Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn tại chi nhánh ngân hàng đầu tư và phát triển tỉnh lạng sơn

Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng Tài MỤC LỤC DANH MỤC BẢNG BIỂU DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT LỜI CẢM ƠN LỜI NÓI ĐẦU CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN 1.1 Tín dụng vai trị tín dụng ngân hàng .4 1.1.1 Tín dụng ngân hàng .4 1.1.1.1 Khái niệm .4 1.1.1.2 Các loại hình tín dụng Ngân hàng 1.1.1.3 Đối tượng tín dụng ngân hàng 1.1.2 Vai trị tín dụng ngân hàng kinh tế thị trường .7 1.1.2.1 Đáp ứng nhu cầu vốn để trì trình sản xuất liên tục đồng thời góp phần đầu tư phát triển kinh tế .7 1.1.2.2 Thúc đẩy kinh tế phát triển 1.1.2.4 Góp phần tác động đến việc tăng cường chế độ hạch toán kinh tế doanh nghiệp 1.1.2.5 Tạo điều kiện phát triển quan hệ kinh tế với doanh nghiệp nước 1.2 Tín dụng trung- dài hạn vai trị tín dụng trung dài hạn 1.2.1 Tín dụng trung- dài hạn NHTM 1.2.1.1 Khái niệm .8 1.2.1.2 Phân loại khoản cho vay trung dài hạn NHTM 1.2.1.3 Đặc điểm cho vay trung dài hạn NHTM 11 1.2.2 Vai trị tín dụng trung dài hạn kinh tế thị trường 11 1.2.2.1 Đối với kinh tế .11 1.2.2.2 Đối với doanh nghiệp 13 1.2.2.3 Đối với Ngân hàng 13 Triệu Quỳnh Nga Lớp: Ngân hàng 48B Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng Tài 1.2.3 Nội dung nghiệp vụ cho vay trung dài hạn 14 1.2.3.1 Mục đích cho vay 14 1.2.3.2 Đối tượng cho vay 14 1.2.3.3 Điều kiện cho vay .14 1.2.3.4 Nguồn vốn 16 1.2.3.5 Thời hạn cho vay 17 1.2.3.6 Lãi suất cho vay 17 1.2.3.7 Hạn mức tín dụng .17 1.2.3.8 Thẩm định dự án 18 1.2.4 Chất lượng tín dụng trung dài hạn hoạt động NHTM 20 1.2.4.1 Quan niệm chất lượng tín dụng trung dài hạn 20 1.2.4.2 Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn 21 1.2.4.3 Các tiêu đánh giá 23 1.2.4.4 Những nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng trung dài hạn 26 CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG TÍN DỤNG TRUNG- DÀI HẠN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN TỈNH LẠNG SƠN 36 2.1 Khái quát chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển tỉnh Lạng Sơn 36 2.1.1 Sơ lược trình hình thành phát triển chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển tỉnh Lạng Sơn 36 2.1.1.1 Giai đoạn Ngân hàng Kiến thiết ( 1957-1981) 36 2.1.1.2 Giai đoạn Ngân hàng Đầu tư Xây dựng ( 1981-1988) 37 2.1.1.3 Giai đoạn Ngân hàng Đầu tư Phát triển ( 1990 đến nay) 38 2.1.3 Tình hình hoạt động của chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Lạng Sơn thời gian gần 44 2.1.3.1 Thị trường định hướng địa bàn hoạt động 44 2.1.3.2 Tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng 44 2.2 Thực trạng tín dụng trung, dài hạn chi nhánh ngân hàng Đầu tư Phát triển Lạng Sơn 52 2.2.1 Tình hình tạo lập nguồn vốn vay trung dài hạn 52 Triệu Quỳnh Nga Lớp: Ngân hàng 48B Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng Tài 2.2.2 Thực trạng chất lượng tín dụng trung, dài hạn chi nhánh BIDV Lạng Sơn 53 2.2.3 Tín dụng trung, dài hạn Chi nhánh BIDV Lạng Sơn kết đạt 57 2.2.3.1 Kết đạt 57 2.2.3.2 Những hạn chế ngân hàng 58 2.2.3.3 Nguyên nhân dẫn đến hạn chế 59 CHƯƠNG III: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG- DÀI HẠN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN TỈNH LẠNG SƠN .60 3.1 Phương hướng nhiệm vụ kinh doanh năm 2010 60 3.1.1 Công tác huy động vốn 60 3.1.2 Cơng tác tín dụng 60 3.1.3 Hoạt động dịch vụ .60 3.1.4 Cơng tác kiểm tra kiểm sốt 61 3.1.5 Công tác quản trị điều hành 61 3.1.6 Công tác khác 61 3.2 Giải pháp mở rộng cho