PHÂN TÍCH MÔ HÌNH VÀ CẤU TRÚC CỦA TẬP ĐOÀN TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG, ỨNG DỤNG VÀO NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM TRONG QUÁ TRÌNH CHUYỂN ĐỔI MÔ HÌNH TỔ CHỨC

Dịch vụ viết luận văn trọn gói website: luanvantot.com Zalo/tele 0934573149 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM HOÀNG XUÂN THÀNH PHÂN TÍCH MƠ HÌNH VÀ CẤU TRÚC CỦA TẬP ĐỒN TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG, ỨNG DỤNG VÀO NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM TRONG QUÁ TRÌNH CHUYỂN ĐỔI MƠ HÌNH TỔ CHỨC LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP Hồ Chí Minh – Năm 2007 Tham khảo miễn phí tài liệu khác luanvantot.com LỜI MỞ ĐẦU Năm 2006, diễn với nhiều kiện tác động mạnh đến phát triển kinh tế đất nước Đại hội Đại biểu Đảng tòan quốc lần thứ X kết thúc thắng lợi tạo luồng sinh khí cho trình đổi đất nước Tổ chức thành cơng hội nghị APEC làm cho uy tín Việt Nam nâng cao Những phiên đàm phán song phương, đa phương với nước thành viên tổ chức thương mại giới (WTO) đến ngày 07/11/2006 Việt Nam trở thành thành viên thứ 150 tổ chức WTO Đây nâng tầm hội nhập kinh tế quốc tế đặt cho kinh tế nói chung ngành tài – ngân hàng nói riêng nhiều thách thức hội Ngành tài – ngân hàng chất ngành nhạy cảm với tất biến động đời sống Kinh tế – Chính trị – Xã hội Trước biến động tình hình ngồi nước, hệ thống ngân hàng thương mại có cải cách để đáp ứng yêu cầu trình hội nhập Thực trạng hệ thống ngân hàng thương mại trước thềm hội nhập với khu vực giới bất cập, NHTMCP nhỏ bé xét quy mô vốn cổ phần, tổng tài sản thị phần, NHTMNN ngân hàng thương mại dẫn đầu, chiếm đến 70% thị phần huy động vốn tín dụng cịn nhiều tồn mà tóm tắt sau : Mơ hình tổ chức hoạt động: Về mơ hình quản trị, nay, NHTMNN tổ chức thành cấp : trụ sở chi nhánh Tại hội sở gồm : HĐQT, Ban tổng giám đốc khối phòng ban chức Thực tế HĐQT chưa đựơc hoạt động với tính chất quan quản lý cao tổ chức, chưa tập trung thông tin…Chức năng, quyền hạn HĐQT chưa phân định rõ ràng thực thi đúng, dẫn đến phối, kết hợp HĐQT Ban điều hành khơng có gắn kết thường xun, làm cho hoạt động quản trị chủ yếu : Quản trị rủi ro, Quản lý tài sản nợ - tài sản có, Kiểm sốt nội … thiếu hợp tác phân tán, không cập nhật thơng tin Kế đến, mơ hình tổ chức, NHTMNN tổ chức theo cấu trúc chức năng, thay cấu trúc theo nhóm khách hàng ( phổ biến ngân hàng giới) dẫn đến ngân hàng tín hiệu thị trường việc điều hành kinh doanh nói chung việc thiết kế sản phẩm nói riêng khơng nắm bắt kịp thời nhu cầu khách hàng Quy mơ hoạt động : Các NHTMNN, hầu hết có công ty hoạt động lĩnh vực chứng khốn, bảo hiểm, th tài chính… Các cơng ty hoạt động pháp nhân công ty TNHH ngân hàng đầu tư 100% vốn nên cơng ty khó mở rộng quy mơ hoạt động bị động quy mô vốn điều hành từ ngân hàng mẹ Tiềm lực tài : So sánh với ngân hàng khu vực vốn tự có NHTMNN thấp, tính đến 31/12/2005 tổng vốn điều lệ 04 NHTMNN (Ngân hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn, Ngân hàng Ngọai Thương, Ngân hàng Công Thương Ngân hàng Đầu Tư Phát Triển) khỏang 21.000 tỷ VND (tương đương 1.3 tỷ USD), số ngân hàng trung bình khu vực vốn tự có vào khoảng – tỷ USD Sản phẩm : Do cấu trúc tổ chức theo chức nên sản phẩm ngân hàng đơn điệu, thiếu liên kết chưa đáp ứng thị hiếu khác hàng, chủ yếu sản phẩm truyền thống, chưa có nhiều sản phẩm ứng dụng cơng nghệ Nguyên nhân sâu xa bao quát thực trạng yếu bất cập NHTMNN mô hình tổ chức, tập trung vào quan hệ sở hữu cấu trúc tổ chức hệ thống Trong bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế, tập đoàn kinh tế nước chuẩn bị vào cạnh tranh thị trường chúng ta, nước Thủ tướng phủ ký định thành lập số tập đoàn kinh tế : Tập đoàn Dệt may, Tập đồn Than Khống sản, Tập đồn Bưu Viễn thơng, Tập đồn Dầu khí, Tập đồn Điện lực Trước áp lực đòi hỏi ngân hàng thương mại hàng đầu phải chuyển đổi mơ hình tổ chức để huy động lượng vốn lớn, nâng cao sức cạnh tranh đáp ứng nhu cầu khổng lồ vốn sản phẩm tài ngân hàng tập đoàn kinh tế, đồng thời, tạo lập cân đối vĩ mô cấu trúc tổ chức quy mơ tồn xã hội Như vậy, trước yêu cầu hội nhập, lớn mạnh nến kinh tế nói chung hệ thống ngân hàng nói riêng áp lực nâng cao lực cạnh tranh tạo cần thiết khách quan phải hình thành TĐ TC - NH Bàn mơ hình tổ chức ngân hàng thương mại trình hội nhập kinh tế quốc tế vấn đề mới, nay, ngành tài ngân hàng Thủ tướng Chính Phủ duyệt đề án cổ phần hóa, thí điểm thành lập Tập đồn Tài – Bảo Hiểm Bảo Việt (Thủ Tướng, 2005) Đây tập đồn tài Việt nam, Ngân hàng thương