LÝ LUẬN CHUNG VỀ BẢO ĐẢM TIỀN VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI I KHÁI QUÁT VỀ HOẠT ĐỘNG BẢO ĐẢM TIỀN VAY CỦA NGÂN
Khái niệm về bảo đảm tiền vay
Nghị định 178/1999/NĐ – CP ngày 29/12/1999 của Chính phủ về bảo đảm tiền vay của các tổ chức tín dụng đã góp phần không nhỏ vào sự ổn định tiền tệ của nhà nước và tạo hành lang pháp lý an toàn cho các tổ chức tín dụng mở rộng hoạt động tín dụng Tuy vậy bên cạnh những qui định phù hợp còn có những bất cập so với thực tế, không đáp ứng được yêu cầu đổi mới đất nước và hội nhập quốc tế.
Vì vậy ngày 25/10/2002 trên cơ sở đề nghị của thống đốc Ngân hàng nhà nước, Chính phủ đã ban hành Nghị định số 85/2002/NĐ-CP về việc sửa đổi bổ sung một số điều của nghị định số 178 nhằm hoàn thiện khung pháp lý về bảo đảm tiền vay của các tổ chức tín dụng.
Nghị định số 85 quy định củ thể rõ ràng khái niệm: Bảo đảm tiền vay là việc tổ chức tín dụng áp dụng các biện pháp nhằm phòng ngừa rủi ro, tạo cơ sở kinh tế pháp lý để thu hồi được các khoản nợ đã cho khách hàng vay
Chúng ta sẽ xem xét về tầm quan trọng của bảo đảm tiền vay đối với các chủ thể trong nền kinh tế ở phần tiếp theo.
Tầm quan trọng của bảo đảm tiền vay
Rủi ro gắn liền với hoạt động của Ngân hàng thương mại, phản ánh các tình huống bất thường xảy ra, có thể gây tổn thất cho Ngân hàng Ngày nay dù có rất nhiều hình thức kinh doanh mới trong hoạt động Ngân hàng ở nhiều lĩnh vực khác nhau nhưng tín dụng vẫn là hoạt động kinh doanh chủ yếu của cácNgân hàng
Khi thực hiện hoạt động tài trợ cụ thể Ngân hàng cố gắng phân tích các yếu tố của người vay sao cho độ an toàn là cao nhất và nhìn chung Ngân hàng chỉ quyết định cho vay khi thấy rằng rủi ro tín dụng sẽ không xảy ra
Tuy nhiên không một nhà kinh doanh Ngân hàng tài ba nào có thể dự đoán chính xác các vấn đề sẽ xảy ra Do vậy rủi ro tín dụng là không thể tránh khỏi, là khách quan Nhiều quan điểm nhất trí rằng rủi ro tín dụng là bạn đường trong kinh doanh, có thể đề phòng hạn chế chứ không thể loại trừ Do vậy rủi ro dự kiến luôn được xác định trước trong chiến lược hoạt động chung của Ngân hàng
Hoạt động Ngân hàng chứa đựng nhiều rủi ro.Một trong những nội dung hoạt động của Ngân hàng thương mại là huy động tiền nhàn rỗi từ những người thừa vốn để cho những người thiếu vốn vay với mục đích thu hồi được tiền gốc và lãi cho vay vào một thời điểm nhất định trong tương lai.
Tuy nhiên, hoạt động cho vay của các Ngân hàng luôn tiềm ẩn những rủi ro khiến cho Ngân hàng có thể không thu hồi được hoặc không thu hồi đủ vốn gốc và lãi khi đến hạn Chính vì vậy, công tác quản trị rủi ro tín dụng luôn đi kèm với hoạt động cho vay của Ngân hàng thương mại Cùng với thời gian, tính chất của rủi ro tín dụng cũng thay đổi khi các doanh nghiệp phải cạnh tranh ngày càng khốc liệt hơn trong việc đưa ra những sản phẩm dịch vụ mới nhằm chiếm lĩnh thị trường trong nước và quốc tế, vì vậy, họ sẵn sàng chấp nhận rủi ro tín dụng nhiều hơn
Các Ngân hàng thương mại phải đối mặt với mức độ rủi ro ngày càng tăng không chỉ ở các khoản cho vay mà còn ở các công cụ tài chính khác do đó Ngân hàng thương mại đã đưa ra các biện pháp đề phòng nhằm giảm thiểu rủi ro một cách tốt nhất và bảo đảm tiền vay là một hoạt động cần thiết giúp Ngân hàng có thể thu hồi vốn khi rủi ro xảy ra
Quản trị danh mục tài sản đảm bảo là yêu cầu khách quan trong công tác quản trị Ngân hàng thương mại, nó là một mắt xích quan trọng trong quy trình cho vay thu hồi nợ xử lý các khoản nợ có vấn đề Do vậy quản lý phân tích đánh giá loại tài sản nhận làm đảm bảo của hệ thống Ngân hàng thương mại là một yêu cầu tất yếu của công tác quản trị kinh doanh Ngân hàng
Trong điều kiện môi trường kinh tế hội nhập, cạnh tranh, thua lỗ, phá sản là tất yếu và môi trường pháp lý của nền kinh tế Việt Nam chưa đồng bộ, thường xuyên thay đổi như luật đất đai, luật doanh nghiệp, bộ luật dân sự… luôn tác động làm gia tăng những rủi ro cho bất kỳ khoản vay nào thì việc cho vay có tài sản đảm bảo và có sự quản lý tốt về danh mục tài sản đảm bảo là một trong những yếu tố góp phần nâng cao chất lượng các khoản cho vay, hạn chế tổn thất của Ngân hàng thương mại trong trường hợp các khoản vay quá hạn không trả được nợ, buộc phải xử lý tài sản đảm bảo để thu hồi nợ Chất lượng của tài sản đảm bảo cụ thể là giá trị thị trường của tài sản đảm bảo tại thời điểm xử lý tài sản đảm bảo sẽ có tính chất quyết định đến nguồn thu hồi nợ của Ngân hàng.
Kinh nghiệm từ thực tiễn cho thấy, những khoản nợ có tài sản đảm bảo dù rằng các thủ tục pháp lý về ký kết hợp đồng bảo đảm có thể còn sai sót về thủ tục hành chính nhưng khi Ngân hàng thương mại nắm giữ quyền đối với tài sản thì khả năng thu hồi một phần các khoản nợ tồn đọng từ nguồn thứ hai này theo giá trị tài sản đảm bảo là hoàn toàn có thể.
Về phía Ngân hàng chúng ta đã rõ về tầm quan trọng của bảo đảm tiền vay, vậy còn về phía khách hàng, bảo đảm tiền vay có ảnh hưởng như thế nào.Chúng ta sẽ tiếp tục xem xét.
Trong khi các công ty lớn và những đối tượng có hạn mức tín dụng cao thường vay vốn mà không phải sử dụng tài sản thế chấp thì hầu hết khách hang của Ngân hàng phải có tài sản đảm bảo khi xin vay để đảm bảo cho việc thanh toán nợ Nhờ có tài sản đảm bảo sẽ tạo tâm lý cho người vay Bởi vì các tài sản cụ thể đã được dùng để thế chấp cho khoản vay ví dụ nhà ở, ô tô, nhà cửa của khách hàng nên người vay cảm thấy cần phải làm việc tích cực hơn để thanh toán khoản nợ của mình và tránh khả năng để mất những tài sản có giá trị.
Vai trò của tài sản đảm bảo trong việc ngăn ngừa tâm lý ỷ lại: Lý thuyết hành vi và lý thuyết trò chơi đã chỉ ra khi thực hiện bất kỳ một hành vi nào, mỗi cá nhân luôn xem xét họ sẽ được gì và mất gì Nếu hành vi luôn mang lại lợi ích mà không bị tổn thất gì thì họ sẽ thực hiện, ngược lại nếu hành vi luôn tạo ra tổn thất mà không có lợi ích gì cho bản thân thì họ sẽ không thực hiện. Đối với loại còn lại hành vi được thực hiện khi lợi ích lớn hơn chi phí và ngược lại hành vi sẽ không được thực hiện.Tác dụng của tài sản đảm bảo nằm ở điểm này Khi những khoản tín dụng được cấp mà không có tài sản đảm bảo, phần vốn của bên vay tham gia rất ít hoặc không tham gia vào dự án đầu tư, thì xu hướng tất yếu là bên vay sẽ thực hiện các dự án có mức độ rủi ro cao để đem lại lợi nhuận cao vì nếu dự án thất bại thì cái mà họ mất là không đáng kể, ngược lại nếu dự án thành công thì lợi ích của họ là rất lớn.
