Một số biện pháp mở rộng tín dụng có bảo đảm tại sở giao dịch i ngân hàng đầu tư và phát triển trong thời gian tới

LỜI NÓI ĐẦU Đất nước ta đường Cơng nghiệp hố - Hiện đại hố, phát triển hội nhập vào kinh tế giới Nhu cầu sử dụng vốn cho ngành kinh tế ngày lớn tín dụng Ngân hàng nguồn cung cấp vốn quan trọng cho kinh tế nói chung cho doanh nghiệp nói riêng Với đặc thù riêng biệt ngành hoạt động Ngân hàng manh nhiều tính rủi ro, đặc biệt hoạt động tín dụng Mà hoạt động Ngân hàng lại ảnh hưởng lớn đến kinh tế, mà hoạt động Ngân hàng không ổn định ảnh hưởng sấu đến kình tế, hệ thống Ngân hàng bị khủng hoảng khủng hoảng theo dây chuyền dẫn tới khủng hoảng toàn kinh tế Có nhiều biện pháp mà Ngân hàng áp dụng để hạn chế phòng ngừa rủi ro như: lập quỹ dự phòng, nâng cao chất lượng thẩm định, tài sản bảo đảm với khoản tín dụng Trên sở kiến thức học trường Đại học kinh tế quốc dân qua thực tiễn quan sát, học hỏi, tìm tịi, nghiên cứu Sở giao dịch I - Ngân hàng đầu tư phát triển Em lựa chọn đề tài nghiên cứu: “Một số biện pháp mở rộng tín dụng có bảo đảm Sở giao dịch I - Ngân hàng đầu tư phát triển thời gian tới.” Trong viết em trình bầy nhận thức tín dụng có bảo đảm lý thuyết thực tiễn Sở giao dịch I - Ngân hàng đầu tư phát triển Từ vấn đề nêu em đưa số giải pháp nhằm mở rộng tín dụng có bảo đảm Sở giao dịch I - Ngân hàng đầu tư phát triển Chuyên đề thực tập gồm có phần: Chương I: Những nét tín dụng có bảo đảm Chương II: Thực trạng cho vay có bảo đảm Sở giao dịch I - Ngân hàng đầu tư phát triển Chương III: Một số giải pháp nhằm mở rộng hình thức tín dụng có bảo đảm Sở giao dịch I - Ngân hàng đầu tư phát triển Tuy nhiên, điều kiện thời gian có hạn viết em khơng tránh khỏi sai sót Em mong thầy, độc giả đóng góp ý kiến nhằm giúp em hồn thành biết tốt Em xin chân thành cám ơn! Hà Nội tháng 04/2002 CHƯƠNG I: TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.1.1 Khái niệm tín dụng Ngân hàng thương mại tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu Nợ, Có Trung gian Có nghĩa ngân hàng thường xuyên nhận tiền gửi khách hàng với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiền để đầu tư thu lợi nhuận Thơng thường lượng vốn tự có ngân hàng thường nhỏ bé so với nhu cầu vay vốn khách hàng, ngân hàng thương mại phải huy động vốn từ nhiều nguồn khác xã hội Nguồn vốn mà ngân hàng có huy động sở để ngân hàng thương mại đầu tư lại cho kinh tế Đây nguồn gốc hoạt động tín dụng ngân hàng Khái niệm tín dụng: Theo cách hiểu chung nhất, tín dụng ngân hàng quan hệ kinh tế bên ngân hàng bên khách hàng ngân hàng, ngân hàng chuyển giao tiền hay tài sản cho khách hàng sử dụng thời gian định ngược lại khách hàng có nhiệm vụ phải hoàn trả gốc lãi cho ngân hàng đến đáo hạn khoản tín dụng 1.1.2 Những đặc trưng tín dụng ngân hàng - Tài sản giao dịch quan hệ tín dụng ngân hàng bao gồm hai hình thức cho vay (bằng tiền) cho thuê tài Tức ngân hàng dùng tiền huy động được, nguồn vốn tự có để thực dự án đầu tư, cho vay doanh nghiệp kinh tế nhằm đạt mục địch cuối thu lợi nhuận - Xuất phát từ ngun tắc hồn trả: hồn trả tín dụng điều kiện quan trọng thực mục tiêu kinh doanh ngân hàng Để thu hồi nợ ngân hàng phải xem xét cách thận trọng đến uy tín khả khách hàng, từ áp dụng biện pháp cho thích hợp Nếu khách hàng xếp vào hạng tín