Nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng đối với kttn tại ngân hàng đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh bắc hải dương

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN KHOA NGÂN HÀNG - TÀI CHÍNH CHUYÊN ĐỀ THỰC TẬP Đề tài: NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KINH TẾ TƯ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẮC HẢI DƯƠNG Giảng viên hướng dẫn : PGS.TS NGUYỄN THỊ THU THẢO Sinh viên thực : NGUYỄN THỊ HUYỀN MSV : LT 106109 Lớp : NH - K10B Hµ Néi, 01/ 2011 LỜI NÓI ĐẦU Ngày nay, hầu hết quốc gia giới, dù nước công nghiệp phát triển, phát triển hay nước tình trạng phát triển Trong cấu phát triển kinh tế quốc gia có đóng góp khu vực kinh tế là: Khu vực kinh tế nhà nước, khu vực KTTN khu vực kinh tế có vốn đầu tư nước (liên doanh, liên kết 100% vốn đầu tư nước ngồi) Mỗi khu vực kinh tế có đóng góp định vào phát triển chung tồn kinh tế quốc dân, theo thống kê khu vực kinh tế có đóng góp lớn cho sư phát triển khu vực KTTN Bởi loại hình kinh tế có đặc thù định nguồn vốn không lớn, quy mô địa bàn hoạt động nhỏ, tham gia tất lĩnh vực kinh tế mà pháp luật không cấm, nên dễ thích ứng với biến động thị trường, đổi yếu tố Cung – Cầu, môi trường pháp lý môi trường cạnh tranh, dễ dàng có thay đổi mơ hình tổ chức, chế hoạt động, cấu sản phẩm để phù hợp với hoàn cảnh Ở Việt Nam năm Miền Bắc giải phóng tiến lên xây dựng Chủ nghĩa xã hội Do nhận thức sai lầm KTTN, Đảng Chính phủ xây dựng sách đối ngoại bế quan tỏa cảng, xóa bỏ hồn tồn khu vực KTTN xác định kinh tế kinh tế nhà nước Sau năm 1986 nước bước vào xây dựng kinh tế theo chế mở cửa, đổi mới, kêu gọi tất thành phần kinh tế phát triển, phát huy truyền thống tự lực tự cường dân tộc kết hợp với ủng hộ, giúp đỡ nước anh em bạn bè quốc tế để phát triển kinh tế xây dựng đất nước Thực tế chứng minh năm qua Việt Nam nói chung địa bàn thị xã Chí Linh nói riêng khu vực KTTN phát triển mạnh mẽ số lượng chất lượng có đóng góp tích cực cơng cc Cơng nghiệp hóa – Hiện đại hóa đất nước, tạo công ăn việc làm cho lực lượng lao động nhàn rỗi góp phần ổn định xã hội phát triển kinh tế Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Bắc Hải Dương đơn vị đóng địa bàn thị xã Chí Linh Với chức trung gian tài Ngân hàng khơng ngừng hồn thiện đưa dịch vụ cung ứng nhằm phục vụ khách hàng tốt Ngân hàng tiến hành phân tích thị trường, tìm hiểu địa bàn hoạt động, cấu ngành địa bàn nhận thấy khu vực KTTN “mảnh đất màu mỡ, ẩn chứa nhiều hội thách thức” mà Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam hệ thống ngân hàng thương mại cần phải hướng đến tương lai Sự chuyển hướng nhanh đối tượng tín dụng từ khu vực kinh tế nhà nước sang khu vực KTTN tất yếu tránh khỏi công đổi xây dựng đất nước Đây chuyển hướng phù hợp với nhu cầu phát triển kinh tế nói chung Ngân hàng nói riêng Mặc dù thời gian qua ngân hàng hướng tới đối tượng khách hàng nằm khu vực KTTN song quan hệ tín dụng ngân hàng đối tượng nhiều trở ngại khúc mắc ngân hàng lo sợ vấp phải rủi ro tín dụng Vì vậy, việc nghiên cứu thực trạng tìm giải pháp nhằm tháo gỡ vấn đề vô quan trọng Qua thời gian học tập trường Đại học Kinh tế quốc dân trình thực tập, nghiên cứu khảo sát thực tế, Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Bắc Hải Dương, em chọn đề tài nghiên cứu: “Nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng KTTN Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Bắc Hải