Nâng cao chất lượng thẩm định tài chính trong hoạt động cho vay tại chi nhánh ngân hàng công thương thanh xuân

CỞ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH

HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.1.1.Khái quát về ngân hàng thương mại

1.1.1.1.Khái niệm ngân hàng thương mại

Luật tín dụng do Quốc hội khóa X thông qua vào ngày 12 tháng 12 năm 1997 định nghĩa: Ngân hàng thương mại là loại hình tổ chức tín dụng được thực hiện toàn bộ hoạt đông ngân hàng và hoạt động khác có liên quan Hoạt động ngân hàng là hoạt động kinh động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên là nhận tiền gửi và sử dụng tiền này để cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ thanh toán Dựa vào hình thức sở hữu, ngân hàng thương mại có thể được phân chia thành các loại hình sau:

 Ngân hàng thương mại Nhà nước: là ngân hàng thương mại do Nhà nước đầu tư vốn, thành lập và tổ chức hoạt đông kinh doanh, góp phần thực hiện mục tiêu kinh tế của Nhà nước.

 Ngân hàng thương mại cổ phần: là ngân hàng thương mại được thành lập dưới hình thức công ty cổ phần, trong đó có các doanh nghiệp Nhà nước, tổ chức tín dụng, tổ chức khác và cá nhân cùng góp vốn theo qui định của ngân hàng Nhà nước

 Ngân hàng liên doanh : là ngân hàng được thành lập bằng vốn góp bên Việt Nam và bên nước ngoài trên cơ sở hợp đồng liên doanh Ngân hàng liên doanh là một pháp nhân Việt Nam, có trụ sở chính tại Việt Nam, hoạt động theo giấy phép thành lập và các qui định liên quan của pháp luật

 Chi nhánh ngân hàng nước ngoài : là đơn vị phụ thuộc của ngân hàng nước ngoài, được ngân hàng nước ngoài bảo đảm chịu trách nhiệm đối với mọi nghĩa vụ và cam kết của chi nhánh tại Việt Nam Chi nhánh ngân hàng nước ngoài có quyền và nghĩa vụ do pháp luật Việt Nam qui định, hoạt động theo giấy phép mở chi nhánh và pháp luật Việt Nam qui định

1.1.1.2.Hoạt động của ngân hàng thương mại

Các hoạt động cơ bản của ngân hàng thương mại bao gồm:

- Hoạt động huy động vốn

- Hoạt động dịch vụ thanh toán

- Các hoạt động khác như góp vốn mua cổ phần, tham gia thị trường tiền tệ, kinh doanh ngoại hối, kinh doanh vàng , kinh doanh bất động sản, kinh doanh dịch vụ và bảo hiểm, nghiệp vụ ủy thác và đại lý, dịch vụ tư vấn và các dịch vụ khác có liên quan tới ngân hàng

Trong các hoạt động trên, hoạt động huy động vốn và cung cấp tín dụng là hai hoạt động chủ yếu đặc trưng của ngân hàng.

Ngân hàng thương mại được tiến hành huy động vốn dưới các hình thức sau:

 Nhận tiền gửi của tổ chức, cá nhân và tổ chức tín dụng khác dưới hình thức tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn và các hình thức tiền gửi khác

 Phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu và các loại giấy tờ có giá khác để huy động vốn của các tổ chức, cá nhân trong và ngoài nước

 Vay vốn của các tổ chức tín dụng khác hoạt động khác hoạt động tại Việt Nam và của tổ chức nước ngoài

 Vay vốn ngắn hạn của ngân hàng Nhà nước

 Các hình thức huy động vốn khác theo qui định của ngân hàng Nhà nước

Ngân hàng thương mại được cấp tín dụng cho các tổ chức, cá nhân dưới các hình thức: cho vay, chiết khấu thương phiếu và các giấy tờ có giá khác, bảo lãnh, cho thuê tài chính và các hình thức khác theo qui định của ngân hàng Nhà nước Trong các hình thức cấp tín dụng, cho vay là hoạt động quan trọng và chiếm tỷ trọng lớn nhất

Ngân hàng thương mại được cho các tổ chức cá nhân vay vốn dưới các hình thức sau:

 Cho vay ngắn hạn nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất, kinh doanh, dịch vụ đời sống

 Cho vay trung hạn, dài hạn để thực hiện các dự án phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ và đời sống

1.1.2.Hoạt động cho vay tại ngân hàng thương mại

Ngân hàng thương mại là tổ chức tài chính thực hiện việc cấp tín dụng cho các tổ chức cá nhân dưới các hình thức cho vay, chiết khấu thương phiếu và giấy tờ có giá, bảo lãnh, cho thuê tài chính và các hình thức khác theo qui định của ngân hàng Nhà nước Trong các hoạt động cấp tín dụng, hoạt động cho vay là hoạt động quan trọng và chiếm tỷ trọng lớn nhất.

Trong hoạt động cho vay, ngân hàng giao cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích và thời hạn nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc hoàn trả cả gốc và lãi

Nhằm đáp ứng nhu cầu cho sản xuất, kinh doanh, dịch vụ và đời sống của các tổ chức, cá nhân, ngân hàng thương mại được cho vay vốn dưới các hình thức sau:

- Cho vay ngắn hạn là các khoản vay có thời hạn cho vay tới 12 tháng

- Cho vay trung hạn là các khoản vay có thời hạn vay từ 12 tháng tới 60 tháng

- Cho vay dài hạn là các khoản vay có thời hạn cho vay từ trên 60 tháng trở lên Nguyên tắc vay vốn:

- Sử dụng vốn đúng mục đích đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng

Trước khi cho vay, ngân hàng cần tìm hiểu rõ mục đích của khách hàng đồng thời phải kiểm tra khách hàng có sử dụng vốn đúng mục đích như đã cam kết hay không. Điều này rất quan trọng vì việc sử dụng vốn vay đúng mục đích hay không có ảnh hưởng rất lớn tới khả năng thu hồi nợ vay sau này

- Hoàn trả gốc và lãi vốn vay đúng thờ hạn đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng Hoàn trả gốc và lãi vốn vay là nguyên tắc không thể thiếu trong hoạt động cho vay. Đại đa số nguồn vốn mà ngân hàng sử dụng để cho vay là vốn huy động từ khách hàng gửi tiền, do đó sau khi cho vay trong một thời gian nhất định khách hàng vay tiền phải hoàn trả lại cho ngân hàng để ngân hàng hoàn trả lại cho khách hàng gửi tiền

Hoạt động cho vay dự án của ngân hàng thực chất là các khoản vay trung và dài hạn Đứng trên góc độ khách hàng, các doanh nghiệp có nhu cầu vay vốn phục vụ cho dự án nhằm đầu tư vào tài sản cố định và đầu tư vào một phần tài sản lưu động thường xuyên Đứng trên góc độ ngân hàng, cho vay dự án là một hình thức cấp tín dụng góp phần mang lại lợi nhuận cho ngân hàng, là một loại sản phẩm mà các ngân hàng có thể cung cấp cho khách hàng nhằm mục tiêu lợi nhuận.

THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.2.1 Tổng quan về thẩm định tài chính trong hoạt động cho vay taị ngân hàng thương mại

1.2.1.1.Khái niệm thẩm định tài chính trong hoạt động cho vay tại ngân hàng thương mại

Thẩm định tín dụng là sử dụng các công cụ và kỹ thuật phân tích nhằm kiểm tra, đánh giá mức độ tin cậy và rủi ro của một phương án hoặc dự án mà khách hàng đã xuất trình nhằm phục vụ cho việc ra quyết định tín dụng Khác với thẩm định dự án, thẩm định tín dụng cố gắng phân tích và hiểu được tính chất khả thi thực sự của dự án về mặt kinh tế đứng trên góc độ của ngân hàng Khi lập dự án, khách hàng do mong muốn được vay vốn có thể thổi phồng và ước lượng quá lạc quan về hiệu quả kinh tế của dự án Do vậy thẩm định tín dụng cần xem xét đánh giá đúng thực chất của dự án Tuy nhiên không phải vì thế mà thẩm định tín dụng ước lượng dự án một cách quá bi quan khiến cho hiệu quả của dự án bị giảm sút đến nỗi quyết định không cho vay.

Thông qua thẩm định tín dụng, ngân hàng có được cái nhìn tổng quát nhất về chủ đầu tư và về dự án Về chủ đầu tư, ngân hàng đánh giá được năng lực pháp lý,năng lực tài chính, trình độ, tình hình sản xuất kinh doanh hiện tại của chủ dự án Về

1 0 dự án, ngân hàng đánh giá được toàn bộ các mặt kỹ thuật, hiệu quả tài chính, hiệu quả kinh tế, hiệu quả xã hội và phân phối xuất phát từ quan điểm của nhà đầu tư, tài trợ vốn hay quan điểm của cả nền kinh tế Trong các khía cạnh cần thẩm định của ngân hàng, thẩm định tài chính là khâu phức tạp và đóng vai trò mấu chốt để ngân hàng đưa ra quyết định đối với việc cho vay

Thẩm định tài chính dự án trong hoạt động cho vay thực chất là việc ngân hàng tiến hành thấm định đối với những khoản vay trung và dài hạn, do khách hàng lập và nộp cho ngân hàng khi làm thủ tục vay vốn, dựa trên quan điểm cùa ngân hàng. Nhiệm vụ của cán bộ tín dụng khi thẩm định dự án là phát hiện những điểm sai sót, những điểm đáng nghi ngờ hay những điểm chưa rõ ràng của dự án và cùng với khách hàng thảo luận, làm sáng tỏ thêm nhằm đánh giá chính xác và trung thực được thực chất của dự án, từ đó làm cơ sở cho việc có chấp nhận cho doanh nghiệp vay vốn hay không

1.2.1.2.Nội dung thẩm định tài chính trong hoạt động cho vay taị ngân hàng thương mại Đối tượng cần thẩm định khi cho vay dự án là tính khả thi của dự án về mặt tài chính Mục tiêu của thẩm định là đánh giá một cách chính xác và trung thực khả năng sinh lời của dự án, qua đó, xác định được khả năng thu hồi nợ của ngân hàng khi cho vay đầu tư vào dự án đó Để đánh giá được sự khả thi về tài chính của dự án, ngân hàng cần tập trung thẩm định các khía cạnh sau:

- Đánh giá đúng tình hình nhu cầu thị trường và giá cả tiêu thụ để làm căn cứ dự báo doanh thu dự án

- Đánh giá đúng tình hình thị trường và giá cả chi phí để làm căn cứ dự báo chi phí đầu tư ban đầu và chi phí trong suốt quá trình hoạt động của dự án

- Phân tích và dự báo dòng tiền ròng thu được từ dự án

- Xác định các chỉ tiêu NPV, IRR, PP dùng để đánh giá và quyết định sự khả thi về tài chính của dự án

- Nếu dự án lớn và phức tạp cần có thêm các phân tích về rủi ro thực hiện dự án như phân tích độ nhạy, phân tích tình huống và phân tích mô phỏng

Do đó, những nội dung chính mà ngân hàng thực hiện trong thẩm định tài chính là:

 Thẩm định tổng mức vốn đầu tư và tính khả thi của phương án nguồn vốn.

Cụ thể : ngân hàng xác định vốn đầu tư vào tài sản cố định, vốn đầu tư vào tài sản lưu động, cách thức hu động vốn (vốn chủ sở hữu, vay nợ, thuê tài sản ), từ các nguồn khác nhau, lựa chọn phương thức tài trợ dự án có lợi nhất

 Thẩm định doanh thu và chi phí của dự án, qua đó thẩm định dòng tiền của dự án. Việc thẩm định các chỉ tiêu này được thực hiện thông qua việc thẩm định các báo cáo tài chính dự tính cho từng năm hoặc từng giai đoạn của dự án

Những chi phí trực tiếp liên quan tới dự án bao gồm: Chi phí nguyên vật liệu, chi phí thuê máy móc thiết bị, chi phí lao động…Lợi ích của dự án, tùy theo từng trường hợp cụ thể, có thể là mức gia tăng doanh thu, cải tiến chất lượng sản phẩm, giảm chi phí, giảm mức thua lỗ

 Thẩm định tỷ suất chiết khấu của dự án: Tỷ suất chiết khấu là chỉ tiêu phản ánh mức lợi nhuận trung bình tối thiểu mà ngân hàng và doanh nghiệp kỳ vọng nhận được khi thực hiện dự án Tùy theo các quan điểm khác nhau, cách dự tính lãi suất có thể khác nhau.