mại nói chung NHTMNN nói riêng chuẩn bị để chuyển đổi mơ hình tổ chức theo hướng tập đồn Mục tiêu luận văn : Phân tích yếu tố chủ yếu mơ hình tập đồn tài ngân hàng cấu trúc tổ chức mơ hình tập đồn, từ áp dụng cho BIBV q trình chuyển đổi mơ hình tổ chức Phương pháp nghiên cứu : Phân tích, so sánh, thống kê diễn giải Giới hạn nghiên cứu : Xây dựng mơ hình tổ cấu trúc tổ chức ngân hàng mẹ hệ thống BIDV Nguồn liệu : thứ cấp từ tài liệu tham khảo Nội dung trình bày : Chương I : Lý thuyết tổ chức cấu trúc tổ chức TĐ TC – NH 1.1 : Lý thuyết tổ chức 1.2 : Mơ hình tập đồn tài – ngân hàng 1.3 : Nền tảng TĐ TC – NH Chương II : Hoạt động ngân hàng thương mại Ngân hàng Đầu tư & Phát triển Việt nam 2.1 : Tình hình chung Ngân hàng thương mại 2.2 : Hoạt động Ngân hàng Đầu tư & Phát Triển Việt Nam 2.3 : Dự báo số thay đổi môi trường họat động ngân hàng thương mại Chương III : Các giải pháp xây dựng mơ hình tổ chức cấu trúc máy BIDV theo mơ hình TĐ TC – NH 3.1 : Sở hữu BIDV 3.2 : Chiến lược khách hàng sản phẩm BIDV 3.3 : Hệ thống Mạng lưới 3.4 : Hệ thống quản lý rủi ro 3.5 : Mơ hình tổ chức CHƯƠNG I LÝ THUYẾT TỔ CHỨC VÀ CẤU TRÚC TỔ CHỨC TẬP ĐỒN TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG 1.1.LÝ THUYẾT TỔ CHỨC 1.1.1 Khái niệm Họat động có ý thức người ln nhắm đến mục đích đó, để đạt được, người biết phối hợp hành động, cách thức phối hợp từ thấp đến cao, từ đơn giản đến phức tạp xem họat động có tổ chức Vậy, " Tổ chức công cụ mà người sử dụng để phối hợp với nhằm đạt tới điều mà người mong muốn tạo giá trị” ; theo quản trị học “ Tổ chức máy tổng hợp phận khác nhau, có mối liên hệ phụ thuộc lẫn nhau, chuyên mơn hóa có trách nhiệm, quyền hạn định, bố trí theo cấp, khâu khác nhằm đảm bảo thực chức quản trị phục vụ mục đích chung xác định tổ chức (Nguyễn Thành Hội Phan Thăng,1999) Sự phát triển tổ chức chuỗi họat động để tạo giá trị bao gồm kết hợp 03 yếu tố người – yếu tố đầu vào – công nghệ để tạo sản phẩm môi trường định Môi trường bao gồm tất yếu tố tác động trực tiếp, gián tiếp tạo nên ổn định hay bất ổn việc cung cấp yếu tố đầu vào, người, công nghệ, người mua hàng, đối thủ cạnh tranh, pháp luật … 1.1.2 Những yêu tố chủ yếu chi phối việc xây dựng tổ chức 1.1.2.1 Mục tiêu chiến lược họat động tổ chức Chiến lược xác định chức nhiệm vụ tổ chức để xây dựng máy Tiếp theo chiến lược định lọai công nghệ kỹ thuật người phù hợp để đạt mục tiêu cơng nghệ người định mơ hình tổ chức cấu tổ chức 1.1.2.2 Mơi trường kinh doanh Mơi trường tổ chức có khuynh hướng phổ biến thiếu ổn định nguồn lực ngày trở nên khan cạnh tranh ngày gia tăng, lý thuyết phụ thuộc vào môi trường lý thuyến tiết giảm chi phí tác động đến việc hình thành loại hình tổ chức sau : a) Lý thuyết phụ thuộc vào môi trường Lý thuyết nhận định : - Các tổ chức phụ thuộc vào mơi trường nguồn lực - Các tổ chức cố gắng tạo chủ động để nắm lấy nguồn lực - Các tổ chức muốn dự báo hoạt động cần phải chủ động nguồn lực - Mục tiêu tổ chức hạn chế tối đa phụ thuộc vào nguồn cung cấp có khuynh hướng khan - Các tổ chức cạnh tranh để giành nguồn lực Từ đó, tổ chức có hai khuynh hướng : i) Sự phụ thuộc cộng sinh chi phối hình thành kiểu tổ chức : Phát triển danh tiếng; Sự xâm nhập lẫn nhau; Liên minh chia sẻ nguồn lực; Hợp đồng dài hạn; Phát triển mạng liên kết ; Chia nhỏ cổ phần để gia tăng số lượng cổ đông , ii) Sự phụ thuộc cạnh tranh dẫn đến hình thành : Thông đồng thỏa thuận ngầm tổ chức cạnh tranh; Cơ chế liên kết với bên thứ để điều chỉnh cạnh tranh; Các liên minh chiến lược; Sáp nhập thơn tính… b) Lý thuyết tiết giảm chi phí giao dịch Lý thuyết cho rằng, mục tiêu tổ chức tối thiểu hóa chi phí giao dịch nguồn lực chi phí giao dịch nội ( chi phí hành chính) Nguồn gốc chi phí giao dịch gồm : i) Mơi trường khơng ổn định giới hạn khả xử lý người ; ii) Chủ nghĩa hộ, bè phái cục iii) Rủi ro Lý thuyết tác động đến tổ chức : - Cơ chế liên kết phụ thuộc vào chi phí giao dịch, chi phí hành - Tổ chức chọn chế liên kết mà tiết kiệm nhiều chi phí giao dịch chi phí hành thấp Ví dụ : Hình thức liên kết tập đồn tài tập đồn cơng nghiệp gọi Keiresu Nhật bàn hình thức liên kết vốn (tham dự cổ đơng lẫn nhau); Mỗi tập đồn có nhiều cổ đơng, có cổ đơng lớn khơng có cổ đơng nắm quyền chi phối (giữ 50% cổ phiếu), cổ đông lớn trực tiếp gián tiếp thơng qua cơng ty con, cơng ty cháu, chắt …có thể kiểm soát nhiều lĩnh vực nhiều mối quan hệ (trên sở góp vốn) nên chủ động nguồn lực cổ phiếu không tập trung vào số cổ đông nên tránh chủ nghĩa hội nguồn gốc chi phí giao dịch tăng cao Một