Đang tải... (xem toàn văn)
Microsoft PowerPoint He thong thanh tra, giam sat TTCK [Compatibility Mode] HỆ THỐNG THANH TRA, GIÁM SÁT THỊ TRƯỜNG CHỨNG KHOÁN 1 CHỨNG KHOÁN Trình bày Phạm Khánh Phương Phòng Giám sát Giao dịch Sở Gi[.]
HỆ THỐNG THANH TRA, GIÁM SÁT THỊ TRƯỜNG CHỨNG KHOÁN Trình bày: Phạm Khánh Phương Phịng Giám sát Giao dịch Sở Giao dịch Chứng khoán TP HCM MINISTRY OF FINANCE STATE SECURITIES COMMISSION Investor Listed Companies STOCK EXCHANGE (SECURITIES TRADING CENTER) Securities Company Trading Floor TRADING SYSTEM Website - Mass Media - Market Bulletin - Information Vendors (Bloomberg, Reuters .) - INFORMATION DISCLOSURE SYSTEM Investor DEPOSITORY – CLEARING – SETTLEMENT SYSTEM Nội dung trình bày Những vấn đề chung hệ thống tra, giám sát thị trường chứng khoán Hoạt động giám sát, tra Xử phạt hành lĩnh vực chứng khoán thị trường chứng khoán Việt Nam I Những vấn đề chung hệ thống tra, giám sát thị trường chứng khoán Sự cần thiết Khái quát công tác tra, giám sát - Bảo vệ quyền lợi nhà đầu tư - Bảo đảm cho thị trường hoạt động công bằng, minh bạch hiệu - Giảm thiểu rủi ro ngăn chặn rủi ro dẫn đến rủi ro hệ thống Khuôn khổ pháp lý quy định - Về chứng khoán việc phát hành chứng khoán thị trường sơ cấp - Vấn đề giao dịch chứng khoán thị trường thứ cấp - Các hoạt động giao dịch thị trường tập trung Những tiêu cực thị trường chứng khoán - Đầu - Mua bán nội gián (giao dịch nội bộ) - Thao túng thị trường Tổ chức công tác tra, giám sát Hệ thống tổ chức tra chứng khốn Mục đích hoạt động tra Nguyên tắc hoạt động tra Phương pháp hoạt động tra Đối tượng tra chứng khoán Phạm vi hoạt động tra chứng khoán II Hoạt động giám sát, tra A - Hoạt động giám sát Khái niệm Phạm vi hoạt động giám sát Giám sát tổ chức niêm yết với nội dung, tiêu Phân tích yếu tố hồ sơ phát hành, hồ sơ niêm yết chứng khoán Việc tuân thủ u cầu cơng bố thơng tin Phân tích tính khả mại cổ phiếu, trái phiếu - Phân tích khả tốn gốc lãi trá phiếu, cổ tức - Phân tích việc việc xảy nghiêm trọng làm ảnh hưởng đến giá cổ phiếu, trái phiếu - Đánh giá xu hướng chứng khoán phát hành, niêm yết Giám sát hoạt động giao dịch Trung tâm Giao dịch Chứng khốn, Sở Giao dịch Chứng khốn - Phân tích hoạt động giao dịch mua, bán chứng khoán mức độ tăng, giảm giá - Tổ chức kiểm tra nhằm phát hành vi giao dịch nội gián (nội bộ), thao túng thị trường hành vi giao dịch khơng cơng khác - Kiểm sốt tình trạng sở hữu nhà đầu tư 10 Thanh tra giao dịch bất thường - Thanh tra giám sát thị trường phát đầy đủ dấu hiệu vi phạm giao dịch - Tập hợp liệu, yêu cầu đối tượng liên quan cung cấp thơng tin - Phân tích, kiểm tra dựa liệu thu thập báo cáo giám sát thị trường 15 Thanh tra, kiểm tra cơng ty chứng khốn Thanh tra, kiểm tra tính chất hoạt động chứng khốn - Kiểm