Hành vi của bên vay sẽ hoàn toàn ngược lại khi họ sẽ phải đem thế chấp các tài sản hiện có của mình để được cấp tín dụng Khi tài sản được cầm cố, thế chấp tại các tổ chức tín dụng thì người vay sẽ bị mất nó nếu khoản vay của họ được đầu tư không cẩn thận và rủi ro xảy ra Chính vì vậy mà họ phải thận trọng hơn khi thực hiện quyết định đầu tư của mình.
Mặt khác khi người vay không may xảy ra thua lỗ thì họ đã có khoản thế chấp với Ngân hàng để trả nợ tránh gây phiền phức vấn đề kiện tụng, rắc rối liên quan đến pháp luật có khi lại tốn kém hơn.Bảo đảm tiền vay có ảnh hưởng đến cả Ngân hàng và khách hàng, tức là ảnh hưởng ở tầm vi mô, liệu bảo đảm tiền vay có ảnh hưởng đến tầm vĩ mô, ta sẽ tiếp tục xem xét.
2.3 Đối với nền kinh tế
Hội nhập và toàn cầu hoá kinh tế là xu thế tất yếu và đòi hỏi khách quan của quá trình hợp tác và phân công lao động quốc tế Xu thế này đang dần bao trùm lên hầu hết các lĩnh vực của đời sống kinh tế xã hội trong đó có lĩnh vực tài chính Ngân hàng Tính hai mặt của quá trình hội nhập kinh tế quốc tế và bản thân nó có tác động thúc đẩy hợp tác và phụ thuộc lẫn nhau giữa các lĩnh vực của những nền kinh tế khác nhau, mặt khác nó cũng làm gia tăng cạnh tranh và đặt ra những thách thức đối với năng lực và trình độ phát triển của mỗi quốc gia.
Nguyên tắc bảo đảm tiền vay
Nguyên tắc hàng đầu về bảo đảm tiền vay theo nghị định 178 là: tổ chức tín dụng có quyền lựa chọn, quy định cho vay có bảo đảm bằng tài sản, cho vay không có bảo đảm bằng tài sản theo quy định của nghị định này và phải chịu trách nhiệm về quyết định của mình.
Khách hàng vay đang được cho vay không có bảo đảm bằng tài sản, nếu trong quá trình sử dụng vốn vay, Ngân hàng phát hiện khách hàng vay vi phạm cam kết trong hợp đồng tín dụng thì yêu cầu khách hàng vay thực hiện các biện pháp bảo đảm bằng tài sản hoặc thu hồi nợ trước hạn.
Tổ chức tín dụng lựa chọn khách có những điều kiện sau: Có tín nhiệm với tổ chức tín dụng (trả nợ đầy đủ, đúng hạn cả gốc và lãi) có dự án hoặc phương án sản xuất kinh doanh, dịch vụ khả thi có khả năng hoàn trả nợ, có khả năng tài chính để thực hiện nghĩa vụ trả nợ, nếu là doanh nghiệp thì phải có kết quả kinh doanh có lãi trong hai năm liền kề với thời điểm sản xuất kinh doanh và khách hàng phải cam kết sẵn sang trả trước hạn hoặc thực hiện biện pháp bảơ đảm bằng tài sản khi vi phạm hợp đồng tín dụng Việc cho vay không có bảo đảm bằng tài sản bị hạn chế tổng mức cho vay đối với tổ chức tín dụng và giới hạn mức dư nợ đối với một khách hàng
Ngân hàng có quyền xử lý tài sản bảo đảm tiền vay theo thoả thuận trong hợp đồng tín dụng và quy định của pháp luật có lien quan để thu hồi nợ khi khách hàng vay hoặc bên bảo lãnh không thực hiện hoặc thực hiện không đầy đủ nghĩa vụ trả nợ đã cam kết Đối với biện pháp bảo đảm tiền vay bằng tài sản hình thành từ vốn vay nghị định 178 quy định: Chỉ áp dụng cho vay trung, dài hạn và khách hang vay phải có tín nhiệm đối với tổ chức tín dụng, có khả năng tài chính để thực hiện nghĩa vụ trả nợ, có dự án đầu tư phát triển sản xuất kinh doanh dịch vụ khả thi, có khả năng hoàn trả nợ… có mức vốn tự có tham gia vào dự án và giá trị tài sản đảm bảo tiền vay bằng các biện pháp cầm cố, thế chấp tối thiểu bằng 50% vốn đầu tư của dự án
Tài sản hình thành từ vốn vay phải xác định được quyền sở hữu hoặc được giao quyền sử dụng và được phép giao dịch Nếu tài sản đó pháp luật có quy định phải mua bảo hiểm thì khách hang vay phải cam kết mua bảo hiểm trong suốt thời hạn vay vốn khi tài sản đó được hình thành và đưa vào sử dụng.
Sau khi xử lý tài sản đảm bảo tiền vay, nếu khách hàng vay hoặc bên bảo lãnh vẫn chưa thực hiện đúng, đầy đủ nghĩa vụ trả nợ thì khách hàng vay, bên bảo lãnh có trách nhiệm tiếp tục thực hiện nghĩa vụ đã cam kết.
4 Các biện pháp bảo đảm tiền vay.
4.1 Các biện pháp bảo đảm tiền vay bằng tài sản
Cầm cố, thế chấp bằng tài sản của khách hàng vay :
Cầm cố là hình thức theo đó người nhận tài trợ của Ngân hàng phải chuyển quyền kiểm soát tài sản đảm bảo sang cho Ngân hàng trong thời gian cam kết
Cầm cố thích hợp với những tài sản Ngân hàng có thể kiểm soát và bảo quản tương đối chắc chắn, đồng thời việc Ngân hàng nắm giữ không ảnh hưởng đến quá trình hoạt động của người nhận tài trợ, ví dụ như chứng khoán, các hợp đồng, sổ tiết kiệm, ngoại tệ mạnh Ngân hàng yêu cầu cầm cố khi xét thấy việc khách hàng nắm giữ tài sản đảm bảo là không an toàn cho Ngân hàng thường đó là các tài sản dễ bán, dễ chuyển nhượng.
Khi tài trợ dựa trên đảm bảo bằng cầm cố, Ngân hàng kiểm tra tính hợp pháp, hợp lệ, an toàn của vật cầm cố như quyền sở hữu của khách hang, khả năng chi trả của người cam kết (như công ty phát hành chứng khoán, công ty bảo hiểm…) đối với vật cầm cố, giá trị thị trường khi phát mại…Ngân hàng cùng với khách hàng định giá vật cầm cố, ký hợp đồng cầm cố, quy định quyền và nghĩa vụ đối với các đảm bảo cầm cố như chuyển giao vật cầm cố, nghĩa vụ của Ngân hàng trong việc quản lý, giữ gìn vật cầm cố, quyền của Ngân hàng phát mại vật cầm cố khi khách hàng vi phạm các cam kết trong hợp đồng tài trợ
Thế chấp là hình thức theo đó người nhận tài trợ phải chuyển các giấy tờ chứng nhận sở hữu (hoặc sử dụng) các tài sản đảm bảo sang Ngân hàng nắm giữ trong thời gian cam kết.
Nhiều tài sản của khách hàng trở thành đảm bảo cho các khoản tài trợ của Ngân hàng song vẫn phải tham gia vào quá trình hoạt động Những tài sản này Ngân hàng không thể cầm cố Ví dụ như máy móc trang thiết bị, nhà đất đang trong quá trình sử dụng, hàng hoá đang trong quá trình luân chuyển Các tài sản này thường cồng kềnh, phân tán Hơn nữa việc bán hoặc chuyển nhượng cũng không đơn giản Trừ các Ngân hàng, các công ty tài chính có thể nắm giữ nhiều chứng khoán, tài sản chủ yếu của doanh nghiệp là hàng hoá và tài sản cố định.
Vì vậy đảm bảo bằng tài sản thế chấp là phổ biến, đặc biệt đối với doanh nghiệp và người tiêu dùng Do giá trị của loại này thường lớn, vì vậy doanh nghiệp có thể vay Ngân hàng với quy mô lớn. Đảm bảo bằng thế chấp cho phép người nhận tài trợ sử dụng tài sản đảm bảo phục vụ cho hoạt động kinh doanh Đó là một thuận lợi.Tuy nhiên, quá trình sử dụng sẽ làm biến dạng tài sản, hơn nữa, do khả năng kiểm soát tài sản đảm bảo của Ngân hàng bị hạn chế, khách hang có thể lợi dụng phân tán, làm giảm giá trị của tài sản, gây thiệt hại cho Ngân hàng
Khi tài trợ dựa trên đảm bảo bằng thế chấp, Ngân hàng phải xem xét kĩ vật thế chấp Trong hợp đồng thế chấp, phải có phần mô tả vật thế chấp…
Bảo lãnh bằng tài sản của bên thứ ba :
Là việc bên thứ ba( bên bảo lãnh) cam kết với tổ chức tín dụng cho vay về việc sử dụng tài sản thuộc sở hữu của mình để thực hiện nghĩa vụ trả nợ thay cho khách hàng vay, nếu đến hạn trả nợ mà khách hàng vay không thực hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ trả nợ.
Người thứ ba cam kết thực hiện các nghĩa vụ tài chính đối với Ngân hàng thay cho khách hàng khi khách hàng không thực hiện được Bảo lãnh là hình thức đảm bảo đối nhân Đối với người bảo lãnh có uy tín(Nhà nước, các tổ chức tài chính lớn, các công ty lớn…)Ngân hàng chấp nhận bảo lãnh không cần tài sản đảm bảo. Đối với những người bảo lãnh chưa có uy tín, Ngân hàng đòi phải có tài sản đảm bảo cho bảo lãnh đó Các nhân tố ảnh hưởng gồm:
Uy tín của người bảo lãnh
Tài sản đảm bảo của người bảo lãnh
Bảo đảm bằng tài sản hình thành từ vốn vay :
CHẤT LƯỢNG BẢO ĐẢM TIỀN VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Tín dụng là sự chuyển nhượng tạm thời một khoản vốn từ người sở hữu sang người sử dụng để sau một thời gian nhất định, người sở hữu sẽ thu về một lượng vốn lớn hơn Trong sự chuyển nhượng này luôn tiềm ẩn các nguy cơ rủi ro không phải bao giờ người sở hữu cũng thu về được lượng giá trị đủ để bảo toàn vốn cả gốc và lãi, trong điều kiện có cạnh tranh và thị trường chưa ổn định, có khi họ chỉ thu về được một phần vốn gốc kèm lãi vay định kỳ, thậm chí không thu được cả lãi vay lẫn đồng vốn nào.
Bất kỳ sự chủ quan nào trong chuyển nhượng đều dẫn đến hoạt động kinh doanh kém hiệu quả, mất vốn, dẫn đến đổ vỡ gây ảnh hưởng đến cả hệ thống kinh tế Do vậy cần xem xét các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng bảo đảm tiền vay:
Một trong những nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng bảo đảm tiền vay đó là giá trị của tài sản đảm bảo Tài sản đảm bảo dùng để đảm bảo cho khoản tiền vay đó phải có giá trị xác định trên thị trường và được phép giao dịch không bị nhà nước cấm Tài sản đảm bảo có khả năng trao đổi, mua bán trên thị trường.
Các tài sản thuộc sở hữu công, kém mất phẩm chất hoặc phi phạm sẽ bị loại khỏi đảm bảo
Giá trị tài sản đảm bảo được xác định tại thời điểm kí kết hợp đồng bảo đảm phải lớn hơn tổng giá trị các nghĩa vụ trả nợ được bảo đảm Quy định này bảo đảm cho các tổ chức tín dụng nhận bảo đảm, kiểm soát, quản lý được tài sản đảm bảo và hạn chế rủi ro trong trường hợp phải xử lý tài sản đảm bảo để thu nợ cho khách hàng vay không trả được nợ đến hạn hoặc vi phạm hợp đồng Mặt khác việc xác định giá trị tài sản đảm bảo tiền vay phải được lập thành văn bản riêng kèm theo hợp đồng bảo đảm hoặc ghi trong hợp đồng tín dụng Việc xác định giá trị tài sản tại thời điểm này chỉ để làm cơ sở xác định mức cho vay cuả Ngân hàng và không áp dụng khi xử lý tài sản đảm bảo để thu hồi nợ
Mặt khác bảo đảm nợ chỉ là giải pháp phòng hậu nhằm tránh rủi ro khi người vay mất khả năng thanh toán chứ không phải là điều kiện tiên quyết để cấp tín dụng Vì nguồn hoàn trả thứ nhất đó là kinh doanh có hiệu quả để dòng tiền vay quay trở lại trả nợ Ngân hàng thương mại mới là mục đích tối cao của Ngân hàng thương mại và khách hàng.
Giờ đây trách nhiệm chính gần như hoàn toàn thuộc về các tổ chức tín dụng và khách hàng của họ, việc thẩm định phương án kinh doanh và thẩm định khách hàng trở thành tiêu chuẩn số một để quyết định đầu tư chứ không lệ thuộc chủ yếu vào tài sản cầm cố, thế chấp, hoặc bảo lãnh như trước đây Cũng cần thấy rằng nếu áp dụng một cách cứng nhắc các tiêu chí xếp loại doanh nghiệp sẽ nẩy sinh mâu thuẫn với thực tiễn hết sức phong phú đa dạng
Thông thường trong điều kiện bình thường, các nhà quản lý hay quan tâm đến sự tăng trưởng liên tục của các chỉ tiêu như:Doanh thu, lợi nhuận trước và sau thuế, vốn chủ sở hữu, khả năng thanh toán ngắn hạn mà không thấy rằng nội lực để một doanh nghiệp đứng vững trên thương trường phụ thuộc vào những yếu tố hết sức quan trọng khác ví dụ: Đặc thù nghề nghiệp, tư cách nhà quản lý, ảnh hưởng của cơ chế chính sách vĩ mô, năng lực hội nhập quốc tế…
Vì vậy khi nghiên cứu thiết kế một hệ thống chỉ tiêu đánh giá xếp loại doanh nghiệp phải hết sức khách quan, có hệ số co giãn hợp lý không câu nệ quá mức vào quá khứ mà phải hướng đến hiện tại và tương lai.
Nâng cao chất lượng của bảo đảm tiền vay thì vấn đề định giá tài sản đảm bảo khi Ngân hàng thương mại đồng ý nhận tài sản là hết sức quan trọng. Định giá tài sản đảm bảo được hiểu là việc xác định giá trị thị trường của tài sản đảm bảo tại thời điểm ký kết hợp đồng Định giá tài sản đảm bảo là cơ sở để xác định mức cho vay đối với khách hàng vay Nếu định giá tài sản đảm bảo quá cao mà không may rủi ro xảy ra với khách hàng thì việc xử lý hay phát mại tài sản trong trường hợp cần thiết sẽ không đủ để bù đắp vốn cho Ngân hàng gây thiệt hại cho Ngân hàng Còn nếu định giá tài sản đảm bảo quá thấp không đúng với giá thị trường thì sẽ làm giảm hiệu quả món vay của khách hàng, như vậy sẽ làm giảm uy tín của Ngân hàng trong con mắt của khách hàng và trên thị trường tín dụng Đặc biệt ngày nay cạnh tranh diễn ra rất quyết liệt giữa các Ngân hàng không những thế mà các tổ chức tài chính ngày nay cũng đang xen vào một số hoạt động của Ngân hàng.
Có nhiều cách định giá tài sản đảm bảo như: Định giá theo giá trị khấu hao, định giá theo giá thị trường, theo kinh nghiệm,theo phương pháp so sánh, theo ý kiến chuyên gia, theo kinh nghiệm của cán bộ thẩm định Tuỳ từng phương pháp có những ưu nhược điểm khác nhau và không có phương pháp nào chính xác hoàn toàn Nên vận dụng các phương pháp thích hợp và kết hợp nhiều phương pháp để định giá được chính xác hơn.