vài kiểu liên kết tổ chức franchising outsouring giải thích sở lý thuyết tiết giảm chi phí giao dịch 1.1.2.3 Khoa học công nghệ KHCN trở thành yếu tố định kinh tế tri thức thay cho kinh tế công nghiệp, KHCN làm cho thông tin khai thác xử lý hiệu hơn, máy móc thiết bị thay dần thao tác người làm cho suất ngành nghề nói riêng xã hội nói chung tăng lên cao KHCN phá vỡ tất mơ hình tổ chức linh họat xây dựng mơ hình tổ chức theo hướng khai thác cao khả ứng dụng KHCN để tăng sức cạnh tranh 1.1.2.4 Con người Cơ cấu tổ chức phải phù hợp với lực trình độ đội ngũ lao động Năng lực trình độ đội ngũ lao động thấp khơng thể vận hành cấu tổ chức phức tạp, cấu tổ chức có khả ứng dụng KHCN cao ngược lại 1.1.3 Những nguyên tắc tổ chức - Thống ( tuân thủ tính hệ thống) - Chất lượng làm trọng - Gắn với mục tiêu chức - Hiệu - Linh họat - Tam quyền phân lập : Nhà đầu tư – Người điều hành – Người lao động - Chuyên mơn hóa - Phù hợp với mơi trường - Kết hợp quyền lợi,quyền hạn trách nhiệm - Không chồng chéo 1.2.MƠ HÌNH TẬP ĐỒN TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG Tập đòan kinh tế hiểu liên kết nhiều cơng ty, chủ yếu hình thức góp vốn cổ phần, hoạt động nhiều lĩnh vực nhằm thu lợi nhuận tối đa Quá trình hình thành tập đồn phụ thuộc vào khả tích tụ vốn, trình độ tổ chức, cơng nghệ quy mơ thị trường Tập địan kinh tế hình từ nửa cuối kỷ 19 sản xuất hàng hóa giới phát triển mạnh mẽ nhờ tác động trực tiếp cách mạng công nghiệp nước Tây Âu Bắc Mỹ, trình cạnh tranh phát triển hình thành nhiều liên minh với tên gọi phổ biến Cartel; Association; Cheabol; Keiresu; Group …tất liên minh, liên kết thỏa thuận phối hợp chiến lược, góp vốn, cung ứng sản phẩm, phân chia thị trường… 1.2.1 Các điều kiện để hình thành tập địan tài – ngân hàng TĐ TC – NH tập địan kinh tế họat động xuất phát từ lĩnh vực tài ngân hàng TĐ TC – NH hình thành hội đủ số điều kiện định hay nói cách khác việc hình thành TĐ TC – NH phạm trù lịch sử Sự can thiệp Nhà nước điều kiện cần mang ý nghĩa hỗ trợ thúc đẩy Các điều kiện để hình thành TĐ TC – NH 1.2.1.1 Điều kiện khách quan Nền kinh tế phát triển đến mức mà địi hỏi có tích tụ vốn lớn lĩnh vực công nghiệp, thương mại, thơng thường giai đọan cơng nghiệp hóa kinh Các tập địan tích tụ vốn nhiều hình thức góp vốn, sáp nhập, liên doanh liên kết, thơn tính Giai đọan nhu cầu vốn đầu tư lớn, thị trường phát triển mạnh tạo tiền đề cho số ngân hàng thương mại lớn dần chuyển sang mơ hình tập địan để huy động lượng vốn từ công chúng, đáp ứng nhu cầu kinh tế Điều kiện phải có sản xuất hàng hóa phát triển từ làm cho mức độ cạnh tranh kinh tế gia tăng, doanh nghiệp có khuynh hướng mở rộng quy mô nhằm phát huy lợi theo quy mơ để tiết giảm chi phí chủ động nguồn lực Các ngân hàng thương mại mở rộng mạng lưới họat động để huy động nguồn vốn nhàn rỗi từ công chúng với giá rẻ mở rộng thị trường bán lẻ, đa dạng hóa khách hàng để tăng tính ổn định tránh nguy bị thơn tính phá sản Ngày nay, xu hướng hội nhập kinh tế quốc tế làm cho mức độ cạnh tranh gay gắt hơn, khơng cịn phạm vi quốc gia mà tòan cầu, làm cho ngân hàng phải mở rộng quy mô, chủ yếu tham gia vốn cổ phần dạng công ty mẹ - cơng ty để từ hình thành chuỗi công (công ty mẹ – công ty – công ty cháu – công ty chắt …) theo mơ hình tập địan Cuối để phịng chống rủi ro gia tăng nội kinh tế tòan cầu sinh nhu cầu đa dạng khách hàng nên ngân hàng thương mại có khuynh hướng họat động đa 1.2.1.2 Vai trò Nhà nước : Tạo môi trường pháp lý cho họat động tập địan nói chung TĐ TC – NH nói riêng Nhà nước khơng nên nóng vội áp đặt chủ quan để hình thành TĐ TC – NH điều kiện khách quan chưa hội đủ Ngân hàng lĩnh vực nhạy cảm với kinh tế, hình thành tập địan mức độ ảnh hưởng kinh tế lớn, xảy đổ vỡ tác động nhà nước điều kiện hình thành chưa chín muồi dẫn đến ảnh hưởng xấu đến kinh tế, nhà nước nên tạo môi trường pháp lý để thúc đẩy q trình hình thành mơi trường họat động lành mạnh làm giảm thiểu xu hướng độc quyền tập địan (Ví dụ : TĐ TC – NH Mỹ không phép tham gia vốn vào tập địan cơng nghiệp) Kế tiếp nhà nước tạo điều kiện để thị trường chứng khóan họat động hiệu nhằm thúc đẩy khả tích tụ vốn nâng cao hiệu sử dụng vốn nói chung kinh tế tiền đề để xuất tập địan kinh tế Ngịai nhà nước tạo mơi trường để thị trường hàng hóa, thị trường tiền tệ, thị trường lao động thị trường khoa học công nghệ phát triển để doanh nghiệp vừa nhỏ phát triển, nâng cao khả cạnh tranh kinh tế đối trọng với xu hướng độc quyền, suy giảm khả cạnh tranh, tập địan kinh tế nói chung TĐ TC – NH nói riêng