vay nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn chi nhánh BIDV Lạng Sơn 61 3.2.1 Giải pháp trực tiếp .61 3.2.2 Giải pháp hỗ trợ 66 3.3 Một số kiến nghị nhằm mở rộng gắn liền với việc nâng cao chất lượng cho vay trung, dài hạn Chi nhánh BIDV Lạng Sơn 67 3.3.1 Kiến nghị Nhà nước 67 3.3.2 Kiến nghị ngân hàng .67 3.3.3 Kiến nghị doanh nghiệp vay vốn 68 KẾT LUẬN 69 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Triệu Quỳnh Nga Lớp: Ngân hàng 48B Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng Tài LỜI NĨI ĐẦU Trong năm qua, lãnh đạo sáng suốt Đảng Nhà Nước đất nước ta ngày phát triển Nền kinh tế hàng hóa nhiều thành phần vận hành theo chế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa giành thành tựu to lớn kiềm chế lạm phát, nhịp độ tăng trưởng tổng sản phẩm nước vượt kế hoạch đề ra, nước ta thoát khỏi khủng hoảng…Bên cạnh thành tựu đạt mặt chưa làm như: Tình hình xã hội cịn nhiều tiêu cực, quản lý nhà nước kinh tế số ngành lỏng lẻo, số giá tiêu dùng tăng đột biến…Đảng Nhà Nước ta xác định nhiệm vụ quan trọng thời gian tới tiến hành CNH- HĐH kinh tế đất nước Muốn vậy, cần phải có nguồn vốn trung, dài hạn lớn để xây dựng sở hạ tầng, đổi công nghệ, trang bị kỹ thuật tiên tiến, đồng thời có nâng cấp mở rộng SXKD thành phần kinh tế từ tạo đà cho phát triển Nguồn vốn trung, dài hạn hình thành từ nhiều nguồn nguồn vốn tín dụng ngân hàng trung, dài hạn đóng vai trị quan trọng phát triển kinh tế Tuy nhiên, có nguồn vốn trung, dài hạn chưa đủ phải biết sử dụng hiệu nguồn vốn góp phần thúc đẩy kinh tế phát triển theo kế hoạch, đường lối, sách Đảng Nhà nước Hay nói cách khác, mở rộng tín dụng gắn liền với nâng cao chất lượng tín dụng trung, dài hạn nguồn vốn trung, dài hạn phát huy vai trị tích cực Mặc dù vậy, trước biến động không ngừng kinh tế thị trường phải có giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng, nhằm góp phần an tồn hoạt động Ngân hàng nói chung chi nhánh ngân hàng Đầu tư Phát triển tỉnh Lạng Sơn nói riêng Đây nguyên nhân mà em chọn đề tài : “Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung- dài hạn chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Tỉnh Lạng Sơn ” Triệu Quỳnh Nga Lớp: Ngân hàng 48B Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng Tài Nội dung chuyên đề em chia thành ba chương: Chương 1: Cơ sở lý luận tín dụng trung dài hạn ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng tín dụng trung, dài hạn chi nhánh ngân hàng đầu tư phát triển tỉnh Lạng sơn Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung, dài hạn chi nhánh ngân hàng đầu tư phát triển tỉnh Lạng Sơn Đề tài nghiên cứu lĩnh vực rộng lớn phức tạp thời gian thực tập kinh nghiệm thực tiễn em nhiều hạn chế nên báo cáo khơng thể tránh khỏi thiếu sót Vì vậy, em mong nhận góp ý thầy cô giáo, Ban Giám đốc ngân hàng Đầu tư Phát triển chi nhánh tỉnh Lạng Sơn để đề tài hoàn thiện Triệu Quỳnh Nga Lớp: Ngân hàng 48B Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng Tài LỜI CẢM ƠN Em xin chân thành cảm ơn cán bộ, Lãnh đạo ngân hàng Đầu tư Phát triển chi nhánh tỉnh Lạng Sơn thầy giáo hướng dẫn thực tập PGS.TS Phạm Quang Trung nhiệt tình giúp đỡ em trình thực tập hồn thành báo cáo thực tập Triệu Quỳnh Nga Lớp: Ngân hàng 48B Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng Tài CHƯƠNG I CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tín dụng vai trị tín dụng ngân hàng 1.1.1 Tín dụng ngân hàng 1.1.1.1 Khái niệm Tín dụng tin tưởng, tín nhiệm định nghĩa nhiều góc độ khác nhau: - Tín dụng quan hệ vay mượn ngun tắc hồn trả - Tín dụng trình tập trung phân phối lại vốn tiền tệ hay vật ngun tắc có hồn trả - Tín dụng chuyển nhượng tạm thời lượng giá trị từ người sở hữu sang người sử dụng để sau thời gian thu hồi lượng giá trị lớn lượng giá trị ban đầu - Tín dụng chuyển dich vốn hình thái tiền tệ hay vật tổ chức, cá nhân khác sử dụng thời gian định ngun tắc hồn trả Như vậy, tín dụng đươc diễn đạt nhiều cách khác chất tín dụng giao dịch tài sản bên người vay bên người cho vay sở hoàn trả gốc lãi Đối với NHTM, tín dụng chức ngân hàng, nghiệp vụ ngân hàng Tín dụng ngân hàng định nghĩa sau: Tín dụng ngân hàng hình thức tín dụng phản ánh giao dịch tài sản (tiền hàng hoá) bên cho vay ngân hàng tổ chức tín dụng bên vay cá nhân, doanh nghiệp, chủ thể sản xuất kinh doanh, bên cho vay chuyển tài sản cho bên vay sử dụng thời gian định theo thoả thuận, bên vay có trách nhiệm hồn trả vơ điều kiện vốn gốc lãi cho bên cho vay đến hạn toán 1.1.1.2 Các loại hình tín dụng Ngân hàng Trong q trình hoạt động kinh doanh, tuỳ theo yêu cầu khách hàng mục tiêu quản lý NHTM mà có cách phân loại tín dụng sau: * Nếu vào thời hạn, tín dụng chia thành loại sau đây: - Tín dụng ngắn hạn: Có thời hạn từ 12 tháng trở xuống - Tín dụng trung hạn: Có thời gian từ năm đến năm ( có nơi quy định năm) Triệu Quỳnh Nga Lớp: Ngân hàng 48B Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng Tài - Tín dụng dài hạn: Có thời hạn từ năm trở lên ( có nơi quy định năm) Thời hạn tín dụng thời hạn mà ngân hàng cam kết cấp cho khách hàng khoản tín dụng xác định cụ thể ngày, tháng, năm Hay thời hạn tín dụng cịn hiểu thời hạn tính từ lúc đồng vốn ngân hàng phát lúc đồng vốn lãi cuối thu Tín dụng ngắn hạn ngân hàng thường gắn liền với khoản vay doanh nghiệp để bổ sung vào tài sản lưu động, tài sản lưu động thường có vịng quay vòng thấp năm Do vậy, năm doanh nghiệp hồn trả số tiền vay cho ngân hàng Tất nhiên với độ dài thời gian, việc thu hồi vốn dự án có thời hạn dài gặp nhiều khó khăn thời điểm doanh nghiệp khó tính hết khó khăn gặp tương lai Do vậy, mức độ rủi ro khoản tín dụng có thời gian lớn ngân hàng tăng lên Điều phần lý giải lãi suất khoản vay dài hạn thường cao khoản vay ngắn hạn Phân loại Tín dụng theo thời gian có ý nghĩa quan trọng NHTM Nó phản ánh khả hồn trả, độ rủi ro ảnh hưởng trực tiếp đến tính an tồn sinh lợi NHTM * Phân loại theo hình thức cho vay Căn theo hình thức cho vay ta có loại tín dụng sau: - Chiết khấu việc NHTM ứng trước tiền cho khách hàng tương ứng với giá trị thương phiếu sau trừ phần thu nhập ngân hàng để sỏ hữu thương phiếu chưa đến hạn Về mặt pháp lý ngân hàng nhà cho vay chủ sở hữu thương phiếu hình thức trái quyền Tuy nhiên, ngân hàng, việc bỏ tiền thời điểm để thu khoản tiền lớn tương lai với lãi suất ấn định trước coi hoạt động tín dụng, có lẽ coi hoạt động đầu tư ngân hàng hoạt động tín dụng - Cho vay hiểu ngân hàng cấp tín dụng cho khách hàng với cam kết khách hàng trả gốc lẫn lãi khoảng thời gian xác định với mức lãi suất cam kết Cho vay gọi nghiệp vụ truyền thống NHTM, hình thành từ buổi sơ khai ngân hàng, đánh giá hoạt động sinh lợi cao cho NHTM Triệu Quỳnh Nga Lớp: Ngân hàng 48B Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng Tài - Bảo lãnh việc ngân hàng cam kết thục nghĩa vụ tài thay khách hàng khách hàng khơng có khả trả nợ Mặc dù khơng phải xuất tiền ra, song ngân hàng thu lời từ khách hàng nhờ uy tín Nghiệp vụ đưa vào tài khoản ngoại bảng ngân hàng Tuy nhiên có nghiệp vụ phát sinh tức ngân hàng đứng thực nghĩa vụ tài thay cho khách hàng lại đưa vào tài khoản nội bảng - Cho thuê