Khi xác định được giá trị tài sản đảm bảo Ngân hàng sẽ xác định số tiền cho khách hàng vay Tuỳ từng loại tài sản mà Ngân hàng sẽ cho vay trên tỷ lệ đã định từ 50%-80% Đối với những tài sản đảm bảo có tính thanh khoản cao Ngân hàng sẽ xem xét cho vay với tỷ lệ cao hơn…
Năng lực thẩm định của cán bộ cho vay cũng là một vấn đề quan trọng nó quyết định chất lượng của việc cho vay Để món cho vay có hiệu quả thì công tác thẩm định và chất lượng quy trình thẩm định có sự phân công, phân cấp rõ ràng, có bộ quy trình thẩm định chuẩn xác, các nội dung tác nghiệp từ khâu thẩm định hồ sơ pháp lý của chủ đầu tư, hồ sơ pháp lý của dự án, tình hình tài chính của chủ đầu tư… Cán bộ thẩm định phải có kinh nghiệm nghề nghiệp, am hiểu nhiều lĩnh vực liên quan đến tài sản đảm bảo để định giá được chính xác.
Khả năng thu hồi nợ của quá trình xin vay cũng là yếu tố góp phần nâng cao chất lượng của hoạt động đảm bảo tiền vay Xem xét đầu ra của sản phẩm mà dự án tạo ra Bởi vì đây là kênh chính để tạo ra nguồn tiền để trả nợ và là khâu vô cùng quan trọng quyết định đến hiệu quả dự án Khả năng tiêu thụ của sản phẩm, thị trường tiêu thụ sản phẩm có rộng không?
Khả năng sinh lời của dự án xin vay sẽ ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng, nếu dự án hiệu quả và đem lại mức lợi nhuận cao thì khách hàng sẽ nhanh chóng trả nợ cho Ngân hàng vì vậy hiệu quả của việc bảo đảm tiền vay sẽ cao hơn
2 Chỉ tiêu phản ánh chất lượng của hoạt động bảo đảm tiền vay của Ngân hàng thương mại
2.1 Đối với bảo đảm tiền vay bằng tài sản
Đó là yếu tố đảm bảo của khoản tiền vay: Những yếu tố liên quan đến khả năng trả nợ của khách hàng, những yếu tố liên quan đến sự sẵn sàng trả nợ của khách hàng, những yếu tố liên quan đến đạo đức của khách hàng Đối với khách hàng truyền thống thì vấn đề này có vẻ an toàn hơn, đối với những khách hàng mới thì cần phải xem xét quan tâm …
KHÁI QUÁT VỀ SỞ GIAO DỊCH – NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN
1 Vài nét về lịch sử hình thành và phát triển của sở giao dịch -
Ngân hàng Đầu tư & Phát triển Việt Nam (BIDV) thành lập ngày 26/4/1957 theo quyết định số 177/TTG của thủ tướng Chính phủ Khi mới thành lập Ngân hàng có tên gọi là Ngân hàng Kiến thiết Việt Nam trực thuộc
Ngày 24/06/1981 Ngân hàng đổi tên thành Ngân hàng Đầu tư & Phát triển Việt Nam trực thuộc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.
Ngày 14/01/1990 Ngân hàng chính thức lấy tên là Ngân hàng Đầu tư & Phát triển Việt Nam Sở giao dịch của Ngân hàng Đầu tư & Phát triển Việt Nam được thành lập theo quyết định 76/QĐ-TCCB ngày 28/3/1991 của Tổng giám đốc BIDV nhằm đáp ứng như cầu mở rộng kinh doanh và cạnh tranh trên thị trường
Trụ sở chính của Sở giao dịch đặt tại VincomCity Towers-191 Bà Triệu
Trong hơn mười năm hình thành và phát triển, Sở giao dịch-BIDV đã trải qua các giai đoạn phát triển sau:
Giai đoạn 1991-1995: Giai đoạn này Sở giao dịch có chức năng như mộtNgân hàng phát triển Sở giao dịch nhận vốn cấp phát từ trung ương và thực hiện các dự án do chính phủ chỉ định để thực hiện các mục tiêu kinh tế - xã hội,các dự án thuộc chỉ tiêu kế hoạch của nhà nước
Giai đoạn 1995 đến nay: Giai đoạn này hệ thống BIDV hoạt động như một Ngân hàng thương mại với thời điểm đáng nhớ là tháng 10/1995 khi BIDV phát hành kì phiếu, Sở giao dịch đã tăng cường hoạt động kinh doanh thông qua mở rộng cho vay thương mại, ngắn hạn, trung dài hạn.Từ đó Sở giao dịch hoạt động như một chi nhánh độc lập
Từ năm 2000 Sở giao dịch là đơn vị đi đầu trong hệ thống BIDV với chủ trương cải cách tái cơ cấu lại Ngân hàng.
2 Cơ cấu tổ chức bộ máy hoạt động của Sở giao dịch - BIDV.
Sở giao dịch được tổ chức thành 5 khối nghiệp vụ, mỗi khối có các phòng thực hiện các chức năng riêng Song vẫn có mối quan hệ liên kết giữa các phòng ban với nhau tăng cường phụ trợ cho nhau.
Sơ đồ cơ cấu tổ chức của Sở giao dịch
Phòng tín dụng 1 Phòng tín dụng 2 Phòng tín dụng 3
Khối dịch vụ khách hàng hangfffhanhhhahhanhan
Phòng thanh toán quốc tế Phòng dịch vụ khách hàng DN Phòng dịch vụ khách hàng cn Phòng tiền tệ- kho quỹ Khối hỗ trợ kinh doanh
Phòng kế hoạch -nguồn vốn Phòng thẩm định & quản lý Khối nội bộ
Phòng tài chính -kế toán Phòng điện toán Phòng tổ chức –hành chính
Phòng Ktra -kiểm toán nội bộ booboobooôbộbôbộ
Khối đơn vị trực thuéc
Phòng giao dịch 1 Phòng giao dịch 2 Ban Giám Đốc
3 Tình hình hoạt động kinh doanh của Sở giao dịch.
Sở giao dịch đã không ngừng nâng cao chất lượng hoạt động kinh doanh của mình với những kết quả đáng kể trong hoạt động kinh doanh
Biểu đồ 1: Tổng tài sản qua các năm
Qua biểu đồ ta thấy giá trị tổng tài sản của Sở giao dịch là khá lớn, tuy nhiên năm 2004 có giảm đi một chút so với năm 2003 nhưng năm 2005 đã hồi phục trở lại Sở dĩ năm 2004 giá trị tổng tài sản giảm là do ảnh hưởng của lạm phát Mặt khác chi nhánh Đông Đô đã tách khỏi Sở giao dịch và trở thành chi nhánh cấp 1 vì vậy cơ cấu tài sản của Sở giao dịch đã có sự thay đổi
Một số chỉ tiêu Tài Chính
3.1 Công tác huy động vốn Để huy động được các khoản tiền nhàn rỗi trong nhân dân, Sở giao dịch đã đưa ra các biện pháp huy động vốn, Sở giao dịch đã tăng cường chất lượng phục vụ nhằm thoả mãn cao nhất yêu cầu của khách hang, Sở giao dịch đã đưa ra những sản phẩm dịch vụ với nội dung và hình thức tiết kiệm phong phú thiết thực với người dân cả về nội dung và hình thức đáp ứng nhu cầu của khách hang Vì vậy trong thời gian qua kết quả hoạt động huy động vốn của Sở giao dịch tăng trưởng rất tốt thể hiện:
Bảng 1: Tình hình huy động vốn của Sở giao dịch Đơn vị: triệu đồng.
Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Tổng nguồn huy động 7108450 100% 7569500 100%
(Nguồn báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh)
Nhìn vào số liệu về tình hình huy động vốn tại Sở giao dịch ta thấy:
Nguồn Tiền gửi tổ chức kinh tế:
Tiền gửi tổ chức kinh tế chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng nguồn huy động của Sở giao dịch Năm 2004 chiếm 52.12% tổng nguồn huy động Năm 2005 chiếm 58.22% tổng nguồn huy động Trong đó năm
2005, tiền gửi có kì hạn chiếm 47.06% tổng nguồn huy động.