Dương” làm đề tài thực tập tốt nghiệp Ngoài phần mở đầu kết luận chuyên đề chia thành chương: Chương I: Tổng quan chung vấn đề tín dụng KTTN Chương II: Thực trạng tín dụng KTTN Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Bắc Hải Dương Chương III: Giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng KTTN Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Bắc Hải Dương Chương I TỔNG QUAN VỀ VẤN ĐỀ TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KINH TẾ TƯ NHÂN 1.1 Kinh tế tư nhân kinh tế 1.1.1 Khái niệm kinh tế tư nhân Trong kinh tế hiên dựa đặc điểm cụ thể thực tế khu vực KTTN mà người ta đưa nhiều quan điểm khác đối tượng kinh tế này, nhiên chưa có quan hay tổ chức đưa định nghĩa xác Tuy nhiên theo quan điểm thân tơi thấy việc dựa đặc điểm sở hữu mà định nghĩa đánh giá đối tượng xác Khái niệm KTTN dùng để thành phần kinh tế dựa chế độ sở hữu tư nhân tư liệu sản suất, tài sản chủ thể cá nhân nhà nước hay yếu tố nước Khu vực KTTN bao gồm kinh tế cá thể, tiểu chủ, kinh tế tư tư nhân (các doanh nghiệp tư nhân, doanh nghiệp cổ phần hóa mà vốn tư nhân chiếm 51%, doanh nghiệp trách nhiệm hữu hạn, hộ sản xuất kinh doanh cá thể, cá nhân)….Tiến hành hoạt động sản xuất kinh doanh theo quy định pháp luật Nói theo nghĩa rộng, khu vực bao gồm tất doanh nghiệp, tổ chức kinh doanh người Việt Nam không thuộc sở hữu nhà nước (hoặc Nhà nước có góp vốn khơng giữ vai trị chi phối), khơng nước ngồi đầu tư (hoặc nước ngồi có góp vốn khơng giữ vai trị chi phối), không thuộc thành phần kinh tế tập thể (các hợp tác xã) Các loại hình kinh tế tồn KTTN đa dạng phong phú, Sau thời gian dài kinh tế nước ta trì trệ với việc trì khu vực kinh tế quốc doanh, doanh nghiệp nhà nước thụ động việc quản lý điều hành, phụ thuộc lớn vào chế bao cấp làm kinh tế nước ta lạc hậu so với quốc gia khác hàng chục năm, Sau cải cách mở cửa, việc thu hút đầu tư nước mang lại bước tiến cho kinh tế, nhiên sau nắm bắt luật pháp lão luyện thương trường nhà đầu tư nước ngồi tìm đủ cách để chuyển hầu hết tồn lãi quốc Vì Đảng Nhà nước nhận định khu vực KTTN đòn bẩy mạnh mẽ khu vực đầu tàu chèo lái thuyền kinh tế Việt Nam tương lai 1.1.2 Đặc điểm khu vực kinh tế tư nhân Bản thân khu vực kinh tế tư nhân doanh nghiệp tư nhân nước ta nhìn chung cịn nhỏ, yếu, hình thành, thiếu nguồn lực cần thiết thiếu liên kết để nâng cao lực cạnh tranh phát triển Trong số doanh nghiệp tư nhân có tới 90% thuộc quy mơ vừa nhỏ (theo tiêu chí nước ta có 300 lao động vốn kinh doanh 10 tỷ đồng), hộ sản xuất kinh doanh cá thể, trang trại cá nhân sản xuất nông nghiệp hoạt động quy mơ nhỏ, manh mún thiếu vốn đầu tư đồng Cái yếu khu vực kinh tế tư nhân nước ta thể rõ suất lao động, hiệu kinh doanh lực cạnh tranh nhìn chung cịn thấp so với doanh nghiệp đầu tư nước doanh nghiệp nhà nước Do nhỏ yếu nên khu vực kinh tế tư nhân nước ta vừa khó đương đầu với tính cạnh tranh ngày khốc liệt thị trường nước quốc tế sau gia nhập WTO (mọi hàng rào thuế quan sách bảo hộ sản xuất nước bị rỡ bỏ) vừa dễ bị tổn thương trước biến động thị trường Hơn 80% doanh nghiệp tư nhan nước ta đời sau luật doanh nghiệp năm 1999 thi hành nên họ thiếu kinh nghiệm thương trường, chưa đủ thời gian để trưởng thành phải đối mặt với áp lực cạnh tranh ngày gay gắt Khu vực kinh tế tư nhân nước ta thiếu nguồn lực cần thiết cho họ như: nguồn vốn, đất đai, cơng nghệ, kỹ quản lý, nguồn nhân lực có chất lượng Ngồi họ cịn chưa thiết lập