bị phục vụ cho hoạt động kinh doanh + Đánh giá mức độ quan tâm DN việc xây dựng thương hiệu mạng lưới phân phối + Sự phụ thuộc vào số nhà cung cấp nguyên vật u đầu vào + Sự phụ thuộc vào số người tiêu dùng + Mức độ phụ thuộc hoạt động kinh doanh doanh nghiệp vào điều kiện tự nhiên + Triển vọng phát triển doanh nghiệp theo đánh giá NCĐ + Lợi thể vị trí kinh doanh ~_ Đánh giá tác động nhân tố bên (5 tiêu): + Triển vọng ngành + Khả gia nhập thị trường doanh nghiệp lĩnh vực kinh doanh theo đánh gid cua NCD + Khả sản phẩm doanh nghiệp bị thay “sản phẩm thay thế” + Các sách Chính phủ, Nhà nước 92 + Ảnh hưởng sách nước - thị trường xuất ~_ Đánh giá rủi ro từ yếu tổ tài (6 tiêu) + Tỷ lệ vốn tự có tham gia vào phương án kinh doanh + Mức độ bảo hiễm tài sản + Khả trả nợ gốc năm tới + Nguồn trả nợ khách hàng theo đánh giá NCĐ năm tới + Định hướng quan hệ tín dụng với khách hàng theo quan điểm NCD + Tỷ trọng số dư tiền gửi bình quân 12 tháng qua dư nợ bình quân 12 tháng qua DN Agribank 3.3.2 Đối với ngân hàng Nhà nước ~ NHNN nên đưa tiêu chuẩn thống cho ngân hàng, thương mại việc xây dựng hệ ng định hạng, xếp loại khách hàng, - Nâng cao chất lượng cung cấp thông tin trung tâm thơng tin tín dụng: Trung tâm thơng tin tín dụng ngân hàng (CIC) NHNN hoạt động thập niên đạt kết bước đầu đáng khích lệ việc cung cấp thơng tin kịp thời tình hình hoạt động tín dụng chưa phải quan định mức tín nhiệm doanh nghiệp cách độc lập hiệu quả, thơng tin cung cấp cịn đơn điệu, thiếu cập nhật Nguồn thơng tin mang tính thống kê, hồn tồn chưa đáp ứng nhu cầu lớn thơng tin cập nhật thơng tin cảnh báo Đó thách thức cho hệ thống ngân hàng việc mở rộng kiểm sốt tín dụng cho kinh tế điều kiện thiếu hệ thống thông tin tương xứng Trung tâm thơng tin tín dụng nên bỗ sung thêm thơng tin q trình làm việc người quản lý doanh nghiệp 93 cần phối hợp với quan, ngành phủ đẻ thu thập đa dạng, phong phú thông tin ngành, lĩnh vực khác nên kinh tế ~ Xây dựng tiêu trung bình ngành thống cho tồn hệ thống ngân hàng dé phục vụ cơng tác xếp hạng tín dụng nội Bên cạnh đó, cung cấp thêm thơng tin thống kê vẻ tình hình kinh doanh, cạnh tranh ngành: Nha nước cần xây dựng tiêu bình quân ngành chuẩn để làm sở cho ngân hàng tổ chức xếp hạng so sánh, đánh giá xếp hạng khách hàng Các tiêu tài doanh nghiệp so sánh với tiêu trung bình ngành phản ánh tình hình tài doanh nghiệp tốt hay xấu Tuy nhiên, chưa có nghiên cứu thống kê đầy đủ xác số trung bình ngành để ngân hàng làm sở liệu chuẩn phân tích đánh giá tình hình hoạt động doanh nghiệp kinh doanh ngành nghề khác Do thời gian tới, Tổng cục thống kê cần thực nhiều chương trình nghiên cứu số tài trung bình ngành cho ngành nghề để cung cấp liệu đáng tin cậy, tạo điều kiện cho ngân hàng thương mại trong, việc phân tích, đánh giá, xếp hạng doanh nghiệp, đồng thời tạo môi trường thuận lợi cho việc khuyến khích phát triển dịch vụ đánh giá tín nhiệm doanh nghiệp Việt Nam giúp cho