Chng i Mét sè vÊn ®Ò c bn vÒ nghiÖp vô tÝn dông hç trî xuÊt nhËp khÈu cña ng©n hµng thng m¹i Chuyªn ®Ò thùc tËp tèt nghiÖp Lêi nãi ®Çu C«ng cuéc ®æi míi nÒn kinh tÕ ViÖt Nam díi sù chØ ®¹o cña §¶ng[.]
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Lời nói đầu Công cc ®ỉi míi nỊn kinh tÕ ViƯt Nam díi sù đạo Đảng Nhà nớc năm qua đà thu đợc thành tựu đáng kể, tốc độ tăng trởng kinh tế mức cao ổn định, kiềm chế lạm phát mức số, thị trờng nớc quốc tế ngày đợc mở rộng Có đợc kết nhờ phần không nhỏ vào thành công hoạt động thơng mại quốc tế Việt Nam thông qua việc thực tốt sách kinh tế mở tiến hành biện pháp cải cách kinh tế nhiều mặt theo xu hớng quốc tế hoá toàn cầu hoá Nhiều năm trớc đây, hoạt động thơng mại quốc tế Việt Nam cha phát triển với khả phát huy tốt vai trò phát triển kinh tế Có nhiều nguyên nhân dẫn đến hạn chế nguyên nhân thiếu nguồn tài trợ cho hoạt động xuất nhập đặc biệt phải kể đến nguồn tín dụng ngân hàng Việc phát triển hình thức tín dụng hỗ trợ xuất nhập ngân hàng không mang lại lợi ích cho hoạt động xuất nhập mà mang lại lợi ích cho toàn xà hội thân ngân hàng tín dụng hoạt động sinh lời chủ yếu ngân hàng Nhận thức rõ vấn đề đó, từ năm 1997 Ngân hàng Đầu t Phát triển Việt Nam với vai trò ngân hàng chủ lực lĩnh vực Đầu t Phát triển đà bắt đầu triển khai hoạt động tín dụng xuất nhập bớc đầu đà có thành công định Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Tuy nhiên, hoạt động tín dụng hỗ trợ xuất nhập Ngân hàng Đầu t Phát triển Việt Nam nói chung Sở giao dịch I nói riêng nhiều hạn chế, doanh số thấp, loại hình dịch vụ cha đợc quan tâm mức Do vậy, việc thúc đẩy hoạt động tín dụng hỗ trợ xuất nhập trở thành đòi hỏi xúc Sở giao dịch I-Ngân hàng Đầu t Phát triển Việt Nam Trớc yêu cầu chọn đề tài Một số giải pháp nhằm mở rộng hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập Sở giao dịch I- Ngân hàng Đầu t Phát triển Việt Nam làm chuyên đề thực tập tốt nghiệp Chuyên đề đợc kết cấu theo chơng: Chơng I: Một số vấn đề nghiệp vụ tín dụng tài trợ xuất nhập ngân hàng thơng mại Chơng II: Thực trạng hoạt động tín dụng xuất nhập Sở giao dịch I-Ngân hàng Đầu t Phát triển Việt Nam Chơng III: Một số giải pháp nhằm đẩy mạnh hoạt động tín dụng hỗ trợ xuất nhập Sở giao dịch I-NHĐT&PTVN Chuyên đề thực tập tốt nghiệp chơng i: Một số vấn đề nghiệp vụ tín dụng tài trợ xuất nhập ngân hàng thơng mại i khái niệm tín dụng tài trợ xt nhËp khÈu Kh¸i niƯm vỊ tÝn dơng: Danh từ tín dụng dùng để số hành vi kinh tế phức tạp nh: Bán chịu hàng hoá, cho vay, chiết khấu, bảo lÃnh, ký thác, phát hành giấy bạc Trong hành vi tín dụng vừa nói, chóng ta thÊy hai bªn cam kÕt nh sau: - Một bên trao số tài hoá hay tiền bạc bên cam kết hoàn lại đối khoản số tài hoá thời gian định theo số điều kiện định Nh hiểu tÝn dơng nh sau: - TÝn dơng lµ quan hƯ vay mợn dựa nguyên tắc hoàn trả lẫn - Theo nhà kinh tế: tín dụng phạm trù kinh tế phản ánh mối quan hệ sử dụng vốn lẫn pháp nhân thể nhân kinh tế hàng hoá Chuyên đề thực tập tốt nghiệp - Một định nghĩa khác tín dụng: Đó giao dịch hai bên, bên (trái chủ hay ngời cho vay) chu cấp tiền hàng hoá