được liên kết đơn vị thuộc thành phần kinh tế với ngành, ngành liên quan vùng để tạo thé mạnh mang tính hệ thống hiệu phối hợp Từng chủ thể kinh tế dựa vào sức chưa khai thác sử dụng sức mạnh liên kết vốn cần thiết doanh nghiệp vừa nhỏ Mơi trường kinh doanh nước cịn nhiều khó khăn thiếu bình đẳng, tình trạng kéo dài lâu chưa khắc phục khiến cho môi trường kinh doanh ln thách thức lớn nằm ngồi khả kiểm sốt khu vực KTTN Trong mơi trường kinh doanh nước ta nay, trở ngại lớn khu vực KTTN số mặt sau: Việc gia nhập thị trường cải thiện nhiều địi hỏi chi phí cao tiền thời gian Còn rào cản lớn pháp lý hành trình hoạt động, sản xuất, kinh doanh khu vực KTTN Hệ thống pháp luật sách nước ta cịn nhiều nhược điểm: thiếu minh bạch, thiếu tính quán, thiếu ổn định, khó tiên liệu, tổ chức thực thi luật pháp cịn Hệ thống hành nước ta cịn hiệu với tình trạng can thiệp hành vào hoạt động chủ thể kinh tế phổ biến kéo dài, yếu nhũng nhiễu khơng cơng chức làm vơ hiêụ hóa sách tốt cam kết cải cách nhà nước Còn tồn nhiêu vướng mắc vấn đề tra, kiểm tra, thuế, phí hải quan đất đai kéo dài chậm giải Việc tiếp cận nguồn lực khó khăn tốn Khu vực KTTN khó tiếp cận với nguồn lực cần thiết họ phải trả giá cao để tiếp cận nguồn lực Trong doanh nghiệp nhà nước doanh nghiệp có vốn đầu tư nước lại tiếp cận dễ dàng với điều kiện ưu đãi chi phí thấp nhiều Thực tế gây bất binhg đẳng cho khu vực KTTN làm cho họ nhiều hội thị trường, tăng rủi ro giảm đáng kể khả đầu tư Điều dẫn tới chi phí sản xuất kinh doanh họ tăng cao hạn chế khả sinh lời, làm giảm động lực nguồn lực kinh doanh, giảm khả cạnh tranh khu vực kinh tế Thách thức môi trường kinh doanh quốc tế chứa đựng nhiều điều kiện không thuận lợi cho nước phát triển nước ta, dự bất cơng, bất bình đẳng khơng khơng giảm mà cịn có chiều hướng tăng lên nhiều lĩnh vực Các nước lớn, công ty đa quốc gia nắm quyền chi phối thị trường ln tìm cách lái thị trường giới theo hướng có lợi cho họ Nhìn chung, chặng đường trước mắt khu vực KTTN nước ta dài gian nan Tuy nhiên, với tâm cao đường lối sách đắn Đảng nhà nước v iệc phát triển KTTN định hướng xã hội chủ nghĩa Việt Nam chắn khu vực KTTN Việt Nam vượt qua thử thách, giành thắng lợi lớn kinh doanh, phát triển mạnh vững để độn lực đưa kinh tế nước ta phát triển hội nhập 1.1.3 Vị khu vực kinh tế tư nhân Sau đại hội Đảng VI, với nhận thức đường lối phát triển kinh tế, khu vực kinh tế tư nhân sinh lần khẳng định vị vô quan trọng trình xây dựng đất nước phát triển kinh tế xã hội Trong năm qua khu vực kinh tế tư nhân phát triển mạnh mẽ mặt số lượng chất lượng, người dân hồ hởi phát triển kinh tế cho thân, gia đình góp phần xây dựng đất nước, đưa đất nước tiến nhanh, tiến mạnh đường Cơng nghiệp hóa – Hiện đại hóa tiến lên xây dựng Chủ nghĩa xã hội Việt Nam Phát triển kinh tế tư nhân kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa xu tất yếu, chủ trương đắn quán Đảng ta Điều thể chỗ: Với trình độ phát triển chưa cao lực lượng sản xuất nước ta, tồn KTTN nhu cầu khách quan KTTN tiếp tục chứng tỏ vai trị động lực phát triển kinh tế - xã hội đất nước ta Sự phát triển KTTN 20 năm đổi vừa qua đóng góp khong nhỏ vào việc giải vấn đề kinh tế - xã hội đất nước Tât nhien KTTN phát triển hướng Đảng Nhà nước có sách biện pháp quản lý phù hợp, không làm động lực phát triển khơng để phát triển theo hướng tự phát Trong thời đại ngày nay, sản xuất xã hội muốn đạt hiệu tăng trưởng cao phải xây