Có được kết quả huy động như trên là do sự nỗ lực phấn đấu của cán bộ làm việc tại Sở giao dịch Với các hình thức huy động phong phú và vị trí thuận lợi của Sở giao dịch đã tạo điều kiện cho việc huy động vốn tốt Đó là điều kiện tốt cho Ngân hàng sử dụng vốn để đầu tư
Nguồn Tiền gửi dân cư:
Tiền gửi dân cư trong thời gian qua không tăng trưởng so với năm
2003 do chỉ số giá tiêu dùng tăng cao và đầu tư vàng, ngoại tệ, bất động sản, cố phiếu có mức sinh lời cao hơn làm giảm nguồn tiền gửi của Sở giao dịch
Trong tổng tiền gửi dân cư, tiết kiệm chiếm tỷ trọng lớn nhất, do đó thu hút được thêm số lượng khách hàng đến với Sở giao dịch Năm
2004 Sở giao dịch đã triển khai nhiều sản phẩm huy động vốn từ dân cư bao gồm phát hành giấy tờ có giá dài hạn, ngắn hạn, tiết kiệm dự thưởng.
Năm 2005 Tiền gửi dân cư đạt 40,27% trong tổng nguồn huy động: Sản phẩm tiết kiệm của Sở giao dịch đã được cải tiến và được đưa thêm các tiện ích mới phù hợp với trình độ quản lý và chiến lược phát triển của Sở giao dịch Sở xác định tuỳ từng đối tượng khách hàng và ở các thời điểm khác nhau mà dịch vụ tiết kiệm được xây dựng với những tiện ích đặc trưng để phù hợp với xu thế chung của xã hội Đồng thời Sở giao dịch cũng kết hợp với các biện pháp khác như: Tăng cường công tác quảng bá khuyếch trương, chú ý đến khách hàng tiềm năng Tuy nhiên nguồn tiền gửi dân cư, tiết kiệm chiếm tỷ trọng lớn nhất, do đó thu hút được thêm số lượng khách hàng đến với Sở giao dịch. Đồng thời nguồn huy động khác cũng chiếm một lượng không nhỏ góp phần tăng lượng vốn huy động của Ngân hàng.
Tín dụng luôn được đánh giá là nghiệp vụ đem lại tỷ trọng thu nhập cao nhất cho Sở giao dịch Trọng tâm của công tác tín dụng năm 2005 là tăng cường kiểm soát chất lượng tín dụng và xử lý nợ tồn đọng.
Bảng 2: Tình hình tín dụng tại Sở giao dịch Đơn vị: Triệu đồng
-Chỉ tiêu Giá trị Tỷ trọng Giá trị
Tỷ trọng Giá trị tỷ trọng -Cho vay ngắn hạn 660136 18.85 855811 20.11 1724458 35.59 -Cho vay TDHTM 1564566 44.68 1345314 31.61 1012621 20.90 -Cho vay ĐTT 814592 23.26 1119697 26.31 1396026 28.82
-Cho vay KHNN 58222 1.66 515475 12.11 374866 7.74 -Cho vay uỷ thác
-Uỷ thác cho vay 30355 0.87 31296 0.74 30950 0.64 Tổng Tài sản đảm bảo 3501455 100 4255347 100 4844767 100
(Nguồn báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của Sở giao dịch )
Từ số liệu trên ta thấy rằng:
Sở giao dịch tập trung cho vay ngắn hạn, trung dài hạn Tuy nhiên cho vay trung dài hạn năm 2005 giảm so với năm 2004.
Sở giao dịch đã thực hiện đổi mới cơ bản quản trị điều hành trong công tác tín dụng thông qua việc sửa đổi, bổ sung các quy chế, quy trình và áp dụng có hiệu quả các công cụ kế hoạch, giới hạn cơ cấu tín dụng, cơ cấu khách hàng.
Sở giao dịch đã thực hiện chuyển dịch cơ cấu tín dụng, cơ cấu khách hàng theo hướng tích cực nhằm thực hiện cam kết với WB trong kế hoạch phát triển thể chế và đề án cơ cấu lại BIDV.
Tỷ trọng cho vay trung dài hạn/tổng dư nợ đã giảm, dư nợ cho vay doanh nghiệp ngoài quốc doanh tăng lên.
THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG BẢO ĐẢM TIỀN VAY TẠI SỞ GIAO DỊCH
Việc cấp tín dụng tại các tổ chức tín dụng dựa trên sự tin cậy(uy tín) Khi cho vay, các tổ chức tín dụng luôn kỳ vọng khách hàng sẽ lựa chọn phương án đầu tư tốt & thực hiện tốt phương án đó để có đủ nguồn vốn hoàn trả đầy đủ gốc và lãi vay.
Tuy nhiên không phải khách hàng nào cũng có khả năng hoàn trả đầy đủ khoản vay vì nhiều lý do khác nhau Vì vậy việc tổ chức tín dụng yêu cầu khách hàng phải có tài sản đảm bảo khi vay vốn là việc làm cần thiết để Ngân hàng có thể thu hồi nợ khi khách hàng không có khả năng trả nợ đầy đủ
Tài sản đảm bảo có vai trò rất lớn trong quyết định cấp tín dụng của các tổ chức tín dụng Việt nam hiện nay không đơn giả vì nó là chỗ dựa tin cậy trong việc đưa ra quyết định cấp tín dụng mà hơn thế nữa, tài sản đảm bảo có tác dụng rất tốt trong việc ngăn ngừa sự xuất hiện của tâm lý ỷ lại sau khi cho vay
Sau khi có nghị định 178 của Chính phủ về bảo đảm tiền vay, Ngân hàng Đầu tư & Phát triển đã ban hành quyết định 2696 về bảo đảm tiền vay dùng để áp dụng thống nhất cho hệ thống với những nội dung chi tiết rõ ràng về bảo đảm tiền vay Sổ tay tín dụng của hệ thống BIDV cũng quy định khá đầy đủ về việc thực hiện các nghiệp vụ cho vay có bảo đảm và không có bảo đảm bằng tài sản Đây là cơ sở pháp lý để cán bộ tín dụng Ngân hàng có thể tiến hành công việc của mình theo đúng pháp luật và thực hiện chuẩn mực các bước nghiệp vụ.
Nghị định 178 ra đời đã tạo hành lang pháp lý cho các tổ chức tín dụng và khách hàng có quyền chủ động thoả thuận các biện pháp bảo đảm tiền vay làm sao để tiếp cận nguồn vốn Ngân hàng một cách tốt nhất và hoạt động sản xuất kinh doanh đạt hiệu quả nhất tạo điều kiện cho khách hàng đồng thời tăng cường tính tự chủ của tổ chức tín dụng trong việc cho vay.
Muốn nghiên cứu được thực trạng hoạt động bảo đảm tiền vay tại Sở giao dịch, một việc không thể thiếu được đó là nghiên cứu thực trạng các loại hình bảo đảm đang thực hiện tại Sở giao dịch
1 Thực trạng bảo đảm bằng tài sản tại Sở giao dịch.
1.1 Tỷ lệ dư nợ có bảo đảm bằng tài sản tại Sở giao dịch
Trong các loại hình bảo đảm thì bảo đảm bằng tài sản luôn được Sở giao dịch quan tâm chú trọng, sở dĩ như vậy là do:
Xuất phát từ thực tế rủi ro tín dụng là rất lớn, chất lượng hoạt động tín dụng còn chưa ổn định, vẫn tiềm tàng rủi ro Mặc dù tài sản đảm bảo không phải là nhân tố tiên quyết để quyết định xem xét việc cho vay của
Sở giao dịch có được thông qua hay không nhưng nó cũng tạo sự yên tâm cho Ngân hàng trong khi xét các món cho vay Do vậy các Ngân hàng đều yêu cầu khách hàng vay vốn của mình có tài sản đảm bảo
Mặt khác để tiến tới hoà nhập với thông lệ quốc tế, Ngân hàng Đầu tư & Phát triển Việt nam đã xây dựng và thực hiện các chính sách đảm bảo an toàn hoạt động Ngân hàng
Xem xét tỷ lệ dư nợ có tài sản đảm bảo sẽ phản ánh phần nào mức độ rủi ro của tổ chức tín dụng và tỷ lệ cho vay có bảo đảm trên tổng dư nợ.