Cuối cùng, nhà nước nên ưu tiên hàng đầu phát triển khoa học công nghệ ngày khoa học cơng nghệ trở thành yếu tố lực lượng sản xuất Khoa học cơng nghệ phá vỡ tất mơ hình hiệu hình thành mơ hình mới, có mơ hình tập địan Ngịai mơ hình tập địan họat động nhiều lĩnh vực, nhiều quốc gia, quy mô lớn, cấu trúc tổ chức phức tạp địi hỏi khả ứng dụng khoa học cơng nghệ để quản lý Tiếp theo xem xét cách tổng quát điều kiện để hình thành tập địan tài – ngân hàng Việt nam Nến kinh tế Việt nam giai đọan đầu q trình cơng nghiệp hóa – đại hóa, sau 15 năm đổi hội nhập quốc tế, lực kinh nghiệm tổ chức, quản lý điều hành kinh tế tăng lên đáng kể, thể : i)Kinh tế tăng trưởng với tốc độ tương đối cao, năm 2001-2005, bình quân năm tổng sản phẩm nước tăng 7,51%, đưa quy mô kinh tế năm 2005 gấp 1,44 lần năm 2000 (Thời báo kinh tế Việt nam,(2007) Kinh tế 2006-2007 Việt Nam giới,) ii)Huy động vốn đầu tư đạt kết cao, so với nước khu vực tỷ lệ đầu tư nước ta thấp Trung Quốc, cao hầu (Tỷ lệ đầu tư so với tổng sản phẩm nước năm 2004 Trung Quốc 45,7%; Hàn Quốc 29,3%; Thái Lan 37,8%; Ma-lai-xi-a 22,5%; Phi-li-pin 19,6%; In-đô-nê-xi-a 19,5% ; Xin-ga-po 15,3% Việt Nam 38,45% (Tổng cục thống kê, 2006), iii) Một số lĩnh vực trọng yếu lượng, viễn thông, dệt may … có tập trung vốn cao xã hội hướng đến việc hoạt động tập đồn kinh tế Kinh tế phát triển dẫn đến tích tụ vốn ngày lớn , thị trường mở rộng ngịai nước, trình độ tổ chức nâng cao điều kiện dẫn đến việc thay đổi mơ hình tổ chức việc hình thành tập đồn kinh tế to lớn : Tập đồn Dệt may, Tập đồn Than Khống sản, Tập đồn Bưu Viện thơng, Tập đồn Điện lực, Tập đồn Dầu khí, Tập địan tài Bảo Việt … Những tập đồn có điểm chung : Quy mơ vốn tài sản lớn, sản phẩm có khả chi phối thị trường Trên tiền đề cần thiết để thúc đẩy đời TĐ TC – NH phục vụ cho việc phát triển kinh tế đất nước 1.2.2 Mô hình tập đồn tài – ngân hàng 1.2.2.1 Khái niệm Nghiên cứu từ nhiều mơ hình TĐ TC – NH giới nhà nghiên cứu đưa nhiều khái niệm tập đòan, khái niệm thống nội dung : “ Tập địan tài – ngân hàng chỉnh thể tập hợp đơn vị thành viên họat động chủ yếu lĩnh vực tài – ngân hàng, có quan hệ liên kết lợi ích kinh tế, tài chính, sản phẩm, công nghệ, thông tin; xếp theo cấu trúc tổ chức định kiểm sóat, điều hành máy quản lý thống nhất” 1.2.2.2 Đặc điểm mơ hình tập địan tài – ngân hàng : - Đa sở hữu - Kinh doanh đa lĩnh vực chủ yếu tập trung vào Ngân hàng – Bảo hiểm – Chứng khóan – Đầu tư , ngân hàng lĩnh vực chủ yếu - Tập trung tích tụ tài quy mô tiềm lực - Tạo lợi cạnh tranh theo quy mô - Ứng dụng phát triển mạnh công nghệ thông tin - Xây dựng thương hiệu mạnh - Họat động ngịai nước tóan, tổ chức cán bộ, công nghệ thông tin, phận hỗ trợ cần tập trung hội sở iii) Kinh doanh số lĩnh vực thuộc hội sở kinh doanh tiền tệ, kinh doanh thị trường vốn Do vậy, chi nhánh ngân hàng nhỏ ngân hàng, làm cho tính hệ thống bị suy giảm Các ngân hàng đại thành công giới có xu hướng tập trung hóa, nghĩa củng cố thành lập Hội sở vững mạnh, đặc biệt thông tin minh bạch việc trao đổi thông tin diễn dễ dàng với tốc độ cao Hội sở kiểm sóat sản phẩm cho nhóm khách hàng mục tiêu thông qua kênh phân phối Ở đây, chi nhánh coi kênh phân phối bán hàng cho Hội sở Thứ hai: Các nghiệp vụ kinh doanh áp dụng mơ hình quy trình nghiệp vụ khép kíp, làm kinh doanh đồng thời với thực chức quản lý rủi ro Theo thông lệ, quy trình tác nghiệp cần phải tác bạch chức năng: kinh doanh (Front Office), quản lý rủi ro (Middle Office) Tác nghiệp (Back Office) Mặc dù có phận quản lý rủi ro lại đứng ngịai quy trình, tức ngun tắc, sách qủan lý rủi ro thực chức giám sát sau nghiệp vụ thực phát sinh Theo chuẩn mực, chức quản lý rủi ro phải nằm quy trình nghiệp vụ, quản lý rủi ro nơi phê duyệt trước nghiệp vụ kinh doanh thực tiến hành đứng ngịai quy trình thực chức giám sát sau nghiệp vụ thực phát sinh Thứ ba : Họat động tín dụng có nhiều đầu mối liên quan đạo cơng tín dụng: Ban tín dụng, Thẩm định, Quản lý tín dụng, Quản lý rủi ro kế tóan, tóan nhiên thiếu tính phối hợp đạo cách hợp lý không phân tách trách nhiệm đầy đủ phân kinh doanh trực tiếp, quản lý rủi ro tín dụng tác nghiệp Vai trị Ban tín dụng chưa rõ ràng, họat động Ban tín dụng pha trộn chức kinh doanh - thể qua việc phối hợp họat động marketing với doanh nghiệp lớn chức quản lý rủi ro tín dụng - thể qua việc rà sóat độc lập đề xuất tín dụng chi nhánh trình lên Thứ tư : BIDV khơng có quản lý tất sản phẩm chịu trách nhiệm quản lý sản phẩm cụ thể (theo nghĩa sản phẩm quản lý sản phẩm) Yêu cầu cấu trúc tổ chức 68 Trên sở đánh giá thực trạng cấu trúc tổ chức BIDV, so sánh với thông lệ tốt vào chiến lược kinh doanh Ngân hàng năm tới, cấu trúc tổ chức BIDV cần đáp ứng yêu cầu sau: Tập trung vào khách hàng : Nhu cầu khác hàng tín hiệu cho việc họach định sách họat động ngân hàng Điều khiến ngân hàng tập trung vào khách hàng khách hàng ln ln đóng vai trị quan trọng ngân hàng Tập trung vào sản phẩm : Tổ chức cần tập trung vào sản phẩm/nhóm sản phẩm Nền tảng đề xuất mơ hình tổ chức sản phẩm/nhóm sản phẩm quản lý cách chủ động phòng/ban phòng/ban chịu trách nhiệm khả sinh lời phát triển riêng sản phẩm hay nhóm sản phẩm Hội đồng quản trị: Tăng thẩm quyền trách nhiệm Hội đồng quản trị, Hội đồng quản trị phải người lãnh đạo thực quyền Ngân hàng Đơn giản, rõ ràng trách nhiệm: Sơ đồ tổ chức, tổ chức phải rõ ràng người thấy rõ báo cáo cho chịu trách nhiệm khơng có nhiều báo cáo cho người Mỗi người trung tâm lơi nhuận: Đưa trách nhiệm xuống cấp thấp ngân hàng nhân viên ngân hàng làm việc cho trung tâm lợi nhuận nên họ thực tạo khác biệt từ có khỏan thu nhập thơng qua chế thưởng Đáp ứng yêu cầu quản trị rủi ro họat động Ngân hàng Từ thiết kế tổ chức ngân hàng mẹ BIDV cần dựa trụ cột, khối chức sau Ban TGĐ Khối NH Khối NH bán bán lẻ & mạng lưới buôn Khối vốn & kinh doanh vốn Khối Khối tác quản lý nghiệp Khối tài rủi ro Sơ đồ 14 : Các khối chức ngân hàng mẹ 69 Khối hỗ trợ kinh doanh Dựa tảng khối chức cấu trúc tổ chức ngân hàng mẹ BIDV sau : HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ Ban kiểm sóat Ủy ban chiến lược Ủy ban xử lý rủi ro Ủy ban nhân BAN TỔNG GIÁM ĐỐC Hội đồng ALCO Hội đồng quản lý rủi ro Hội đồng tín dụng Hội đồng cơng nghệ thơng tin Khối NH bán buôn Khối bán lẻ & mạng lưới Khối vốn & kinh doanh vốn Khối quản lý rủi ro Ban quan hệ khách hàng Ban Marketin & thương hiệ Ban nguồn Vốn & kinh doanh tiền tệ Ban QLRR tín dụng Trungtâm tóan Ban đầu tư Ban sản Ban QLRR Thị trường Trung tâm DV KH Ban QLRR Tác nghiệp Trungtâm tác nghiệp Tài trợ thương mai phẩm bán lẻ Ban quản lý kênh phân phối Trung tâm thẻ Ban quản lý tíndụng Khối tác nghiệp Khối tài Khối hỗ trợ kinh doanh Ban kế tóan Văn phòng Nhân Chiến lược & tổ chức Ban pháp chế Kiểm tra nội Quản lý tài sản Ban cơng nghệ Các Văn phịng đại diện khu vực (miền trung, miền Ban quản lý Tài Sơ đồ 15 : Cấu trúc tổ chức ngân hàng mẹ Chức nhiệm vụ phận Hội đồng quản trị ủy ban trực thuộc : HĐQT có khoảng -11 thành viên, có ½ số thành viên HĐQT thành viên không điều hành để bảo đảm tính độc lập q trình định, tránh mâu thuẫn tiềm tàng lợi ích bên liên quan (lợi ích người gửi tiền & cổ đơng; lợi ích cổ đơng & người làm thuê …) xảy trình họat động HĐQT họat động thường xuyên, cụ thể thực quyền 70 Ban kiểm sóat : Được quyền kiểm sóat yêu cầu báo cáo trực tiếp (không thông qua cấp nào) lên cấp cao ngân hàng tất gian lận họat động ngân hàng Ủy ban chiến lược tập đòan : Lập chiến lược, chiến thuật, kế họach dài hạn, trung hạn cho tập đòan, bao gồm ngân hàng cơng ty con; rà sóat việc thực Ủy ban xử lý rủi ro : i)Xem xét định đề xuất xử lý nợ rủi ro thị trường ban tổng giám đốc; phê duyệt sách rủi ro tín dụng, thị trường tác nghiệp chung ngân hàng tập địan; ii) Phê duyệt mức độ sai biệt chấp nhận so với sách, mức độ tập trung rủi ro đa dạng hóa; iii) Rà sóat báo cáo rủi ro kết tài chính, định thay đổi chiến lược rủi ro; iv) Xác định mức độ an tòan vốn tổng thể ngân hàng mối quan hệ với rủi ro gặp phải tòan ngân hàng; v) Giám sát phê duyệt khỏan dự phòng tín dụng ngân hàng Ủy ban nhân : i) Xây dựng tiêu chuẩn chức danh thành viên HĐQT; ban tổng giám đốc giám đốc ban hội sở giám đốc chi nhánh; ii) Đề cử nhân vào HĐQT để cổ đông phê duyệt nhân ban tổng giám đốc để HĐQT phê duyệt Ban tổng giám đốc hội đồng trực thuộc : Ban tổng giám đốc : i) Chịu trách nhiệm điều hành họat động hàng ngày ngân hàng; ii) Tổng giám đốc người đứng đầu 07 phóng tổng giám đốc phụ trách 07 khối Hội đồng quản lý tài sản (ALCO) : phê duyệt tất sách giới hạn liên quan đến hệ số an tòan vốn, huy động vốn, khỏan, trạng thái thị trường mở cấu bảng cân đối kế tóan Hội đồng quản lý rủi ro : i) Thiết lập giám sát tất đơn vị có thẩm quyền tự ngân hàng công ty việc phê duyệt hạn mức rủi ro tín dụng, rủi ro thị trường rủi ro tác nghiệp; ii) Đề xuất sách rủi ro tín dụng, rủi ro thị trường rủi ro tác nghiệp ngân hàng công ty con; iii) Giám sát chất lượng kết cấu danh mục cho vay gắn danh mục cho vay đầu tư với định Hội đồng quản lý tài sản đưa hệ số an toàn vốn, huy động vốn, khoản, trạng thái thị trường