dựng kinh tế thị trường Công đổi Đảng ta khởi xướng lãnh đạo đạt nhiều thành tựu to lớn Một nguyên nhân tạo nên phát triển kinh tế nước ta khơi dậy tiềm thành phần kinh tế thông qua sách phát triển kinh tế nhiều thành phần, KTTN có vai trị quan trọng tiếp tục khuyến khích phát triển theo định hướng xã hội chủ nghĩa Khu vực KTTN nước ta bao gồm khoảng 200.000 doanh nghiệp hoạt động theo Luật Doanh nghiệp, 2,6 triệu hộ kinh doanh cá thể, phận gần 100.000 trang trại 10 triệu hộ nơng dân có sản xuất nơng sản hàng hóa khơng tham gia hợp tác xã tổ hợp tác Trong số này, 200.000 doanh nghiệp tư nhân , với hình thức tổ chức khác (cơng ty trách nhiệm hữu hạn, công ty cổ phần, công ty hợp danh, doanh nghiệp tư nhân chủ), có đầy đủ tư cách pháp nhân, thường coi khu vực doanh nghiệp tư nhân thức; số cịn lại tổ chức kinh doanh hình thức thấp hơn, chưa có tư cách pháp nhân thường coi khu vực tư nhân phi thức phi hình thức Với lực lượng đơng đảo khu vực KTTN đóng góp phần không nhỏ vào công cuôc xây dựng kinh tế, củng cố trị nước ta năm qua: Khu vự KTTN tạo môi trường kinh doanh động có tính cạnh tranh cao hơn, góp phần thúc đẩy việc cải tổ giảm thiểu tính độc quyền doanh nghiệp Nhà nước Sự lên khu vực KTTN yếu tố quan trọng làm thay đổi diện mạo kinh tế Việt Nam Theo nghiên cứu Bộ Kế hoạch Đầu tư Quỹ Phát triển Liên Hiệp Quốc cho thấy hoạt động tài khu vực KTTN cải thiện tốt khối doanh nghiệp Nhà nước Trong năm 2008, với tỷ đồng vốn, doanh nghiệp tư nhân tạo 1,18 tỷ đồng doanh thu số với doanh nghiệp Nhà nước doanh nghiệp FDI 0,8 tỷ 0,89 tỷ đồng Sự tăng trưởng nhanh khu vực KTTN góp phần tạo sức hút đầu tư trực tiếp nước Thực tế chứng minh khu vực KTTN hoạt động hiệu bối cảnh nước ta Về khía cạnh suất hiệu khu vực kinh tế tư nhan vượt doanh nghiệp Nhà nước doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngồi Theo đánh giá cơng thương từ năm 2005 đến năm 2009, khu vực KTTN tạo tăng trưởng GDP trung bình 8%, cao mức 7,38% kinh tế Hiện khu vực KTTN chiếm 48% GDP 40% tổng số đầu tư vào kinh tế, đóng góp nửa vào kim ngạch xuất Việt Nam Một điểm quan trọng khối doanh nghiệp tư nhân tạo thay đổi cấu trúc thị trường lao động, vốn cân điều đóng góp tích cực vào tăng trưởng kinh tế xóa đói giảm nghèo Hiện tại, lao động khu vực KTTN chiếm 77% lực lượng lao động nước, không thu hút nguồn lao động kỹ thuật chất lượng cao mà tận dụng lực lượng lao động chỗ dồi dào, góp phần vào đẩy lùi tệ nạn ổn định xã hội 1.2 Tín dụng ngân hàng phát triển kinh tế tư nhân 1.2.1 Khái niệm tín dụng kinh tế tư nhân Tín dụng phạm trù kinh tế tồn phát triển qua nhiều hình thái kinh tế xã hội Khó đưa nghĩa rõ rang tín dụng Vì tùy theo góc độ nghiên cứu mà xác định nội dung thuật ngữ Trong quan hệ tài cụ thể, tín dụng giao dịch tài sản sở có hồn trả hai chủ thể Như cơng ty công nghiệp hay thương mại bán hàng trả chậm cho công ty khác, trường hợp bên bán chuyển giao hàng hóa cho bên mua sau thời gian định theo thỏa thuận bên mua phải trả tiền cho bên bán, giá mua hàng trả chậm thường lớn so với với việc toán tiền hàng Hay giao dịch ngân hàng định chế tài khác với chủ thể (tổ chức, cá nhân…) thể hình thức cho vay tức ngân hàng cấp tín dụng cho bên vay, sau thời gian định người vay phải toán vốn gốc lãi Tóm lại, sở tiếp cận theo chức hoạt động ngân hàng tín dụng hiểu sau: Tín dụng giao dịch tài sản (tiền hàng hóa) bên cho vay (ngân hàng định chế tài khác) bên vay (cá nhân, doanh