 Thẩm định tính chính xác của các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tài chính của dự án. Cán bộ thẩm định cần xác định chính xác các tiêu chuẩn đánh giá hiệu quả tài chính của dự án như Giá trị hiện tại ròng NPV, tỷ lệ nội hoàn IRR, tỷ lệ nội hoàn có điều chỉnh MIRR, chỉ số doanh lợi PI, thời gian hoàn vốn PP.

 Thẩm định khả năng trả nợ của dự án

Mục tiêu tối quan trong trong thẩm định tài chính là đánh giá chính xác được khả năng trả nợ cảu khách hàng Thẩm định khả năng tài chính để đánh giá khả năng trả nợ của ngân hàng có nhược điểm là chỉ đánh giá được quá khứ và hiện tại trong khi việc thu hồi nợ lại xảy ra trong tương lai Khả năng trả nợ trong tương lai phụ thuộc rất nhiều vào tính khả thi của dự án Do đó, thẩm định tính khả thi của dự án là công việc rất qua trọng để đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng

 Thẩm định các yếu tố rủi ro liên quan đến dự án

Dự án là tập hợp các yếu tố dự đoán sẽ xuất hiện trong tương lai, thời gian thực hiện dài vì thế chứa đựng rất nhiều loại rủi ro khác nhau có ảnh hưởng không nhỏ đến dự án Thẩm định tín dụng dù có thực hiện kỹ lưỡng và chuyên nghiệp đến đâu đi nữa

1 2 vẫn không thể hoàn toàn tránh khỏi sai sót Tuy nhiên, ước lượng và kiểm soát rủi ro tín dụng có thể cung cấp được thông tin giúp cho nhân viên tín dụng và lãnh đạo ngân hàng tiên lượng được phần nào khả năng thu hồi nợ trước khi quyết định cho vay

1.2.2.Chất lượng thẩm định tài chính trong hoạt động cho vay tại ngân hàng thương mại

NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG TỚI CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH

Nhân tố chủ quan ảnh hưởng tới chất lượng thẩm định tài chính trong hoạt động cho vay là các nhân tố xuất phát từ bản thân phía ngân hàng thương mại Đó là:

- Nguồn thông tin phục vụ cho công tác thẩm định: Hệ thống thông tin thẩm định có những ảnh hưởng quan trọng tới chất lượng của công tác thẩm định tài chính. Nguồn thông tin phục vụ công tác thẩm định nếu được thu thập chính xác và đầy đủ sẽ giúp cán bộ thẩm định nắm rõ và phân tích chính xác được tình hình thực tế của khách hàng và của dự án, từ đó giúp cho lãnh đạo ngân hàng có thể đưa ra những quyết định cho vay chính xác dựa trên kết quả thẩm định Ngược lại, nếu nguồn thông tin thẩm định chưa đầy đủ và có độ chính xác không cao, bên cạnh đó khả năng dự báo thị trường non yếu sẽ gây ra đánh giá sai lệch về tình hình thực tế của doanh nghiệp, các phân tích đánh giá về dự án thiếu đi tính chính xác, từ đó có thể gây ra sai lầm trong các quyết định cho vay của ngân hàng

- Cán bộ thẩm định: Những phân tích, đánh giá dự án trực tiếp do cán bộ thẩm định đưa ra được trình lên lãnh đạo ngân hàng phê duyệt dự án Cán bộ thẩm định là người có ảnh hưởng trực tiếp nhất tới chất lượng thẩm định dự án.

Chất lượng thẩm định dự án bị ảnh hưởng trực tiếp bởi trình độ, kinh nghiệm, đạo đức của cán bộ thẩm định Cán bộ thẩm định không chỉ là người phải nắm vững qui

1 4 trình, phương pháp thẩm định, nắm vững các kỹ thuật thẩm định mà bên cạnh đó phải có những phân tích và đánh giá khách quan và trung thực về dự án

- Hệ thống tổ chức, điều hành công tác thẩm định : Hoạt động thẩm định tài chính không thể được thực hiện độc lập bởi riêng phòng thẩm định mà phải có sự hợp tác giữa các phòng để mang lại chất lượng thẩm định cao nhât Trong quá trình thẩm định tài chính một dự án, phải có sự liên kết hợp tác giữa nhiều phòng chức năng, các phòng phải có sự phối hợp đồng bộ thống nhất và chặt chẽ cho mục đích chung của công tác thẩm định Các dự án sẽ được xem xét một cách kỹ lưỡng để đảm bảo lãnh đạo ngân hàng đánh giá chính xác tình hình thực tế của doanh nghiệp, từ đó ra quyết định chính xác đối với việc cho vay hay không cho vay doanh nghiệp

Nhân tố khách quan ảnh hưởng tới chất lượng thẩm định tài chính xuất phát từ phía khách hàng và môi trường kinh doanh.

Khách hàng xin vay vốn là nhân tố khách quan ảnh hưởng trực tiếp tới chất lượng của công tác thẩm định tài chính Khi tiến hành xin vay vốn cho một dự án, khách hàng phải hoàn hành bộ sơ xin vay vốn và trình lên ngân hàng để phê duyệt Nội dung của bộ hồ sơ có ảnh hưởng trực tiếp tới những phân tích của cán bộ thẩm định cũng như ảnh hưởng tới chất lượng của công tác thẩm định Đôi khi khách hàng có thể thồi phồng dự án nhằm đạt được mục tiêu vay vốn, dẫn tới cán bộ tín dụng đánh giá sai tình hình thực tế của doanh nghiệp gây rủi ro tín dụng cao, hoặc khách hàng bị hạn chế trong khả năng, trình độ quản lý gây khó khăn trong khâu sản xuất và tiêu thụ ảnh hưởng trực tiếp tới khả năng hoàn trả gốc và lãi vay cho ngân hàng

Môi trường kinh doanh: môi trường kinh tế và môi trường pháp lý trong hoạt động tín dụng cũng có ảnh hưởng tới chất lượng của công tác thẩm định tài chính.Các cơ chế chính sách trong hoạt động tín dụng được ban hành thống nhất và chặt chẽ sẽ tạo điều kiện cho hoạt động tín dụng ở các ngân hàng Các báo cáo tài chính nếu có chính sách quản lý chặt chẽ nhằm tránh được các sai phạm và gian lận sẽ giúp cho hoạt động thẩm định của ngân hàng đạt được độ chính xác và tin cậy cao hơn

THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH

Quá trình hình thành phát triển của chi nhánh ngân hàng Công Thương

Ngân hàng Công ThươngViệt Nam (VietinBank ) được thành lập từ năm 1988 sau khi tách ra từ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Ngân hàng Công ThươngViệt Nam có hệ thống mạng lưới trải rộng toàn quốc với 3 Chi nhánh , 141 Chi nhánh và trên 700 điểm/phòng giao dịch Có 4 Công ty hạch toán độc lập là Công ty Cho thuê Tài chính, Công ty TNHH Chứng khoán, Công ty Quản lý Nợ và Khai thác Tài sản, Công ty TNHH Bảo hiểm và 3 đơn vị sự nghiệp là Trung tâm Công nghệ thông tin và Trung tâm thẻ, Trường đào tạo và phát triển nguồn nhân lực.