Sở giao dịch đã thiết lập mối quan hệ rộng rãi với khách hàng ở nhiều loại như doanh nghiệp quốc doanh, doanh nghiệp ngoài quốc doanh Ta xem xét thực trạng hoạt động cho vay có bảo đảm bằng tài sản tại Sở giao dịch ra sao qua bảng số liệu sau:
Cơ cấu cho vay có bảo đảm và không có bảo đảm bằng tài sản
Cho vay không bảo đảm cho vay có dảm bảo
Bảng 4: Dư nợ cho vay phân theo tính chất bảo đảm Đơn vị: Triệu đồng
Dư nợ tỷ trọng Dư nợ tỷ trọng
Cho vay có bảo đảm 1787245 42% 1937906 40%
Cho vay không có bảo đảm
( Nguồn: Phòng thẩm định và quản lý tín dụng)
Biểu đồ 2:Cơ cấu cho vay có bảo đảm và không có bảo đảm bằng tài sản
Qua biểu đồ ta thấy rõ hơn về tình hình bảo đảm tiền vay bằng tài sản tại
Nhận thức được tầm quan trọng của tài sản đảm bảo trong dư nợ cho vay, ngay từ đầu năm Sở giao dịch đã nỗ lực và áp dụng nhiều biện pháp để tăng dư nợ có tài sản đảm bảo
Tình hình cho vay có bảo đảm bằng tài sản tại Sở giao dịch I chiếm tỷ trọng trên dưới 40% trên tổng dư nợ cho vay của Sở giao dịch Đây là tỷ trọng không cao bởi lẽ khách hàng của Sở giao dịch đa số là các doanh nghiệp quốc doanh chiếm tỷ lệ 70%-80%. Các doanh nghiệp nhà nước có mức độ tín nhiệm lớn, uy tín cao, đa số là các doanh nghiệp lớn nên đáp ứng được các điều kiện cho vay không cần tài sản đảm bảo.
Mặt khác Sở giao dịch thường cho các doanh nghiệp nhà nước vay với số vốn lớn để đầu tư xây dựng các công trình trọng điểm quốc gia, các công trình xây dựng phát triển kinh tế khác nên dư nợ có tài sản đảm bảo là không cao.
Bên cạnh đó cần thấy rằng so với các quy định cũ, Nghị định 178 đã thực hiện một bước tiến lớn tương đối hoàn chỉnh về tư duy bảo đảm nợ Theo đó bảo đảm nợ chỉ là giải pháp phòng hậu nhằm tránh rủi ro khi người vay mất khả năng thanh toán chứ không phải là điều kiện tiên quyết để cấp tín dụng Giờ đây trách nhiệm chính gần như hoàn toàn thuộc về các tổ chức tín dụng và khách hàng của họ, việc thẩm định phương án kinh doanh và thẩm định khách hàng trở thành tiêu chuẩn số một để quyết định đầu tư chứ không lệ thuộc chủ yếu vào tài sản cầm cố- thế chấp- hoặc bảo lãnh như trước đây.
ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG BẢO ĐẢM TIỀN VAY TẠI SỞ GIAO DỊCH
1 Những kết quả đạt được tại Sở giao dịch.
Với lợi thế về vị trí địa lý và nguồn nhân lực trẻ đầy năng động, thích hợp với nền kinh tế thị trường, kết hợp với việc hoàn thiện cơ cấu tổ chức, quy trình tín dụng, nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng, mở rộng hoạt động marketing nâng cao vị thế của Sở giao dịch, sở đã đạt được một số thành tựu trong hoạt động kinh doanh cũng như thực hiện việc nâng cao chất lượng bảo đảm tiền vay:
Thứ nhất tỷ lệ dư nợ cho vay có bảo đảm của Sở là tương đối cao. Đây là một trong những yếu tố xem xét mức độ an toàn của Sở. Mặc dù việc bảo đảm bằng tài sản sẽ hạn chế khả năng mở rộng cho vay của Ngân hàng song tỷ lệ dư nợ có bảo đảm bằng tài sản vẫn không ngừng tăng lên Đây là một nỗ lực lớn của Sở trong việc đảm bảo an toàn hoạt động tín dụng của mình Đặc biệt là Sở có những mối quan hệ tín dụng lâu dài với những tổng công ty lớn, các doanh nghiệp quốc doanh, có những tư vấn tài chính thích đáng cho khách hàng giúp họ đầu tư tốt hơn và như vậy đảm bảo khả năng trả nợ cho Ngân hàng.
Thứ hai, nợ quá hạn, lãi treo, nợ xấu tại Sở không phát sinh, cho thấy rủi ro trong hoạt động tín dụng là thấp Có thể nói đây là một kết quả khả quan Mặc dù hoạt tín dụng có rất nhiều rủi ro, song có được kết quả trên là rất tích cực.
Hơn nữa nhờ ban hành sổ tay tín dụng mà các cán bộ tín dụng đã hiểu hơn về bảo đảm tiền vay, nâng cao năng lực chuyên môn, đặc biệt là năng lực thẩm định khách hàng Vì vậy mà chất lượng tín dụng ngày càng được nâng cao.
Thứ ba, Sở đã áp dụng các chính sách về bảo đảm tiền vay phân theo từng loại khách hàng:
Những khách hàng truyền thống, có quan hệ tín dụng lâu dài với Sở, Sở cho vay theo hình thức thế chấp bằng tài sản hình thành từ vốn vay hoặc cho vay không có bảo đảm bằng tài sản Những khách hàng này đã tạo được uy tín, lòng tin với Ngân hàng, có khả năng trả nợ đầy đủ.
Những khách hàng vay vốn lần đầu tại Sở, các doanh nghiệp ngoài quốc doanh, Sở quy định phải có tài sản đảm bảo và có những điều kiện liên quan đến khả năng trả nợ Đây là điều kiện để Sở có thể thu hồi vốn nếu rủi ro xảy ra
Thứ tư, Sở cũng đã thiết lập được mối quan hệ tốt đẹp với các cơ quan nhà nước như Phòng địa chính, Sở tài nguyên môi trường Những cơ quan có liên quan đến việc quản lý đất đai làm tài sản thế chấp, giúp cho việc thẩm định tài sản bảo đảm dễ dàng hơn Mặt khác giúp cho Sở có được nguồn thông tin quan trọng phân tích khách hàng trước khi ra quyết định cho vay.
2 Những tồn tại hạn chế - Nguyên nhân.
Công tác bảo đảm tiền vay của sở đã đạt được những kết quả đáng kể song vẫn còn những mặt chưa đạt hiệu quả cao, còn nhiều vướng mắc khó khăn khiến cho hoạt động bảo đảm tiền vay chưa được như mong muốn Những hạn chế chính là:
Trình độ cán bộ là một trong những vấn đề cần được quan tâm. Hiện nay Sở có đội ngũ cán bộ tín dụng trẻ năng động, rất nhiệt tình trong công việc Các cán bộ nhanh nhậy nắm bắt thông tin và học tập kinh nghiệm Song về tuổi đời, kinh nghiệm làm việc còn trẻ do đó chưa tích luỹ đủ những kinh nghiệm cần thiết cho công tác thẩm định tín dụng Mà vấn đề định giá tài sản đảm bảo đòi hỏi cán bộ tín dụng phải có chuyên môn, khả năng thẩm định tốt, hiểu biết nhiều lĩnh vực có liên quan và quan trọng đó là kinh nghiệm trong việc thẩm định Do đó vấn đề định giá tài sản đảm bảo chưa thực sự chính xác Làm giảm hiệu quả cho vay của Sở.
Bên cạnh đó còn có những vướng mắc trong việc thực hiện các thủ tục, quy định về bảo đảm tiền vay Hành lang pháp lý chưa thực sự tạo điều kiện cho hoạt động bảo đảm tiền vay có hiệu quả Đôi khi một số quy định còn chung chung, chưa rõ ràng làm cho việc thẩm định tài sản đảm bảo khó khăn.
Việc đăng ký thủ tục giao dịch bảo đảm còn rườm rà, cộng thêm thời gian Ngân hàng thẩm định hồ sơ tài sản đảm bảo và đăng ký công chứng Điều này gây khó khăn cho Sở cũng như khách hàng muốn vay vốn vì làm ảnh hưởng đến cơ hội kinh doanh của khách hàng, dẫn đến giảm cơ hội kinh doanh của Sở.
