Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn tại chi nhánh nhno ptnt 24 láng hạ

Lời mở đầu CNH-HĐH quy luật tất yếu quốc gia muốn đạt đợc phát triển kinh tÕ x· héi.ViƯt nam mn ph¸t triĨn kinh tÕ không nằm quy luật Tuy nhiên để chuyển dịch cấu kinh tế theo hớng CNH-HĐH cần nhiều vốn, đặc biệt số vốn trung hạn dài hạn phục vụ nhu cầu xây dựng sở hạ tầng, đổi công nghệ, trang thiết bị tiên tiến, đồng thời mở rộng nâng cấp, mở rộng quy mô sản suất kinh doanh thành phần kinh tế từ tạo đà cho ph¸t triĨn HiƯn níc ta Ngn cung cÊp vèn cho nỊn kinh tÕ chđ u vÉn lµ hƯ thèng ngân hàng thơng mại (trong tập trung vào bốn ngân hàng thơng mại quốc doanh lớn Việt Nam) thông qua hoạt động tín dụng Đây hoạt động ngân hàng thơng mại Thiếu tín dụng ngân hàng thơng mại tồn phát triển Riêng tín dụng trung - dài hạn, loại hình phát huy đợc mạnh ngân hàng việc huy đọng vốn chuyển hoá kỳ hạn đồng thời đáp ứng đợc nhu cầu vốn cho phát triển kinh tế đất nớc Chi nhánh NHNo&PTNT 24 Láng Hạ chi nhánh loại NHNo&PTNT thầnh lập ngày 18/3/1997 với chức phục vụ ngành nông nghiệp Việt Nam Trải qua bảy năm hoạt động chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ đà khảng định đợc vị hệ thống NHNo&PTNT chi nhánh khảng định phục vụ ngành nông nghiệp Việt Nam Hoạt động tín dụng, chủ yếu tín dụng trung dài hạn ngân hàng đà góp phần đáng kể vào trình công nghiệp hoá đại hoá đem lại nguồn thu chủ yếu ho chi nhánh góp phần đáng kể phát triển toàn hệ thống NHNo&PTNT Cũng nh chi nhánh khác hệ thống ngân hàng thơng mại Việt Nam hoạt động tín dụng trung - dài hạn ngân hàng cha đợc hiệu nh mong mn thĨ hiƯn quy m« tÝn dơng cha tơng xứng với tiềm năng, cha đáp ứng đợc với nhu cầu kinh tế Chất lợng tín dụng trung dài hạn thấp tiêm ẩn rủi ro Chính vậy, việc mở rộng nâng cao chất lợng tín dụng trung - dài hạn giữ vị trí chiến lợc kết hoặch phát triển chi nhánh 24 Láng Hạ nói riêng toàn hệ thống Ngân hàng thơng mại Nhận thức đợc tầm quan trọng tín dụng trung - dài hạn tồn phát triển ngân hàng nh kinh tế, nên trình thực tập chi nhánh NHNo&PTNT 24 Láng Hạ em đà chọn đề tài Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng trung dài hạn chi nhánh NHNo&PTNT 24 Láng Hạ chuyên đề thực tập tốt nghiệp cho Do trình độ hạn chế, thời gian thực tập có hạn, kinh nghiệm thực tế không nhiều nên viết không tránh khỏi thiếu sót Em mong đợc bảo, góp ý thầy cô cô chú, anh chị công tác phòng tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT Việt Nam 24 Láng Hạ để viết đợc hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn thầy giáo Phó GS-TS Mai Văn Bu đà tận tình hớng dẫn em trình thực đề tài Em xin chân thành cảm ơn cô, chú, anh, chị cán phòng tín dụng NHNo&PTNT Việt