Công Thương là ngân hàng đầu tiên của Việt Nam được cấp chứng chỉ ISO 9001:2000 Là thành viên của Hiệp hội Ngân hàng Việt Nam, Hiệp hội các Ngân hàng Châu Á, Hiệp hội Tài chính viễn thông Liên Ngân hàng toàn cầu ( SWIFT ), Tổ chức phát hành và Thanh toán thẻ VISA, MASTER quốc tế, tiên phong trong việc ứng dụng công nghệ hiện đại và thương mại điện tử Việt Nam

Cùng với sự phát triển không ngừng của nền kinh tế nước ta, các dịch vụ ngân hàng cũng không ngừng được mở rộng và ngày càng hoàn thiện hơn Nhằm thực hiện chiến lược lâu dài là mở rộng mạng lưới hoạt động, nâng cao uy tín và hiệu quả kinh doanh, ngân hàng Công ThươngViệt Nam đã liên tục mở rộng thêm các chi nhánh mới tại những địa bàn trọng điểm

Ngày 22/4/1997, ngân hàng Công Thương Việt Nam công bố quyết định số 17/HĐQT - QĐ của Chủ tịch Hội đồng quản trị về việc thành lập chi nhánh ngân hàng Công Thương Thanh Xuân trực thuộc chi nhánh ngân hàng Công Thương Đống Đa trên cơ sở nâng cấp phòng giao dịch Thượng Đình và chính thức đi vào hoạt động, nhằm đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế xã hội của thủ đô Hà Nội nói chung và quận Thanh Xuân nói riêng trong sự nghiệp công nghiệp hoá, hiện đại hoá đất nước

Chi nhánh ngân hàng Công Thương Thanh Xuân từ khi thành lập đến nay đã trải qua hai giai đoạn: từ khi thành lập 4/1997 đến 2/1999 trực thựôc chi nhánh ngân hàng Công Thương Đống Đa và từ tháng 3/1999 đến nay là đơn vị thành viên củaCông Thương Việt Nam Chi nhánh ngân hàng Công Thương Thanh Xuân gồm có 4 phòng và 50 cán bộ công nhân viên năm 1997, và hiện nay là 9 phòng và 225 cán bộ công nhân viên hoạt động ở tất cả các phòng ban Trong đó có 5 thạc sĩ, 207 trình độ đại học còn lại là cao đẳng và trung học Điều này thể hiện sự phát triển về nguồn nhân lực của chi nhánh, góp phần nâng cao hiệu quả làm việc của toàn ngân hàng

Hoạt động kinh doanh của chi nhánh ngân hàng Công Thương Thanh Xuân những năm gần đây

Hoạt động huy động vốn

Cũng giống như các ngân hàng thương mại khác, cán bộ công nhân viên Thanh Xuân rất chú trọng đến công tác huy động vốn bởi nguồn vốn là một yếu tố quan trọng quyết định sự tồn tại và kết quả hoạt động kinh doanh của một ngân hàng thương mại Công tác huy động vốn của chi nhánh luôn được quan tâm triển khai bằng nhiều biện pháp, từ việc thực hiện tốt công tác tuyên truyền quảng bá, áp dụng hợp lý các chính sách khách hàng, thực hiện áp dụng chính sách lãi suất phù hợp, khai thác, phát triển, mở rộng các kênh huy động vốn Đặc biệt với sự quan tâm sát sao của ban giám đốc đã có những chính sách phù hợp như nâng cấp cải tạo các điểm giao dịch - quỹ tiết kiệm Với những hoạt động trên, kết quả đã được phản ánh cụ thể ở bảng số liệu sau:

Bảng 2.1: Kết quả hoạt động huy động vốn chi nhánh ngân hàng

Công Thương Thanh Xuân Đơn vị: Triệu đồng

Tổng nguồn vốn huy động và đi vay

Tiền gửi tổ chức kinh tế

Tổng nguồn vốn huy động của chi nhánh đã tăng liên tục trong nhưng năm qua So với năm 2006, tổng nguồn vốn huy động và đi vay đã tăng lên 1,26 lần. Nguyên nhân của sự gia tăng đó chủ yếu xuất phát từ sự gia tăng của lượng tiền gửi từ các tổ chức kinh tế, trong khi lượng tiền gửi từ dân cư có sự tăng lên không đáng kể So với năm 2006, lượng tiền gửi thu hút từ trong dân của năm 2009 tăng hơn 1%, trong đó không có sự gia tăng nào đột biến trong các năm Tuy nhiên lượng tiền chi nhánh huy động từ các tổ chức kinh tế lại có sự gia tăng đột biến qua các năm, cụ thể tăng 51% trong năm 2008 và 110% trong năm 2009 Điều này thể hiện bước tiến vượt bậc của chi nhánh trong công tác huy động vốn, đặc biệt là hoạt động huy động vốn từ các tổ chức kinh tế Điều này có được do chi nhánh đã có các chính sách huy động vốn và mức lãi suất hợp lý đối với các doanh nghiệp

Hoạt động đầu tư và cho vay

Bảng 2.2: Hoạt động đầu tư và cho vay tại chi nhánh Thanh Xuân

Tổng dư nợ đầu tư và cho vay.

(Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh qua các năm)

Sau năm 2008 gặp nhiều khó khăn trong công tác đầu tư và cho vay, nhìn chung năm 2009 hoạt đông đầu tư và cho vay của chi nhánh đã có nhiều kết quả tích cực Mặc dù chưa đạt được mức tổng đầu tư và cho vay như trong năm 2007, nhưng năm 2009 đã có sự gia tăng so với năm 2008 Trong đó, sau năm 2008 có sự sụt giảm của doanh số cho vay do ảnh hưởng của suy thoái kinh tế, năm 2009 doanh số cho vay đã có sự khả quan, cụ thể tăng 153 tỷ, tương đương với 11.8% so với năm 2008. Cùng với sự tăng trưởng trở lại của nền kinh tế trong năm 2009, hoạt động cho vay của chi nhánh ngân hàng Công Thương cũng có sự khởi sắc, chứng tỏ hoạt động cho vay của chi nhánh đã dần thâm nhập sâu vào nền kinh tế, gắn bó với những chuyển biến của nền kinh tế, cũng như thị trường đã tìm tới nguồn dụng của chi nhánh. Công tác thu nợ của chi nhánh cũng đã có những dấu hiệu tích cực trong năm 2009. Cùng với sự gia tăng của doanh số cho vay năm 2009 so với năm 2008, doanh số thu nợ năm 2009 cũng có sự cải thiện Mặc dù doanh số cho vay của năm 2009 tăng 11.8%, nhưng doanh số thu nợ đã tăng 30.2 %

Bảng 2.3: Cơ cấu cho vay Đơn vị: triệu đồng

Cho vay trung và dài hạn

( Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh qua các năm )

Trong cơ cấu đầu tư cho vay của chi nhánh Công Thương Thanh Xuân, doanh số cho vay trung và dài hạn chiếm tỷ trọng chủ yếu Trong năm 2009, tỷ trọng của các khoản cho vay trung và dài hạn của chi nhánh chiếm tỷ trọng tới 61% trong tổng doanh số cho vay Có được điều này là do lãnh đạo ngân hàng đã có những chính sách thích hợp để mở rộng các khoản cho vay dự án có tính ổn định cao hơn các khoản cho vay ngắn hạn Chi nhánh trong năm 2009 cũng đã đưa ra những chính sách lãi suất thích hợp để thu hút các doanh nghiệp tới vay tiền So với năm 2008,doanh số của các khoản cho vay ngắn hạn cũng như các khoản cho vay trung và dài hạn đều có sự gia tăng, trong đó cho vay dự án có tốc độ tăng 9%.Đây là những tín hiệu kinh doanh khả quan phản ánh sự tăng trưởng và phát triển của ngân hàng.

THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG THANH XUÂN

2.2.1 Thực trạng thẩm định tài chính trong hoạt động cho vay tại chi nhánh ngân hàng Công Thương Thanh Xuân

2.2.1.1.Quy trình thẩm định tài chính trong hoạt động cho vay tại chi nhánh ngân hàng Công Thương Thanh Xuân

Tại chi nhánh ngân hàng Công Thương Thanh Xuân khi thẩm định tài chính trong hoạt động cho vay thực hiện theo quy trình sau:

Bước 1: Xác định mô hình dự án.

Tuỳ theo đặc điểm, loại hình và quy mô dự án, khi bắt tay vào tính toán hiệu quả dự án, cán bộ thẩm định xác định mô hình của dự án phù hợp, nhằm đảm bảo khi tính toán phản ánh trung thực, chính xác hiệu quả và khả năng trả nợ của dự án.

- Đối với dự án xây dựng mới độc lập: Do các yếu tố đầu vào, đầu ra của dự án được tách biệt rõ ràng nên có thể dễ dàng trong việc tính toán hiệu quả của dự án.

- Đối với dự án mở rộng nâng công suất: Hiệu quả của dự án được tính toán trên cơ sở đầu ra là công suất tăng thêm, đầu vào là các tiện ích, bán thành phẩm được sử dụng từ dự án hiện hữu và đầu vào mới cho phần công suất tăng thêm.

- Đối với dự án đầu tư chiều sâu, hợp lý hoá quy trình sản xuất: Hiệu quả dự án được tính toán trên cơ sở đầu ra là chi phí tiết kiệm được hay doanh thu tăng thêm được từ việc đầu tư chiều sâu, nâng cao chất lượng sản phẩm và đầu vào là các chi phí cần thiết để đạt được mục tiêu về đầu ra.

- Đối với các dự án kết hợp đầu tư chiều sâu, hợp lý hoá quy trình sản xuất và mở rộng nâng công suất Hiệu quả của dự án đầu tư được tính toán trên cơ sở chênh lệch giữa đầu ra, đầu vào lúc trước và sau khi đầu tư.

Việc xác định mô hình nói trên giúp cán bộ thẩm định tính toán, ước tính được những khoản thu nhập và chi phí của những giá trị mới được tạo ra, do đó sẽ biết được hiệu quả tài chính và khả năng trả nợ của dự án.

Bước 2: Phân tích và ước định số liệu cơ sở tính toán.

Trên cơ sở những phân tích đánh giá về thị trường, cung, cầu sản phẩm, báo cáo khả thi của dự án, báo cáo tài chính, cán bộ thẩm định tiến hành ước tính:

- Nhu cầu vốn lưu động.

- Các Chi phí nguyên vật liệu đầu vào.

- Chi phí nhân công, chi phí quản lý

Bước 3 : Thiết lập bảng tính thu nhập, chi phí và các bảng tính trung gian.

- Trước khi lập bảng tính hiệu quả dự án, cán bộ thẩm định phải lập các bảng tính trung gian Các bảng tính trung gian này thuyết minh rõ hơn cho các giả định được áp dụng và là các thông số tổng hợ đầu vào cho bảng tính hiệu quả dự án Tuỳ mức độ phức tạp, đặc điểm của từng dự án mà có số lượng, nội dung các bảng tính trung gian khác nhau.

Bước 4: Lập Báo cáo kết quả kinh doanh và Báo cáo lưu chuyển tiền tệ, tính toán khả năng trả nợ của dự án.

Bước 5 : Tiến hành phân tích độ nhạy

- Xác định các biến dữ liệu đầu ra, dữ liệu đầu vào của dự án cần phải tính toán độ nhạy.

- Liên kết các bảng tính có liên quan đến mỗi biến theo một địa chỉ duy nhất.

- Xác định các chỉ số đánh giá hiệu quả dự án, khả năng trả nợ (ở Chi nhánh ngân hàng Công Thương Thanh Xuân thường sử dụng chỉ tiêu NPV, IRR, thời gian trả nợ), khảo sát sự ảnh hưởng khi các biến thay đổi.

- Lập bảng tính toán độ nhạy.