tra chấp hành chế độ mở quản lý tài khoản giao dịch chứng khoán khách hàng - Kiểm tra tính chuẩn mực hoạt động mơi giới tự doanh - Kiểm tra nghĩa vụ nắm, quản lý thông tin khách hàng 16 - Kiểm tra việc tuân thủ quy tắc môi giới tự doanh Thanh tra, kiểm tra hành vi không công - Kiểm tra việc thu phí, lệ phí khách hàng vượt tỷ lệ quy định - Kiểm tra việc gửi đầy đủ, kịp thời giấy báo xác nhận kết giao dịch cho khách hàng - Kiểm tra hành vi ép buộc khách hàng giao dịch chứng khoán 17 - Kiểm tra việc tạo áp lực, vận động, xúi giục khách hàng đầu Thanh tra, kiểm tra tình hình tài - Kiểm tra, phân tích tỷ lệ vốn khả dụng - Kiểm tra, phân tích chất lượng đầu tư chứng khốn tự doanh - Phân tích nguồn thu nhập từ hoạt động kinh doanh, môi giới, tự doanh, bảo lãnh phát hành 18 Thanh tra, kiểm tra cơng tác kế tốn - Kiểm tra việc mở sổ sách hạch toán, ghi chép, lưu trữ chứng từ sổ sách kế toán - Kiểm tra tính hợp lệ, hợp pháp việc hạch tốn chứng từ kế tốn - Kiểm tra tính xác, đầy đủ kịp thời cân đối kế toán 19 Thanh tra, kiểm tra cơng tác kiểm tốn, kiểm soát nội - Kiểm tra việc chấp hành cơng tác kiểm tốn, kiểm sốt nội cơng ty - Kiểm tra chất lượng, hiệu công tác kiểm soát nội - Kiểm tra mối quan hệ, hợp tác kiểm toán nội kiểm tốn bên ngồi quan quản lý UBCKNN 20 IV Xử phạt hành lĩnh vực chứng khoán thị trường chứng khoán Đối tượng, nguyên tắc xử phạt, áp dụng quy định liên quan Đối tượng bị xử phạt Nguyên tắc xử phạt - Nguyên tắc thẩm quyền - Nguyên tắc đối tượng - Nguyên tắc mức độ 21 - Nguyên tắc kịp thời, triệt để - Nguyên tắc thủ tục Áp dụng quy định pháp luật chứng khoán thị trường chứng khoán Những hành vi vi phạm hình thức xử lý - Hành vi vi phạm quy định hoạt động chào bán chứng khốn cơng chúng - Hành vi vi phạm quy định công ty đại chúng - Hành vi vi phạm quy định niêm yết chứng khoán 22 - Hành vi vi phạm quy định tổ chức thị trường giao dịch chứng khoán - Hành vi vi phạm quy định hoạt động kinh doanh chứng khoán chứng hành nghề chứng khoán - Hành vi vi phạm quy định giao dịch chứng khoán 23 - Hành vi vi phạm quy định đăng ký, lưu ký, bù trừ toán chứng khoán, ngân hàng giám sát - Hành vi vi phạm quy định công bố thông tin - Hành vi vi phạm quy định báo cáo 24 - Hành vi vi phạm quy định làm cản trở việc tra 25 Áp dụng hình thức phạt, mức phạt biện pháp xử lý Phạt cảnh cáo Phạt tiền Tước quyền sử dụng giấy phép, chứng hành nghề Tịch thu toàn khoản thu từ việc thực hành vi vi phạm mà có số chứng khoán liên quan đến hành vi vi phạm Đình chỉ, hủy bỏ chào bán chứng khốn công chúng 26 Thẩm quyền xử phạt Thẩm quyền xử phạt Thủ tục xử phạt Việc cưỡng chế thi hành định xử phạt 27 V Những hành vi thường hay sai phạm 28 KẾT THÚC PHẦN TRÌNH BÀY CÁM ƠN! Phạm Khánh Phương E-mail: phuongstc@yahoo.com.vn 29