Nam 24 Láng Hạ đà nhiệt tình giúp đỡ em thời gian thực tập Hà nội tháng năm 2003 Chơng I Tín dụng chất lợng tín dụng trung dài hạn I tổng quan ngân hàng thơng mại 1.Khái niệm Ngân hàng thơng mại Từ lâu, hầu hết nớc có kinh tế phát triển, Ngân hàng thơng mại định chế tài quen thuộc đời sống kinh tế Tuy nhiên, rng ngân hàng thơng mại lại suất kinh tế.Ngân hàng đà bớc hình thành thô sơ nhu cầu phát triển xà hội kinh tế đà tác nhân thúc đẩy hoạt động ngân hàng không ngừng cải thiện nâng cao thực hành lẫn lý thuyết để có đợc nh ngày hôm Ngân hàng thơng mại loại hình hoạt động mục đích lợi nhuận thông qua việc kinh doanh khoản vốn ngắn hạn chủ yếu Đó ngành công nghiệp lâu đời nhất, hình thành từ thơng nhân nghề kinh doanh tiền tệ, với tính chất vô danh đồng tiền khiến cho ngời Các hoạt động chủ yếu Ngân hàng thơng mại theo định nghĩa ngân hàng nói hoạt động ngân hàng tập trung chủ yếu vào nghiệp vụ tiền gửi cho vay xu nay, Ngân hàng hoạt động theo loại hìngân hàng ngân hàng thơng mại đanăng hoạt ®éng cđa nã tËp trung vµo nghiƯp vơ nghiƯp vụ huy động vốn nghiệp vụ cho vay nghiệp vụ đầu t, nghiệp vụ trung gian 2.1 Các nghiệp vụ huy động vốn Đây loai hình đặc trng Ngân hàng thơng mại đà hình thành tổng ổn định, nghiệp vụ xen kẽ lẫn suất trình hoạt động Một hình thức huy động vốn Ngân hàng nhận tiền gửi Theo quy chế cho vay Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn quy định Ngân hàng đợc nhận tiền gửi tổ chức,cá nhân tổ chức tín dụng dới hình thức tiền gửi không kỳ hạn có kỳ hạn loại tiền gửi khác Trong tiền gửi toán không kỳ hạn đợc tổ chức, cá nhân ký thác qua Ngân hàng để thực khoản chi trả khoản tiền phục vụ cho nhu cầu toán đực rút sử toán lúc doanh nghiệp cần, tính ổn định không cao Tiền gửi có kỳ hạn loại tiền gửi đợc uỷ thác vào Ngân hàng nhằm hởng lÃi định kỳ ngời không sử dụng số tiền làm công cụ toán để chi trả cho bán hàng Ngoài hình thức huy động vốn, huy động tiền gửi, Ngân hàng huy động tiền vốn cach phát hành giấy tờ có giá Khi thống đốc ngân hàng nhà nớc chấp nhận tổ chức tín dụng phát hành chứng tiền gửi trái phiếu giấy tờ có giá cá nhân nớc song thực nghiệp vụ huy động vốn nói thân Ngân hàng Xét đặc đIểm,vốn tự có Ngân hàng chiểm tỷ trọng nhỏ tổng nguồn vốn hoạt động kinh doanh Ngân hàng nhng lại nguồn vốn quan trọng thấy thực lực quy mô Ngân hàng sở thu hút nguồn vốn khác, vốn khởi đầu tạo uy tín Ngân hàng khách hàng Theo đà phát triển, vốn gia tăng số lợng tuyệt đối, song vÉn chiÕm tû träng nhá kÕt cÊu nguån vèn Sau sử dụng hết vốn, nhng cha đáp ứng đợc nhu cầu vay vốn khách hàng giải đáp nhu cầu toán chi trả khách hàng đáp ứng nhu cầu toán chi trả khách hàng, Ngân hàng thơng mại vay Ngân hàng trung ơng, Ngân