nghiệp chủ thể khác), bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng thời gian định theo thỏa thuận, bên vay có trách nhiệm hồn trả vơ điều kiện vốn gốc lãi cho bên cho vay đến hạn toán 1.2.2 Các hình thức tín dụng kinh tế tư nhân Trong suốt trình tồn phát triển, hệ thống ngân hàng thương mại không ngừng đổi hoạt động, chế quản lý đưa hàng loạt sản phẩm, dịch vụ phong phú đa dạng để phù hợp với thay đổi kinh tế thị trường Cùng với phát triển chung toàn kinh tế - xã hội, hình thức tín dụng ngân hàng ngày trở lên phong phú đa dạng để đáp ứng nhu cầu khác vốn kinh tế Tín dụng ngân hàng trở thành yếu tố vô quan trọng phát triển chủ thể kinh tế, giữ vai trị then chốt việc thúc đẩy đầu tư, mở rộng sản xuất phát triển kinh tế xã hội Đối với khu vực KTTN, hệ thống ngân hàng thương mại cung cấp hình thức tín dụng sau: 1.2.2.1 Cho vay lần (cho vay giản đơn) Cho vay lần tiến trình cho vay theo đối tượng cụ thể, cho vay theo lần mua hàng, cho vay dự trưc loại hàng tồn kho (tồn kho nguyên nhiên vật liệu, bán thành phẩm, thành phẩm…), tài khoản khoản phải thu Loại vay có đặc điểm là: Ngân hàng cho vay thu nợ theo vay Khách hàng xin vay phải làm hồ sơ xin vay đó, quý mà khách hàng có vay phải làm nhiêu hồ sơ xin vay, phận tín dụng tiến hành phân tích xem xét cho vay khoản vay cụ thể Việc tham gia vốn ngân hàng cho đối tượng vay, có hai phương pháp tham gia ngân hàng sau: Ngân hàng tham gia theo phần cho đối tượng vay cụ thể, nghĩa ngân hàng tài trợ phần định phần lại bên vay phải sử dụng vốn tự có để trang trải Ngân hàng cho vay 100% nhu cầu vốn số đối tượng vay cụ thể Khi áp dụng phương pháp sách tín dụng thường có quy định cụ thể loại tài sản chi phí thuộc đối tượng vay khơng thuộc đối tượng vay Tài sản chi phí khơng thuộc đối tượng vay bên vay phải sử dụng vốn tự có để tốn, cịn lại ngân hàng tài trợ 100% Hình thức cho vay thường áp dụng với khách hàng không thường xuyên, khách hàng thường xuyên chưa ngân hàng tín nhiệm cho áp dụng hạn mức tín dụng trường hợp yêu cầu khách hàng phải có tài sản đảm bảo 1.2.2.2 Cho vay vốn lưu động theo hạn mức tín dụng: Cho vay vốn lưu động theo hạn mức tín dụng loại cho vay để đáp ứng toàn nhu cầu vốn lưu động thiếu hụt bên vay Đây loại cho vay tổng hợp đáp ứng toàn nhu cầu dự trữ tồn kho nguyên liệu, hàng hóa thu nợ có doanh thu phát sinh từ việc bán hàng Loại vay có đặc điểm sau: Đối tượng cho vay toàn vốn nhu cầu vốn lưu động thiếu hụt, phải xác định hạn mức tín dụng để làm sở cho việc giải ngân Khơng có kỳ hạn nợ cụ thể gắn với lần giải ngân mà có thời hạn cho vay cuối điều kiện sử dụng vốn vay, trừ số trường hợp đặc biệt Chi phí mà người vay phải trả bao gồm chi phí lãi chi phí phi lãi, chi phí phi lãi thơng thường bao gồm chi phí cam kết sử dụng hạn mức tín dụng số dư tiền gửi bù trừ Cho vay vốn lưu động theo hạn mức tín dụng có thời hạn từ vài ngày đến năm tùy theo chu kỳ sản xuất khả tài bên vay, loại vay loại vay để đáp ứng nhu cầu vốn thời vụ Loại vay áp dụng với khách hàng chủ thể có hoạt động sản xuất, kinh doanh mang tính thời vụ, thường xuyên phải vay – trả, tốc độ luân chuyển vốn tín dụng nhanh có mức độ tín nhiệm cao ngân hàng 1.2.2.3 Chiết khấu chứng từ có giá Chiết khấu chứng từ có giá nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn, khách hàng chuyển nhượng chứng từ có giá (thương phiếu, trái phiếu, kỳ phiếu…) chưa đáo hạn cho ngân hàng để đổi lấy số tiền mệnh giá trái