Định giá tài sản đảm bảo gặp khó khăn vì cần phải định giá tài sản đảm bảo theo giá thị trường Tuy nhiên giá cả trên thị trường luôn biến động khó xác định đặc biệt là giá đất trên thị trường bất động sản hiện nay thường cao hơn nhiều lần so với giá nhà nước quy định do nhiều người đầu cơ vào đất.
Những khó khăn từ việc quản lý & xử lý tài sản đảm bảo
Việc quản lý tài sản đảm bảo hiện nay ở sở gặp một số khó khăn: Quản lý tài sản được thực hiện theo ba cách: Quản lý tại kho ngân hàng, quản lý tại kho khách hàng cầm cố, quản lý tại kho của bên thứ ba Việc cầm cố tài sản thế chấp gặp khó khăn vì do thời gian máy móc bị hao mòn, giảm giá trị,mặt khác một số tài sản cầm cố, thế chấp phải có điều kiện bảo quản đặc biệt Đối với các tài sản hình thành từ vốn vay thì đều do khách hàng trực tiếp nắm giữ bảo quản, sử dụng.Còn Sở chỉ giữ bản gốc giấy tờ chứng minh quyền sở hữu tài sản, giấy chứng nhận quyền sử dụng đất Vì vậy mà Sở không biết được chính xác tình trạng của tài sản đảm bảo.
Bên cạnh đó còn một số vướng mắc trong việc xử lý tài sản bảo đảm tiền vay:
Pháp luật cho phép các Ngân hàng được xử lý tài sản đảm bảo tiền vay để thu hồi nợ, nhưng trên thực tế các Ngân hàng không thể chủ động xử lý được số tài sản này vì phụ thuộc rất nhiều vào yếu tố khách quan như:
Khi người vay cố tình chây ỳ không trả nợ, Ngân hàng không thể tự đứng ra xử lý tài sản thế chấp để thu hồi vốn mà cần phải có sự phối hợp, hỗ trợ của các cơ quan chức năng Nhà nước như Công an, toà án nếu sự phối hợp này không đồng bộ, các Ngân hàng sẽ gặp rất nhiều khó khăn Bên cạnh đó khi bán đấu giá tài sản, các bên không thống nhất được giá thì việc bán đấu giá tài sản bị huỷ, theo quy định phải 6 tháng sau mới đấu giá lại Việc quy định thời gian dài như vậy đã gây bất lợi và thiệt hại cho các Ngân hàng
ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG CỦA BIDV TRONG THỜI GIAN TỚI
1 Định hướng hoạt động chung của sở giao dịch trong thời gian tới
Dự đoán năm 2006 có nhiều diễn biến phức tạp trên nhiều lĩnh vực, có cả thách thức và cơ hội trên cả lĩnh vực kinh tế, chính trị.Với những vận hội mới cần phải biết tận dụng cơ hội đồng thời cũng phải đề phòng những rủi ro tiềm ẩn, không ít khó khăn cụ thể như:
Chuẩn bị kỷ niệm 1000 năm Thăng Long – Hà nội vào năm 2010 Đây là sự kiện trọng đại trong lịch sử phát triển Thủ đô, Hà nội chắc chắn có nhiều thuận lợi để tạo ra bước ngoặt trong sự phát triển.
Quá trình hội nhập và toàn cầu hoá nền kinh tế tiếp tục phát triển theo hướng mạnh mẽ hơn Với khả năng Việt nam gia nhập Tổ chức thương mại Thế giới (WTO) và thực hiện các cam kết về giảm thuế theo lộ trình với AFTA vào đầu năm 2006 vừa tạo thuận lợi và tạo ra những khó khăn không nhỏ trong cạnh tranh phát triển.
Những bất lợi từ Hiệp định thương mại Việt Mỹ, theo đó các Ngân hàng trong nước sẽ mất đi lợi thế cạnh tranh so với các Ngân hàng Mỹ.
Mặt khác sự cạnh tranh ngày càng gay gắt giữa các tổ chức tín dụng, sự mở rộng các chi nhánh của Ngân hàng nước ngoài và trong nước làm cho hoạt động của Ngân hàng trở lên khó khăn hơn
Vì vậy nhận thức rõ vai trò là một trong những thành viên lớn nhất của hệ thống BIDV, hoạt động kinh doanh của sở tạo ảnh hưởng không nhỏ tới cả hệ thống và cả vị thế của BIDV Do vậy Sở giao dịch đã đề ra các chỉ tiêu, định hướng kinh doanh trong thời gian tới như sau.
Nghiêm túc đánh giá xếp hạng khách hàng và phân loại nợ xấu, trích đủ DPRR Tăng cường kiểm soát và hạn chế nợ xấu phát sinh, tích cực xử lý nợ xấu Nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ cung ứng cho khách hàng, đảm bảo cân đối giữa tài sản Nợ và tài sản Có.
Nâng cao chất lượng, hiệu quả hoạt động thông qua việc điều chỉnh cơ cấu tài sản nợ - tài sản có, giảm dần tỷ trọng tín dụng trung dài hạn, tín dụng thuộc đối tượng xây lắp, tăng tỷ trọng tín dụng ngắn hạn, tín dụng ngoài quốc doanh đối với các doanh nghiệp kinh doanh có hiệu quả
Nâng dần tỷ trọng thu dịch vụ trên lợi nhuận trước thuế. Tăng trưởng và phát triển dịch vụ cả về quy mô ứng dụng cũng như hiệu quả sản phẩm. Đào tạo chuyên sâu đội ngũ cán bộ tinh thông nghiệp vụ,đáp ứng tốt yêu cầu hội nhập Ngân hàng đặc biệt giáo dục phẩm chất đạo đức cho cán bộ
2 Định hướng cơ bản về hoạt động bảo đảm tiền vay tại Sở giao dịch.
Trong thời gian tới Ngân hàng đề ra mục tiêu tăng trưởng tín dụng đi đôi với đảm bảo an toàn nguồn vốn dựa trên những dự án có hiệu quả
Nâng tỷ trọng cho vay có bảo đảm trong tổng dư nợ, đề cao công tác nắm giữ và bảo quản tài sản bảo đảm, đa dạng hoá danh mục tài sản đảm bảo Đưa ra quy trình đánh giá, định giá tài sản đảm bảo một cách chính xác nhanh nhất để hoạt động bảo đảm tiền vay nâng cao hiệu quả.
Tiếp tục giải quyết, xử lý tài sản đảm bảo nhằm thu hồi nợ quá hạn, đảm bảo tỷ lệ nợ ở mức an toàn tối thiểu
Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát tài sản đảm bảo nâng cao trách nhiệm của cán bộ tín dụng
Thiết lập mối quan hệ với các cơ quan chức năng, các cơ quan có thẩm quyền liên quan, cập nhật thông tin, những văn bản mới nhất về bảo đảm tiền vay nhằm thực hiện đúng đắn chủ trương, đường lối chính sách của Đảng, nhà nước.
II GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG BẢO ĐẢM
TIỀN VAY TẠI SỞ GIAO DỊCH
1 Trực tiếp thực hiện thủ tục đăng ký giao địch bảo đảm.
Giao dịch bảo đảm là hợp đồng cầm cố thế chấp,bảo lãnh bằng tài sản theo đó bên bảo đảm cam kết với bên nhận bảo đảm về việc dùng tài sản để thực hiện nghĩa vụ dân sự. Đăng ký giao dịch bảo đảm cho phép các cơ quan chức năng quản lý việc giao dịch bảo đảm ngày càng chặt chẽ Đặc biệt đối với các tổ chức tín dụng thì việc đăng ký giao dịch bảo đảm là một trong những biện pháp góp phần hạn chế rủi ro trong bảo đảm tiền vay, mà cụ thể là:
Một là, thứ tự ưu tiên thanh toán giữa những người cùng nhận bảo đảm bằng một tài sản được xác định theo thứ tự đăng ký hạn chế rủi ro cho các tổ chức tín dụng khi xử lý tài sản:
Hợp đồng bảo đảm bằng tài sản để vay vốn tại các tổ chức tín dụng dù được công chứng nếu các bên có thoả thuận hay như trong trường hợp pháp luật quy định phải có chứng nhận, chứng thực thì các bên phải tuân theo nhưng việc công chứng đó không thay thế cho việc đăng ký.