hàng khác vay thị trờng tiền tệ, vay tỉ chøc níc ngoµi vèn vay chiÕm tû träng cã thể chấp nhận đợc kết cấu nguồn vốn hoạt động kinh doanh Ngân hàng nhng lại nguồn vèn quan träng v× nã thÊy thùc lùc * Vay vốn tổ chức tín dụng Các tổ chức tín dụng đợc vay vốn tổ chức tín dụng nớc * Vay vốn Ngân hàng nhà nớc Tổ chức tín dụng Ngân hàng đợc vay vốn ngắn hạn Ngân hàng nhà nớc dới hình thức tái cấp vốn Huy động nguồn vốn khác xà hội để hoạt động lẽ quan trọng Ngân hàng thơng mại 2.2 Nghiệp vụ sử dụng vốn Huy động đợc vốn Ngân hàng thơng mại phải làm để hiệu hoá nguồn tài sản Hầu nh tất khoản mục bên nguồn vốn Ngân hàng vốn vay Nghĩa Ngân hàng thơng mại phải trả l·i st cho nã ®Õn tõng giê Do ®ã ®Ĩ khỏi bị thiệt hại Ngân hàng luôn phải cho vay đầu t số tài sản vào dịch vụ sinh lÃi Từ lÃi thu đợc Ngân hàng dùng để trả lÃi suất cho vốn đà vay, toán chi phí hoạt động, tiền lại lợi nhuận Ngân hàng Cho vay : hoạt động chủ yếu sử dụng vốn Ngân hàng Đây nguồn thu chủ yếu Ngân hàng Đại phận nguồn vốn Ngân hàng vay Dựa vào thời hạn cho vay Ngân hàng cho vay ngắn hạn, trung hạn dài hạn Dựa vào lĩnh vực cho vay cho vay vốn lu động vốn cố định, dựa vào đối tợng cho vay cho vay thành phần kinh tế, dựa vào hình thức bảo đảm tiền vay, chấp cầm cố Bên cạnh hoạt động cho vay, Ngân hàng thơng sử dụng nguồn vốn vào hoạt động chứng khoán sinh lời * Hoạt động đầu t chứng khoán : là hoạt động Ngân hàng sử dụng nguồn vốn đầu t vào loại trái phiếu, cổ phiếu hoạt động sử dụng Ngân hàng có vốn nhàn rỗi mang lại lợi nhuận nhng đổi l¹i rÊt Ýt rđi ro ViƯc sư dơng vèn cđa Ngân hàng thơng mại đòi hỏi Ngân hàng luôn kết hợp hàI hoà mục tiêu lợi nhuận khả khoản Ngân hàng cần linh hoạt thay đổi cầu tài sản nhằm đạt đợc hai mục tiêu 2.3 Nghiệp vụ trung gian Nghiệp vụ trung gian hoạt động Ngân hàng hoàn thành dịch vụ cho khách hàng Qua Ngân hàng nhận đợc khoản thu nhập dới dạng hoa hông, Gồm dịch vụ sau * Ngân hàng toán hộ khách hàng giao dịch mua bán uỷ nhiệm thu,uỷ nhiệm chi, séc L\C * Ngân hàng chuyển tiền theo yêu cầu khách hàng * Ngân hàng làm môI giới cho việc mua bán hộ chứng khoán cho khách hàng Ngân hàng đại lý phát hành chứng khoán cho công ty Thực hiên việc mua bán hộ vàng ngoại tệ đá quý kim loại quý khác * Ngân hàng thực bảo quản hộ tài sản chứng từ có giá trị cho khách hàng Với ý nghĩa nh vậy, coi hoạt động Ngân hàng thơng mại kinh tế thị trờng là: thiết lập phát triển hoàn thiện mối quan hệ với khách hàng thông qua sản phẩm dịch vụ cung ứng cho khách hàng II tín dụng trung dài hạn phát triển kịnh tế Trong lịch sử phát triển xà hội loài ngời, quan hệ tín dụng đợc hình thành từ sớm phát triển không ngừng dới hình thức khác Lúc đầu tín dụng đợc xuất dới hình thức