2.2.1.2 Phương pháp thẩm định tài chính trong hoạt động cho vay tại chi nhánh ngân hàng Công Thương Thanh Xuân

Trong thẩm định tài chính trong hoạt động cho vay tại chi nhánh ngân hàng Công Thương Thanh Xuân, cán bộ thẩm định ở đây sử dụng kết hợp nhiều phương pháp Tuỳ từng nội dung và khía cạnh cụ thể, cán bộ thẩm định lại sử dụng những phương pháp khác nhau Cụ thể: a) Phương pháp so sánh đối chiếu các chỉ tiêu:

Các cán bộ thẩm định ở ngân hàng sẽ tính toán các chỉ tiêu tài chính của dự án và so sánh chúng với những chuẩn mực luật pháp quy định, các tiêu chuẩn, định mức kinh tế kỹ thuật thích hợp Trong quá trình thẩm định tài chính cho vay, cán bộ thẩm định cũng có thể sử dụng những kinh nghiệm đúc kết trong quá trình thẩm định các dự án

2 2 tương tự để so sánh, kiểm tra tính hợp lý, tính thực tế của các giải pháp lựa chọn (mức chi phí đầu tư, cơ cấu khoản mục chi phí ) Các chuẩn mực mà cán bộ thẩm định ở chi nhánh ngân hàng Công Thương Thanh Xuân thường sử dụng trong phương pháp này là:

- Tiêu chuẩn thiết kế, xây dựng, tiêu chuẩn về cấp công trình do Nhà nước quy định hoặc điều kiện tài chính mà dự án có thể chấp nhận được.

- Tiêu chuẩn về công nghệ, thiết bị trong quan hệ chiến lược đầu tư công nghệ quốc gia, quốc tế.

- Tiêu chuẩn về loại sản phẩm của dự án mà thị trường đòi hỏi.

- Các chỉ tiêu tổng hợp như cơ cấu vốn đầu tư, suất đầu tư.

- Các định mức về sản xuất, tiêu hao năng lượng, nguyên liệu, nhân công, tiền lương, chi phí quản lý của ngành theo các định mức kinh tế - kỹ thuật chính thức hoặc các chỉ tiêu kế hoạch và thực tế.

- Các chỉ tiêu kinh tế- kỹ thuật chủ yếu của dự án được so sánh với các dự án đã và đang xây dựng hoặc đang hoạt động. b) Phương pháp phân tích độ nhạy.

ĐÁNH GIÁ CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH TRONG HOẠT ĐỘNG

2.3.1 Những kết quả đạt được.

Hoạt động tín dụng là nguồn thu quan trọng nhất trong hoạt động kinh doanh của một ngân hàng thương mại Chi nhánh ngân hàng Công Thương Thanh Xuân mới thành lập được 10 năm, là một chi nhánh ngân hàng còn non trẻ, do đó yêu cầu nâng cao chất lượng hoạt động thẩm định dự án trong hoạt động cho vay tại ngân hàng Công thương Thanh Xuân ngày càng trở nên bức thiết hơn bao giờ hết Chúng ta biết rằng, trên nguyên tắc, tất cả các dự án xin vay đều phải qua các bước thẩm định kỹ càng trước khi duyệt cho vay Tuy nhiên, đối với các món vay ngắn hạn thì việc thẩm định sẽ đơn giản hơn rất nhiều so với các dự án cho vay trung và dài hạn.

Trong những năm gần đây, hoạt động thẩm định tài chính trong hoạt động cho vay được các ngân hàng Công Thương nói chung và chi nhánh ngân hàng Công Thương Thanh Xuân nói riêng đặc biệt được coi trọng Sự coi trọng ấy đã mang lại những kết quả đáng khích lệ Nỗ lực của cán bộ thẩm định đã góp phần nâng cao chất lượng thẩm định tài chính cho vay ở ngân hàng một cách đáng kể, nhằm loại bỏ những dự án không hiệu quả và ra quyết định đầu tư đối với những dự án được đánh giá là khả thi.

Chất lượng thẩm định tài chính có vai trò quyết định chất lượng các khoản vay, ảnh hưởng trực tiếp tới sự an toàn về nguồn vốn của ngân hàng Điều này có nghĩa là, khi chất lượng hoạt động thẩm định tài chính tăng lên thì việc phòng ngừa

3 8 rủi ro của ngân hàng có cơ sở vững chắc và có hiệu quả cao hơn Hoạt động thẩm định tài chính giúp ngân hàng trả lời câu hỏi: Dự án có hiệu quả không? Có nên cho vay không? Ngoài ra, qua việc thẩm định tài chính , ngân hàng có thể chỉ ra những thiếu sót của dự án, từ đó yêu cầu chủ đầu tư có những điều chỉnh hợp lý để tránh việc bỏ qua những cơ hội tốt trong kinh doanh.

Trình độ phân tích tín dụng và công tác thẩm định tài chính ở chi nhánh ngân hàng Công Thương Thanh Xuân ngày càng được quan tâm và chú trọng Tình hình thẩm định tài chính các dự án cho vay vốn tại chi nhánh ngân hàng Công Thương Thanh Xuân được tiến hành đầy đủ và hợp lý theo một quy trình thống nhất Trong mức uỷ quyền phán quyết của chi nhánh, cán bộ tín dụng đã thẩm định chủ động và đưa ra quyết định có cho vay hay không đối với những dự án đầu tư nằm trong mức uỷ quyền Chi nhánh đã có thêm phòng quản lý rủi ro và nợ có vấn đề để cùng song song tham gia thẩm định giúp kết quả thẩm định được chính xác hơn, an toàn hơn. Các cán bộ thẩm định đã có sự chuyên môn hoá một cách rõ rệt, phân công từng mảng công việc phù hợp với năng lực của cán bộ.

2.3.2 Hạn chế và nguyên nhân

Bên cạnh những kết quả đạt được thì công tác thẩm định dự án nói chung và công tác thẩm định tài chính dự án nói riêng tại chi nhánh ngân hàng công Thương Thanh Xuân còn có một số những hạn chế.