nhiệm cao có phẩm chất tốt kinh doanh, có khả tài tốt, chấp hành tốt hợp đồng tín dụng khứ có triển vọng thời gian tới ngân hàng áp dụng hình thức tín dụng không cần bảo đảm Ngược lại, khách hàng khơng đạt tiêu chuẩn ngân hàng áp dụng hình thức tín dụng có bảo đảm - Giá trị hồn trả thơng thường phải lớn giá trị lúc cho vay Lãi suất danh nghĩa lớn tỷ lệ lạm phát (lãi suất thực = lãi suất danh nghĩa - tỷ lệ lạm phát) - Trong quan hệ tín dụng ngân hàng tiền vay giải ngân sở cam kết hồn trả vơ điều kiện Khi ngân hàng giải ngân cho doanh nghiệp, cá nhân hay tổ chức kinh tế khoản tín dụng thời hạn định đến kỳ đáo hạn người vay phải hoàn trả lại cho Ngân hàng vốn lãi 1.1.3 Quy trình tín dụng ngân hàng: Hoạt động kinh doanh ngân hàng năm gần có nhiều thay đổi Cùng với phát triển khoa học công nghệ, kinh doanh ngân hàng có bước phát triển Với phương pháp cơng nghệ đại, ngân hàng tiếp cận khách hàng với chi phí giao dịch thấp cung cấp nhiều loại hình sản phẩm dịch vụ tài so với trước Tuy nhiên mở rộng hoạt động tiềm ẩn rủi ro, cần có biện pháp để hạn chế kiểm soát rủi ro Mội biện pháp thiết lập quy trình tín dụng chặt chẽ để hướng dẫn nhân viên tín dụng phận có liên quan thực hành việc cho vay nhằm đạt hiệu cao Tuy nhiên, với ngân hàng khác nhau, với loại khách hàng khác nhau, với thời kỳ khác quy trình tín dụng áp dụng khác Nhưng nhìn trình tín dụng bao gồm bước sau Bước 1: Lập hồ sơ đề nghị cấp tín dụng Trong tập hồ sơ khách hàng phải cung cấp đầy đủ thông tin cần thiết liên quan đến việc xin cấp tín dụng bao gồm: - Những tài liệu chứng minh lực pháp lý khách hàng:  Giấy tờ chứng nhận tư cách pháp nhân: giấy phép thành lập, đăng kí kinh doanh, định bổ nhiềm giám đốc, điều lệ hoạt động (đối với doanh nghiệp)  Đơn đề nghị cấp tín dụng khách hàng  Phương án sản xuất kinh doanh kế hoạch vay, trả nợ  Báo cáo tài thời điểm gần  Hợp đồng chấp, cầm cố bảo lãnh giấy tờ gốc có liên quan đến sở hữu tài sản đảm bảo  Các giấy tờ khác có liên quan Trong giai đoạn số lượng giấy tờ tập hồ sơ nhiều hay phụ thuộc vào số yếu tố sau - Loại khách hàng: Ngân hàng thường xuyên phân biệt hai nhóm khách hàng: khách hàng thiết lập quan hệ tín dụng với ngân hàng khách hàng quan hệ lần Thông thường, khách hàng quan hệ lần đầu với ngân hàng phải cung cấp số lượng đáng kể liệu thông tin thân Tuy nhiên, loại chủ thể ảnh hưởng đến số lượng giấy tơ hồ sơ như: cá nhân vấn đề đơn giản nhiều so với khách hàng doanh nghiệp, khách hàng doanh nghiệp lại cịn phụ thuộc vào loại hình doanh nghiệp: cơng ty tư nhân, công ty trách nhiêm hưu hạn, công ty cổ phần, công ty liên doanh - Loại kỹ thuật cấp tín dụng Đối với khách hàng có tín nhiệm chưa cao hay chưa an tồn ngân hàng áp dụng loại tín dụng có baỏ đảm tuỳ theo loại hình bảo đảm mà lượng giấy tờ pháp lý có liên quan đến bảo đảm tín dụng khác  Quy mơ tín dụng  Hồ sơ đề nghị cấp tín dụng cịn phụ thuộc vào qui mơ nhu cầu vốn tín dụng khách hàng Tức là, yêu cầu thông tin từ hồ sơ tín dụng lớn mà qui mơ tín dụng cấp lớn Bước 2: Phân tích tín dụng Phân tích tín dụng phân tích khả hiên tiềm tàng khách hàng sử dụng vốn Mục đích việc phân tích tín dụng tìm kiếm tình dẫn đến rủi ro cho ngân hàng tìm cách hạn chế rủi ro đó, dự kiến biện pháp phịng ngừa Mặt khác, phân tích tín dụng giúp ngân hàng kiểm