mở, cấu bảng cân đối kế toán 71 Hội đồng tín dụng : Đưa tất định hạn mức tín dụng Hội đồng tín dụng trao số thẩm quyền cho khối quản lý rủi ro khối quản lý rủi ro trao số thẩm quyền cho phịng ban khối bán lẻ mạng lưới (hạn mức cho chi nhánh) Hội đồng công nghệ thơng tin : Trình lên ban tổng giám đốc để phê duyệt i) Chiến lược công nghệ thông tin nội dung chiến lược (bao gồm kế hoạch ngân sách dành cho đầu tư để trình hội đồng quản trị); ii) Các chương trình ứng dụng kinh doanh kiến trúc sở hạ tầng ngân hàng; iii) Chính sách bảo mật; iv) Giám sát xử lý hàng vi vi phạm tiêu chuẩn; v) Mua sắm chương trình ứng dụng sở hạ tầng Khối ngân hàng bán buôn : Ban quan hệ khách hàng : - Phòng quan hệ khách hàng lớn: quản lý khách hàng lớn tập đồn, tổng cơng ty nhà nước, doanh nghiệp có quy mơ lớn Chức nhiệm vụ gồm : i) Tiếp thị, quản lý, chăm sóc, trì phát triển quan hệ ngân hàng với khách hàng; ii) Đầu mối quan hệ, giới thiệu bán sản phẩm dịch vụ tài ngân hàng; iii) Tư vấn hỗ trợ khách hàng; iv) Phối hợp với khối phận liên quan : Quản lý rủi ro, Tác nghiệp, Vốn kinh doanh vốn, Công ty chứng khốn, Bảo hiểm, Cho th tài để cung cấp sản phẩm dịch vụ cho khách hàng; v) Thu thập thơng tin, phân tích, thẩm định đề xuất tín dụng; thơng báo cho khách hàng biết định ngân hàng; tiếp nhận kiểm tra hồ sơ giải ngân chuyển cho phận quản trị tín dụng; kiểm tra giám sát q trình sử dụng vốn vay; tài sản đảm bảo nợ vay; đôn đốc khách hàng trả nợ; đề xuất cấu lại thời hạn trả nợ - Phòng quan hệ khách hàng định chế tài : quản lý tồn khách hàng định chế tài bao gồm định chế tài nước ngồi nước Chức nhiệm vụ gồm : i) Phát triển quan hệ hợp tác kinh doanh với ngân hàng định chế tài khác; ii) Lên kế hoạch kinh doanh hàng năm với đối tác; ii) Tiếp thị; iii) Đề xuất cấp hạn mức tín dụng; iv) Theo dõi xử lý vấn đề với định chế - Phòng tài trợ thương mại : i) Phối hợp với phận liên quan để giới thiệu bán sản phẩm tài trợ thương mại cho khách hàng; ii) Thực nghiên cứu phát triển sản phẩm tài trợ thương mại L/C, bao toán, 72 chiết khấu chứng từ hàng xuất… dành cho doanh nghiệp lớn định chế tài Ban đầu tư : i) Quản lý phần vốn góp BIDV vào cơng ty con, liên doanh công ty liên kết; ii) Đề xuất khoản đầu tư KHỐI NGÂN HÀNG BÁN BUÔN Ban quan hệ khách hàng Ban đầu tư Phòng quan hệ KH lớn Phịng đầu tư Phịng địch chế tài Phòng QL đơn vị vốn Phòng tài trợ thương mại Bộ phận phát triển kinh doanh Bộ phận phát triển sản phẩm Sơ đồ 16 : Mơ hình tổ chức khối bán buôn Khối ngân hàng bán lẻ mạng lưới : Khối bán lẻ mạng lưới chịu trách nhiệm marketing, phát triển bán sản phẩm ngân hàng chuẩn hóa cho khách hàng lẻ Khối gồm đơn vị: Ban marketing thương hiệu: - Marketing cho sản phẩm bán lẻ : chia theo thị trường phổ thông khách hàng VIP khách hàng có thu nhập cao nhu cầu chuyên biệt - Thương hiệu quan hệ công chúng : Chịu trách nhiệm hoạt động marketing chung cho ngân hàng bao gồm : quảng bá thương hiệu, quảng cáo , quan hệ công chúng … Ban sản phẩm bán lẻ : Vai trò ban phát triển sản phẩm để bán cho khách hàng thông qua mạng lưới phân phối Vai trị phịng ban khơng cung cấp sản phẩm ngân hàng chuyên biệt mà cịn phát triển sản phẩm đó, quản lý, điều chỉnh giám sát tình hình tăng trưởng mức sinh lời chúng Ban sản phẩm bán lẻ gồm 02 phịng : 73 Phịng phát triển sản phẩm tín dụng : Các sản phẩm mà phòng chịu trách nhiệm phát triển quản lý cho vay chấp, cho vay tiêu dùng, cho vay cá nhân, thẻ tín dụng, sản phẩm cho vay thấu chi Việc phát triển cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ thuộc phòng phụ trách Phòng phát triển sản phẩm phi tín dụng : Chịu trách nhiệm phát triển quản lý sản phẩm tiền gửi, toán, chuyển tiền, cho thuê két sắt, quản lý tiền mặt, quản lý vốn lưu động… để bán cho khách hàng bán lẻ chịu trách nhiệm thành cơng, tính sinh lời sản phẩm KHỐI NGÂN HÀNG BÁN LẺ & MẠNG LƯỚI Ban marketing & thương hiệu Ban sản phẩm bán lẻ Ban quản lý kênh phân phối Marketing & bán lẻ Phát triển sản phẩm tín dụng Chi nhánh Thương hiệu & quan hệ công chúng Phát triển sản phẩm phi tín dụng Kênh phân phối tự động Trung tân thẻ Sơ đồ 17 : Mơ hình tổ chức khối bán lẻ & mạng lưới Ban quản lý kênh phân phối : Ban quản lý kênh phân phối khác mà thơng qua sản phẩm bán lẻ ngân hàng bán cho khách hàng Ban chịu trách nhiệm quản lý xây dựng cách thức mà sản phẩm bán lẻ ngân hàng bán nhằm tối đa hóa lợi ích ngân hàng Ban chia làm 02 phòng : Phòng quản lý chi nhánh Phòng quản lý kênh phân phối đại : gồm trung tâm hỗ trợ khách hàng qua điện thoại (call center), dịch