cho vay lặng lÃi , nhng hình thức không thúc đẩy kinh kế hàng hoá phát triển mà kìm hÃm phát triển kinh tế hàng hoá Nền kinh tế hàng hoá ngày phát triển hình thức tín dụng khác ohù hợp đà xuất hình thức tín dụng thơng mại Song hình thức có nhợc điểm định: quan hệ tín dụng chØ diƠn ph¹m vi rÊt nhá cđa nỊn kinh tế, đơn vị kinh tế có quan hệ trực tiếp với nhau, thông tin đầy đủ Vì hình thức tín dụng không đáp ứng đợc nhu cầu ngày tăng sản suất hàng hoá Hạn chế nhợc đIểm tín dụng thơng mại, tín dụng ngân hàng đà đời vào năm1964 Anh Cùng với u việt mình, ngày tín dụng Ngân hàng đợc phát triển dới nhiều hình thức khác nhau, giữ vai trò lớn viƯc ph¸t triĨn kinh tÕ, x· héi mét hình thức Tín dụmg Trung Dài hạn Khái niệm đặc trng tín dụng Trung Dài hạn 1.1 Khái niệm tín dụng trung dài hạn Tín dụng trung dài hạn : khoản cho vay có kỳ hạn năm thời gian cho vay không thời gian khấu hao tàI sản hình thành từ vốn vay Các nớc giới quy định tín dụng trung hạn có thời gian từ năm đến năm, tín dụng dàI hạn có thời hạn tín năm, riêng Việt Nam quy định tín dụng trung hạn có thời hạn 1năm đến năm tín dụng dàI hạn có thời hạn trên5 năm Tín dụng trung hạn chủ yếu ngời vay để sử dụng đầu t mua sắm tài sản cố định, cảI tiến đổi thiết bị công nghệ mở rộng quy mô sản xuất kinh doanh xây dựng cáb dự án có quy mô nhỏ thời gian thu hồi vốn nhanh Tín dụng dài hạn đực cung cấp đáp ứng nhu cầu dàI hạn nh xây dung nhà ở, thiết bị, phơng tiện vận tải có quy mô lớn Ngoài hình thức tín dụng trung dài hạn có kỳ hạn nh có hình thức tín dụng tuần hoàn đợc coi tín dụng trung dài hạn thời hạn hợp động đợc kéo dài từ năm đến năm ngời vay rút tiền cần trả nợ có nguồn thời hạn hợp đồng có hiệu lực Tín dụng tuần hoµn cã thĨ chun thµnh tÝn dơng trung – dµi hạn theo thời hạn hợp đồng đà ký kết ngời vay thấy cần thiết tình trạng tài không sẵn sàng để thực tín dụng tuần hoàn Ngoài hình thức cho vay tiền Ngân hàng cho vay tài sản đó tín dụng thuê mua, bên lấy hợp động tín dụng mua lại tài sản cố định giữ quyền sở hữu Bên vay ký hợp đồng thuê mua tài sản trả gộp giá trị tài sản gốc lÃi giá trị tài sản hết thời hạn hợp động lý tai sản 1.2 Đặc trng tín dụng trung dài hạn 1.2.1 Thời hạn cho vay Vay vốn trung dài hạn khoản vay có thời hạn năm thời gian cho vay không thời gian khấu hao tài sản hình thành từ vốn vay Ngân hàng vào thời gian khấu hao vào để xác định thời gian cho vay Thời gian cho vay ngắn dài nhiều cho với thời hạn khấu hao ảnh hởng lớn tới khả hoàn trả vốn gốc cho Ngân hàng Tuy nhiên, khoản vay có đặc điểm chung với thời hạn cho vay tơng đối dài hạn thời hạn cấp tín dụng cho khách hàng tuỳ thuộc vào nguồn vốn mà Ngân hàng tập trung huy động đợc tiền giửi thành phần kinh