tra tính xác thơng tin khách hàng cung cấp từ có nhận định khách hàng Ngân hàng thu thập thông tin khách hàng từ nguồn:  Hồ sơ đề nghị cấp tín dụng khách hàng  Hồ sơ lưu trữ ngân hàng, từ ngân hàng khác, đặc biệt từ trung tâm phòng ngừa rủi ro hệ thống định chế tài trung gian  Các quan chức năng: thuế, pháp luật  Các ấn kinh tế, báo chí phương tiện thơng tin đại chúng khác  Trực tiếp vấn khách hàng nhân viên khách hàng Thơng tin để phâp tích tín dụng đóng vai trị quan trọng việc thành đạt giai đoạn Để có thơng tin xác đầy đủ ngân hàng tạo thông tin, tức thu thập thông tin sơ cấp (tức thông tin chưa tiết lộ rộng rãi) Đây nét đặc thù hoạt động kinh doanh nghề ngân hàng so với ngành nghề kinh doanh Nội dung phâp tích tín dụng:  Phân tích phi tài phâp tích yếu tố khơng liên quan tới vấn đề tài cuả khách hàng cách trực tiếp Nó bao gồm: phân tích kiểm tra tính pháp lý khách hàng, phân tích tính cách khách hàng, uy tín khách hàng kinh doanh, khả uy tín hội đồng quản trị ban điều hành, nghiên cứu triển vọng khách hàng đặc biệt thương trường xu hướng phát triển ngành/vùng chiến lược phát triển ngành thời gian tới  Phân tích tài chính: phân tích trạng tài dự báo tài tương lai khách hàng nhằm tìm kiếm dự đốn trường hợp xấu xẩy ra, làm giảm khả trả nợ khách hàng Nó bao gồm: phân tích hệ số tài chính, phân tích lưu chuyển tiền tệ, phân tích dự báo tài Thực chất ngân hàng xác định số lượng nhu cầu vay vốn tín dụng (quy mơ tín dụng) hợp lý khách hàng Bên cạnh đó, q trình phân tích tài chính, ngân hàng xác định thời hạn hợp lý cho khoản vay (thời hạn cho vay coi khoản thời gian từ lần đầu phát tiền vay (giải ngân) khách hàng toán xong khoản tiền vay gốc lãi) Cơ sở để xác định thời hạn cho vay tính chất luân chuyển vốn phương án sản xuất kinh doanh phương án tài chu kỳ ngân quỹ khách hàng Hơn thời hạn cho vay không vượt thời hạn tối đa, mà ngân hàng qui định cho loại đối tượng vay ngành, nghề khách hàng Tổ chức việc phân tích tín dụng: Phân tích tín dụng khâu quan trọng, ảnh hưởng lớn đến việc định tín dụng xác hay khơng, phải phân định rõ trách nhiệm người tham gia vào giai đoạn  Cách thứ giao cho hay số người thực toàn nội dung phân tích: cách có ưu điểm q trình phân tích liên tục, có hệ thống, tiện lợi trường hợp nhu cầu vốn khách hàng nhỏ, tiết kiệm thời gian chi phí cho việc phân tích Nhưng mang tính chủ quan cao phụ thuộc vào trình độ, lĩnh người phân tích  Cách thứ hai: chun mơn hóa nội dung phân tích, giao cho chuyên gia đảm nhiêm Cách có ưu điểm chun mơn hố cao, tránh sai sót khiếm khuyết nghiệp vụ, đặc biệt mảng phân tích thủ tục pháp lý hồ sơ vay tài sản bảo đảm Bên cạnh cách địi hỏi phải có phối hợp đồng cá nhân phòng ban tham gia phân tích để đảm bảo tính hợp lý  Tính hệ thống kịp thời Để có tính hợp lý nhà quản trị phải biết cách vận dụng điều kiện cụ thể Việc nhân viên hay nhiều người tham gia vào thực nội dung phân tích tuỳ thuộc vào quy mơ nhu cầu đề nghị cấp tín dụng, cung mực độ phức tạp việc phân tích như: nhu cầu tài trợ dài hạn thường địi hỏi độ an tồn cao khoản ngắn hạn nên cần thiết phải xử lý lượng lớn thơng tin Do tham gia nhiều người thẩm định cần thiết, bảo đảm tính xác, khách quan nhanh chóng Bước 3: Quyết định tín dụng: Ra định tín dụng nào? chấp thuận hay không chấp thuận công