vụ ngân hàng điện tử (e-banking : ATM, POS, internet banking, homebanking, phonebanking, BSMS, moble banking…) Khối vốn & kinh doanh vốn : Thông thường ngân hàng tập trung hóa chức quản lý vốn kinh doanh tiền tệ Hội sở hội sở khu vực Điều giúp cho 74 phịng quản lý vốn kinh doanh tiền tệ có tầm nhìn rộng hơn, tiếp cận gần với thị trường hối đoái tiền tệ, thực giao dịch có giá trị lớn để có mức giá tốt Mơ hình tổ chức Khối nguồn vốn & kinh doanh vốn sau : KHỐI NGUỒN VỐN & KINH DOANH VỐN Ban kinh doanh tiền tệ Thị trường tiền tệ Ngoại hối Công cụ phái Ban phục vụ khách hàng Ban giao dịch phục vụ ALCO Các DN lớn HN Các DN lớn TP.HCM Khách hàng giàu có Chứng khốn Phái sinh hàng hóa Sơ đồ 18 : Mơ hình tổ chức khối nguồn vốn & kinh doanh vốn Khối nguồn vốn kinh doanh vốn chịu trách nhiệm tất hoạt động kinh doanh tiền tệ ngân hàng hoạt động phạm vi hạn mức ALCO trạng thái mở ngoại hối, lãi suất, hàng hóa, vốn ALCO quy định Cụ thể : - Quản lý rủi ro hối đối, rủi ro hàng hóa tài phạm vi hạn mức - Bán phân phối sản phẩm kinh doanh vốn cho tất phận khác nội ngân hàng khách hàng - Cung cấp thông tin thị trường tài cho phận kinh doanh vốn - Thay mặt ALCO quản lý khoản ngắn hạn, rủi ro lại suất ngắn hạn - Quản lý danh mục đầu tư theo ủy quyền Khối quản lý rủi ro : Khối quản lý rủi ro chịu trách nhiệm kiểm sóat tất rủi ro tín dụng rủi ro khác ngân hàng Là người kiểm tra thứ hai giao dịch đề xuất khối Front Office ngân hàng Chức quản lý rủi ro phải nằm quy trình nghiệp vụ, quản lý rủi ro nới phê duyệt trước nghiệp vụ kinh doanh thực Các chức sau 75 - Xây dựng sách, quy trình rà sóat, đáng giá rủi ro : - Thực nghiệm vụ rà sóat, đáng giá với tính độc lập cao - Các chứng khác : i) Xếp hạng rủi ro, rà sóat tín dụng; ii) báo cáo quản lý danh mục; iii) Hỗ trợ hệ thống rủi ro; iv) Trung tâm thông tin tín dụng; v) Hỗ trợ xử lý; vi) Rà sóat điều chỉnh quy trình Mơ sau : KHỐI QUẢN LÝ RỦI RO Ban quản lý rủi ro tín dụng Ban quản lý rủi ro phi tín dụng Ban quản lý tín dụng KH doanh nghiệp QLRR thị trường Xếp hạng RR & báo cáo danh mục KH định chế tài QLRR tác nghiệp Chính sách & thơng tin tín dụng Xử lý nợ xấu Sơ đồ 19 : Mơ hình tổ chức khối quản lý rủi ro - Ban quản lý rủi ro tín dụng : Là nơi phê duyệt tín dụng ngân hàng thực chức giám sát việc tuân thủ hạn mức tín dụng sau phê duyệt - Ban quản lý rủi ro phi tín dụng : tập trung quản lý tòan rủi ro thị trường bao gồm rủi ro lãi suất, rủi ro ngọai hối, rủi ro giá chứng khóan, rủi ro giá hàng hóa, rủi ro khỏan phạm vi tịan hệ thống quản lý tất rủi ro tác nghiệp bao gồm vấn đề quy trình, người hệ thống nội - Ban quản lý tín dụng : Đây phận hỗ trợ quản lý rủi ro tín dụng Khối tác nghiệp (Back Office) : Là nơi hòan tất giao dịch sau khối Front Office thực phê duyệt, có chức sau - Là trung tâm máy họat động ngân hàng, phận chịu chịu trách nhiệm tác nghiệp cho nghiệp vụ ngân hàng tóan, tiền vay, kinh doanh tiền tệ, tài trợ thương mại 76 - Là nơi có thẩm quyền chi, trả, nhận tiền hạch tóan vào hệ thống tài khỏan kế tóan nghiệp vụ tóan ; cho vay; kinh doanh tiền tệ ; thẻ ; tài trợ thương mại - Chịu trách nhiệm hòan thiện hồ sơ, xử lý giao dịch lưu trữ chứng từ giao dịch nghiệp vụ tóan; cho vay; kinh doanh tiền tệ; thẻ; tài trợ thương mại - Chịu trách nhiệm kiểm tra tính xác thực giao dịch tính pháp lý hồ sơ giao dịch Mơ hình tổ chức đề nghị sau : KHỐI TÁC NGHIỆP Trung tâm tóan Trung tâm DVKH hội sở Thanh toan nước Quản trị cho vay Chuyển tiền nước ngòai DVKH kho quỹ Trung tâm tác nghiệp tài trợ thươnh mại Back office nguồn vốn KDTT Sơ đồ 20 : Mơ hình tổ chức khối tác nghiệp Khối tài : Mơ hình tổ chức khối tài sau : 77 Chi nhánh bán bn (TTQT trực tiếp) KHỐI TÀI CHÍNH Ban kế tốn Ban quản lý tài Kiểm sốt tài Hệ thống thơng tin quản lý Báo cáo tài Hợp báo cáo Báo cáo quản lý & phân tích Đối chiếu Phương pháp kế tốn Lập kế hoạch ngân sách Tuân thủ Thuế Hỗ trợ ALCO Kế tốn Hội sở Sơ đồ 21 : Mơ hình tổ chức khối tài Chức nhiệm vụ khối tài sau : - Ban kế toán : i) Trực tiếp xử lý hạch tốn nghiệp vụ phát sinh hội sở chính; ii) Tổng hợp (hợp nhất) kiểm soát báo cáo kế tốn tồn hệ thống, kể các cơng ty con, lưu trữ cung cấp thông tin nội bên ngồi; iii) Xây dựng sách, quy trình kế tốn - Ban quản lý tài : i) Xây dựng, quản lý phân phối báo cáo quản lý phục vụ công tác quản trị điều hành; ii) Phân tích, giám sát đối chiếu tài chính; iii) Lập kế hoạch ngân sách, theo dõi, giám sát thực kế hoạch; iv) Đưa thông tin phân tích quản lý tài sản nơ – có cho ALCO - Ban kiểm sốt tài : gồm chức đối chiếu