nghiệp vụ ngân hàng đứng bỏ tiền mua tài sản khách hàng thuê theo điều kiện định Sau thời gian khách hàng phải hồn trả tài sản mua lại ngân hàng Tuy nhiên hoạt động sinh lời cao, chứa đựng nhiều rủi ro có yếu tố cơng nghệ Điều địi hỏi cán tín dụng khơng phải có chun mơn nghề nghiệp mà cịn có hiểu biết kỹ thuật, công nghệ * Phân loại tín dụng theo tài sản đảm bảo Nếu vào tài sản đảm bảo ta có loại hình tín dụng sau đây; - Tín dụng đảm bảo cam kết người nhận tín dụng việc dùng tài sản đảm bảo thuộc sở hưu để thực nghĩa vụ tài ngân hàng trường hợp không trả nợ Trong trường hợp khách hàng không trả nợ, sử dụng sai mục đích nguồn vốn vay dẫn đến khơng tốn ngân hàng bán tài sản để thu hồi nguồn vốn Tín dung đảm bảo áp dụng với khách hàng có độ rủi ro cao khách hàng hay khách hàng có tài khơng tốt - Tín dụng khơng có tài sản đảm bảo loại hình khách hàng có nhu cầu vay vốn với hạn mức định mà không cần tài sản đảm bảo Loại tín dụng thường cấp cho khách hàng có uy tín cao, khách hàng có mối quạn hệ tốt lâu dài ngân hàng, họ có tình hình tài lành mạnh, có mối quan hệ tốt với tổ chức tài Cũng khoản vay theo thị Chính phủ, hay Chính phủ u cầu khơng có tài sản đảm bảo Bên cạnh tiêu thức phân loại trên, NHTM sử dụng tiêu thức khác tuỳ theo đối tượng cho vay, tính đa dạng sản phẩm hay tính chun mơn hố ngành để phân chia ví dụ như: Tín dụng lành mạnh, tín dụng có vấn đề, tín dụng sản xuất, tín dụng tiêu dùng… 1.1.1.3 Đối tượng tín dụng ngân hàng Trong kinh tế thị trường, đại phận quỹ cho vay tập trung qua ngân hàng Triệu Quỳnh Nga Lớp: Ngân hàng 48B Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng Tài từ đáp ứng nhu cầu vốn bổ sung cho doanh nghiệp cá nhân Tín dụng ngân hàng khơng đáp ứng nhu cầu vốn ngắn hạn để dự trữ vật tư hành hố, trang trải chi phí sản xuất tốn khoản nợ mà cịn tham gia cấp vốn cho đầu tư xây dựng xí nghiệp mới, sỏ kinh tế hạ tầng, cải tiến đổi kỹ thuật Ngồi ra, tín dụng ngân hàng đáp ứng phần đáng kể nhu cầu vốn tín dụng tiêu dùng cá nhân 1.1.2 Vai trị tín dụng ngân hàng kinh tế thị trường 1.1.2.1 Đáp ứng nhu cầu vốn để trì q trình sản xuất liên tục đồng thời góp phần đầu tư phát triển kinh tế Thừa thiếu vốn tạm thời thường xảy doanh nghiệp, việc phân phối vốn tín dụng góp phần điều hồ vốn cho toàn kinh tế, tạo điều kiện cho q trình sản xuất liên tục Ngồi ra, tín dụng cịn cầu nối tiết kiệm đầu tư, động lực kích thích tiết kiệm đồng thời phương tiện đáp ứng nhu cầu vốn cho đầu tư phát triển Trong sản xuất hàng hố, tín dụng nguồn hình thành vốn lưu động có vơn cố định cho doanh nghiệp, tín dụng động viên hàng hố vào sản xuất, thúc đẩy ứng dụng khoa học, kỹ thuật tiến vào trình sản xuất Riêng điều kiện nước ta nay, cấu kinh tế nhiều mặt cân đối, lạm phát thất nghiệp khả tiềm ẩn, thông qua đầu tư tín dụng góp phần xếp tổ chức lại sản xuất, hình thành cấu kinh tế hợp lý Mặt khác thơng qua hoạt động tín dụng mà sử dụng nguồn lao động nguyên liệu hợp lý thúc đẩy trình tăng trưởng kinh tế, đồng thời giải vấn đề xã hội 1.1.2.2 Thúc đẩy kinh tế phát triển Hoạt động trung gian tài tập trung vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi, mà vốn vay nằm phân tán khắp nơi, tay nhà doanh nghiệp, quan Nhà nước cá nhân, sở cho vay đơn vị kinh tế từ thúc đẩy kinh tế phát triển 1.1.2.3 Là công cụ tài trợ cho kinh tế phát triển ngành mũi nhọn Trong điều kiện nước ta, nông nghiệp ngành sản xuất đáp ứng nhu cầu cần thiết cho xã hội trình Cơng nghiệp hố ngành chịu ảnh hưởng nhiều điều kiện nước ta nay, giai đoạn trước mắt Nhà nước Triệu Quỳnh Nga Lớp: Ngân hàng 48B