việc quan trọng No ảnh hưởng đến tiến trình hoạt động khách hàng, mà cịn ảnh hưởng đến uy tín ngân hàng Trong thực tế ngân hàng sợ gặp hai loại sai lầm:  Thứ nhất: định chấp thuận mà sau khách hàng lại khơng có khả trả nợ Trường hợp ngân hàgn bị giảm bớt lợi nhuận, chí vốn, giảm uy tín  Thứ hai: định khơng chấp thuận khách hàng có khả hồn trả vốn tín dụng hạn Trong trường hợp thiệt hại từ phía ngân hàng đáng kể: tức ngân hàng hội tăng thu nhập, khách hàng - hội mở rộng ảnh hưởng/ thị phần tăng khả cạnh tranh thị trường Các sở để định giai đoạn là:  Các thông tin từ giai đoạn trước chuyển sang  Thông tin cập nhật từ thị trường, quan có liên quan  Chính sách tín dụng ngân hàng, quy định hoạt động tín dụng nhà nước  Nguồn cho vay ngân hàng định  Kết thẩm định bảo đảm tín dụng, thường ngân hàng thẩm định bảo đảm tín dụng trường hợp xét thấy chấp nhận u cầu tín dụng khách hàn, chi phí cho việc tốn cho ngân hàng khách hàng Quyền phán tín dụng ngân hàng thường nhân viên có trình độ, có kinh nghiệm có uy tín ngân hàng Việc phân cơng, phân nhiệm vụ phụ thuộc vào sách phương pháp quản trị ngân hàng Có thể tập trung quyền định tín dụng cho người (giám đốc) hay tập thể (hội đồng quản trị ) Cách có lợi dễ điều hành vốn, dễ điều chỉnh cấu tín dụng theo mục tiêu sẵn Tuy nhiên khó khăn ngân hàng có số lượng khách hàng xin cấp tín dụng lúc dẫn đến việc tiêu cực (quan liêu), tạo tính ỷ lại cho nhân viên cấp tham gia thẩm định đặc biệt không phân rõ ràng trách nhiệm cá nhân tham gia vào q trình thành tín dụng cách thích hợp với ngân hàng nhỏ, khách hàng khơng q nhiều đội ngũ nhân có trình độ thấp, thiếu kinh nghiệm Cách thứ hai, thường gặp hoạt động tín dụng ngày cách phân quyền quy định cức phán tín dụng cho nhân viên Trong luật tổ chức tín dụng Việt nam quy định nguyên tắc phân định trách nhiệm điều 53 có nêu mức phán phụ thuộc vào:  Kinh nghiệm nhân viên  Thời hạn cấp tín dụng  Loại cho vay: chiết khấu, cho vay, bảo lãnh, có bảo đảm/ khơng có bảo đảm  Đồng tiền cấp (nội tệ hay ngoại tệ) Đối với cách phân quyền nhà quản trị phải xác định rõ kinh nghiệm trình độ nhân viên tham gia vào giai đoạn Từ quy định số tiền tối đa mà họ có quyền định Mức độ phán tăng lên theo trình độ nhân viên Phân quyền phán phát huy tính độc lập tự chịu trách nhiệm nhân viên, giảm sức ép lên nhà quản trị, giảm thời gian lưu trữ hồ sơ, tạo sở kiểm soát nâng cao chất lượng tín dụng Những khoản tín dụng lớn thường hội đồng tín dụng xem xét định Hội đồng tín dụng gồm người có kinh nghiệm, lực tín dụng ngân hàng Trước kết thúc giai đoạn này, nhà quản trị phải tính giá cả, chi phí cho khoản tín dụng chấp thuận, định lượng rủi ro xảy để dự kiến thu nhập có từ khoản tín dụng Về nguyên tắc, sở lãi suất ngân hàng (là lãi cho vay ngắn hạn áp dụng với khách hàng đạt tiêu chuẩn cao nhất) loại rủi ro khách hàng đánh giá giai đoạn trước, trình cập nhật thơng tin mà người có thâmư quyền định lãi suất áp dụng với khoản tín dụng Việc áp dụng lãi suất thả hay cố định phụ thuộc vào sách quản trị rủi ro ngân hàng Thường lãi suất cố định áp dụng với khoản tín dụng ngắn hạn Kết thúc giai đoạn đánh dấu văn thể kết định tín dụng  Nếu từ chối ngân hàng phải có văn thông báo nêu lý từ chối, người định tín dụng phải ghi ý kiến từ chối lên giấy đề nghị cấp tín dụng