dịch vụ dựa vào lời hứa toán lại tơng lai phía bên Từ định nghĩa ta thấy có u tè thêi gian v× vËy sÏ cã rđi ro, bất trắc cần có tín nhiệm hai bên đơng Hai bên dựa vào sù tÝn nhiƯm, sư dơng tÝn nhiƯm cđa nªn có danh từ tín dụng Tín dụng ngân hàng: Tín dụng ngân hàng (TDNH) khái niệm kinh tế pháp lý, hành vi TDNH có cïng mét logic kinh tÕ: høng chÞu rđi ro cho ngời mà ngân hàng đà tin tởng ứng vốn cho vay, nhng không gồm giao dịch pháp lý mà nhiều loại (cho vay, bảo lÃnh, bảo chứng) Luật ngân hàng nớc định nghĩa tín dơng nh sau: “CÊu thµnh mét nghƯp vơ tÝn dơng tác động mà qua đó, ngời đa hứa đa vốn cho ngời khác dùng cam kết chữ ký cho ngời nh bảo đảm, bảo chứng hay bảo lÃnh mà có thu tiền Định nghĩa nêu trờng hợp: + Cho vay tiỊn + TÝn dơng dùa trªn viƯc nhợng trái quyền + Tín dụng chữ ký Có thể hiểu tổng quát: TDNH hình thức tín dụng có tham gia ngân hàng trung gian, đóng vai trò ngời trung gian hoạt động tín dụng ngân hàng thực hoạt động huy động vốn (vốn vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi kinh tế) sau sử dụng vốn huy động cho vay Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Những hành vi tín dụng thực hiện, chẳng hạn ngêi thêng cã thĨ cho vay tiỊn Tuy nhiªn, víi thêi gian chóng ta thÊy mét sù chuyªn nghiƯp đà xảy ra, ngày nói đến tín dụng ngời ta nghĩ tới ngân hàng Vì đơn giản tổ chức có nghiệp vụ cụ thể, đợc trang bị đại với đáp ứng nhu cầu nhanh Tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu: Tín dụng tài trợ xuất khẩu: việc cung cấp cho vay để giúp doanh nghiƯp thùc hiƯn viƯc s¶n xt, kinh doanh, chÕ biÕn hàng xuất Mục đích tín dụng tài trợ xuất đẩy mạnh sản xuất nớc, khuyến khích xuất Đây kênh tái tạo ngoai tệ để phục vụ hoạt động nhập ngân hàng Tín dụng tài trợ nhập khẩu: việc cung cấp khoản vay (ngắn, trung, dài hạn) ®Ĩ gióp doanh nghiƯp thùc hiƯn viƯc nhËp khÈu cÇn thiết phục vụ sản xuất kinh doanh Mục đích tín dụng tài trợ nhập cho vay để giúp doanh nghiệp nhập nguyên liệu , vật t, hàng hoá, máy móc thiết bị, dây chuyền sản xuất II Sự đời phát triển tín dụng tài trợ xuất nhập Trong điều kiện kinh tế thị trờng, xuất nhập trở thành vấn đề quan trọng Thị trờng thơng mại giới mở rộng không ngừng, nhu cầu thị trờng tiêu thụ hàng hoá, thị trờng đầu t trở thành nhu cầu cấp bách doanh nghiệp xuất nhập Do khả tài có hạn mà doanh nghiệp lúc đủ vốn thu mua chế biến hàng xuất Chuyên đề thực tập tốt nghiệp khẩu, từ nảy sinh quan hệ vay mợn giúp đỡ tài trợ ngân hàng Quan hệ giao thơng quốc tế đặt vấn đề tế nhị, phức tạp, nên nghiệp vụ thơng mại đòi hỏi tham gia ngân hàng đem lại cho nhà hoạt động ngoại thơng hiểu biết kỹ thuật chỗ dựa tài lÜnh vùc quan träng nµy Cã thĨ nãi sù đời tín dụng tài trợ xuất nhập yêu cầu tất yếu khách quan, gắn liền với quan hệ mua bán ngoại thơng nớc với Tín dụng tài trợ xuất nhập đóng vai trò quan trọng tồn phát triển ngoại thơng nh phát triển kinh tế đất nớc Cùng với phát triển ngoại thơng hệ thống ngân hàng, hoạt động hỗ trợ xuất nhập ngân hàng phát triển ngày đa dạng phong phú: - Hình thức đơn giản ngân hàng cho vay trực tiếp đơn vị nhập nh cho vay ®Ĩ bỉ sung