doanh nghiệp tự xem xét đánh giá hiệu hoạt động mình, từ có cải tiến việc quản lý nhằm đạt kết tốt 3.3 Đối với quan, ngành có liên quan ~ Các quan có thẩm quyền cần kiểm sốt việc thực chế tài việc thực thi quy định vẻ báo cáo tài doanh nghiệp Một báo cáo tài minh bạch hóa việc tăng tính xác 94 cơng tác xếp hạng tín dụng nội điều hiển nhiên ~ Tạo mơi trường cho tơ chức xếp hạng tín nhiệm độc lập phát triển Nền kinh tế giai đoạn hội nhập, hội hợp tác làm ăn ngày mở rộng vá thẩm định khách hàng minh bạch hóa thơng tin trở thành nhu cầu thiết yếu Kinh nghiệm từ nước có kinh tế thị trường cho thấy Việt Nam nên hình thành tổ chức xếp hang tin nhiệm độc lập, hoạt động theo hình thức cơng ty cổ phần, điều làm cho kết XHTN trở nên khách quan hơn, tạo niềm tin cho người dùng Việt Nam có tổ chức hoạt động lĩnh vực thơng tin tín nhiệm dịch vụ mà tổ chức cung cấp giống quan thơng tin tín dụng cơng ty xếp hạng tín dụng Vì vậy, thời gian đến cần phải ban hành văn qui phạm pháp luật nhằm đưa khung pháp lý tối thiểu cho hoạt động xếp hạng, tín nhiệm nước, tạo mơi trường cho hoạt động thơng tin tín nhiệm phát triển Về lý thuyết, doanh nghiệp Việt Nam sử dụng đánh giá xếp hạng công ty nước cung cấp, khác biệt điều kiện kinh tế môi trường kinh doanh dẫn đến nhiễu sai lệch so với thực tế Do đó, iét Nam cần cơng ty xếp hạng có khả đưa phân tích hợp lý, số liệu sát thực với thị trường nước công nhận thể giới 95 KET LUAN CHUONG Để giảm thiểu rủi ro đồng thời đem lại lợi nhuận cao mức cho NHNo&PTNT Việt Nam - Chi nhánh TP Đà Nẵng, luận văn đề xuất giải pháp thiết thực áp dụng NHNo&PTNT Việt Nam — Chỉ nhánh TP Đà Nẵng như: Nâng cao chất lượng công tác thu thập thơng tin; Rà sốt, chỉnh sửa liệu phần mềm cho khớp đúng; Thường xuyên giám sát, đánh giá cơng tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp; Nâng cấp hệ thống công nghệ thông tin; Xây dựng sách khách hàng sở xếp hạng tín dụng nội bộ; Nâng cao trình độ cán làm cơng, tác xếp hạng tín dụng nội trình độ chun mơn lẫn đạo đức nghề nghiệp Đồng thời luận văn có kiến nghị NHNo&PTNT Việt Nam, Ngân hàng Nhà nước quan ngành có liên quan việc hồn thiện mơ hình xếp hạng sách liên quan để hồn thiện cơng tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp Chỉ nhánh 96 KET LUAN Xếp hạng tín dụng khách hàng vay vốn ngân hàng thương mại trở thành công cụ quản lý rủi ro tín dụng quan giám sát ngân hàng quốc tế khuyến nghị sử dụng Tại Việt Nam, NHNN Việt Nam thức ban hành quy định lộ trình bắt buộc ngân hàng thương mại phải xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng để đánh giá dự báo mức độ rủi ro khách hàng vay vốn Với mục tiêu hoàn thiện cơng tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp, luận văn trình bày ý nghĩa nguyên tắc xếp hạng tín dụng nội xem xét số mơ hình xếp hạng tín dụng thể giới từ đưa điểm chung cơng tác xếp hạng tín dụng; Đi sâu phân tích thực trạng cơng tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chỉ nhánh thành phố Đà Nẵng, đưa ưu điểm hạn chế cần phải bồ sung hoàn thiện Đồng thời, luận văn đề xuất số đề xuất kiến nghị có tác dụng hỗ trợ cho việc thực thi cơng tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp Chỉ nhánh hiệu Chấm điểm tín dụng cịn vấn đề mẻ phức tạp Trong khuôn khổ nghiên cứu đề tài, luận văn hạn chế dừng lại mức đề xuất tiêu chấm điểm cho nhóm khách hàng, thành lập chưa có báo cáo tài hai năm liên tiếp mà chưa đưa tỷ trọng tiêu này; Chưa sâu nghiên cứu tỷ trọng hợp lý tiêu tài phi tài khách hàng có đủ báo cáo tài hai năm liên tiếp để giảm thiểu tính chủ quan q trình xếp hạng, tín dụng nội Để cơng tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh 97 nghiệp hồn thiện đưa vào thực tiễn cần có nghiên cứu diện rộng đề thu thập số liệu, từ xây dựng tiêu với tỷ trọng, hợp lý, phù hợp với ngành nghề khác 98 TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt Ul Th.S Thái Vĩnh Chí (2012), Hồn thiện cơng tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng thương mại cỗ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam — Chỉ nhánh Tỉnh Bình Định, Luận văn Thạc sĩ, Đại học Đà Nẵng [2] TS Hồ Diệu (2000), Giáo trình Tín dụng ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội BI PGS TS Trần Huy Hồng (2010), Giáo trình Quản trị ngân hàng, NXB Lao động xã hội, TP Hồ Chí Minh (4) TS Nguyễn Minh Kiều (2009), Giáo trình Nghiệp vụ ngân hàng đại, NXB Thống kê, Hà Nội [5] Ngân hàng Nhà nước, Quyết định 493/2005/QĐ/NHNN (2005), Ban hành quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng, Hà Nội I6] Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam, Quyết định 469/QĐ/HĐTV-XLRR (2012), VẺ phán loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam, Hà N (7) Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam, Quyết định 1197/QD-NHNo-XLRR (2011), Ban hành Hướng dẫn sử dụng vận hành chấm điểm xếp hạng khách hàng hệ thống XHTDNB, Hà f8] Nội Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam, Quyết định 1680/QD-HDTV-XLRR (201 1), Ban hành hệ thống XHTDNB, Hà Nội 99 [9] Quốc hội nước Cộng Hòa Xã Hội Chủ Nghĩa Việt Nam (2010), Luật số 47/2010/QH12, Luật tổ chức tín dụng, Hà Nội [10].Quốc hội nước Cộng Hòa Xã Hội Chủ Nghĩa Việt Nam (2005), Luật số 60/2005/QH11, Luật đoanh nghiệp, Hà Nội [11].Th.S Phan Văn Thiết (2012), #oàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội Ngân hàng Thương mại Cổ phân Ngoại thương Việt Nam — Chỉ nhánh Tỉnh KonTum, Luận văn thạc sĩ, Đại học Đà Nẵng [12].TS Lê Thị Hiệp Thương (2010), Giáo trình Xếp hạng tín nhiệm, NXB Lao động xã hội, TP Hồ Chí Minh [13].TS Nguyễn Văn Tiến (2003), Giáo trình Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Lao động xã hội, TP Hồ Chí Minh [14] Th.S Lê Minh Vương (2012), Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thương mại Cổ phân đầu tư phát triển Việt Nam — Chỉ nhánh tỉnh Kon Tum, Luận văn thạc sĩ, Đại học Đà Nẵng