KIẾN NGHỊ
Sở giao dịch được Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt nam giao cho một số nhiệm vụ đặc thù trong hoạt động kinh doanh Do vậy để Sở có thể hoạt động tốt hơn, Ngân hàng cần tạo các điều kiện hơn nữa để Sở phát huy tính chủ động sáng tạo trong hoạt động kinh doanh Nên có những chế độ khen thưởng hợp lý cho nhân viên để tạo động lực giúp họ hoàn thành nhiệm vụ tốt hơn. Cho phép Sở thành lập bộ phận về xử lý tài sản đảm bảo giúp Sở linh hoạt hơn trong hoạt động của mình.
2 Kiến nghị với cơ quan quản lý nhà nước
Nhằm góp phần đảm bảo cho nền kinh tế nước nhà vận hành được tốt, không ngừng tăng trưởng, phát huy nội lực, tập hợp mọi nguồn vốn nhàn rỗi trong nền kinh tế để cho vay các tổ chức kinh tế và cá nhân sản xuất-kinh doanh-dịch vụ, việc hoàn thiện cơ chế cho vay và bảo đảm tiền vay là một yêu cầu cấp thiết hiện nay Cụ thể như:
II.1 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước:
Có một khuôn khổ pháp lý rõ ràng, công khai và dài hạn
Sở giao dịch mong muốn Ngân hàng nhà nước tạo hành lang pháp lý có tính ổn định lâu dài cho các NH Do những quy định của Ngân hàng nhà nước có ảnh hưởng rất lớn đến quyết định kinh doanh của Ngân hàng nên đây là điều rất quan trọng, đảm bảo cho Ngân hàng có thể định hướng trước quyết định kinh doanh Đồng thời nghiên cứu rà soát lại các văn bản pháp luật đã ban hành, kịp thời đưa ra những hướng dẫn triển khai Cần có sự trao đổi và thông báo trước với các Ngân hàng thương maị về những chính sách mới để các Ngân hàng có sự chuẩn bị.
Ngân hàng nên ban hành quy chế về kiểm tra, kiểm toán nội bộ, kiểm soát việc mở rộng mạng lưới của tổ chức tín dụng, có chính sách khuyến khích cạnh tranh lành mạnh.
Ngân hàng nhà nước tăng cường công tác phân tích và dự báo diễn biến tiền tệ và kinh tế vĩ mô.
Ngân hàng nhà nước lập kênh thông tin thường xuyên về tình hình biến động kinh tế cũng như tình hình hoạt động kinh doanh của các Ngân hàng thưong mại trong nước và quốc tế để các Ngân hàng thương maị làm cơ sở tổ chức hoạt động kinh doanh và công tác nghiên cứu phát triển của mình
Cảnh báo sớm các nguy cơ, rủi ro đối với hệ thống Ngân hàng thương mại, có cơ chế bảo vệ các Ngân hàng thương mại trước những tin đồn thất thiệt có khả năng gây rủi ro thanh khoản.
Hỗ trợ tháo gỡ khó khăn trong hoạt động tín dụng.
Các vấn đề về đăng ký giao dịch bảo đảm: Hiện tại còn nhiều khó khăn, vướng mắc trong đăng ký giao dịch bảo đảm về thời gian, mức phí, thủ tục không thống nhất, bất cập giữa các quy định của các văn bản pháp luật liên quan đến bất động sản và đăng ký giao dịch bảo đảm…Ngân hàng nhà nước nên tham khảo ý kiến của các Ngân hàng thương mại để xem xét làm việc với các Bộ, ngành liên quan nhằm có những tháo gỡ, tạo điều kiện cho khách hàng và Ngân hàng trong đăng ký giao dịch bảo đảm.
Hỗ trợ các Ngân hàng thương mại trong việc ứng dụng công nghệ thông tin và phát triển các sản phẩm dịch vụ mới.
Ngân hàng nhà nước nên định hướng cho các Ngân hàng thực hiện đầu tư và đổi mới công nghệ, trong đó Ngân hàng nhà nước là người điều phối đồng thời có chế tài phù hợp trong việc đảm bảo an ninh mạng cho hoạt động Ngân hàng điện tử, cảnh báo và xử lý kịp thời các nguy cơ gian lận thương mại điện tử.
Tăng cường các chương trình hợp tác về công nghệ thông tin với các đối tác trong và ngoài nước nhằm giúp các Ngân hàng có điều kiện tham gia chương trình hiện đại hoá công nghệ Đồng thời giúp các Ngân hàng thương mại về chương trình phần mềm phục vụ các báo cáo Ngân hàng nhà nước và nâng cao chất lượng đường truyền giữa Ngân hàng thương mại và Ngân hàng nhà nước để các hoạt động thanh toán, điện tử, nghiệp vụ thị trường mở …diễn ra thông suốt và ổn định.
Hỗ trợ trong việc đào tạo và đào tạo lại nguồn nhân lực
Sở giao dịch thấy rằng những kiến thức mà nhân viên trẻ thu được từ trường lớp còn khác xa so với thực tế, phải đào tạo lại từ đầu mới có thể đáp ứng được yêu cầu công việc Đề nghị Ngân hàng nhà nước hỗ trợ các chương trình đào tạo tập huấn cho các Ngân hàng thương mại, đặc biệt là các khoá học về kinh nghiệm thực tế về sản phẩm dịch vụ của các Ngân hàng tiên tiến , về quản trị Ngân hàng và các kỹ năng lãnh đạo.
Tài sản thế chấp, cầm cố, bảo lãnh, cần vận dụng nguyên tắc “vật toàn vẹn không phân chia” không nên cho phép sử dụng một tài sản thế chấp ở nhiều tổ chức tín dụng, mà nên chỉ cho phép khi tổ chức tín dụng đó cho khách hàng vay đã đạt 15% vốn tự có của mình, nhưng giá trị tài sản thế chấp đang dôi dư lớn, đề phòng trường hợp khó khăn khi giải quyết tranh chấp.
Hiện nay việc cán bộ tín dụng đi kiểm tra thực trạng tài sản đảm bảo chỉ được thực hiện theo quy định của Ngân hàng mà không có văn bản pháp luật nào quy định Cho nên cán bộ tín dụng thiếu cơ sở rõ ràng để kiểm tra thực trạng tài sản đảm bảo Do vậy cần có bổ sung quy định cho cán bộ tín dụng đi kiểm tra thực trạng tài sản đảm bảo nếu thấy cần thiết.
Ngân hàng nhà nước nên nới điều kiện vay vốn của các doanh nghiệp nhằm tạo cho hoạt động tín dụng của Ngân hàng đạt hiệu quả cao hơn.
II.2 Kiến nghị với Chính phủ và các bộ ngành có liên quan:
Mặc dù với rất nhiều thông tư, nghị định ra đời để hướng dẫn việc thực hiện hoạt động bảo đảm tiền vay, các tổ chức tín dụng và khách hàng đã có những lựa chọn trong việc thực hiện phòng ngừa rủi ro khác nhau về bảo đảm cho các khoản vay Tuy nhiên vẫn còn những bất cập trong việc thực hiện đòi hỏi có sự điều chỉnh hợp lý hơn từ phía các cơ quan chức năng để hoạt động này đi vào cuộc sống, giúp cho việc thực hiện dễ dàng và đạt hiệu quả cao Cụ thể:
Rút ngắn thời gian đăng ký giao dịch bảo đảm
Bộ tài nguyên và Môi trường nên rút ngắn thời gian thực hiện việc đăng ký giao dịch bảo đảm Hiện nay thời gian đăng ký giao dịch bảo đảm kéo dài làm tốn công sức, cơ hội đầu tư của khách hàng vì vậy rất bất tiện trong hoạt động sản xuất kinh doanh của những người đang cần vốn Theo đó làm giảm hiệu quả của việc cấp tín dụng của
Ngân hàng Để có lợi cho cả khách hàng và Ngân hàng đòi hỏi hàng lang pháp lý thông thoáng hơn nữa, tạo điều kiện cho bên cấp vốn và sử dụng vốn có hiệu quả thì hiệu quả kinh tế chung của toàn xã hội mới cao.
Thành lập cơ quan chuyên trách xử lý tài sản đảm bảo