Thứ nhất: Việc xem xét đánh giá từng nội dung trong quy trình thẩm định còn sơ sài, đôi lúc còn mang nặng tính hình thức và có nhiều điểm chưa hợp lý, nhiều khi công tác thẩm định còn chịu ảnh hưởng bởi mối quan hệ chủ quan giữa chi nhánh và khách hàng, hay do chỉ định theo kế hoạch Nhà nước Kết quả là đến nay vẫn còn nhiều dự án ở tình trạng khó thu nợ hay nợ quá hạn không có khả năng thanh toán, buộc ngân hàng phải có biện pháp tháo gỡ như gia hạn nợ, giảm lãi suất cho vay, thu nợ gốc trước thu lãi sau,… trở thành gánh nặng đối với chi nhánh

Thứ hai: Nội dung, phương pháp thẩm định tài chính dự án, việc sử dụng các chỉ tiêu tài chính chưa thực sự có hiệu quả Trong thẩm định tổng vốn đầu tư cũng như cơ cấu tốc độ bỏ vốn đầu tư chi nhánh thường chấp nhận những dự toán của chủ đầu tư đưa ra trong dự án mà chưa cân nhắc đánh giá một cách kỹ lưỡng Điều này đôi khi gây ảnh hưởng đến kết quả hoạt động của chi nhánh trong tương lai.

Việc thẩm định doanh thu của dự án, thông thường cán bộ thẩm định chỉ phân tích sản phẩm có được chấp nhận trên thị trường hay không, và cho công suất tăng dần theo cảm tính hoặc thụ động theo kế hoạch của doanh nghiệp Cán bộ thẩm định đơn thuần chỉ đặt giả thiết về giá bán sản phẩm chủ yếu dựa vào phương pháp đơn đặt hàng, chưa thực sự tiến hành phân tích dựa vào các yếu tố cung cầu trên thị trường Việc xác định chi phí và nhiều khoản mục chi phí đôi khi còn bị chi nhánh bỏ qua hoặc mặc nhiên chấp nhận định mức của chi phí do doanh nghiệp đưa ra Điều này sẽ gây ảnh hưởng tới độ chuẩn mực của dự án, đồng thời sẽ tạo thêm nhiều khó khăn cho cả khách hàng và chi nhánh trong những trường hợp bất lợi của thị trường Chi nhánh cần tránh rơi vào tình trạng này vì lợi ích của cả hai bên.

Trong thẩm định tài chính dự án, một số chỉ tiêu như NPV, IRR, DSCR,… được dùng để đánh giá, xếp hạng dự án, tuy đã được đề cập đến nhưng không được dhi nhánh sử dụng một cách thường xuyên, và nếu có thì cũng chỉ dừng lại ở giai đoạn tính toán mà chưa đi sâu vào phân tích mối quan hệ giữa chúng, chưa so sánh với các chỉ tiêu khác Hơn nữa, giá trị thời gian của tiền không được đề cập đến trong nhiều dự án, chi nhánh chú trọng nhiều đến việc tính toán thời gian thu hồi vốn và xác định nguồn trả nợ của dự án mà chưa quan tâm đến vòng đời dự án Chính vì vậy, chi nhánh sẽ gặp nhiều khó khăn khi thị trường có biến động về tài chính như lạm phát, đồng tiền mất giá… Điều này sẽ tác động không nhỏ đến khả năng hoạt động tốt, có hiệu quả của chi nhánh

Thứ ba : Nguồn thông tin mà cán bộ thẩm định sử dụng để thẩm định dự án và thẩm định tài chính dự án còn nhiều hạn chế, độ tin cậy chưa cao Nguồn dùng trong thẩm định vẫn chủ yếu là do doanh nghiệp cung cấp cho chi nhánh , chính bản thân cán bộ thẩm định cũng gặp nhiều khó khăn trong việc xác định lại độ chính xác và cập nhật của các thông tin này Nguồn thông tin này không được các cơ quan độc lập chứng nhận, do đó dễ gây ra tình trạng gian lận từ phía khách hàng để việc vay vốn của mình được thuận lợi hơn, dễ gây ra sai lệch trong quá trình đánh giá hiệu quả tài chính của sự án và nhầm lẫn trong quyết định cho vay của chi nhánh

Thứ tư: Tiến độ thẩm định chưa thật sự nhanh chóng và sự kết hợp giữa các phòng tín dụng, phòng nguồn vốn và phòng thẩm định trong quá trình thẩm định còn chưa chặt chẽ, chưa phát huy được hiệu quả của mình Một số dự án còn gặp phải tình trạng thời gian thẩm định kéo dài do các phòng tiến hành thẩm định và phân tích, lập tờ trình lên ban lãnh đạo, hoặc do việc bổ sung thông tin được đề nghị nhưng không có sự phản hồi nhanh chóng từ phía doanh nghiệp Điều này gây ảnh hưởng không chỉ đến cơ hội đầu tư của khách hàng mà còn tác động đến nguồn vốn của chi nhánh ngân hàng Công Thương Thanh Xuân trong công tác cho vay.

Thứ năm: Hoạt động tái thẩm định dự án sau khi chi nhánh tiến hành giải ngân vốn vay cho doanh nghiệp vay vốn còn chưa được quan tâm đúng mức Một số dự án không phát huy được hiệu quả theo kỳ vọng nhưng chưa được chi nhánh đánh giá và nhìn nhận một cách khách quan, độc lập, do vậy chưa đánh giá đúng mức hiệu quả của vốn đầu tư Việc đầu tư có hiệu quả hay không sẽ quyết định đến khả năng hoàn trả vốn vay vủa doanh nghiệp đối với ngân hàng, chi nhánh cần xem xét về vấn đề này để có thể rút ra được những kinh nghiệm quý báu trong công tác cho vay vốn để đầu tư.

Có nhiều nguyên nhân gây nên gây hạn chế cho chất lượng thẩm định dự án trong hoạt động cho vay tại chi nhánh ngân hàng Công Thương Thanh Xuân trong đó có cả nguyên nhân chủ quan lẫn nguyên nhân khách quan a) Nguyên nhân chủ quan

- Thứ nhất: Kế hoạch hoạt động cũng như chiến lược kinh doanh của chi nhánh đều chịu sự chi phối của ngân hàng Nhà nước Việt Nam nói chung và ngân hàng Công Thương nói riêng dẫn đến tính độc lập của chi nhánh còn hạn chế, chi nhánh sẽ không tự quyết định cho vay mà luôn chịu sự chi phối của các cấp trên theo những chỉ tiêu đã đề ra.

ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG THANH XUÂN

Cuộc khủng hoảng tài chính 2008 đã để lại nhiều tác động xấu đối với nền kinh tế đang bước vào hội nhập nước ta Nền kinh tế nước ta sẽ tiếp tục gánh chịu tác động xấu từ bên ngoài, thị trường xuất khẩu bị co hẹp, hoạt động sản xuất kinh doanh, tiêu thụ hàng hoá của các doanh nghiệp sẽ gặp nhiều khó khăn, đà tăng trưởng kinh tế giảm Thị trường bất động sản khó có khả năng phục hồi sớm, là một trong những yếu tố quan trọng ảnh hưởng đến việc mở rộng tín dụng, chất lượng tín dụng cũng như thu hồi nợ xấu ( do tài sản đảm bảo của các ngân hàng thương mại chủ yếu là bất động sản ) Sự xuất hiện của các ngân hàng thương mại 100% vốn nước ngoài sẽ đẩy mức độ cạnh tranh giữa các ngân hàng mạnh mẽ hơn, nhất là lĩnh vực cung cấp các dịch vụ tài chính trọn gói, tiên tiến.

Nhiệm vụ trọng tâm cấp bách theo chủ trương của Đảng, Nhà nước, Chính phủ là : Phát huy sức mạnh tổng hợp, nổ lực phấn đấu ngăn chặn suy giảm kinh tế, duy trì tăng trưởng và đảm bảo an sinh xã hội; được Chính phủ chỉ đạo triển khai bằng Nghị quyết số 30/2/2008, đặc biệt là 5 giải pháp Thủ tướng Nguyễn Tấn Dũng chỉ đạo Hội nghị Tổng kết ngành Ngân Hàng; Chỉ thị số 06/2008/NHNN ngày 31/12/2008 và 5 nhóm nhiệm vụ tập trung của ngành ngân hàng thống đốc ngân hàng Nhà nước đã chỉ đạo.

Ngân hàng Công Thương Việt Nam trong năm 2010 tiếp tục bám sát mục tiêu chỉ đạo của Chính phủ và ngân hàng Nhà nước, tích cực thực thi chính sách tiền tệ, hỗ trợ vốn và dịch vụ, tiết kiệm chi phí tối đa nhằm chia sẻ khó khăn với khách hàng sản xuất kinh doanh thông qua các chính sách lãi suất, phí, ưư tiên khách hàng xuất khẩu, sản xuất chế biến nông thuỷ sản, doanh nghiệp vừa và nhỏ, góp phần đòn bẩy tăng trưởng kinh tế Chi nhánh ngân hàng Công Thương Thanh Xuân bám sát quan điểm chỉ đạo của ngân hàng Công Thương Việt Nam cũng đưa ra phương hướng nhiệm vụ kinh doanh năm 2010 như sau:

- Tổng nguồn vốn huy động tăng : 22%

- Tổng dư nợ đầu tư và cho vay nền kinh tế tăng : 22%

- Trong đó cho vay nền kinh tế tăng : 25%

- Tỷ lệ nợ nhóm 2 dưới : 3%

- Tỷ lệ nợ xấu ( nhóm 3,4,5) dưới : 2%

- Tỷ lệ cho vay có đảm bão bằng tài sản : 85%

Chi nhánh cũng đặt ra 1 số nhiệm vụ chủ yếu

-Công tác huy động vốn cần được xác định là nhiệm vụ hàng đầu.

-Tăng trưởng tín dụng và đầu tư đảm bảo chất lượng an toàn, hiệu quả.

-Tiếp tục chấn chỉnh, củng cố chất lượng dư nợ tín dụng nội bảng, tận thu nợ ngoại bảng.

-Phát triển, tăng tỷ lệ thu dịch vụ tài chính ngân hàng.

-Hiện đại hoá là nhiệm vụ trọng tâm.

-Đặc biệt coi trọng công tác cán bộ và nâng cao chất lượng nguồn nhân lực

-Tăng cường chất lượng, hiệu quả công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ.

- Phát huy sức mạnh tập thể, nâng cao vai trò lãnh đạo, chỉ đạo của Đảng.

3.1.2.Định hướng hoạt động cho vay Đối với hoạt động cho vay là hoạt động kinh doanh nòng cốt, chi nhánh ngân hàng Công Thương Thanh Xuân chủ trương:

-Tập trung phát triển mảng cho vay các dự án trung và dài hạn

-Tiếp cận và triển khai mở rộng hoạt động tín dụng nhằm vào các khách hàng có tình hình sản xuất kinh doanh ổn định, phát triển, tài chính lành mạnh, các dự án thuộc các lĩnh vực có lợi thế cạnh tranh để xây dựng cơ cấu tín dụng có khả năng sinh lời cao Chủ động gặp gỡ, làm việc với các tổng công ty, tập đoàn lớn để đẩy mạnh tín dụng trong các lĩnh vực được Nhà nước khuyến khích.

- Tập trung phân tích đánh giá thực trạng khách hàng nghiệp của toàn hệ thống, trong đó chú trọng một số nhóm khách hàng đặc thù để đề xuất định hướng chiến lược đầu tư, cho vay vốn và phát triển sản phẩm dịch vụ cụ thể.

- Chủ động rà soát lại danh khách hàng hiện có, đánh giá thực lực tài chính, khả năng chịu đựng rủi ro và triển vọng kinh doanh của khách hàng để có định hướng

4 6 xác định lại tín dụng phù hợp với từng khách hàng.

- Chi nhánh cần tích cực hơn nữa thâm nhập, trên thế mạnh của địa phương để tìm kiếm các dự án tốt, tăng trưởng thị phần tín dụng Quan tâm phát triển doanh nghiệp vừa và nhỏ, phát huy vai trò một ngân hàng thương mại, cần nghiên cứu thiết kế sản phẩm tín dụng kết hợp với các sản phẩm khác tạo thành dịch vụ trọn gói phù hợp với đối tượng là các doanh nghiệp vừa và nhỏ. Đặc điểm của cho vay dự án là rủi ro cao do thời gian vay vốn thường là dài hạn Và để hạn chế rủi ro, chi nhánh ngân hàng Công Thương Thanh Xuân tiến hành:

- Cho vay đối với các dự án đầy đủ hồ sơ pháp lý theo quy định, phải có khả năng thu hồi vốn và thể hiện rõ hiệu quả đầu tư.

- Kiểm tra, tính toán cẩn thận tính hiệu quả của dự án trên cơ sở nắm chắc thông tin về doanh nghiệp đồng thời chỉ ra những rủi ro tiềm ẩn để có biện pháp phòng ngừa.

- Tăng cường giám sát, kiểm tra quá trình sử dụng vốn vay hay nói cách khác,cán bộ của chi nhánh cần phải thẩm định dự án trong từng giai đoạn từ khi xem xét tiếp nhận hồ sơ đến khi vận hành và kết thúc dự án đầu tư