hệ thống kiểm tra nội Khối hỗ trợ : Về khối có chức quản lý nội hỗ trợ chung nên không liên quan trực tiếp đến luồng quy trình nghiệp vụ, sản phẩm dịch vụ Hệ thống mạng lưới chi nhánh : Như trình bày trên, việc tập trung hóa chức hỗ trợ (Công nghệ thông tin, Kiểm tra nội bộ) hồn tồn khả thi chúng khơng ảnh hưởng đến khách hàng không ảnh hưởng nhiều đến phạm vi hoạt động thẩm quyền chi nhánh Các nghiệp vụ khác nguồn vốn kinh doanh tiền tệ, tốn 78 quốc tế hồn tồn triển khai tập trung hóa hoạt động không ảnh hưởng nhiều đến khách hàng thực chất việc tập trung hóa tạo điều kiện phục vụ khách hàng cách chuyện nghiệp hơn, tốt hạn chế rủi ro, đặc biệt rủi ro tác nghiệp - Chi nhánh bán buôn : tập trung hóa họat động tín dụng bán bn hội sở vấn đề phức tạp có nhiều trở ngại, trước hết vấn đề địa lý Việc chuyển họat động cho vay trung tâm xa khách hàng gặp nhiều khó khăn, đặc biệt mơi trường họat động tín dụng Việt nam Một cách trung gian thực thiết lập số nhỏ chi nhánh bán buôn báo cáo trực tiếp lên Khối ngân hàng bán buôn Chi nhánh bán bn đơn vị có thẩm quyền tự cho vay phê duyệt khối Quản lý rủi ro Cơ cấu áp dụng hội sở áp dụng cho chi nhánh bán buôn với hạn mức thấp Vì chi nhánh bán bn có nhân báo cáo lên khơi Ngân hàng bán buôn, khối Quản lý rủi ro, khối Tác nghiệp Mơ hình tổ chức chi nhánh bán bn : CHI NHÁNH BÁN BUÔN (Ban giám đốc) Quan hệ KH doanh nghiệp QLRR tín dụng Tác nghiệp Quản trị cho vay Dịch vụ khách hàng Tiền tệ - kho quỹ Dịch vụ chung & an ninh Sơ đồ 22 : Mơ hình tổ chức chi nhánh bán bn - Chi nhánh bán lẻ : có 02 chức marketing (các sản phẩm bán lẻ) tác nghiệp cho đối tượng cá nhân doanh nghiệp vừa nhỏ Do đó, quy trình tín dụng chi qua phận Khởi tạo Tác nghiệp, nhiên khâu Khởi tạo phảo bao gồm chức quản lý rủi ro Mơ hình tổ chức sau : 79 CHI NHÁNH BÁN LẺ (Ban giám đốc) Marketing Tác nghiệp Cho vay mua nhà Dịch vụ khách hàng Cho vay tiêu dùng Tiền tệ - kho quỹ Sản phẩm khác Dịch vụ chung Sơ đồ 23 : Mơ hình tổ chức chi nhánh bán lẻ - Chi nhánh hỗn hợp : Việc tập trung hóa, có nghĩa rút hết quyền lực chi nhánh hội sở dẫn đến tượng khách hàng không loại trừ trường hợp khách hàng khơng muốn Mơ hình chi nhánh bán lẻ có trở ngại phải quản lý sau giải ngân với lượng khách hàng lớn khó khăn chi nhánh khơng gần khách hàng, cần phải có chi nhánh hỗn hợp Mơ hình chi nhánh hỗn hợp sau : CHI NHÁNH HỖN HỢP (Ban giám đốc) Khối quan hệ Khối QLRR khách hàng Các phịng tín dụng Phịng thẩm định (QLRR) Khối tác nghiệp Khối quản lý nội Khối trực thuộc Phịng quản lý tín dụng Phịng tài kế tốn P.giao dịch Các phịng dịch Phịng tổ chức vụ KH hành Điểm giao dịch Phịng tiền tệ kho quỹ Phòng kế hoạch nguồn vốn Phòng tốn quốc tế Phịng điện tốn Sơ đồ 24 : Mơ hình tổ chức chi nhánh hỗn hợp 80 Quỹ tiết kiệm KẾT LUẬN Môi trường hoạt động kinh tế nói chung mơi trường hoạt động ngành ngân hàng nói riêng thay đổi nhanh chóng q trình đất nước hội nhập kinh tế quốc tế tác động đến yếu tố doanh nghiệp kinh tế Yêu cầu đặt xếp mơ hình tổ chức cho hoạt động ngân hàng thương mại bảo đảm tính linh hoạt hệ thống để thích ứng mơi trường nhiều thay đổi phải đạt mức an toàn cao Đề tài nghiên cứu lý thuyết nguyên tắc tổ chức, số mơ hình tổ chức điển hình giới để từ phác hoạ mơ hình tổ chức ngân hàng thương mại hình thức tập đồn tài – ngân hàng Trên sở nghiên cứu đề tài nhắm đến việc chuyển đổi mơ hình tổ chức BIDV, chuyển đổi từ mơ hình tổ chức theo chức sang mơ hình tổ chức theo khách hàng, mơ hình chuẩn mà hầu giới áp dụng Chuẩn mực hóa nghiệp vụ tài ngân hàng theo thông lệ quốc tế phải sở chuẩn mực hóa mơ hình tổ chức để hội nhập ý tưởng đề tài Việc chuyển đổi mơ hình vấn đề phức tạp chuyển đổi sẻ làm thay đổi quy trình cung cấp sản phẩm, làm thay đổi chức hệ thống phân phối sản phẩm làm ảnh hưởng đến việc phục vụ khác hàng … việc nghiên cứu bước chuyển đổi hướng nghiên cứu tiếp tục đề tài 81 82 ... cấu 121.4 03 357 72. 430 0 ,35 % 70,51% 519 85. 434 0, 43% 70 ,37 % 47.056 23. 177 2.197 64,97% 32 ,00% 3, 03% 44.426 38 .445 2.5 63 52,00% 45,00% 3, 00% 45.867 13. 581 2.278 1.204 6.648 63, 33% 18,75% 3, 15% 1,66%... 35 .714 46,90% 53, 10% 43. 095 43. 931 49,52% 50,48% 17.700 21.1 23 28. 439 26 ,32 % 31 ,40% 42,28% 20.861 30 .32 2 35 .8 43 23, 97% 34 ,84% 41,19% 51 .36 8 15.894 76 ,37 % 23, 63% 68.6 63 18 .36 3 78,90% 21,10% Nguồn :... 20 03 2004 2005 33 .35 3 15.027 45,1 16.162 48,5 35 .721 16.706 46,8 19. 733 55,2 38 .32 8 20.149 52,6 25.256 65,9 41.280 26.485 64,2 31 .969 77,4 44.747 32 .420 72,5 36 .978 82,6 Nguồn : Thời báo kinh tế