vèn lu ®éng, thu mua chÕ biến sản xuất hàng xuất theo hợp đồng đà đợc ký kết, cho vay để toán nguyên liệu, hàng hoá, vật t nhập từ nớc - Từ hình thức cho vay ngắn hạn chủ yếu, ngân hàng đà mở rộng trung, dài hạn để hỗ trợ cho hoạt động sản xuất kinh doanh xuất nhập Ngân hàng cho vay để mua sắm máy móc thiết bị, cải tiến công nghệ, ứng dụng thành tựu khoa học kỹ thuật để nâng cao chất lợng sản phẩm, tăng lực cạnh tranh thị trờng giới - Ngân hàng thực cho vay gián tiếp, đứng bảo lÃnh để vay vốn nớc cho đơn vị xuất nhập khẩu, nhờ Chuyên đề thực tập tốt nghiệp doanh nghiệp vay vốn mà chấp hay cầm cố tài sản, bảo lÃnh mở L/C toán hàng nhập khẩu, bảo lÃnh hối phiếu, bảo lÃnh hợp ®ång, v.v - NÕu doanh nghiÖp cã hèi phiÕu tay đa đến ngân hàng chiết khấu nh chứng từ có giá trị toán khác Ngân hàng mua lại chứng từ có quyền đòi tiền nhà nhập theo hối phiếu Trờng hợp nhà nhà xuất khảu có hợp đồng xuất liên tục dài hạn theo định kỳ với điều kiện toán trả chậm, nhng có nhu cầu vốn ngay, nhà xuất bán khoản toán cha đến hạn cho ngân hàng Khi đến hạn, ngân hàng thu tiền từ nhà nhập khẩu, hình thức tín dụng bao toán Nh vậy, trình độ kỹ thuật nghiệp vụ toán ngày phát triển, phơng thức toán quốc tế ngày đa dạng, nghiệp vụ tài trợ xuất nhập phát triển dới nhiều hình thức ngày đa dạng, phục vụ tích cực có hiệu cho hoạt ®éng xt nhËp khÈu III vai trß cđa tÝn dơng ngân hàng hoạt động xuất nhập Sự cần thiết khách quan hoạt động xuất nhập khÈu nỊn kinh tÕ BÊt cø qc gia nµo muốn phát triển kinh tế không dựa vào sản xuất nớc mà giao dịch quan hệ với nớc khác Do khác điều kiện tự nhiên nh tài nguyên, khí hậu dựa vào sản xuất nớc cung cấp đủ hàng hoá, dịch vụ đủ đáp ứng nhu cầu sản xuất, tiêu thụ kinh tế mà phải nhập mặt hàng cần thiết nh nguyên liệu, vật Chuyên đề thực tập tốt nghiệp t, máy móc thiết bị, hàng tiêu dùng thiết yếu mà nớc không sản xuất đợc sản xuất với chi phí cao Ngợc lại, sở khai thác tiềm lợi kinh tế vốn có, kinh tế việc phục vụ nhu cầu nớc tạo nên thặng d xuất sang nớc khác, góp phần tăng ngoại tệ cho đất nớc để nhập mặt hàng thiếu để trả nợ Nh vậy, nhu cầu phát triển kinh tế mà phát sinh nhu cầu trao đổi, giao dịch hàng hoá nớc với hay nói cách khác hoạt động xuất nhập yêu cầu khách quan kinh tế Vai trò tín dụng tài trợ xuất nhập Tín dụng tài trợ xuất nhập đóng vai trò quan trọng tồn phát triển ngoại thơng nh phát triển kinh tế đất nớc 2.1 Đối với kinh tế đất nớc - Tài trợ xuất nhập ngân hàng thơng mại tạo điều kiện cho hàng hoá xuất nhập lu thông trôi chảy Thông qua tài trợ ngân hàng, hàng hoá XNK theo yêu cầu thị trờng đợc thực thờng xuyên, liên tục đảm bảo ổn định kinh tế - Tài trợ xuất nhập ngân hàng tạo điều kiện cho doanh nghiệp phát triển, tăng hiệu sản xuất kinh doanh, làm động thúc đẩy kinh tế Doanh nghiệp có giúp đỡ ngân hàng có vốn để mở rộng sản xuất kinh doanh, đại hoá trang thiết bị làm tăng suất lao động Doanh nghiệp phát triển kinh tế đất nớc phát triển 2.2 Đối với doanh nghiệp Chuyên đề thực tập tốt nghiệp - Nhờ giúp đỡ ngân hàng, đáp ứng nhu cÇu vèn cđa doanh nghiƯp, gióp doanh nghiƯp cã thể tồn đứng vững kinh tế thị trờng, mở rộng sản xuất kinh doanh, tạo công ăn việc làm cho ngời lao động, giảm tỷ lệ thất nghiệp đồng thời hoàn thành nghĩa vụ nộp thuế cho Nhà nớc - Tài trợ xuất nhập làm tăng hiệu doanh nghiệp trình thực hợp đồng Đối với doanh nghiệp xuất khẩu, vốn tài trợ giúp doanh nghiệp mua hàng thời vụ, gia công chế biến giao hàng thời điểm Đối với doanh nghiệp nhập khẩu, vốn tài trợ giúp doanh nghiệp mua đợc lô hàng lớn, giá hạ góp phần nâng cao chất lợng hoạt động kinh doanh doanh nghiệp - Tín dụng ngân hàng làm giảm rủi ro hoạt động xuất nhập Hoạt động xt nhËp khÈu thêng diƠn ë hai níc kh¸c Do vậy, hiểu biết ngời mua ngời bán không đợc đầy đủ, xác Nhờ sử dụng tín dụng ngân hàng, Nhà nhập xuẩt yên tâm nhận số tiền, hàng thông qua ngân hàng trung gian đứng bảo đảm - Đặc biệt, nhờ tín dụng ngân hàng, doanh nghiệp thực đợc thơng vụ lớn Vốn tài tợ ngân hàng kịp thời, lúc giúp cho doanh nghiệp đảm bảo thực theo hợp đồng từ làm cho uy tín doanh nghiệp đợc nâng cao thị trờng giới Tín dụng xuất nhập ngân hàng thơng mại dựa vào nguyên tắc bản: (1) Sử dụng vốn vay mục đà thoả thuận hợp đồng tín dụng (2) Phải hoàn trả nợ gốc tiền lÃi hạn đà thoả thuận (3) Tiền vay phải có tài sản tơng đơng bảo đảm Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Cùng với phát triển ngoại thơng, nhu cầu tín dụng doanh nghiệp, tổ chức kinh tế ngày gia tăng Nó đòi hỏi ngân hàng ngày phải hoàn thiện phát triển nghiệp vụ tín dụng đáp ứng nhu cầu nhà xuất nhập biến động kinh tế Ngân hàng cần nắm bắt đợc nhu cầu tài trợ nảy sinh hoạt động xuất nhập để đáp ứng đợc nhu cầu doanh nghiệp mở rộng hoạt động Nhu cầu tài trợ cho xuất nhập doanh nghiệp 3.1 Nhu cầu tài trợ cho xuất khẩu: Việc thực xuất hàng hoá, máy móc thiết bị, công nghệ thờng kéo dài từ nhiều tháng vài năm, thông thờng nhu cầu tài trợ thờng nảy sinh nhiều giai đoạn khác Cụ thể: + Giai đoạn phân tích nhu cầu, thiết kế, tìm kiếm khách hàng, đại diện hội chợ, đàm phán sơ bộ, lập kế hoạch: Đây giai đoạn có ý nghĩa định việc thực bớc sau hoạt động xuất Để hoàn thành tốt giai đoạn này, chuyên gia phải thực chuyến dài ngày tiến hành nhiều đàm phán, phải làm hàng mẫu mô hình để trng bày, giới thiệu Sau họ phải hoàn tất tài liệu thiết kế tính toán xác cho đàm phán hợp đồng Chi phí cho hoạt động không nhỏ, đặc biệt với sở kinh doanh tiềm lực tài hạn hẹp + Giai đoạn đa đề nghị chào hàng: Các đề nghị chào hàng khuôn khổ đấu thầu quốc tế thờng đợc để kèm theo bảo đảm đấu thầu ngân hµng cã uy tÝnn 10 ... trợ xuất nhập ngân hàng thơng m? ?i Chơng II: Thực trạng hoạt động tín dụng xuất nhập Sở giao dịch I- Ngân hàng Đầu t Phát triển Việt Nam Chơng III: Một số gi? ?i pháp nhằm đẩy mạnh hoạt động tín dụng. .. vậy, việc thúc đẩy hoạt động tín dụng hỗ trợ xuất nhập trở thành đ? ?i h? ?i xúc Sở giao dịch I- Ngân hàng Đầu t Phát triển Việt Nam Trớc yêu cầu chọn đề t? ?i Một số gi? ?i pháp nhằm mở rộng hoạt động tín. .. trò tín dụng t? ?i trợ xuất nhập Tín dụng t? ?i trợ xuất nhập đóng vai trò quan trọng tồn phát triển ngo? ?i thơng nh phát triển kinh tế đất nớc 2.1 Đ? ?i v? ?i kinh tế đất nớc - T? ?i trợ xuất nhập ngân hàng